业绩总结 - 2024年度公司营业收入为62,219.97万元，矿产品销售业务收入占比99.41%[7] - 西藏矿业本期营业总收入622,199,671.75元，上年同期805,511,794.40元[24] - 本期营业总成本518,747,299.30元，上年同期439,714,694.31元[24] - 本期净利润106,862,030.50元，上年同期264,875,769.36元[24] - 另一公司本期营业收入292,890,662.16元，上年同期253,684,065.98元[26] - 本期营业成本107,077,981.06元，上年同期122,484,770.43元[26] - 本期营业利润58,231,577.87元，上年同期372,864,506.36元[26] - 本期利润总额55,195,468.12元，上年同期372,195,759.31元[26] - 本期净利润44,038,101.76元，上年同期361,274,871.29元[26] - 两公司本期其他综合收益的税后净额均为27,384,297.15元[24][26] - 西藏矿业基本每股收益本期0.21，上年同期0.31[24] 财务数据 - 2024年12月31日公司在建工程账面价值为214,456.07万元，占资产总额比例为28.82%[10] - 流动资产期末合计为13.8708055606亿元，上年年末合计为26.8535043229亿元[19] - 流动负债期末合计为5.9994776902亿元，上年年末合计为12.4364596872亿元[19] - 非流动负债期末合计为29.5692085768亿元，上年年末合计为31.0097767291亿元[19] - 负债期末合计为35.5686862670亿元，上年年末合计为43.4462364163亿元[19] - 所有者权益期末合计为38.8502184853亿元，上年年末合计为37.9898752805亿元[19] - 资产期末总计为74.4189047523亿元，上年年末总计为81.4361116968亿元[19] - 交易性金融资产期末为4008.842012万元，上年年末为848.668777万元[19] - 应收账款期末为3.584851万元，上年年末为3.965864万元[19] - 存货期末为6916.739064万元，上年年末为22418.728598万元[19] - 长期股权投资期末为400.363089万元，上年年末为439.283903万元[19] 现金流情况 - 公司经营活动现金流入小计本期为7.57亿元，上年同期为11.74亿元，同比下降35.42%[28] - 公司经营活动现金流出小计本期为3.92亿元，上年同期为7.94亿元，同比下降50.62%[28] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为3.65亿元，上年同期为3.80亿元，同比下降3.99%[28] - 公司投资活动现金流入小计本期为9.19亿元，上年同期为8.01亿元，同比增长14.73%[28] - 公司投资活动现金流出小计本期为14.36亿元，上年同期为13.19亿元，同比增长8.86%[28] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 5.17亿元，上年同期为 - 5.18亿元，同比增长0.23%[28] - 公司筹资活动现金流入小计本期为1.97亿元，上年同期为13.54亿元，同比下降85.45%[28] - 公司筹资活动现金流出小计本期为7.80亿元，上年同期为14.97亿元，同比下降47.89%[28] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 5.83亿元，上年同期为 - 1.43亿元，同比下降307.69%[28] - 公司现金及现金等价物净增加额本期为 - 7.34亿元，上年同期为 - 2.80亿元，同比下降162.29%[28] 关键审计事项 - 因营业收入是关键业绩指标，存在管理层不恰当确认收入风险，将收入确认列为关键审计事项[7] - 鉴于在建工程金额重大且建设调试涉及管理层判断，对资产和损益影响大，将在建工程计量列为关键审计事项[10] 会计政策与估计 - 公司自2024年1月1日起执行多项会计准则解释规定，对财务报表无重大影响[147] - 万吨碳酸锂项目未如期达产及锂精矿产品折算价格下降，影响资产减值损失和净利润[149] - 会计估计变更后，2024年12月31日资产负债表和2024年度利润表部分项目有变动[150] 其他 - 公司属有色金属矿采选业，主要经营铬铁矿、锂精矿开采与销售以及碳酸锂产品生产与销售[40] - 公司财务报表以持续经营为编制基础，不存在对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况[42][43] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止，营业周期为12个月，记账本位币为人民币[46][47][48] - 公司财务报表经2025年3月31日八届五次董事会批准对外报出[41]

