第一章 总则 第一条 为了进一步规范北京青云科技股份有限公司（以下简称"公司"）重大 投资行为，为维护公司和股东的合法权益，防范经营风险，避免投资决策失误， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上海证券交易所科创 板股票上市规则》、《北京青云科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称投资包括证券投资、委托理财、风险投资、委托贷款、对 子公司、合营企业、联营企业投资、投资交易性金融资产、可供出售金融资产、 持有到期投资等。 北京青云科技股份有限公司 对外投资管理制度 第二章 公司对外投资的决策与管理 第三条 公司对外投资的内部控制应遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控 制投资风险、注重投资效益。 第四条 公司的对外投资要按照相关法律法规和《公司章程》的规定经合法程 序通过，重大金额对外投资必须经董事会或股东大会批准。 第五条 公司对外投资达到如下标准之一的，应当经董事会审议： （三） 交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的 10% 以上； （四） 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一 个会计年 ...

财务审计 - 审计报告认为公司2023年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[2] - 因收入存在管理层操纵确认时点风险，将收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计对营业收入实施多项程序，认为管理层收入确认判断恰当[7][9] - 审计报告日期为2024年4月23日[21] 财务数据 - 2023年营业收入335,504,094.57元，较2022年增长10.57%[36] - 2023年营业成本249,089,263.39元，较2022年下降6.12%[36] - 2023年销售费用77,987,302.85元，较2022年下降18.24%[36] - 2023年管理费用53,112,236.85元，较2022年增长20.35%[36] - 2023年研发费用92,289,583.08元，较2022年增长5.18%[36] - 2023年净利润为 - 170,652,111.67元，较2022年亏损收窄3.17%[36] - 2023年末流动资产合计599,494,214.97元，较2022年末增长20.86%[33] - 2023年末流动负债合计416,714,100.24元，较2022年末增长66.31%[33] - 2023年末非流动资产合计167,062,519.86元，较2022年末下降36.56%[33] - 2023年末非流动负债合计12,401,693.75元，较2022年末下降39.57%[33] - 2023年经营活动现金流入小计608,828,230.23元，2022年为464,201,389.11元[38] - 2023年经营活动现金流出小计687,587,044.45元，2022年为575,797,793.73元[38] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 78,758,814.22元，2022年为 - 111,596,404.62元[38] - 2023年投资活动现金流入小计229,255,261.92元，2022年为172,073,617.71元[38] - 2023年投资活动现金流出小计237,123,560.66元，2022年为215,360,732.71元[38] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 7,868,298.74元，2022年为 - 43,287,115.00元[38] - 2023年筹资活动现金流入小计284,352,862.34元，2022年为117,358,950.00元[38] - 2023年筹资活动现金流出小计293,758,005.06元，2022年为196,840,496.42元[38] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 9,405,142.72元，2022年为 - 79,481,546.42元[38] - 2023年所有者权益合计较年初增加150,847,475.46元[41] 股本变动 - 2021年3月公司向社会公开发行人民币普通股1200.00万股，发行后注册资本和股本增加至47,462,175.00元[45] - 2023年6月公司以31.85元/股授予66名激励对象323,812.00股限制性股票，注册资本变更为47,785,987.00元[45] - 截止2023年12月31日，公司股本总额为47,785,987.00元[46] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[55] - 公司正常营业周期为一年[56] - 公司记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[57] - 编制合并利润表和现金流量表时，购买子公司将购买日至报告期末相关数据纳入，处置子公司将期初至处置日的纳入[75][76] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算为记账本位币[93] - 资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[94] - 公司存货发出采用个别计价法，盘存制度为永续盘存制[144][145] - 公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备，数量繁多、单价较低的存货按类别计提[148] - 低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法[149][150] 资产折旧与减值 - 房屋及建筑物折旧年限40年，残值率5%，年折旧率2.38%[174] - 服务器折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[174] - 网络设备折旧年限6年，残值率5%，年折旧率15.83%[174] - 电子设备及其他折旧年限3年，残值率5%，年折旧率31.67%[174] - 对企业合并形成的商誉等每年进行减值测试[190] - 资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回[192] 职工薪酬 - 职工薪酬包括短期薪酬等多种形式[195] - 短期薪酬在职工服务会计期间确认为负债[197] - 职工福利费按实际发生额计入当期损益或资产成本[198] - 社会保险费等按规定计提基础和比例计算职工薪酬[198] - 累积带薪缺勤以预期支付金额计量[199] - 利润分享计划满足条件时确认应付职工薪酬[200]

北京青云科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 本人作为北京青云科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格 按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券 法》（以下简称"《证券法》"）等法律、法规、规范性文件，以及《北京青云科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《北京青云科技股份有限公司独 立董事工作制度》等有关规定，忠实履行职责，切实发挥独立董事的作用。现将 本人于 2023 年度履行职责情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 （一） 个人工作履历、专业背景以及兼职情况 李星先生，中国国籍，无境外永久居留权。1956 年生，美国 DREXEL 大学 博士研究生学历。1975 年 2 月至 1978 年 3 月于北京石油机械厂工作；1978 年 4 月至 1982 年 7 月，于清华大学无线电电子工程学系学习；1982 年 8 月至 1983 年 7 月，任北京师范大学助教；1983 年 8 月至 1991 年 6 月，于美国 DREXEL 大学电机和计算机工程系学习；1991 年 7 月至 1993 年 10 月，任清华大学电子 工程系副教 ...

