贵金属板块市场表现 - 贵金属板块出现短线拉升行情 多家相关公司股价显著上涨 [1] - 中润资源股价涨停 晓程科技 西部黄金 湖南黄金 四川黄金 中金黄金等公司股价同步走高 [1] 黄金资产配置 - 黄金行情正处于爆发阶段 市场出现配置黄金等避险资产的明确信号 [1]

*ST中润撤销退市风险警示 - 公司股票将于2025年6月5日复牌并撤销退市风险警示及其他风险警示 股票简称由"*ST中润"变更为"中润资源" 证券代码保持不变 日涨跌幅限制由5%恢复至10% [1][2] - 华兴会计师事务所对公司2024年度财务报告出具标准无保留意见审计报告 确认2023年度非标准审计意见及内控审计无法表示意见涉及事项影响已消除 [5] - 2024年公司实现营业总收入3.33亿元 同比增长17.17% 但归母净利润亏损1.27亿元 上年同期盈利667.17万元 经营活动现金流改善至3790.65万元 上年同期为-1606.01万元 [5] 公司发展战略与经营计划 - 公司坚持"以金为主"战略 聚焦贵金属产业链 控股股东招金瑞宁入主后 VGML经营呈现上升势头 将推进生产系统改扩建工程以实现稳产提产 [6] - 探矿增储方面加大现有采矿权勘探力度 2025年2月收回SPL1201和SPL1344探矿权 为资源储备增长奠定基础 目标实现储量大幅提升 [6] A股市场"摘星脱帽"现象 - 5月以来至少9家上市公司撤销ST/*ST 包括九芝堂 山东墨龙等实现"脱帽" ST宁科"摘星"降为ST 恒宇信通等公司同时"摘星脱帽" [8] - 年报季后约32家上市公司拟撤销风险警示 目前沪深两市已有20余家完成流程 专家指出撤销警示后需聚焦主业提升核心竞争力 [9]

财务状况 - 2023年末流动负债高于流动资产67759.05万元，未分配利润 -36590.84万元[6] - 2024年营业收入3.33亿元，同比增长17.17%，扣非后净利润 -0.97亿元，减亏23.86%[31] - 2024年经营现金流净额0.38亿元，同比增长336.03%[46] - 2024年黄金业务毛利率25.90%，同比增长34.89个百分点[25] - 2024年财务费用增加4100万元，投资收益减少14832.17万元[40][41] - 报告期末流动负债13.39亿元，高于流动资产4.57亿元，资产负债率54.22%[108] 资金安排 - 2025年可在招金财务办理日最高贷款余额（含利息）不超4亿元贷款业务[6][115] - 2025年可向银行等申请不超6亿元额度借款，部分由招金瑞宁或其关联方担保[8][116] 股权交易 - 2025年拟出让新金国际51%股权给控股股东，对价66845.64万元[8][19] - 2021年转让平武中金76%股权，剩余1亿元股转款已收到8000万元[8][117] 诉讼还款 - 崔炜案剩余11200万元分四期至2026年2月10日归还[10][117][118] - 2025年4月8日支付烟台盛瑞借款纠纷案款项23217.60万元，账户解冻[10][119] - 2025年VGML支付1400万美元终止与沙暴黄金协议，解除抵押和担保义务[10][120] 业务合作 - 2024年向香港富林销售2万吨矿石及74.6万吨尾矿，金额8349万元[57][66] - 香港富林拟租赁瓦矿设备建生产线，2025年8月30日和12月31日前分别建成达产[73] 生产计划 - 瓦矿2024年采矿量约20.41万吨，2025年预计增至30万吨，2026年不低于40万吨[133] - 瓦矿投产后第一年销售12万吨矿石，未来每年不低于20万吨，尾矿年销不低于50万吨[133] 应收账款 - 报告期末应收账款余额0.82亿元，回款比例70.26%[148][149][153] - 2024年末部分同行业公司应收账款有不同变动，公司与行业平均坏账准备计提比例基本一致[139][140][144] 其他应收款 - 其他应收款期末账面余额7.92亿元，对三笔大额债权全额计提坏账准备[153] - 三笔债权具备商业实质，不构成对外财务资助或非经营性资金占用[168] 存货情况 - 2024年末存货账面余额0.91亿元，跌价准备0.22亿元，同比增加191.43%[171] - 主要原材料采购量与使用量基本相当，期末库存小[174][194] - 对超5年库龄备品备件计提存货跌价准备[194] 其他业务 - 2024年4月成立子公司武汉谦盛处理硝酸银委托加工业务[196] - 硝酸银业务形成的应收账款和预付款项已全部收回和结算[198]