人员履职 - 严洪2021年3月起任公司独立董事[2] - 2024年严洪董事会出席率100%，出席股东大会4次[5] - 2024年严洪各委员会会议均全勤出席[4][7] - 2024年严洪现场办公不少于15天[8] - 2024年严洪参加薪酬与考核委员会审核通过4项议案[6] - 2024年严洪参加审计委员会审核通过14项议案[6] 会议决策 - 2024年4月24日第七届董事会二十次会议通过多项议案[11][14] - 2024年8月19日第八届董事会二次会议通过相关议案[12][13] - 2024年9月6日第三次临时股东大会通过续聘审计机构议案[13] - 2024年2月5日第七届董事会十六次临时会议通过聘任议案[14] - 2024年7月15日第八届董事会一次会议通过聘任议案[14] - 2024年5月20日第七届董事会二十一次会议通过独立董事津贴议案[16][17] 公司运营 - 公司按时编制并披露2023年年度报告等定期报告[12] - 2024年公司开展内部控制评价工作[13] - 2024年度审核通过多项聘任及选举议案[15] - 2024年度公司真实准确完整及时公平披露应披露事项[18] - 2024年独立董事无特殊提议情况[19] - 独立董事严洪于2025年3月31日发表履职相关内容[21]

会议审议 - 2024年4月24日第七届董事会二十次会议通过日常关联交易额度预计等议案[11] - 2024年8月19日第八届董事会二次会议通过对宝武集团财务公司风险评估报告议案[11] - 2024年9月6日第三次临时股东大会通过续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构议案[13][14] 人员相关 - 2024年独立董事王蓓各会议出席率100%，现场工作不少于15天[4][5][7][9] - 2024年聘任单志健为副总经理、财务总监[14] - 2024年审核通过多项提名、任免及聘任议案[16] 信息披露 - 2024年按时披露《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》等报告[12] - 2024年真实、准确、完整、及时、公平披露应披露事项[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提合理化建议[20]

西藏矿业发展股份有限公司 独立董事邓昭平 2024 年度述职报告 作为西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，本人 2024 年严格按照《公司法》《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主 板上市公司规范运作》以及《公司章程》《公司独立董事制度》 等有关规定，诚实守信、勤勉尽职地履行独立董事职责。 在 2024 年度中，本人及时关注公司的经营及发展情况，积 极出席公司 2024 年度相关会议，对公司董事会审议的相关事项 发表了独立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事的独 立作用，维护了公司、全体股东尤其是中小股东的合法权益。 一、基本情况 本人邓昭平，男，1963 年 9 月出生，汉族，中共党员，理 学博士，教授，现任成都理工大学材料与化学化工学院教授，从 事矿产资源及材料学专业教学和科研开发工作。主要经历：1984 年 7 月至 1988 年 8 月，在成都市教委任教师及职教处干部；1991 年 7 月至 1996 年 4 月，在中国测试技术研究院环境防护测试处 任助理研究员，从事材料性能测试与材料防护研究；1996 年 4 月至 2000 年 ...

员、成都市龙泉驿区财税服务协会会长、成都市代理记账协会监 事长。主持、参与完成教育部、财政部、中央统战部、四川省财 政厅、四川省教育厅、四川省科技厅、四川省文旅厅、四川省委 统战部、四川省民宗委、四川省会计学会等专业课题 28 项，公 开发表专业科研论文 40 余篇，一项课题成果获得四川省人民政 府表彰的教学成果一等奖、一项课题成果获得教育部表彰的国家 级教学成果二等奖、一项课题实践运用成效获得中央政治局领导 签批肯定意见。长期受聘担任会计师、高级会计师、注册会计师、 税务师的培训主讲老师，为大型企业集团、全省财政系统、税务 系统、基层行政事业单位提供财税专业培训，年培训学员 5000 人次以上。兼任多家企业财务顾问，熟悉国家财税法规、会计准 则、审计准则，具有丰富的财税实务经验。曾兼任川能动力 （000155）、四川路桥（600039）、四川泸天化（000912）等上 市公司的独立董事，持有深圳证券交易所独立董事证（2015 年 4 月取得）。2021 年 3 月起任本公司独立董事。 西藏矿业发展股份有限公司 独立董事杨勇 2024 年度述职报告 作为西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事 ...

