收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为5147.14万元人民币，同比下降7.07%[7] - 年初至报告期末营业收入为1.17亿元人民币，同比下降21.63%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净亏损为62.00万元人民币，同比收窄88.73%[7] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净亏损为774.79万元人民币，同比扩大442.00%[7] - 净利润从-1,696,183.91元降至-8,955,474.36元，下降427.98%，主要因子公司盛泰经营毛利率下降[15] 成本和费用（同比环比） - 财务费用从11,259,388.67元降至4,840,195.09元，下降57.01%，主要因子公司万方天润银行存款利息增加[15] 资产和负债变化 - 总资产为31.16亿元人民币，较上年度末增长24.38%[7] - 归属于上市公司股东的净资产为2.25亿元人民币，较上年度末下降3.33%[7] - 应收账款从7,416,338.00元增至25,680,366.49元，增长246.27%，主要因子公司盛泰收入回款下降[15] - 存货从288,402,115.13元增至848,464,110.45元，增长194.19%，主要因子公司天润业务项目投入[15] - 其他应付款从526,253,442.06元增至1,090,673,622.70元，增长107.25%，主要因子公司天润占用大股东资金[15] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.32亿元人民币，同比下降24.43%[7] - 经营活动现金流入从892,783,483.36元增至3,864,596,880.19元，增长332.87%，主要因子公司天润占用大股东资金[15] - 经营活动现金流出从1,079,218,056.70元增至4,096,573,560.73元，增长279.59%，主要因子公司天润业务项目投入[15] 业务拓展与投资 - 公司拟收购四川执象网络23.85%股权，已进入评估阶段，以参股医药互联网B2C业务[17][18] - 公司拟收购成都义幻网络40%股权，已进入评估阶段，以参股移动互联网医疗O2O服务[19][20] - 公司出资3,500万元（占比70%）设立万方鑫润基金管理公司，已完成工商注册[21] 控股股东承诺与资产注入 - 控股股东承诺在恢复上市后6个月内提出首次定向增发议案以注入房地产开发相关经营性资产[24] - 控股股东承诺在上市公司开展房地产开发业务的地域不再从事相同或相似业务[24] - 控股股东承诺完成北京顺义区平各庄旧村改造项目后不再从事土地一级开发业务[25] - 若首次定向增发未获批准，控股股东将资产评估作价后出售给上市公司并暂缓收款[25] - 2009年12月4日控股股东如期提出定向增发预案但因宏观调控无法实施[25] - 2013年3月4日公司与控股股东签订五份委托管理协议托管定向增发储备资产[26] - 2013年拟通过发行股份购买万方盛宏95%股权等五项资产（涉及秦皇岛鼎骏90%/张家口宏础100%/义林义乌97.12%/延边龙润100%）[27] - 2014年12月29日公司终止重大资产重组并撤回申请文件[28] 其他重要事项 - 公司获得政府补助241.00万元人民币[8] - 报告期末普通股股东总数为35,512户[11] - 控股股东北京万方源房地产开发有限公司持股比例为42.86%，持股数量1.33亿股[11] - 控股股东无偿承担公司原大股东违规担保责任67.5万元人民币[30] - 2015年7-8月投资者电话询问公司定向增发及股权收购意向协议进展[34]

根据您的要求，我对提供的财报关键点进行了整理和归类。以下是严格按照主题分组的结果，每个主题下只包含单一维度的关键点，并保留了原始内容和文档ID引用。 收入与利润表现 - 营业收入65919949.37元，同比下降30.17%[21] - 营业收入65919949.37元，同比下降30.17%[28][30] - 净利润-8270536.99元，同比下降296.29%[28] - 归属于上市公司股东的净利润为-7127865.19元，同比下降274.96%[21] - 归属于母公司所有者的净利润-7127865.19元，同比下降274.96%[28] - 基本每股收益为-0.0230元/股，同比下降274.24%[21] - 基本每股收益-0.023元（上期0.0132元）[128] - 营业收入同比下降30.2%至6592万元（上期9440万元）[128] - 归属于母公司所有者的净利润由盈利407万元转为亏损712.8万元[128] - 母公司净利润亏损614万元（上年同期亏损1328万元）[133] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-7913905.52元，同比改善17.74%[21] - 扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润-7913905.52元，同比增长17.74%[28] - 加权平均净资产收益率为-0.02%，同比改善4.61个百分点[21] - 综合收益总额本期亏损827.05万元，其中归属于母公司股东亏损712.79万元[143] - 本期综合收益总额为407.39万元[146] 成本与费用变化 - 销售费用5649433.50元，同比上升484.06%[30] - 财务费用-365293.32元，同比下降105.45%[30] - 销售费用同比大幅增长484%至565万元[128] - 财务费用同比改善105%至-36.5万元（上期670万元）[128] 现金流量状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-560204675.22元，同比恶化159.09%[21] - 经营活动产生的现金流量净额-560204675.22元，同比恶化159.09%[30] - 现金及现金等价物净增加额-447681045.06元，同比恶化508.46%[30] - 经营活动现金流量净额为-5.6亿元（上期-2.16亿元）[137] - 期末现金及现金等价物余额13.29亿元（期初17.76亿元）[137] - 筹资活动现金流量净额1.13亿元（上期1.24亿元）[137] - 经营活动现金流入小计本期为18.17亿元，上期为4.13亿元，同比增长340%[140] - 经营活动现金流出小计本期为18.18亿元，上期为4.26亿元，同比增长327%[140] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-59.46万元，上期为-1315.19万元，同比改善95%[140] - 投资活动产生的现金流量净额上期为-100万元，本期无相关现金流出[140] - 筹资活动产生的现金流量净额上期为8900万元，主要来自取得借款[140] - 现金及现金等价物净增加额本期为-59.46万元，上期为7484.81万元[140] - 期末现金及现金等价物余额本期为15.44万元，上期为10907.08万元，同比下降99.9%[140] 资产与负债变动 - 总资产2713646535.09元，较上年度末增长8.33%[21] - 归属于上市公司股东的净资产225572029.58元，较上年度末下降3.06%[21] - 公司货币资金期末余额为13.29亿元人民币，较期初17.76亿元下降25.2%[116] - 应收账款期末余额2630.9万元人民币，较期初741.63万元增长254.8%[116] - 预付款项期末余额3.63亿元人民币，较期初2.1亿元增长73.1%[116] - 存货期末余额7.45亿元人民币，较期初2.88亿元增长158.5%[116] - 流动资产合计25.47亿元人民币，较期初23.38亿元增长8.9%[116] - 非流动资产合计1.66亿元人民币，与期初基本持平[116] - 资产总计27.14亿元人民币，较期初25.05亿元增长8.3%[116] - 公司合并总负债从期初2,165,147,711.28元增长至期末2,382,170,444.35元，增幅10.0%[120] - 合并流动负债期末余额1,092,686,091.10元较期初875,663,358.03元增长24.8%[120] - 