投资者关系管理目的与原则 - 目的包括促进与投资者良性关系、建立优质投资者基础等[3] - 遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[4] 沟通内容与渠道 - 沟通内容涵盖公司发展战略、法定信息披露、经营管理信息等[5] - 沟通渠道包括公司官网、新媒体平台等，方式有股东会、投资者说明会等[6] 信息披露要求 - 应披露信息须第一时间在指定报纸和网站公布[7] - 公司应严格按要求履行信息披露义务[17] 投资者说明会规定 - 重大事项受关注或质疑时需召开，部分人员应参加[7] - 需提前10个交易日联系，拟召开日前发布公告[7][8] - 公告含说明会类型、时间地点、参与人员等信息[8] 活动记录与回复 - 开展投资者关系活动后通过上证e互动平台汇总发布活动记录[9] - 活动结束后两个交易日内编制并发布活动记录[23] - 核查特定对象文件需在二个工作日内回复[24] 业绩说明会安排 - 年度报告披露后应及时召开并提前征集投资者提问[10] 管理负责人与职责 - 董事会秘书为投资者关系管理事务负责人，证券事务部负责具体工作[13] - 上市公司有拟定制度等八项主要职责[15] 人员素质要求 - 投资者关系管理人员需具备对公司全面了解等多项素质和技能[13] 特定对象相关 - 特定对象包括从事证券服务等五类机构和个人[19] - 持有、控制公司5%以上股份的股东及其关联人属于特定对象[19] - 到公司现场参观需向证券事务部申请并预约[21] - 公司与特定对象沟通要求其出具资料并签署承诺书[22] 其他事项 - 公司应避免在年报、半年报披露前三十日内接受现场调研等[20] - 指派专人查看并回复投资者咨询、投诉和建议[11] - 可通过上证e互动平台定期举行“上证e访谈”[11] - 建立良好内部协调机制和信息采集制度[15] - 出现媒体重大负面报道时根据影响决定是否公告[28] - 出现重大诉讼或仲裁时及时披露并动态公告[28] - 受到监管部门立案调查及时向董事会汇报并公告[29] - 接到监管部门处罚通知及时向董事长汇报并公告[29] - 公司及相关当事人受处罚等情形应向投资者公开致歉[29] - 公司实施再融资注意信息披露公平性[24]

董事候选人提名 - 单独或合计持有公司股本总额3%以上股东可提非独立董事候选人[4] - 公司董事会、单独或合并持有公司已发行股份1%以上股东可提独立董事候选人[4] 董事选举规则 - 单一股东及其一致行动人权益股份比例30%及以上时，选举董事用累积投票制[4] - 当选董事得票数须超出席股东会股东有表决权股份总数二分之一[8] - 当选董事候选人数超应选人数，按得票数排序，多者当选[8] - 当选人数少于应选董事，按不同情况进行后续选举[8]

担保原则与条件 - 公司对外担保遵循合法、平等、自愿等原则[3] - 可对符合特定条件单位担保，需审查资信并要求提供资料[5] - 被担保对象需具备依法设立、有偿债能力等资信条件[6] 担保审批 - 董事会或股东会审议担保事项，秘书记录讨论及表决情况[10] - 公司“提供担保”交易需经全体董事过半数、出席董事会会议三分之二以上董事审议通过[10] - 部分担保事项需提交股东会审议，部分情形需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[11] 担保执行与管理 - 对外担保由财务部根据股东会决议办理，法务人员协助[15] - 担保合同需明确条款并经财务部审查[15] - 被担保人和受益人主合同条款变更需重新报批并经法务审查[16] 担保后续处理 - 被担保人债务到期15个交易日内未偿债应及时披露[16] - 担保债务展期需重新履行审批和信息披露义务[16] - 有关责任人收集被担保人财务资料并定期分析[17] 责任与追偿 - 保证人为两人以上按比例担责，公司拒绝超份额责任[17] - 公司履行担保责任后向债务人追偿[17] - 董事等擅自签担保合同造成损失应承担赔偿责任[17] 制度生效 - 本制度经股东会审议批准后生效实施[20]

