业绩总结 - 2023年1 - 9月公司营业收入16132.12万元，较2022年1 - 9月增长38.59%[87] - 2023年1 - 9月公司净利润6255.48万元，较2022年1 - 9月增长31.45%[87] - 2023年1 - 9月公司经营活动产生的现金流量净额8076.27万元，较2022年1 - 9月增长47.01%[87] - 2023年上半年半导体掩模版收入占公司总收入的91.14%[12] - 2023年上半年公司前五大客户收入占比为39.57%[12] 用户数据 - 各期芯片制造厂商客户数量分别为36家、51家、88家、81家，约四分之三客户销售规模在100万以下[5] - 报告期各期，新客户收入占比分别为0、12.43%、16.91%、5.89%，2023年1 - 6月大幅下滑[5] - 2023年1 - 6月发行人芯片制造厂商销售金额6000.60万元，2022年为8630.01万元，2021年为4739.21万元，2020年为1361.06万元[47] - 2023年1 - 6月发行人先进封装厂商销售金额781.67万元，2022年为1881.55万元，2021年为1909.15万元，2020年为817.85万元[49][50] - 2023年1 - 6月发行人芯片设计公司销售金额1597.14万元，2022年为1220.14万元，2021年为167.32万元，2020年为74.69万元[52] 未来展望 - 募投项目预计2024年实现第三代掩模版小规模试产，2025年稳定量产[169] - 公司半导体掩模版收入占比从2020年度的61.59%上升至2023年上半年的91.14%，未来将继续增大[168] 新产品和新技术研发 - 公司募投项目拟实施更高制程（130nm - 65nm节点）半导体掩模版的开发及产业化[140] 市场扩张和并购 - 公司重点开拓功率半导体掩模版市场，扩大与知名晶圆制造商合作规模[41] 其他新策略 - 公司内销以客户签收时确认收入，外销以货物报关出口，办理报关手续并取得报关单或运送至目的地并经客户签收时确认收入[14]

业绩总结 - 2022年营业收入16154.16，增幅42.08%；营业利润7171.80，增幅50.84%；利润总额7160.05，增幅52.42%；净利润6448.21，增幅56.65%[110] - 2022年半导体掩模版收入13801.48，增幅59.14%，高于营业收入整体增幅[110] - 报告期内公司营业收入年均复合增长率达75.09%[59] - 2022年半导体掩模版收入占公司主营业务收入的85.44%[17][22] - 2022年清溢光电平板显示行业收入占主营业务收入的77.82%[22] 用户数据 - 2022年公司前五大客户销售收入合计6728.72万元，占比41.65%[29] - 2019年1 - 6月清溢光电前五名客户销售收入合计10227.61万元，占比47.11%[30] 未来展望 - 2022 - 2025年公司向第三代半导体掩模版迈进，开展全环节技术攻关与研究[18][19] 新产品和新技术研发 - 公司半导体掩模版工艺节点已提升至130nm，产品最小线宽突破0.5μm，对应半导体工艺节点达到0.13μm[9] - 公司已实现第一代（350nm以上）、第二代（130 - 350nm）半导体掩模版稳定量产，第三代（130nm以下）技术正在储备中[9] - 公司有两项储备技术分别为电子束光刻技术和PSM相移掩膜版技术，已取得一定技术成果[9] 市场扩张和并购 - 2022年7月和12月两次外部股东增资，公司估值从0.6478亿元上升至17.82亿元[100] 其他新策略 - 2021 - 2023年公司通过奇龙谷合伙、众芯赢合伙实施三批次股权激励计划[74] - 2022年7月签署的《一致行动协议》约定明确避免公司治理僵局，不存在影响发行人控制权稳定性的情形[95]