短期借款从270,657,900.00元增至390,303,961.09元，增幅44.2%[120] - 其他应付款从526,253,442.06元增至613,005,660.89元，增幅16.5%[120] - 母公司其他应收款从146,402,967.60元激增至744,242,312.20元，增幅408.4%[123] - 母公司总资产从1,016,302,980.89元增至1,613,561,553.37元，增幅58.8%[123] - 母公司流动负债从752,069,516.42元增至1,355,470,499.73元，增幅80.2%[127] - 母公司其他应付款从730,255,447.08元增至1,330,211,513.18元，增幅82.2%[127] - 合并未分配利润为-169,344,428.07元，较期初-162,216,562.88元亏损扩大4.4%[120] - 母公司未分配利润为-189,612,472.60元，较期初-183,470,061.77元亏损扩大3.3%[127] - 归属于母公司股东权益本期减少712.79万元，主要因综合收益总额亏损[143] - 股东权益合计本期期末为3.31亿元，较年初3.40亿元下降2.4%[143] - 公司股本为3.094亿元人民币[146][149][152] - 资本公积从6790.01万元增至7591.48万元，增长11.8%[146] - 未分配利润从-1.652亿元改善至-1.612亿元，减少亏损407.39万元[146] - 归属于母公司股东权益从2.169亿元增至2.29亿元，增长5.6%[146] - 股东权益合计从3.237亿元增至3.366亿元，增长4.0%[146] - 股东投入资本增加801.47万元[146][152] - 母公司未分配利润上期为-1.835亿元，本期末为-1.896亿元[149] - 母公司股东权益上期为1.744亿元，本期末为1.683亿元[149] - 公司注册资本为3.094亿元人民币[154] 业务线表现 - 一般商品贸易毛利率4.11%，同比下降2.62个百分点[37] - 木材类产品营业收入64919992.23元，同比下降30.54%[37] - 土地一级整理是公司的核心业务，具备规模化、专业化、规范化优势[38] - 子公司北京天源房地产开发有限公司总资产1.94亿元，净资产1.47亿元，净利润亏损43.85万元[51] - 子公司北京万方天润城镇基础建设投资有限公司总资产25.77亿元，净资产6.64亿元，净利润516.74万元[51] - 子公司香河东润城市建设投资有限公司总资产1.48亿元，净资产113.10万元，净利润亏损31.92万元[51] - 子公司沧州市广润城市建设投资有限公司总资产5992.73万元，净资产3946.56万元，净利润亏损901.73元[51] - 子公司绥芬河市盛泰经贸有限公司营业收入6591.99万元，净利润亏损605.22万元[51] - 子公司海南龙剑实业有限公司总资产7892.50万元，净资产6332.73万元，净利润亏损48.48万元[51] - 投资收益同比减少100%（上期1799万元本期为0）[128] 关联方交易与往来 - 与控股股东万方投资控股集团有限公司发生房屋租赁关联交易金额106.39万元，占同类交易比例100%[68] - 应付关联方北京万方源房地产开发有限公司非流动负债期末余额11.997亿元[71] - 应付关联方海南万方盛宏城市建设投资有限公司经营性往来期末余额2.48亿元[71] - 应付关联方张家口宏础城市建设投资有限公司经营性往来期末余额7828.65万元[71] - 与万方投资控股集团有限公司经营性往来期末余额2088.05万元，本期新增1.815亿元[71] - 应付关联方北京万方源房地产开发有限公司短期借款期末余额9260.9万元，本期新增561.17万元[71] - 应付关联方北京万方源房地产开发有限公司经营性往来期末余额296.28万元[71] - 应付关联方秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司经营性往来期末余额463.72万元[71] - 应付关联方香河富泰房地产开发有限公司经营性往来期末余额56.95万元，本期新增44.84万元[71] - 应付关联方香河义林义乌小商品集散中心经营性往来期末余额74.18万元[71] - 公司与重庆百年同创房地产有限公司经营性往来620万元[72] - 公司报告期无重大关联交易及资金占用情况[73][74] - 公司接受控股股东委托管理6家子公司[75] 对外担保情况 - 公司对外担保总额为158,866.52万元[80] - 实际对外担保余额为128,866.52万元[80] - 实际担保总额占公司净资产比例高达571.29%[80] - 对北京伟业通润经贸有限公司担保8,900万元[80] - 对万方投资控股集团有限公司担保119,966.52万元[80] - 对万方投资控股集团另有30,000万元互保额度[80] - 报告期内未发生新的对外担保[80] 股东与股权结构 - 公司股份总数无变动，保持309,400,000股[96] - 控股股东北京万方源房地产开发有限公司持股比例为42.86%，持有132,600,000股[98] - 北京万方源房地产开发有限公司持有1.33亿股无限售条件普通股，占比最大[100] - 全国社保基金四零四组合持股比例为3.00%，持有9,283,100股[99] - 全国社保基金四零四组合持有928.31万股无限售条件普通股[100] - 中邮核心主题股票型证券投资基金持股比例为2.91%，持有8,999,971股[99] - 上投摩根阿尔法股票型证券投资基金持股比例为1.91%，持有5,907,477股[99] - 上投摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资基金持股比例为1.69%，持有5,221,024股[99] - 上投摩根卓越制造股票型证券投资基金持股比例为1.52%，持有4,713,348股[99] - 鹏华动力增长混合型证券投资基金持股比例为1.44%，持有4,440,340股[99] - 华夏医疗健康混合型发起式证券投资基金持股比例为1.09%，持有3,380,979股[99] - 鹏华医疗保健股票型证券投资基金持股比例为0.81%，持有2,499,889股[99] - 公司控股股东和实际控制人在报告期内未发生变更[102] 非经常性损益与政府补助 - 公司获得政府补助910000元计入非经常性损益[26] 投资与利润分配计划 - 公司报告期无对外投资、无证券投资、无委托理财业务[41][43][45] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司2015年半年度及年度均无利润分配计划[53][54] - 公司拟收购北京和谐康复医院股权，该医院成立于2003年，专注脑瘫微创康复治疗[39] 会计政策与核算方法 - 公司财务报表以持续经营为基础编制并遵循企业会计准则[155] - 公司自报告期末起12个月具备持续经营能力[156] - 公司会计年度为公历年度即1月1日至12月31日[158] - 公司采用一年12个月作为营业周期和流动性划分标准[159] - 公司以人民币为记账本位币[160] - 现金流量表中现金包括库存现金及可随时支付存款[166] - 现金等价物定义为期限短流动性强易转换已知金额现金的投资[166] - 外币交易按交易发生日汇率折算资产负债表日按即期汇率调整[167] - 金融资产分类为以公允价值计量/持有至到期/应收款项/可供出售[169] - 金融负债分类为以公允价值计量或其他金融负债[169] - 单项金额重大应收款项坏账计提标准为账面余额600万以上[172] - 1年以内（含1年）应收账款和其他应收款坏账计提比例均为5.00%[173] - 1-2年账期应收款项坏账计提比例均为15.00%[173] - 2-3年账期应收款项坏账计提比例均为30.00%[173] - 3-4年及4-5年账期应收款项坏账计提比例均为50.00%[173] - 5年以上账期应收款项坏账计提比例为100.00%[173] - 房屋建筑物折旧年限20-30年，年折旧率4.85%-3.00%[179] - 机器设备折旧年限5-10年，年折旧率19.40%-9.50%[179] - 运输设备折旧年限5-10年，年折旧率19.40%-9.50%[179] - 