业绩总结 - 2024年扣除后的营业收入为3.28亿元[19] - 2024年度经审计的期末净资产为5.3亿元[21] - 2024年实现营业收入3.33亿元，2025年第一季度实现营业收入9786万元[34] 银行账户情况 - 截至2025年5月9日，公司名下共开立44个银行账户，34个已在2023年11月30日前撤销，10个正常[12] - 2024年5月21日，主要银行账户被冻结，股票交易被叠加实施其他风险警示[11] - 2025年4月29日，被冻结的主要银行账户已全部解除冻结[11] - 2024年银行账户冻结金额合计约530.40万元，实际冻结金额为14.92万元[14] 风险警示情况 - 中润资源2024年4月30日被实施退市风险警示，目前符合撤销条件[45] - 中润资源2024年4月30日、5月21日被实施其他风险警示，目前情形已消除[49] - 公司符合向深交所申请撤销股票交易退市风险警示和其他风险警示的条件[55] 财务报告情况 - 2024年财务会计报告被出具标准无保留意见审计报告[22] - 2025年4月29日披露《内部控制审计报告》[27] - 2025年4月29日披露过半数董事保证真实准确完整的《2024年年度报告》及2025年第一季度报告[28][43] 其他情况 - 公司被控股股东或者控股股东关联人非经营性占用资金的余额为0[29] - 公司不存在违反规定程序对外提供担保的情形[30] - 公司最近一个会计年度净利润为负值，不满足现金分红条件[40]

财务数据 - 2023年12月31日，公司流动负债高于流动资产67,759.05万元，未分配利润为 - 36,590.84万元[4] - 2024年公司实现营业收入3.33亿元，同比增长17.17%，扣非后净利润 - 1.27亿元，同比减少2009.99%[28] - 2024年公司经营现金流净额为0.38亿元，同比增长336.03%，黄金业务毛利率为25.90%，同比增长34.89%[28] - 2024年财务费用较2023年增加4100万元，投资收益较上年减少14832.17万元[39][41] - 2024年资产减值损失较2023年增加2487万元，经营活动现金流净额增加5396.65万元[41][44] - 2024年末应收账款期末余额0.82亿元，存货账面余额0.91亿元，应付账款期末余额0.83亿元[97][181][99] - 报告期末流动负债13.39亿元，流动资产4.57亿元，资产负债率54.22%，流动比率0.26[105] 业务交易 - 公司拟66,845.64万元出让新金国际51%股权给控股股东，截止2025年4月25日已支付3.5亿元[7][22] - 2024年瓦矿向香港富林销售2万吨矿石及74.6万吨尾矿，销售金额8349万元[53] - 香港富林拟租赁瓦矿生产线，2025年8月30日前建成1000吨/日矿石产能，12月31日前建成1500吨/日尾矿处理生产线[72] 资金与债务 - 2025年公司可在招金财务办理日最高贷款余额（含利息）不超4亿元的贷款业务[6] - 2025年公司可向银行等申请不超6亿元额度的借款[7] - 公司短期债务合计62179.60万元，2025年期后已归还部分逾期短期债务[107][108] - 公司资金结余30997.25万元，不存在流动性风险[107][109] 合作与业务模式 - 公司实控人变更为招金瑞宁后吸引新合作方香港富林，双方合作期限为5年[78][92] - 公司与香港富林已形成稳定业务合作模式，每年销售不低于20万吨矿石、不低于50万吨尾矿[78][79] 账户与风险警示 - 2025年4月29日公司主要银行账户全部解除冻结，认为满足撤销其他风险警示条件[123][125] - 截至2025年5月9日，公司10个银行账户状态正常且未冻结[126] 资源与生产 - 2024年黄金销量14598.86盎司，减少13.81%，销售均价2455.08美元/盎司，增长21.17%[36] - 瓦矿拥有约1800万吨尾矿资源，现有尾矿处理能力仅为1500吨/天[62] - 公司内部计划瓦矿两年后开采量大于2025 - 2029矿石开采量规划[92] 其他应收款与坏账 - 公司其他应收款期末余额79243.43万元，较期初减少1273.87万元[165] - 单项计提的其他应收款坏账准备因汇率变动增加845.60万元[167] 存货情况 - 2024年末原材料账面余额6826.02万元，计提存货跌价准备2182.06万元，计提比例31.97%[196] - 截至2025年4月30日，存货合计期后结转比例50.69%[188]