业绩总结 - 2023年1 - 6月主营业务收入10316.00万元，较2022年同期增长48.61%[106] - 2023年1 - 6月毛利率59.74%，较2022年同期下降1.73%[106] - 2023年1 - 6月净利润4019.61万元，较2022年同期增长38.07%[106] - 2023年1 - 6月经营活动净现金流量4553.54万元，较2022年同期增长81.30%[106] - 报告期各期主营业务收入分别为5268.83万元、11369.25万元、16153.66万元，收入增长率分别为115.78%、42.08%[50] 用户数据 - 2023年1 - 6月老客户收入9708.85万元，占比94.11%，新客户收入607.14万元，占比5.89%[185] - 2022年度老客户收入13422.55万元，占比83.09%，新客户收入2731.11万元，占比16.91%[187] - 2023年1 - 6月知名客户收入7731.34万元，占比74.95%，数量103个[188] - 报告期各期前五大客户收入占比分别为31.91%、39.81%、41.65%，逐年上升[165] 未来展望 - 公司将实现90nm、65nm及更高节点高端制程半导体掩模版量产与国产化配套[102] - 公司第三代半导体掩模版产品预计2024年实现小规模试产[112] 新产品和新技术研发 - 无明确相关内容 市场扩张和并购 - 2022年12月华虹虹芯、瑞扬合伙、士兰控股和银杏谷壹号入股公司，持股比例分别为4.49%、2.25%、2.24%[134] 其他新策略 - 公司建立了包括《资金内部控制制度》等在内的内部控制制度体系[36] - 公司已制定完善《销售与收款内部控制制度》，严格限制第三方回款及现金交易情况[44] 股权激励 - 2021 - 2023年进行三次股权激励，授予日公司估值分别为25812万元、125000万元、178000万元[10] - 三次股权激励每股公允价格分别为11.95元/股、52.31元/股、17.78元/股[10] - 三次股权激励确认股份支付费用分别为1074万元、1449.44万元、408.96万元[10] 成本与费用 - 2023年1 - 6月营业成本分摊22.80万元，销售费用26.86万元，管理费用135.60万元，研发费用70.42万元[19] - 2022年度营业成本分摊25.50万元，销售费用45.20万元，管理费用140.32万元，研发费用104.83万元[19] - 2021年度营业成本分摊6.89万元，销售费用24.02万元，管理费用37.23万元，研发费用46.00万元[19] 收入与销售 - 2023年1 - 6月石英掩模版销量1.66万片，收入8224.14万元；苏打掩模版销量1.93万片，收入2091.85万元[107] - 2023年1 - 6月半导体掩模版销量2.95万片，收入9402.45万元[109] - 2023年1 - 6月光学精密器件销量0.57万片，收入571.78万元；其他产品销量0.06万片，收入341.77万元[109][110] - 2022年苏打掩模版收入同比下降7.84%，光学器件收入、销量分别同比下滑1.82%、6.42%，其他领域收入、销量分别同比下滑24.12%、29.42%[50] 产品价格与变动 - 报告期各期石英掩模版平均单价变动率为17.93%、7.87%和10.46%[54][55] - 报告期各期苏打掩模版平均单价变动率为12.77%、1.53%和 - 10.78%[60] - 2023年1 - 6月半导体掩模版销售单价3183.28元/片，变动率16.84%[69] 关联交易 - 报告期内公司向长沙韶光销售掩模版合计218.14万元，并向其采购苏打基板合计1950.65万元[50] - 2022 - 2023年1 - 6月公司向士兰微、立昂微销售产品与其他客户平均单价差异较小或因光学膜差异，交易价格公允[143][145][148][149][151] 客户结构 - 2023年1 - 6月芯片制造厂商销售金额6000.60万元，占比58.17%；先进封装厂商销售金额781.67万元，占比7.58%等[168] - 2023年1 - 6月芯片制造厂商客户销售收入合计3643.86万元，占比60.72%；2022年为5909.42万元，占比68.48%[190]