电子设备及其他设备折旧年限5-10年，年折旧率19.40%-9.50%[179] - 在建工程达到预定可使用状态时结转固定资产 标准包括实体建造全部完成 试运行表明资产能正常运行 支出金额很少或不再发生 或达到设计或合同要求[180] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月时暂停资本化[182] - 专门借款资本化金额按实际利息费用减未动用资金利息收入或投资收益确定[182] - 一般借款资本化按累计资产支出超专门借款部分加权平均数乘加权平均利率计算[182] - 无形资产后续计量 使用寿命有限采用直线法摊销 使用寿命不确定不摊销但年末复核[183] - 探矿权勘探结束前归集其他非流动资产 形成地质成果则与采矿权合并按产量法摊销 否则一次计入损益[183] - 采矿权实际开采之日开始按产量法摊销 未开采前不摊销[183] - 开发阶段支出资本化需同时满足5项条件 包括技术可行性 使用意图 产生经济利益证明 资源支持及支出可靠计量[185] - 长期资产减值测试可收回金额为公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值较高者[187] - 商誉无论是否存在减值迹象至少每年进行减值测试[187] - 预计负债在资产负债表日按最佳估计数计量，需对账面价值进行复核和调整[195] - 销售商品收入确认需货物发出并经客户确认，相关款项可收回性确定后开具发票[196] - 土地一级开发收入在政府土地部门确认且经济利益能够流入时确认[197] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益，按资产预计使用期限平均分摊转入损益[198] - 与收益相关的政府补助区分补偿未来费用（确认为递延收益）或已发生费用（直接计入损益）[199] - 递延所得税资产/负债按资产/负债账面价值与计税基础差额及适用税率确认[200] - 递延所得税资产确认以很可能取得应纳税所得额抵扣暂时性差异为限[200] - 递延所得税资产在未来无法获得足够应纳税所得额时需减记账面价值[200] - 对子公司及联营企业投资的应纳税暂时性差异一般确认递延所得税负债[200] - 对子公司及联营企业投资的可抵扣暂时性差异在很可能转回时确认递延所得税资产[200]

收入和利润（同比） - 营业收入3386.27万元，同比下降19.19%[8] - 归属于上市公司股东的净亏损516.79万元，同比扩大37.14%[8] - 基本每股收益-0.0167元/股，同比下降236.91%[8] 成本和费用（同比） - 销售费用同比增加804.92%，主因子公司绥芬河盛泰贸易规模扩大[14] - 管理费用同比减少44.59%，主因公司人员架构调整[14] 现金流（同比） - 经营活动产生的现金流量净流出1.6亿元，同比扩大310.74%[8] 资产和净资产（期末较期初） - 总资产25.31亿元，较上年度末增长1.06%[8] - 归属于上市公司股东的净资产2.3亿元，较上年度末下降1.12%[8] 重大投资和收购计划 - 公司拟非公开发行股票募资不超过22亿元用于门头沟土地一级开发项目[15] - 公司拟收购万方盛宏95%股权[19] - 公司拟收购秦皇岛鼎骏90%股权[19] - 公司拟收购张家口宏础100%股权[19] - 公司拟收购义林义乌97.12%股权[19] - 公司拟收购延边龙润100%股权[19] 股东和公司治理 - 控股股东北京万方源房地产开发有限公司持股比例42.86%，全部股份处于质押状态[10] - 公司为原大股东违规担保未解除责任金额67.5万元[22] 其他重大事项 - 重大资产重组申请因涉嫌违法被暂停审核[19] - 2013年资产委托管理协议经董事会审议通过[18] - 公司2015年一季度报告未持有其他上市公司股权[23] - 公司2015年1-6月累计净利润预测未发生重大变动[23]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入193,150,416.11元，同比增长94.10%[23][29][30] - 归属于上市公司股东的净利润3,025,354.45元，同比增长125.15%[23][29] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3,227,416.41元，同比减少78.55%[23] - 一般商品贸易营业收入同比增长97.08%至1.92亿元[40] - 木材产品营业收入同比增长105.56%至1.91亿元[40] - 2014年公司实现归属于母公司所有者净利润为302.54万元[63][67] - 净利润从上年度亏损1346.3万元人民币转为盈利354.4万元人民币[191] - 母公司净利润为亏损958.6万元人民币，较上年亏损616.6万元人民币扩大55.4%[194] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 木材成本184,405,984.46元，占总成本99.64%，同比增长120.53%[34] - 营业成本从上年8800.2万元人民币上升至1.85亿元人民币，增长110.2%[191] - 营业税金及附加同比增长37.33%至4798.27万元[36] - 销售费用同比下降55.31%至1522.45万元[36] - 财务费用同比激增1643.81%至1039.31万元[36] - 财务费用从上年59.6万元人民币激增至1039.3万元人民币，增长1644%[191] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额-269,908,428.61元，同比增加37.59%[23] - 经营活动现金流入同比增长66.82%至2.4亿元[38] - 投资活动现金流出同比暴增398.32%至1.55亿元[38][39] - 筹资活动现金流入同比增长445.06%至17.63亿元[38] - 经营活动现金流量净额为负2.699亿元人民币，较上年负1.962亿元扩大37.6%[196] - 销售商品提供劳务收到现金2.206亿元，同比增长60.6%[196] - 购买商品接受劳务支付现金3.586亿元，同比增长63.8%[196] - 筹资活动现金流入达17.629亿元，其中借款收到4.743亿元[196] - 支付其他与经营活动有关的现金1.362亿元，同比增长41.9%[196] - 取得借款收到现金4.743亿元，同比增长53.0%[196] - 母公司经营活动现金流入5.683亿元，主要来自其他经营活动[198] - 母公司投资活动现金流出6亿元，主要用于投资支付[198] - 处置子公司收到现金净额4890万元[196] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 总资产2,504,894,339.01元，同比增长109.52%[23] - 归属于上市公司股东的净资产232,699,894.77元，同比增长7.28%[23] - 货币资金占总资产比例上升13.43个百分点至70.91%[42] - 短期借款占总资产比例下降4.9个百分点至10.81%[44] - 公司货币资金从年初6.87亿元增至17.76亿元，同比增长158.4%[184] - 预付款项同比增长127.1%，从9230万元增至2.10亿元[184] - 其他非流动资产新增7240万元[184] - 短期借款增长44.1%，从1.88亿元增至2.71亿元[186] - 应付利息大幅增长2027.9%，从45万元增至958万元[186] - 其他非流动负债新增12.89亿元[186] - 总资产同比增长109.5%，从11.96亿元增至25.05亿元[184][186] - 负债总额增长148.3%，从8.72亿元增至21.65亿元[186] - 未分配利润亏损小幅收窄至1.62亿元[186] - 公司总资产从年初的9.65亿元人民币增长至年末的10.16亿元人民币，增幅5.2%[188][190] - 货币资金大幅减少至仅74.9万元人民币，较年初3422.3万元人民币下降97.8%[188] - 其他应收款从年初6.89亿元人民币降至1.46亿元人民币，减少78.7%[188] - 长期股权投资从年初2.1亿元人民币大幅增加至7.82亿元人民币，增长272%[188] - 其他应付款保持高位为7.30亿元人民币，较年初7.76亿元人民币略有下降[190] - 