股票相关 - 公司股票于2025年6月4日开市起停牌1天，6月5日开市起复牌[2][19] - 2025年6月5日起撤销退市及其他风险警示，股票简称由"*ST中润"变更为"中润资源"[2][19] - 股票日涨跌幅限制由5%变更为10%[3][19] 财务业绩 - 2021 - 2023年度连续三个会计年度扣非前后净利润孰低者均为负值[5] 资金业务 - 2025年公司可在招金财务办理日最高贷款余额（含利息）不超4亿元的贷款业务[10] - 2025年公司可向多方申请不超6亿元额度的借款[10] 股权交易 - 公司拟出让新金国际51%股权，交易对价为66,845.64万元[11] - 截至2025年1月31日，已收回紫金南方投资股权转让款6,000万元[12] 款项支付 - 2025年4月8日，公司支付烟台盛瑞借款纠纷案应付的23,217.60万元[13] - 2025年1月27日公司同意VGML支付1400万美元终止与沙暴黄金协议[14] 业务变更 - 2025年2月7日VGML签署协议退出联营公司并收回两个探矿权[15] 账户情况 - 2024年5月21日公司主要银行账户因诉讼被冻结[16] - 截至目前公司被冻结银行账户已全部解除冻结[16] 申请事项 - 2025年4月28日公司向深交所提交撤销退市和其他风险警示申请[17] - 公司申请撤销退市和其他风险警示获深交所审核同意[18]

董事会会议召开情况 - 公司于2025年5月26日通过电子邮件和电话方式向全体董事发出召开第十届董事会第三十一次会议的通知 [1] - 会议符合相关法律法规和公司章程的规定 [1] 公司章程修订 - 为进一步优化公司治理结构，提高规范运作水平，公司同意修订《中润资源投资股份有限公司章程》 [1] - 表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权 [1] - 该议案需提交股东会审议通过 [1] 关联交易 - 公司与山东招金集团财务有限公司签署《金融服务协议之补充协议》，构成关联交易 [2] - 关联董事姜桂鹏先生回避表决，表决结果为6票同意，0票反对，0票弃权 [2] - 该议案需提交股东会审议通过 [2] 董事会换届选举 - 公司第十届董事会任期已满，决定进行董事会换届选举 [2] - 第十一届董事会将由7名董事组成，其中非独立董事4名，独立董事3名 [2] - 提名翁占斌、姜桂鹏、汤磊、谢丰宇、张金为非独立董事候选人，表决结果均为7票同意，0票反对，0票弃权 [2][3] - 提名王晓明、陈家声、刘学民为独立董事候选人，表决结果均为7票同意，0票反对，0票弃权 [4] - 该议案需提交股东会审议，采用累积投票制进行投票 [3][4] 议事规则修订 - 公司董事会同意修订《股东大会议事规则》，修订后变更为《股东会议事规则》，表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权 [4][5] - 公司董事会同意修订《董事会议事规则》，表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权 [5] - 公司董事会同意修订《董事会专门委员会工作细则》，表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权 [5] 临时股东会召开 - 公司定于2025年6月18日召开2025年第五次临时股东会，审议相关议案 [5][6]