子公司定义 - 公司直接或间接持股比例超50%等情形的公司或非公司制企业为子公司[2] 子公司交易审议 - 子公司交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上未达特定标准，提交董事会审议[10] - 子公司交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上，报告公司并提交股东会审议[10] - 子公司与关联自然人成交金额30万元以上交易，董事会审议后履行子公司决策程序[13] - 子公司关联交易占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元，提交股东会审议后履行子公司决策程序[13] 子公司担保审议 - 子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50％等情形，经董事会审议后提交股东会审议[12] 子公司管理原则 - 公司对各子公司基本管理原则是产权明晰等，确保利益最大化与风险最小化[3] 子公司战略规划 - 子公司经营及发展规划须服从和服务于公司发展战略和总体规划[9] - 子公司应按上市公司标准规范运作，战略与规划服从公司整体规划[5] 子公司管理监督 - 公司各职能部门对子公司多方面进行指导、管理及监督[7] 子公司投资审批 - 子公司进行委托理财等衍生产品投资需经总经理和公司财务部审批[14] - 子公司投资其他项目需遵循原则并经论证和公司批准[14] 责任追究 - 越权行事给公司和子公司造成损失对责任人处分并追究赔偿责任[15] 子公司信息管理 - 子公司应按规定向公司报告重大信息并保密[16] 子公司财务管理 - 公司财务部门对子公司会计核算和财务管理统一管理监督[19] - 子公司应按要求报送财务报表并接受审计[19] - 子公司使用资金应按规定，违规行为财务人员有权制止[20] - 子公司对外借款需报公司财务部门批准[20] 子公司审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计监督，子公司需配合[22] 制度相关 - 本制度由公司董事会制订，经批准生效并受法规约束[24]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 委员补选 - 委员人数少于规定，公司应60日内完成补选[4] 会议规定 - 会议提前五天通知，资料保存至少十年[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[11] 其他 - 细则董事会审议通过后生效，解释权归董事会[14]

股东会审议事项 - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%需股东会审议[4] - 公司交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等需股东会审议[5] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保需股东会审议[6] - 公司与关联人交易金额占最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元关联交易需股东会审议[7] 股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[8] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在两个月内召开[8] 股东会召集相关 - 单独或合计持有公司10%以上股份股东有权请求召开临时股东会[12] - 董事会收到独立董事召开提议10日内反馈[11] - 董事会同意召开5日内发出通知[11] - 审计委员会同意请求5日内发出通知[12] 股东提案相关 - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案[15] - 召集人收到提案2日内发补充通知[15] 股东会通知相关 - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[15] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且登记日确认后不得变更[16] - 延期或取消股东会召集人应在原定召开日前至少两个工作日公告[16] 股东会投票相关 - 网络投票开始时间不得早于现场股东会前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[17] 股东会主持及表决 - 董事长不能履职时由过半数董事推举一名董事主持[21] - 股东违规超比例买入股份36个月内不得行使表决权[23] - 单一股东及其一致行动人权益股份达30%以上或选举两名以上独立董事，选举非职工董事用累积投票制[24] - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[26] - 特别决议需出席股东所持表决权2/3以上通过[27] 特别决议事项 - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保超最近一期经审计总资产30%需特别决议[27] - 审议按担保金额连续12个月累计超最近一期经审计总资产30％担保需特别决议[27] - 公司以减少注册资本为目的回购普通股需特别决议[29] 其他 - 股东可在决议作出60日内请求法院撤销违法违规决议[30] - 会议记录保存不少于10年[29] - 公司应在股东会结束后2个月内实施派现等方案[29] - 规则中“以上”“内”含本数，“过”等不含本数[35]

制度内容 - 制定信息披露暂缓与豁免业务管理制度[2] - 明确暂缓与豁免披露信息的定义[4] - 规定暂缓、豁免披露信息的条件[6] 审核程序 - 对特定信息处理需履行内部审核程序[8] - 定期和临时报告涉密信息可豁免披露[9] 后续处理 - 原因消除后及时披露并说明情况[11] - 登记暂缓、豁免披露信息相关事项[10] 责任规定 - 违规作处理将对相关人员惩戒[13] - 知情人违反保密承诺担责[22] 制度生效及表格 - 制度自董事会审议通过生效[17] - 有登记审批表和知情人登记表[19][25]