期末现金及现金等价物余额17.763亿元，较期初6.872亿元增长158.5%[196] 财务数据关键指标变化：权益 - 本期期末归属于母公司股东权益为3.397亿元[200] - 本期资本公积增加1276万元至8066万元[200] - 未分配利润从-1.652亿元改善至-1.622亿元[200] - 综合收益总额为354万元[200] - 股东投入资本增加1276万元[200] - 少数股东权益从1.068亿元微增至1.070亿元[200] - 其他权益工具本期无变动[200] - 盈余公积保持485万元不变[200] - 专项储备本期无变动[200] - 库存股及其他综合收益项目本期无变动[200] - 2014年末公司未分配利润为-16,221.66万元[63][67] 业务线表现：贸易业务 - 一般商品贸易销售量199,135.714立方米，同比增长7.53%[31] - 前五名客户合计销售金额86,847,256.00元，占年度销售总额比例38.89%[31] - 前五名供应商合计采购金额192,633,306.31元，占年度采购总额比例100.00%[35] - 绥芬河市盛泰经贸有限公司营业收入1.922亿元人民币，净利润56.45万元[47] 业务线表现：土地及基础设施建设 - 公司2013年5月主营业务变更为城市基础设施及服务项目的建设与投资[20] - 万方天润土地一级开发项目中标价格22.13亿元，规划土地面积63.64公顷，安置房建筑面积4.24万平方米[48] - 万方天润项目投入约5227万元，开发利润率为土地一级整理总成本的8%[49] - 北京万方天润城镇基础建设投资有限公司总资产18.779亿元人民币，净资产6.584亿元人民币，营业利润131.78万元，净利润93.32万元[47] - 香河东润城市建设投资有限公司总资产1.473亿元人民币，净资产145.02万元，营业亏损76.98万元，净亏损77.17万元[47] 业务线表现：矿产资源 - 海南龙剑金矿探明黄金金属量7364kg，平均品位3.7g/t，远景储量10吨，潜在经济价值35亿元人民币[50] - 海南龙剑实业有限公司总资产7883.31万元，净资产6381.20万元，营业亏损188.34万元，净亏损188.34万元[47] 业务线表现：房地产及投资 - 沧州市广润房地产开发有限公司营业利润1826.48万元，净利润1511.60万元[47] - 沧州广润股权处置获得投资收益1895万元，资金投资收益计费标准为年化9%[52] 公司治理与股权结构 - 公司控股股东于2008年10月变更为北京万方源房地产开发有限公司[20] - 公司股份总数309,400,000股，全部为无限售条件人民币普通股[105] - 报告期末普通股股东总数21,273户，较年度披露前减少3,461户[107][108] - 控股股东北京万方源房地产开发有限公司持股132,600,000股，占比42.86%[107] - 第二大股东卢彩仙持股2,525,916股，占比0.82%[107] - 第三大股东张杰持股2,319,000股，占比0.75%[107] - 前十大股东中自然人股东持股比例均低于1%，最高为0.82%[107] - 公司声明前十大股东间无关联关系及一致行动人情况[108] - 公司控股股东北京万方源房地产开发有限公司注册资本为7.5亿元人民币[110] - 控股股东北京万方源房地产开发有限公司成立于2000年11月16日[110] - 公司实际控制人张晖自2008年11月起担任公司董事长[112][118] - 公司控股股东总资产、净资产、营业收入及资产负债率等主要财务指标表现良好[110] - 公司实际控制人张晖同时担任万方投资控股集团有限公司总裁[112] 管理层讨论和指引 - 2014年中国GDP增速为7.4%，创三十多年最低值，导致木材销售业务利润率降低[56] - 公司2015年将重点推动门头沟项目非公开发行工作，计划下半年实施完毕[56] - 公司2015年计划调整组织架构及考核方案并控制成本费用[158] - 公司业务结构已转变为土地一级整理及城镇基础建设投资为主贸易为辅[161] 风险因素 - 土地一级开发存在开发周期延迟风险，涉及征地拆迁等复杂问题[57] - 土地一级开发资金需求量大，存在资金不能按期回笼的风险[57] - 矿产资源开采前期需投入大量资金，存在工程建设资金投入较大风险[59] - 矿产品价格波动风险直接影响海南龙剑效益，可能导致公司业绩波动[60] 重大交易与资产重组 - 公司出售北京博仁永泰医疗器械100%股权获得约223万元投资收益和约286万元滞纳金收入[53] - 公司出售沧州建投广润房地产开发70%股权获得1895万元投资收益[53] - 会计政策变更将1,420.51万元长期股权投资重分类至可供出售金融资产[61] - 出售沧州建投广润房地产开发有限公司70%股权导致合并范围变化[62] - 出售北京博仁永泰医疗器械有限公司100%股权导致合并范围变化[62] - 公司出售北京博仁永泰医疗器械有限公司100%股权[70][72] - 公司出售沧州建投广润房地产开发有限公司70%股权[72] - 公司终止重大资产重组事项并撤回申请文件[70][74] - 公司出售沧州建投房地产开发有限公司70%股权，交易价格6535.94万元，贡献净利润-72.75万元，占净利润总额比例-24.05%[81][82] - 公司出售北京博仁永泰医疗器械有限公司100%股权，交易价格3000万元，贡献净利润-6.67万元，占净利润总额比例-2.20%[82] - 公司曾计划发行股份购买资产，涉及收购万方盛宏95%股权等多项资产，但重组于2014年终止[96][97] - 控股股东承诺向公司注入房地产开发资产，但因政策影响定向增发未能实施，承诺处于履行过程中[93][94][95] - 公司拟发行股份购买万方盛宏95%股权等资产并配套融资[163] - 公司重大资产重组申请于2013年12月13日被暂停审核[163] - 公司于2014年12月29日终止重大资产重组[163] 关联交易与担保 - 公司与控股股东万方投资控股集团发生房屋租赁关联交易，金额106.39万元，占同类交易比例100%[83][84] - 公司应付关联方海南万方盛宏城市建设投资有限公司债务期末余额24,800万元[85] - 公司应付关联方北京万方源房地产开发有限公司债务期末余额8,973.58万元[85] - 公司应付关联方万方投资控股集团有限公司债务期末余额2,819.08万元[85] - 公司为北京伟业通润经贸有限公司提供担保，担保金额8900万元[86] - 公司为万方投资控股集团有限公司提供担保，担保金额119,966.52万元[86] - 公司与万方投资控股集团签订互保协议，互保额度为3亿元人民币，期限至2016年11月11日[87] - 公司对外担保总额中，报告期内审批担保额度合计为158,866.52万元，实际发生额为129,866.52万元[90][91] - 报告期末实际担保余额合计为128,866.52万元，占公司净资产比例高达553.79%[91] - 公司为关联方提供的担保金额为128,866.52万元，全部为股东、实际控制人及其关联方担保[91] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为117,231.53万元[91] - 公司对北京伟业通润经贸有限公司担保金额为8,900万元，担保类型为连带责任保证[90] - 公司对万方投资控股集团有限公司担保金额为119,966.52万元，担保类型包含连带责任保证和抵押[90] - 公司托管控股股东6家子公司，包括海南万方盛宏等企业，托管协议自2013年起生效[88] - 万方源无偿承担原大股东违规担保责任，金额为67.5万元人民币[99] - 公司为北京伟业通润经贸有限公司提供担保暨关联交易[70][72] - 公司签署债务重组合同暨关联交易[70][72] 公司基本信息与历史 - 公司前身为中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司，于1996年11月26日在深圳证券交易所上市[20] - 公司股票简称万方发展，股票代码000638，在深圳证券交易所上市[16] - 公司注册地址为辽宁省沈阳市和平区中华路126号，邮政编码110001[16] - 公司办公地址为北京市朝阳区曙光西里甲1号第三置业大厦A座30层，邮政编码100028[16] - 