2024年会议情况 - 独立董事牟文参加董事会9次，亲自出席9次[3] - 审计委员会召开会议6次[4] - 薪酬与考核委员会召开3次会议[4] - 独立董事专门会议召开2次[6] 2024年重要决策 - 4月24日和8月19日审议通过关联交易议案[7][8] - 8月19日和9月6日通过续聘审计机构议案[10] - 审核通过聘任副总经理等多项议案[12] - 5月20日通过独立董事津贴费用议案[12] 报告披露 - 按时披露《2023年年度报告》等报告[8] 实地调研 - 独立董事到山南分公司一线矿区实地调研[16] 2025年展望 - 独立董事将继续履行义务并学习法规制度[16][17]

一、涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明…………………………………………………第 1—2 页 西藏矿业发展股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、 贷款等金融业务的专项说明 目 录 二、2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务情况汇总表…………………………………………………… 第 3 页 三、附件…………………………………………………………… 第 4—7 页 （一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 4 页 （二）本所执业证书复印件……………………………………… 第 5 页 （三）注册会计师执业资格证书复印件………………………第 6—7 页 关于西藏矿业发展股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明 天健审〔2025〕6-204 号 西藏矿业发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了西藏矿业发展股份有限公司（以下简称西藏矿业公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表， ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华 人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《关于印发< 企业会计准则解释第 17 号>的通知》（财会〔2023〕21 号）和 《关于印发<企业会计准则解释第 18 号>的通知》（财会〔2024〕 24 号）的要求，公司对相关会计政策进行变更，现将相关情况 公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的主要内容 2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》 （财会〔2023〕21 号），规定了"关于流动负债与非流动负债 的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后租回交易的 会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 股票代码：000762 股票简称：西藏矿业 编号：2025-009 西藏矿业发展股份有限公司 关于会计政策变更的公告 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释公告以及 ...

股 票 代 码 ： 000762 股票简称：西藏矿业 编号：2025-007 西藏矿业发展股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 西藏矿业发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3月31日召开的第八届董事会第五次会议审议通过了《关于2024 年度计提资产减值准备的议案》，现将相关情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主 板上市公司规范运作》《企业会计准则》等相关规定，为了客观、 真实地反映公司2024年12月31日的财务状况及2024年度的经营 成果，基于谨慎性原则，经对公司及下属子公司的各项金融资产、 存货和长期资产等进行全面充分的分析、评估和减值测试，并根 据分析;评估和减值测试结果对可回收金额低于账面价值的资产 相应计提减值准备。拟于2024年度确认的信用减值损失和资产减 值损失如下列示： 单位：万元 | 项目 | 金额 | | | --- | --- | --- | | 一、计提信用减值损失 | | -0.72 ...

内部控制 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行自我评价[1] - 不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 内控评价范围含公司本部及分子公司18个内控领域[5] 治理结构与战略 - 建立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[7] - 制定“十四五”发展战略规划，聚焦矿产主业[8] 信息与监督 - 在信息技术领域建立多层防护体系，24小时监控和快速响应[13] - 监督活动由持续监督、个别评价组成，建立监督检查体系[14] 制度建设 - 制定《关联交易管理制度》，及时披露关联交易[15] - 明确对外担保审批权限、原则和程序[17] - 制定《信息披露事务管理制度》和《内幕信息知情管理制度》[19] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷认定标准为年错漏报营收8000万元或≥年合并营收5%[35] - 财务报告内控重要缺陷认定标准为年合并营收2% ≤年错漏报营收＜年合并营收5%且≥3000万元[35] - 财务报告内控一般缺陷认定标准为年错漏报营收3000万元＜年合并营收2%[35] - 非财务报告内控重大缺陷认定标准为制度缺陷致年累计直接财产损失或潜在负面影响＞年合并资产总额3%[38] - 非财务报告内控重要缺陷认定标准为年合并资产总额3% ≥制度缺陷致年累计直接财产损失或潜在负面影响≥年合并资产总额1%[38] - 非财务报告内控一般缺陷认定标准为制度缺陷致年累计直接财产损失或潜在负面影响＜年合并资产总额1%[38] 报告期情况 - 报告期内未发现财务报告内控重大和重要缺陷[40][41] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[42] 管理体系 - 建立授权管理体系和办法，优化业务流程并逐级审批[22] - 持续推进全面预算管理体系，成立预算管理办公室规范预算工作[30]