第一章 总则 第一条 为确保北京青云科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 信息披露的及时、准确、充分、完整，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律法规以及中国证券监督管理 委员会（以下简称"中国证监会"）制定的《上市公司信息披露管理办法》、《上海 证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）及《北京青云科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称"信息披露"，是当有需要定期披露的信息、发生或即 将发生可能对公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的信息（以下简称 "重大信息"）时，根据法律、行政法规、部门规章和其他有关规定及时将相关信 息的公告文稿和相关备查文件报送上海证券交易所登记，并在中国证监会指定的 媒体发布。 第三条 本制度适用于如下人员和机构等相关信息披露义务人的信息披 露行为： 1 （一） 公司董事会秘书和证券事务部（信息披露事务管理部门）； （二） 公司董事和董事会； （三） 公司监事和监事会； （四） 公司高级管理人员； （五） 公司总部各部门以及各分公司、子公司的负 ...

会议出席情况 - 2023年董事会应参加8次，实际出席8次[6] - 2023年审计等委员会会议独立董事均全出席[7] 公司运营情况 - 2023年未发生应披露关联交易[9] - 报告期内无变更或豁免承诺情形[10] - 报告期内不存在被收购情形[11] 人事与机构 - 2024年4月11日独立董事赵卫刚离任[17] - 2023年续聘容诚会计师事务所[13]

募集资金协议 - 募集资金到位后一个月内签订三方监管协议，提前终止应在一个月内签新协议[8] 募投项目检查 - 募投项目超计划期限且投入未达计划50%，应重新检查可行性[13] 资金置换 - 以自筹资金预先投入募投项目，可在募集资金到账后6个月内置换[13] 账户管理 - 开立或注销产品专用结算账户，应在2个交易日内报上交所备案并公告[15] 闲置资金使用 - 使用闲置募集资金投资或补充流动资金，董事会会议后2个交易日内公告[15][16] - 闲置募集资金暂时补充流动资金单次不超12个月[15] 资金存放与使用原则 - 募集资金集中存放于专项账户，便于监督[8] - 募集资金按计划专款专用，原则用于主营业务[10][11][15] 项目实施与审批 - 董事会授权总经理负责募投项目实施及审批资金支出[14] 信息披露 - 定期报告披露募集资金使用、批准及项目进度[12] 超募资金使用限制 - 每12个月累计用超募资金永久补充流动资金或还贷不超总额30%[18] - 单次用超募资金达5000万且超总额10%以上，需股东大会审议[19] 节余资金处理 - 节余募集资金（含利息）低于1000万，免特定程序，年度报告披露[20] 募投项目变更 - 募投项目变更经董事会、股东大会审议，相关方同意；仅变实施地点董事会审议公告[22] 项目核查与报告 - 董事会每半年度核查募投项目进展，出具报告并公告[29] - 年度审计时，会计师事务所对资金存放使用出具鉴证报告并披露[29] - 保荐机构或顾问至少每半年度现场调查，年度结束出具核查报告并披露[30] - 年度结束，董事会在报告中披露保荐机构和会计师事务所报告意见[31] 办法生效与解释 - 办法经股东大会通过生效施行[34] - 办法由董事会解释，与其他规定不一致以其他规定为准[35]

| 项目 | 2023 年度计提减值准备金额（万元） | | | --- | --- | --- | | 信用减值损失 | | 1,777.67 | | 资产减值损失 | | 23.78 | | 合计 | | 1,801.45 | 证券代码：688316 证券简称：青云科技 公告编号：2024-020 北京青云科技股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、 计提资产减值准备情况概述 北京青云科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》及公司 会计政策、会计估计的相关规定，为真实、准确地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日 的财务状况和 2023 年度的经营成果，本着谨慎性原则，并与年审会计师进行了充分 的沟通，对相关资产进行了减值测试并计提了相应的资产减值准备。2023 年确认的 资产减值损失和信用减值损失共计 1,801.45 万元。具体情况如下表所示： 二、计提资产减值准备事项的具体说明 （一）信用减值损失 本公司对于存在客观证据 ...

业绩总结 - 2023年度营业收入为335,693,624.7元，2022年度为304,971,021.0元[11] - 2023年营业收入扣除项目合计金额为377,358.49元，占比0.11%[11] - 正常经营外其他业务收入377,358.49元[11] 审计情况 - 容诚会计师事务所2024年4月23日出具无保留意见审计报告[2] - 专项审核报告认为2023年度营业收入扣除情况表编制合规[3]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 内部控制情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[16] - 报告期内公司无非财务报告内控重要和一般缺陷[17] 未来展望 - 2024年公司将完善内控提升管理水平[17] 其他信息 - 董事长为黄允松（已获董事会授权）[18]

北京青云科技股份有限公司 章 程 2024 年 4 月 | 第一章 | 总则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 2 | | 第三章 | 股份 2 | | 第一节 | 股份发行 2 | | 第二节 | 股份增减和回购 4 | | 第三节 | 股份转让 6 | | 第四章 | 股东和股东大会 7 | | 第一节 | 股东 7 | | 第二节 | 股东大会的一般规定 9 | | 第三节 | 股东大会的召集 13 | | 第四节 | 股东大会的提案与通知 14 | | 第五节 | 股东大会的召开 16 | | 第六节 | 股东大会的表决和决议 19 | | 第五章 | 董事会 25 | | 第一节 | 董事 25 | | 第二节 | 董事会 29 | | 第三节 | 独立董事 33 | | 第六章 | 董事会专门委员会 34 | | 第七章 | 总经理及其他高级管理人员 36 | | 第八章 | 监事会 38 | | 第一节 | 监事 38 | | 第二节 | 监事会 39 | | 第九章 | 财务会计制度、利润分配和审计 41 | | 第一节 | 财务会计制度 41 | | 第二节 ...