公司指定信息披露媒体为《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网[18] - 公司聘请的会计师事务所为大信会计师事务所（特殊普通合伙）[21] - 公司董事会秘书为刘戈林（代），联系电话010-64656161[17] - 公司总资产达19.389亿元人民币，净资产为14.688亿元人民币[47] 股利政策与历史财务 - 公司2014年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 2013年公司归属于母公司所有者净利润为-1,203.09万元[63][66] - 2012年公司归属于母公司所有者净利润为500.19万元[63][66] - 2012年实施资本公积金转增股本以总股本15,470万股为基数每10股转增10股[64] - 近三年现金分红金额均为0元占归属于上市公司股东净利润比率均为0%[66] - 2012年末合并报表资本公积金为20,921.66万元转增后余额为5,651.66万元[64] 董事会与股东大会 - 报告期内公司共召开10次董事会会议，审议34项议案[70] - 公司控股股东进行股票质押式回购交易[74] - 公司全资子公司完成股权质押登记[74] - 公司控股股东部分股权解除质押[74] - 2014年第一次临时股东大会担保议案投票通过率92.7132%，反对票7.0924%，弃权票0.1944%[151] - 2014年第三次临时股东大会互保协议议案投票通过率98.2722%，反对票1.1744%，弃权票0.5534%[151] - 独立董事全年出席董事会10次，现场出席3次，通讯方式出席7次，无缺席[152] - 审计委员会报告期内召开会议5次[155] - 战略委员会提出以城镇化改造及土地一级整理为业务重点[154] - 2013年度董事会工作报告获股东大会100%投票通过[150] - 债务重组合同议案获第二次临时股东大会100%投票通过[151] 内部控制与审计 - 会计师事务所于2014年4月26日出具标准无保留意见审计报告[157] - 审计机构出具无保留审计意见确认财报公允反映[181] - 内部控制评价报告于2015年4月28日披露且未发现重大缺陷[171] - 内部控制审计确认公司保持有效财务报告内部控制[173] 管理层与员工 - 公司董事邓永刚曾于2008年11月至2012年8月担任公司财务总监[118] - 公司财务总监李晓清自2014年4月起任职[129] - 公司职工监事魏春景为注册会计师[126] - 公司副总经理曾开华具有EMBA学历[128] - 公司独立董事王诚军曾任财政部中国资产评估协会专业标准部主任[121] - 公司董事、监事及高级管理人员2014年税前报酬总额为187.66万元[132] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期末实际所得报酬总额为269.68万元[134] - 公司董事长张晖从股东单位获得报酬31.6万元，占其总报酬33.98万元的93%[134] - 公司副董事长兼总经理陈北国从公司获得报酬39.67万元[134] - 公司员工总数为72人，其中行政人员占比58.3%（42人）[137] - 公司财务人员占比22.2%（16人）[137] - 公司技术人员占比12.5%（9人）[137] - 公司本科及以上学历员工占比33.3%（24人）[137] - 公司大专以下学历员工占比38.9%（28人）[137] - 公司销售人员占比4.2%（3人）[137] - 公司共有董事9名，其中独立董事3名，占比33.3%[145] - 公司共有监事5名，其中职工监事2名，占比40%[146] - 高级管理人员40%薪酬用于日常考核[165] 其他重要事项 - 公司报告期不存在控股股东非经营性资金占用情况[78] - 公司报告期未发生破产重整相关事项[79] - 公司报告期未收购资产[80] - 公司通过职工之家平台建立员工与管理层沟通渠道[148] - 公司支付董事及高级管理人员2014年度薪酬公平合理[158] - 控股股东万方源承诺规范关联交易并严格履行，未发生损害公司及股东

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入5538.58万元，同比增长1454.40%[7] - 年初至报告期末营业收入1.50亿元，同比增长60.97%[7] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期亏损550.34万元，同比改善200.00%[7] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润亏损142.95万元，同比下降60.00%[7] 成本和费用（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为-1.86亿元，同比下降60.00%[7] 资产和负债变化 - 总资产达到24.65亿元，较上年度末增长106.18%[7] - 货币资金达到18.59亿元，较期初增长170.44%，主要因子公司借款所致[15] - 应收账款3497.26万元，较期初增长1539.92%，因子公司业务量增加[15] - 长期借款12.89亿元，期初为零，因子公司报告期内增加借款[15] - 归属于上市公司股东的净资产为2.24亿元，较上年度末增长3.34%[7] 业务和资产重组 - 公司出售北京博仁永泰医疗器械有限公司100%股权协议金额为人民币3000万元[16] - 截至报告期末股权转让款尚未支付完毕公司将持续披露进展[16][17] - 2013年公司审议通过发行股份购买资产方案涉及收购5家公司股权比例从90%至100%不等[21] - 因重组相关方涉嫌违法并购重组申请被中国证监会暂停审核[21] 控股股东承诺与责任 - 控股股东承诺通过定向增发注入房地产开发相关经营性资产以避免同业竞争[18] - 控股股东对无法注入的土地一级开发项目承诺完成后不再从事该业务[19] - 控股股东无偿承担公司原大股东违规担保责任金额为67.5万元[24] 投资者关系 - 报告期内公司累计接待3次投资者电话沟通主要询问重组及经营情况[25]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为9439.66万元，同比增长5.49%[20] - 营业收入同比增长5.49%至9439.66万元[30] - 营业总收入为9439.66万元，同比增长5.49%[119] - 归属于上市公司股东的净利润为407.39万元，同比增长332.37%[20] - 基本每股收益为0.0132元/股，同比增长331.58%[20] - 净利润为421.35万元，较上年同期亏损252.89万元实现扭亏为盈[120] - 归属于母公司所有者的净利润为407.39万元，较上年同期亏损175.32万元实现盈利[120] - 基本每股收益为0.0132元，较上年同期-0.0057元实现增长[120] - 净利润为3,298,219.58元，其中归属于母公司所有者的净利润为4,073,948.99元[132] - 公司本期净利润为-13,462,794.78元[136] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长4.73%至8784.65万元[30] - 销售费用同比下降29.00%至96.73万元[30] - 财务费用同比大幅下降247.02%至670.23万元[30] - 所得税费用同比增长325.09%至506.26万元[30] - 营业总成本为1.05亿元，同比增长15.28%[119] 各业务线表现 - 木材业务收入同比增长7.08%至9346.92万元[34] - 医疗器械业务收入同比下降57.72%至92.74万元[34] 各地区及子公司表现 - 子公司绥芬河市盛泰经贸有限公司报告期营业收入2.34亿元，净利润124.20万元[47] - 子公司北京博仁永泰医疗器械有限公司报告期营业收入3397.02万元，净亏损66.74万元[47] - 子公司海南龙剑实业有限公司报告期净亏损104.40万元[47] - 子公司中辽国际工业总公司报告期营业收入4381.09万元，净利润0元[47] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.16亿元，同比下降419.95%[20] - 经营活动现金流量净额同比下降419.95%至-2.16亿元[30] - 