业绩总结 - 2023年1 - 6月公司总营收10316万元，2022年度为16153.66万元，2021年度为11369.25万元，2020年度为5268.83万元[44] - 2023年1 - 6月公司产品毛利6162.37万元，毛利率59.74%；2022年度毛利9858.65万元，毛利率61.03%[46] - 2023年1 - 6月半导体掩模版占主营业务收入的91.14%[42] - 2023年1 - 6月第二代半导体掩模版（130nm、180nm）收入871.26万元，占比8.45%[43] - 2023年1 - 6月第二代半导体掩模版（250nm）收入1142.59万元，占比11.08%[43] - 2023年1 - 6月350nm制程金额1942.67万元，占比18.83%；500nm制程金额2578.23万元，占比24.99%；＞500nm制程金额1916.50万元，占比18.58%[44] - 2023年1 - 6月石英半导体掩模版毛利4853.97万元，占比78.77%，毛利率61.00%[58] - 2023年1 - 6月苏打半导体掩模版毛利787.54万元，占比12.78%，毛利率54.47%[58] - 2023年1 - 6月非半导体领域掩模版收入占比8.86%[61] - 2023年1 - 6月非制程概念半导体掩模版收入占比9.23%[61] - 2023年1 - 6月500nm及以上工艺节点半导体掩模版收入占比43.56%[61] - 2023年1 - 6月350nm - 130nm工艺节点半导体掩模版（第二代）收入占比38.35%[62] - 2022年公司半导体掩模版产品占主营业务收入的85.44%[66] - 2022年公司前五大客户销售收入合计6728.72万元，占比41.65%[145] - 2023年中国半导体掩模版市场规模约为19.56亿美元[166] - 2022年中国大陆半导体材料规模为129.70亿美元，掩模版占比12%，市场规模104.60亿人民币[187] - 2022年公司半导体掩模版销售收入为1.38亿人民币[188] - 2022年公司在中国大陆半导体掩模版整体市场份额为1.32%[188] - 2022年公司在中国大陆半导体独立第三方掩模版市场份额为2.64%[188] - 2022年公司在中国大陆半导体独立第三方掩模市场中境内厂商的份额约为13.19% - 26.39%[188] - 2020 - 2022年公司半导体掩模版收入规模分别为3245.17万人民币、8672.51万人民币、13801.48万人民币，增速分别为167.24%、59.14%[198] 新产品和新技术研发 - 公司半导体掩模版工艺节点已提升至130nm，产品最小线宽突破0.5μm，对应半导体工艺节点达到0.13μm[9] - 公司已实现第一代（350nm以上）、第二代（130 - 350nm）半导体掩模版稳定量产，第三代（130nm以下）技术正在储备中[9] - 公司对第三代半导体掩模版技术全流程进行研发储备，涵盖CAM、光刻、检测三大环节共15项研究[38] - 2024年一季度开展第三代半导体掩模版技术实验，二、三季度开展技术测试与验证，四季度实现技术批量应用[40] - 2024年一季度进行设备调试，二、三季度设备与技术同步开展验证，四季度设备投产[40] - 预计2024年实现第三代掩模版小规模试产，2025年稳定量产，2027年达产[41] - 分辨率增强技术研究项目可将CD精度控制在20nm以内[104] - 高端功率芯片掩模版用综合性缺陷检测技术可实现0.13 - 0.35μm制程节点半导体掩模版缺陷检测，产品制程达130nm[104] - 不同机台掩模基准匹配研发项目可将套刻/位置精度控制在20nm以内[104] - 掩模版表面清洗离子残留控制技术应用于130nm工艺节点产品[104] - 掩模版缺陷修复项目能稳定检测出小于180nm微粒，应用于200nm节点以上制程[104] - 功率半导体用掩模版良率提升研发项目对应130nm节点，CD精度达±20nm，CD均匀性≤25nm[104] - 掩模版制程稳定性提升研发项目最高可应用于65nm半导体掩模版量产[105] - 第三代掩模版工艺制程与检测技术研究项目成果可用于130nm - 65nm第三代半导体掩模版量产[105] - PSM掩模版CAM环节分辨率增强及自动化处理提升研究项目成果预计用于130nm - 65nm第三代半导体掩模版量产[105] 市场扩张和并购 - 2022年公司开启珠海高端半导体芯片掩模版制造基地项目建设，拟投资总额66,942.07万元[34] 未来展望 - 公司第三代掩模版产品预计2024年小规模试产，2025年稳定量产[163] - 半导体掩模版具有部分逆行业周期特性，行业下行时仍能保持一定需求稳定性[169] 其他新策略 - 公司以特色工艺半导体掩模版为发展重心始于2018年[149]

广东信达律师事务所 关于深圳市龙图光罩股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市的 补充法律意见书（二） 中国 深圳 福田区 益田路6001号太平金融大厦11、12楼 邮政编码：518038 11F/12F., Taiping Finance Tower, 6001 Yitian Road, Futian District, Shenzhen, P.R. China 518038 电话(Tel.)：(0755) 8826 5288 传真(Fax.)：(0755) 8826 5537 网址（Website）：www.sundiallawfirm.com | 第一节 | 《问询函》回复的更新 3 | | --- | --- | | 问题 | 1：关于公司产品与技术 3 | | 问题 | 3：关于实际控制人 5 | | 问题 | 4：关于股东及股权变动 7 | | 问题 | 5：关于公司治理与内部控制规范 10 | | 问题 | 7.1：关于客户入股 12 | | 第二节 | 关于发行人有关情况的更新 15 | | | 一、本次发行上市的批准和授权 15 | | | 二、发行人本次发行并上市的主体资格 15 | ...

广东信达律师事务所 关于深圳市龙图光罩股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市的 法律意见书 中国 深圳 福田区 益田路6001号太平金融大厦11、12楼 邮政编码：518038 11F/12F., Taiping Finance Tower, 6001 Yitian Road, Futian District, Shenzhen, P.R. China 518038 电话(Tel.)：(0755) 8826 5288 传真(Fax.)：(0755) 8826 5537 网址（Website）：www.sundiallawfirm.com | 第一节 | 律师声明事项 4 | | --- | --- | | 第二节 | 正 文 6 | | 一、本次发行上市的批准和授权 6 | | | 二、发行人本次发行并上市的主体资格 6 | | | 三、本次发行上市的实质条件 6 | | | 四、发行人的设立 10 | | | 五、发行人的独立性 11 | | | 六、发行人的发起人或股东（实际控制人） 11 | | | 七、发行人的股本及其演变 13 | | | 八、发行人的业务 13 | | | 九、关联交易及同业 ...