委员会人员构成 - 战略发展委员会成员不少于三人，至少含一名独立董事[4] - 审计委员会成员不少于三人，独立董事应过半数，至少一名为专业会计人士的独立董事[12] - 薪酬委员会成员不少于三人，其中独立董事应当过半数[24] - 提名委员会成员不少于三人，独立董事应过半数[31] - 风险控制委员会成员不少于三人，至少有一名专业法律人士独立董事[39] 委员会提名方式 - 各委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[5][12][24][31][39] 委员会会议要求 - 各委员会会议召开前五天应发通知，议程和材料同时送达[7][18][26][34][42] - 各委员会会议应由三分之二以上委员出席方可举行[7][18][27][35][42] 委员会职责 - 战略发展委员会负责对公司长期发展战略和重大投资决策研究并提建议[3] - 审计委员会负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作[11] - 提名委员会负责对公司董事和高级管理人员的人选、标准和程序进行选择并提出建议[30] 其他规定 - 审计委员会审核财务信息等事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[14] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，特殊情况可召开临时会议[18] - 公司董事会办公室为提名委员会提供综合服务，人力资源部提供专业支持[30] - 两个委员会委员任期与其本人董事任期一致，届满连选可连任[31][39] - 两个委员会工作细则自董事会决议通过之日起执行[36][44]

董事会构成 - 董事会由7名董事组成，独立董事不少于3名[4] - 董事任期三年，可连选连任[4] 交易审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情形须经董事会审议通过并披露[8] - 交易涉及资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%等情形由董事长批准[10] 担保审议 - 公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%等7种情形需提交股东会审议[9] - 董事会审议公司对外担保事项必须经全体董事会成员三分之二以上同意[22] 会议召开 - 董事会定期会议每年至少召开两次，提前10日通知董事[13] - 代表1/10以上表决权的股东提议等5种情形应召开董事会临时会议[13] - 临时董事会召开前5日应告知与会董事讨论议题[13] 履职安排 - 董事长不能履职时由副董事长履职，副董事长不能履职时可由1/2以上董事推举一名董事召集主持会议[13] 权限确定 - 董事会应确定对外投资等事项权限，重大投资项目应组织评审并报股东会批准[11] 决议规则 - 董事会会议须有二分之一以上的董事出席方可召开[16] - 董事会做出决议，必须经全体董事过半数通过[22] - 关联关系董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，决议须经无关联关系董事过半数通过[22] - 出席董事会的无关联董事人数不足三人的，应将该事项提交股东会审议[22] 会议记录 - 董事会会议记录保存期不少于十年[23] 方案提出 - 公司增加或减少注册资本等方案由董事长或指定董事提出[16] - 年度经营计划等方案由总经理提出[16] - 任免、报酬、奖励议案由董事长或相关董事、总经理按权限提出[19] - 董事会机构议案由董事长提出，公司管理机构及分支机构设置议案由总经理提出[19]

股份发行与结构 - 公司首次向社会公众发行人民币普通股1500万股，1992年继续发行3000万股，社会公众股合计4500万股[5] - 公司经批准发行时普通股总数为10799.76万股，成立时向发起人发行8299.76万股，占可发行普通股总数的86%[10] - 公司股份总数为929017761股[10] 股份转让与限制 - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%[14] - 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让；公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让[14] 股份收购与注销 - 公司收购本公司股份后，属于减少注册资本情形的，应自收购之日起10日内注销[13] - 公司收购本公司股份后，属于与其他公司合并、股东异议情形的，应在6个月内转让或者注销[13] - 公司因员工持股计划等情形收购本公司股份，合计持有的本公司股份数不得超过已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或者注销[13] 股东权益与诉讼 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可在特定情形下请求诉讼[18] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份应当日书面报告公司[19] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[23] - 董事人数不足规定人数的2/3时，公司应在2个月内召开临时股东会[23] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东会，董事会应在收到请求后10日内反馈，同意则5日内发通知[26] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，设董事长1人[50] - 董事会每年至少召开两次会议，于会议召开十日以前书面通知全体董事[52] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者审计委员会，可提议召开董事会临时会议，董事长应在10日内召集和主持[52] 公司高管 - 公司设经理1名，副经理2名，经理每届任期三年[56][57] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起4个月内报送年度报告，前6个月结束之日起2个月内报送中期报告[61] - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[62] - 公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[66] 公司合并与解散 - 公司合并应自作出合并决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告[71] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求人民法院解散公司[74] 其他 - 公司注册资本为人民币929017761元[6] - 控股股东指持股占公司股本总额50%以上或表决权足以影响股东会决议的股东[79]