投资活动现金流量净额同比增长47924.21%至1859.41万元[32] - 现金及现金等价物净减少7357.59万元同比下降142.28%[32] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.16亿元，较上年同期6758.02万元大幅下降[126] - 投资活动产生的现金流量净额为1859.41万元，主要来自处置子公司收到的1959.41万元[126][127] - 经营活动产生的现金流量净额从190,109,892.41元下降至-13,151,949.39元，同比减少107%[130] - 支付其他与经营活动有关的现金从78,073,963.08元增加至424,316,405.54元，同比增长443%[130] - 收到其他与经营活动有关的现金从271,149,378.59元增加至412,721,660.95元，同比增长52%[130] - 筹资活动现金流入89,000,000元全部来自取得借款[130] 资产和负债状况 - 货币资金期末余额为6.136亿元人民币，较期初6.872亿元人民币下降10.7%[112] - 应收账款期末余额为3601.58万元人民币，较期初213.26万元人民币大幅增长1589.2%[112] - 短期借款期末余额为3.175亿元人民币，较期初1.878亿元人民币增长69.1%[113] - 其他应付款期末余额为4.614亿元人民币，较期初6.170亿元人民币下降25.2%[113] - 母公司货币资金期末余额为1.091亿元人民币，较期初3422.27万元人民币增长218.7%[116] - 母公司其他应收款期末余额为5.448亿元人民币，较期初6.888亿元人民币下降20.9%[116] - 母公司短期借款期末余额为8900万元人民币，期初为零[117] - 母公司应付利息期末余额为169.91万元人民币，较期初14.16万元人民币增长1099.8%[117] - 母公司其他应付款期末余额为6.213亿元人民币，较期初7.763亿元人民币下降20.0%[117] - 期末现金及现金等价物余额为6.14亿元，较期初6.87亿元减少10.71%[127] - 期末现金及现金等价物余额为109,070,788.49元，较期初34,222,737.88元增加220%[131] 所有者权益和资本结构 - 归属于上市公司股东的净资产为2.29亿元，同比增长5.57%[20] - 加权平均净资产收益率为-4.63%，同比下降3.81个百分点[20] - 归属于母公司所有者权益合计为2.290亿元人民币，较期初2.169亿元人民币增长5.6%[114] - 所有者权益合计为1.66亿元，较上年同期1.71亿元减少3.08%[118] - 未分配利润为-1.87亿元，较上年同期-1.74亿元亏损扩大7.63%[118] - 归属于母公司所有者的未分配利润从-165,241,917.33元改善至-161,167,968.34元[132][133] - 资本公积从67,900,093.09元增加至75,914,767.60元，增长11.8%[132][133] - 少数股东权益从106,804,181.80元增加至107,621,155.87元[132][133] - 所有者权益合计从323,717,765.36元增加至336,623,362.93元，增长4%[132][133] - 公司实收资本（或股本）从年初的154,700,000元增加至期末的309,400,000元，增幅100%[136][137] - 公司资本公积从年初的209,216,574.75元减少至期末的67,900,093.09元，降幅67.5%[136][137] - 公司未分配利润从年初的-153,210,993.97元减少至期末的-165,241,917.33元，亏损扩大7.9%[136][137] - 公司所有者权益合计从年初的291,599,402.08元增加至期末的323,717,765.36元，增幅11%[136][137] - 母公司实收资本（或股本）保持309,400,000元不变[138][139] - 母公司资本公积从年初的31,216,081.82元增加至期末的39,230,756.33元，增幅25.7%[138][139] - 母公司未分配利润从年初的-173,884,530.08元减少至期末的-187,161,118.01元，亏损扩大7.6%[138][139] - 母公司所有者权益合计从年初的171,238,915.13元减少至期末的165,977,001.71元，降幅3.1%[138][139] - 公司2013年4月以资本公积转增股本每10股转增10股总股本增至3.094亿股[148] - 公司2012年末总股本为1.547亿股[148] - 公司2013年资本公积转增股本金额为1.547亿元[148] - 公司2014年6月末所有者权益期末余额为1.712亿元[141] - 公司2014年6月末资本公积余额为3121.61万元[141] - 公司2014年6月末盈余公积余额为450.74万元[141] - 公司2014年6月末未分配利润为-1738.85万元[141] - 公司1996年首次公开发行社会公众股1500万股发行价每股8.38元[143] - 公司1997年实施10:3送股方案使股本增至9100万股[143] - 公司1997年实施10:7资本公积转增股本使股本增至1.547亿股[143] 非经常性损益 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-962.02万元，同比亏损扩大448.72%[20] - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益为1799.66万元[24] - 计入当期损益的政府补助为159万元[24] 重大项目和投资 - 北京市门头沟区石龙高新技术用地开发项目计划投资总额22亿元，报告期投入9173万元[49] - 石龙高新技术用地开发项目累计实际投入金额11.65亿元，项目进度116.52%[49] - 公司出售沧州建投广润房地产开发有限公司资产交易价格为6535.94万元[61] - 出售资产贡献净利润-72.75万元占净利润总额比例为441.75%[61] 关联交易 - 公司向关联方租赁办公用房年租金为122.39万元占同类交易比例100%[65] - 关联办公租赁协议定价为2.8元/平方米/天低于市场价5.5元[65] - 公司接受关联方委托管理服务收取费用500万元[65] - 应付北京万方源房地产债务期末余额4375.94万元较期初增加338.13万元[68] - 应付万方投资控股集团债务期末余额955.96万元较期初增加552.84万元[68] - 应付张家口宏础城市建设债务期末余额7828.65万元较期初减少10515.3万元[68] - 应付海南万方盛宏城市建设债务期末余额24800万元无变动[68] - 应付秦皇岛鼎骏城镇建设债务期末余额463.72万元较期初减少6013万元[68] 担保情况 - 公司对外担保实际发生额合计为9900万元[76][77] - 公司报告期末实际对外担保余额合计为9900万元[77] - 实际担保总额9900万元占公司净资产比例为43.23%[77] - 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额为9900万元[77] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为0[77] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为0[77] - 公司报告期无违规对外担保情况[78] - 控股股东承诺承担67.5万元人民币担保责任偿付义务[88] 股东和股权结构 - 控股股东北京万方源房地产开发有限公司持股比例为42.86%，持有132,600,000股[97] - 公司股份总数保持309,400,000股不变，无限售条件股份占比100%[95] - 报告期末普通股股东总数为26,862户[97] - 华泰证券客户信用账户持股0.64%，持有1,985,504股[97] - 股东张利持股0.58%，持有1,780,000股[97] - 范琦飞持股0.39%，持有1,198,400股[97] - 朱和芳持股0.38%，持有1,182,108股[97] - 庄桂香持股0.37%，持有1,140,400股[97] - 丁学专持股0.36%，持有1,104,200股[97] 管理层讨论和指引 - 控股股东承诺通过定向增发方式将房地产开发相关经营性资产注入上市公司[82] - 公司报告期未实施利润分配方案，且计划半年度不进行现金分红或转增股本[51][52] - 公司报告期内接待投资者电话咨询主要涉及定向增发、资产重组及子公司收购进展[53] 其他重要事项 - 公司报告期无重大诉讼仲裁及媒体质疑事项[58] - 公司报告期未发生资产收购及破产重整事项[59][60] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金[70] - 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目[72] - 总资产为11.85亿元，同比下降0.87%[20]