股东与资金规则 - 主要股东指持有公司5%以上股份的股东[1] - 公司不得将资金提供给主要股东及其关联方使用[2] 关联交易与资产保护 - 关联交易按公司关联交易决策制度和章程决策实施[3] - 发现主要股东及其关联方侵占资产应立即申请司法冻结[4] 处理流程与处分措施 - 财务总监发现侵占当天书面报告董事长或董事会秘书[4] - 董事长或董事会秘书接到报告当天发召开董事会临时会议通知[6] - 单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东有权提请召开临时股东会[7] - 公司对纵容、帮助占用资金的董事和高管给予处分[7]

审计委员会构成 - 成员3名，其中独立董事2名[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[4] 补选规定 - 人数不足或缺会计专业独董，60日内完成补选[4] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议[13] - 定期会议提前五天通知，临时会议提前两天通知[13] - 三分之二以上委员出席方可举行[13] - 决议须全体委员过半数通过[13] - 表决方式有举手表决、投票表决，临时会议可通讯表决[14] 职责与工作流程 - 负责审核公司财务信息及披露，事项过半数同意后提交董事会[6] - 督促整改内控重大缺陷、财务报告重大问题并监督落实[9][10] - 会议应有记录，出席委员签名，由董事会秘书保存[14] - 通过的议案及表决结果书面报送董事会[14] 其他规定 - 内审部成员可列席，必要时可邀请外部审计机构代表等[14] - 委员应亲自出席，不能出席可委托，独董委托独董[14] - 公司披露年报时应在交易所网站披露审计委员会年度履职情况[15] - 意见未被董事会采纳，公司应披露事项并说明理由[15] - 实施细则自董事会审议通过后生效，解释权归董事会[17]

制度规范 - 公司制定投资者调研和媒体采访接待管理制度，规范接待行为，增加信息披露透明度和公平性[1] - 重大信息包括业绩、利润分配、股票发行等七类[2] - 接待工作遵循公平、公正、公开等六项原则[3] 管理架构 - 投资者关系管理负责人为董事会秘书，证券事务部负责具体接待事务[4] 时间安排 - 公司在定期报告披露前三十日内不接受媒体采访和投资者调研活动[5] - 预约时间为每周一至周五办公时间（上午8:30 - 12:00，下午13:00 - 17:30）[15] - 接待时间为工作日周一至周五上午8:30 - 12:00，下午13:00 - 17:30[15] 活动方式 - 公司举办投资者关系活动可采取网上直播方式，需提前发布公告[6] 信息管理 - 进行投资者关系活动前需确定提问可回答范围，涉及未公开重大信息应拒绝回答[6] - 公司不得通过“上证e互动”网站披露未公开重大信息，违规泄漏需立即公告并采取措施[12] - 公司在与特定对象沟通时不得提供未公开重大信息吸引认购证券[10] - 重大事项未披露前向对方提供未公开信息需对方履行保密义务[10] - 股东大会通报未公开重大信息应与决议公告同时披露[11] 接待流程 - 特定对象到公司现场参观需预约、登记并签署承诺，沟通中要做好记录和存档[7] - 董事、高级管理人员接受媒体采访前，公司需根据提纲拟定方案和应答材料[8] - 特定对象发布相关文件前需知会公司，涉及问题应要求改正或澄清[9] - 公司同意接待后需协商确认日程，提供采访问题提纲和资料，填写《现场接待预约及备查登记表》和《承诺书》[15] 记录与披露 - 投资者关系活动结束后应尽快通过上证e互动平台“上市公司发布”栏目汇总发布活动记录[12] - 接待活动需详细记载，编制《投资者关系活动记录表》[11] 保密与责任 - 涉及国家秘密等信息保密义务至资料公开之日终止[23] - 若发生泄密事件需按国家保密规定追究责任[24] - 违反承诺需承担法律责任并赔偿公司全部损失[24] 其他 - 经授权个人在有效期内到公司活动视同单位行为[25] - 科思科技证券简称科思科技，股票代码688788[26]