收入和利润 - 营业收入为4190.34万元，同比增长69.54%[8] - 归属于上市公司股东的净利润为-376.84万元，同比下降636.69%[8] - 基本每股收益为-0.022元/股，同比下降371.11%[8] - 加权平均净资产收益率为-1.75%，同比下降2.08个百分点[8] - 营业收入增长因木材销售量增加[14] - 净利润下降因财务费用增加及木材销售毛利率下降[14] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-3895.22万元，同比下降118.61%[8] 资产和权益 - 总资产为11.24亿元，较上年度末下降5.19%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为2.13亿元，较上年度末下降1.74%[8] 重组和并购活动 - 公司拟通过发行股份购买万方盛宏95%股权、秦皇岛鼎骏90%股权、张家口宏础100%股权、义林义乌97.12%股权、延边龙润100%股权[17] - 公司2013年3月4日签订五份《委托管理协议书》接管定向增发储备资产[17] - 委托管理期限至公司通过定向增发完成对被托管公司控股股权收购之日止[17] - 公司2013年第四次临时股东大会审议通过发行股份购买资产并配套融资议案[18] - 公司2013年12月5日收到证监会行政许可申请受理通知书（131628号）[18] - 公司因重组有关方面涉嫌违法被稽查立案，并购重组申请被暂停审核[18] 控股股东和关联方 - 控股股东北京万方源持股比例为42.86%，持股数量为1.33亿股[10][11] - 控股股东万方源无偿承担公司原大股东违规担保责任，金额为67.5万元[20] - 控股股东万方源承诺规范关联交易，未发生损害公司及股东权益情况[19] 投资者关系和业绩指引 - 报告期内公司接待4次投资者电话沟通，主要询问重组进展及经营情况[21] - 公司2014年第一季度报告未对1-6月经营业绩提供预测，标明不适用[21]

财务数据关键指标变化 - 营业收入为99,509,506.76元，同比增长104.94%[25][31] - 归属于上市公司股东的净利润为-12,030,923.36元，同比下降340.53%[25][31] - 经营活动产生的现金流量净额为-196,162,248.92元，同比下降838.01%[25] - 总资产为1,195,536,033.45元，同比增长17.04%[25] - 营业成本为88,001,738.30元，同比增长109.51%[37][38] - 财务费用为596,002.54元，同比增长145.84%[41] - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅下降838.01%，从-20,912,644.26元恶化至-196,162,248.92元[42] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降144.62%，从69,525,295.22元降至-31,022,104.16元，主要因支付收购海南龙剑股权款[42] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降68.71%，从604,880,372.92元降至189,280,512.50元，因偿还银行借款1.27亿元及支付利息525万元[42] - 现金及现金等价物净增加额同比下降105.8%，从653,493,023.88元降至-37,903,840.58元[42] - 货币资金占总资产比例同比下降13.7个百分点，从71.25%降至57.99%，金额为687,208,219.95元[48] - 存货余额同比增加7,342万元，占总资产比例上升3.23个百分点至23.46%，金额为277,964,524.98元[43][48] - 短期借款占总资产比例同比上升15.22个百分点至15.71%，金额为187,797,633.70元，因经营资金需求增加[51] - 报告期对外投资额同比增长11.27%至303,127,704.30元，主要投向土地整理及资源开发子公司[54] - 2013年总股本增至309,400,000股，较2012年154,700,000股增长100%[117] - 2013年归属于上市公司股东的净利润为-12,030,923.36元，同比转亏340.6%[117] - 2012年归属于上市公司股东的净利润为5,001,888.18元[117] - 基本每股收益从2012年转增前0.0323元/股降至转增后0.0162元/股[117] - 每股净资产从转增前1.3934元/股降至转增后0.6967元/股[117] 各条业务线表现 - 一般商品贸易销售量为185,191.87单位，同比增长360.31%[34] - 一般商品贸易库存量为69,022.51单位，同比增长765.72%[34] - 一般商品贸易营业收入同比增长105.35%至97,577,369.83元，营业成本同比增长109.51%至88,001,738.30元[47] - 医疗器械营业收入同比增长339.42%至4,479,503.96元，营业成本同比增长351.85%至4,382,991.46元[47] - 木材销售业务财务费用增加且毛利率下降，受进口木材冲击（2013年原木进口量4516万立方米同比增长19.19%）[70] - 木材销售业务预计超过亿元[72] - 公司业务结构已转变为土地一级整理及城镇基础建设投资为主、贸易业务为辅[174] - 医疗器械行业占医药市场总规模14%远低于国外42%比率[71] 各地区表现 - 北京天源房地产开发有限公司总资产为1.946亿元人民币，净资产为1.479亿元人民币，净亏损133.88万元人民币[57] - 北京万方天润城镇基础建设投资有限公司总资产为6.04亿元人民币，净资产为5751.45万元人民币，净利润为649.49万元人民币[57] - 香河东润城市建设投资有限公司总资产为1.4476亿元人民币，净资产为222.18万元人民币，净亏损98.92万元人民币[57] - 沧州市广润城市建设投资有限公司总资产为4704.53万元人民币，净资产为2462.65万元人民币，净亏损176.97万元人民币[57] - 北京博仁永泰医疗器械有限公司营业收入为447.95万元人民币，净亏损30.67万元人民币[57] - 绥芬河市盛泰经贸有限公司营业收入为9503万元人民币，净利润为311.98万元人民币[57] 管理层讨论和指引 - 2014年一季度预计累计净利润亏损350-450万元，同比下降598.43%-740.84%[68] - 2014年一季度预计基本每股收益亏损0.0113-0.0145元/股，同比下降351.11%-422.22%[68] - 2013年木材进口锯材2402万立方米同比增长16.43%，预计2014年进口量维持20%增速[70] - 土地一级开发存在开发周期延迟和资金不能按期回笼风险[73] - 土地一级整理资金需求量大涉及征地拆迁等复杂问题[73] - 矿产资源开采需前期投入大量资金存在工程建设资金风险[75] - 矿产品价格波动直接影响经营业绩特别是黄金产品[76] - 董事会战略委员会建议公司将城镇化改造及土地一级整理作为业务战略重点以规避地产调控风险[166] 公司治理与股权结构 - 公司控股股东于2008年10月变更为北京万方源房地产开发有限公司[21] - 公司成立时控股股东为辽宁省国有资产管理局[21] - 控股股东北京万方源房地产开发有限公司持股132,600,000股，占比42.86%[119] - 报告期末股东总数29,027户[119] - 控股股东注册资本75,000,000元[121] - 实际控制人张晖持股未披露但通过控股股东实施控制[122] - 前10名股东中9名为自然人股东，持股比例均低于1%[119][120] - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[190] - 公司监事会由5名监事组成，其中职工监事2名[191] - 公司2013年7月8日因换届选举导致6名高管离任包括副董事长董事总经理董事副总经理和2名独立董事及监事[141] - 公司2014年4月23日财务总监张学荣因个人原因离任李晓清接任财务总监[142] - 公司2014年4月4日副总董秘刘玉因个人身体原因离任保留董事职务董知接任董事会秘书[142] - 独立董事崔劲本报告期应参加董事会7次，现场出席4次，以通讯方式参加3次，无缺席[164] - 独立董事王国强本报告期应参加董事会12次，现场出席7次，以通讯方式参加5次，无缺席[164] - 独立董事张汉亚本报告期应参加董事会7次，现场出席4次，以通讯方式参加3次，无缺席[164] - 独立董事崔德文本报告期应参加董事会5次，现场出席3次，以通讯方式参加2次，无缺席[164] - 独立董事王诚军本报告期应参加董事会5次，现场出席3次，以通讯方式参加2次，无缺席[164] - 董事会审计委员会报告期内共召开会议5次，审议定期财务报告、利润分配及内部控制等事项[167] - 薪酬与考核委员会由2名独立董事及1名董事组成[170] - 高级管理人员年度薪酬的40%用于日常考核[176] - 公司尚未推出股权激励方案[176] 重大投资与资产重组 - 公司收购海南龙剑实业有限公司51%股权[48] - 公司以3060万元人民币收购海南龙剑实业有限公司51%股权[101] - 收购产生负商誉确认营业外收入301.6万元人民币[101] - 收购贡献净利润占净利润总额比例为1.81%[101] - 海南龙剑持有金矿探明黄金金属量7364公斤，平均品位3.7克/吨，远景储量10吨金属量，潜在经济价值35亿元人民币[63] - 王下金矿采矿权面积0.42平方公里，探矿权面积12.56平方公里[62][63] - 公司投资建设王下金矿500吨/日选厂，矿山建设准备工作已完成[64] - 公司持有海南龙剑探矿权12.56平方千米及采矿权0.42平方千米[62] - 公司2013年推进定向增发解决同业竞争问题[77] - 公司拟发行股份购买万方盛宏95%股权、秦皇岛鼎骏90%股权、张家口宏础100%股权、义林义乌97.12%股权、延边龙润100%股权[175] - 公司拟向不超过10名其他特定投资者募集配套资金[175] - 控股股东万方源因资产储备造成同业竞争 已将资产委托公司管理[174] - 控股股东委托公司管理为定向增发储备的全部资产[108] - 公司2013年提出发行股份购买资产方案，涉及多家子公司股权收购[108] - 并购重组申请因涉嫌违法被暂停审核[109] - 控股股东承诺避免同业竞争并委托房地产开发资产经营管理[106] - 2013年4月9日因重大资产重组事项股票停牌[78] - 2013年12月5日证监会受理发行股份购买资产申请[79] - 2013年12月13日因涉嫌违法重组申请被暂停审核[79] - 2013年12月5日收到证监会行政许可申请受理通知书（131628号）[175] - 2013年12月13日因涉及违法稽查导致并购重组申请被暂停审核[175] 关联交易与担保 - 前五名客户合计销售额为25,383,968.38元，占年度销售总额25.51%[34][35] - 前五名供应商合计采购额为209,004,129.46元，占年度采购总额86.74%[39] - 应付控股股东北京万方源房地产开发有限公司债务期末余额403.78万元人民币[102] - 应付控股股东母公司万方投资控股集团有限公司债务期末余额403.12万元人民币[102] - 新增应付秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司债务6476.72万元人民币[102] - 新增应付张家口宏础城市建设投资有限公司债务18343.95万元人民币[102] - 新增应付海南万方盛宏城市建设投资有限公司债务24800万元人民币[102] - 对外担保总额1000万元人民币[105] - 实际对外担保余额1000万元人民币[105] - 公司担保总额为1000万元，实际担保余额占净资产比例为4.61%[106] - 报告期内审批担保额度合计1000万元，实际发生担保额1000万元[106] - 控股股东承诺承担原大股东违规担保责任67.5万元[111] 子公司与项目进展 - 万方天润中标北京市门头沟区土地一级开发项目，中标价格合计22.13亿元人民币[59] - 万方天润石龙项目规划土地总面积63.64公顷，安置房建筑面积4.24万平方米[59] - 万方天润报告期内项目投入约470万元人民币，因政府规划调整尚未获得立项批复[59] - 沧州广润拟转让建投广润70%股权，沧州建投承诺按9%年化收益率返还投资资金[60] - 北京市门头沟区石龙高新技术用地一级开发项目计划投资总额2.2亿元，报告期实际投入500万元[66][67] - 公司向北京万方天成房地产开发有限公司增资6亿元人民币[20] - 公司设立控股子公司绥芬河万方国际贸易有限公司[33] - 公司向控股子公司绥芬河市盛泰经贸有限公司增资[34] - 公司完成对海南龙剑实业有限公司51%的股权收购[198] 内部控制与审计 - 公司2013年度利润分配预案为不分配不转增[7] - 会计师事务所为大信会计师事务所特殊普通合伙[22] - 公司拟聘任同一会计师事务所进行2014年度内控审计[112] - 公司2013年度审计费用为55万元，审计服务连续年限8年[112] - 大信会计师事务所于2014年4月15日为公司出具标准无保留意见审计报告[168] - 公司内部控制评价范围涵盖7家子公司包括万方城镇投资发展股份有限公司等[181] - 公司针对贸易子公司建立《万方发展贸易公司管控制度》，涵盖财务预算管理等10个管控维度[198] - 公司修订《募集资金使用管理办法》并完善合同管理等日常经营制度[197] - 公司设立财务管理中心、成本管理中心等6大职能中心支撑运营[192] - 公司遵循成本效益原则，要求内部控制效益大于成本[185] - 公司按分步走原则构建内部控制体系[184] - 公司建立风险评估体系识别内外部风险[193] - 公司内部控制覆盖所有部门和岗位，强调全面性原则[182] - 公司修订财务管理制度并建立与关联方资金往来管理制度以规范控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来问题[199] - 公司启用用友NC软件替代过去财务软件提供全面预算管理平台[199] - 公司实现经营行为事前编制、事中控制和事后分析[199] - 公司财务收支计划、执行、控制、分析预测和考核工作有效进行[199] - 公司基础会计信息真实、完整、清晰、一致[199] 历史财务与分配 - 公司2013年期初未分配利润为-1.65亿元[85][88] - 公司2012年期初未分配利润为-1.58亿元[86] - 公司2011年期初未分配利润为-1.63亿元[87] - 公司2012年实施资本公积金转增股本，每10股转增10股，总股本从1.547亿股增至3.094亿股[86] - 公司2012年末合并报表资本公积金为2.09亿元，转增后降至5651.66万元[86] - 公司近三年（2011-2013）现金分红金额均为0元，占净利润比率均为0%[87] 公司基本信息 - 公司前身为中国辽宁国际合作集团股份有限公司1996年11月26日上市[21] - 公司2013年5月主营业务变更为城镇基础设施投资建设[21] - 公司股票代码000638在深圳证券交易所上市[17] - 公司注册地址位于辽宁省沈阳市和平区中华路126号[17] - 公司办公地址位于北京市朝阳区曙光西里甲1号第三置业大厦[17] - 公司指定信息披露媒体包括中国证券报证券时报等[14] - 公司员工总数134人其中技术人员49人占比38%行政人员37人占比29%销售人员19人占比15%财务人员18人占比14%生产人员5人占比4%[144][146] - 公司员工教育程度大专54人占比40%本科42人占比31%大专以下28人占比21%硕士8人占比6%博士2人占比2%[144][147]