会议情况 - 2024年度董事会审计与风险管理委员会共召开6次会议[2] - 各次会议于2024年1 - 12月分别召开并审议相关议案[2][3][4] 审计机构 - 公司续聘容诚会计师事务所为2024年度外部审计机构[5] 财务与内控 - 财务报告按准则编制，真实准确完整[7] - 监督内部审计无重大问题，内控体系执行有效[7][8] 履职情况 - 报告期内委员会协同各方保证审计开展并依规履职[8][10] 未来展望 - 2025年委员会将按要求履职，维护股东利益促规范运作[10]

存款业务 - 2024年初存款余额737,881,696.33元，本年增6,942,188,203.28元，减6,869,229,942元，年末余额810,839,957.5元，收利息11,430,914.6元，付利息、手续费31,948.75元[8] - 2024年12月31日，扣除昆明高海拔电器检测有限公司存放款后，公司存款余额786,303,574.65元[8] 借款业务 - 2024年初短期借款余额11,500,000元，本年增5,000,000元，减5,500,000元，年末余额11,000,000元，付利息、手续费422,002.75元[8] 其他金融业务 - 国机财务公司其他金融业务2024年初余额300,944,254.6元，本年增502,421,215.7元，减566,647,159.3元，年末余额236,718,311元，付利息、手续费201,529.28元[8] 票据业务 - 国机财务公司承兑应付票据2024年初余额270,082,998.48元，本年增411,392,400.6元，减513,712,692.2元，年末余额67,762,706.8元，付利息、手续费55,342.17元[8] - 国机财务公司承兑应收票据2024年初余额29,587,764.84元，本年增89,228,815.07元，减1,660,975.75元，年末余额67,155,604.1元[8] - 国机财务公司贴现银行承兑汇票2024年增800,000元，年末余额800,000元，付利息、手续费4,000元[8] 融资租赁业务 - 融资租赁业务2024年初和年末余额均为273,491.35元，付利息、手续费32,187.11元[8] 协议约定 - 2019年第三次临时股东大会批准，公司与国机财务约定存款余额不超公司可货币资金总额50%且不超4亿元[8] - 2022年第一次临时股东大会批准，公司与国机财务重新签订协议，约定存款余额不超8亿元，有效期三年[8]

业绩说明会信息 - 2025年05月16日13:00 - 14:30举行2024年度暨2025年第一季度业绩说明会[1][2][5] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[1][5] - 方式为上证路演中心视频录播和网络文字互动[1][3][5] - 参会人员有董事长秦汉军等[5] 投资者参与及提问 - 2025年05月16日13:00 - 14:30可登录上证路演中心在线参与[5] - 2025年04月29日至05月09日16:00前可通过问卷等提问[1][6] - 2025年05月09日至05月15日16:00前可在“提问预征集”栏目提问[1][6] 其他 - 2025年4月29日发布2024年年度报告及2025年第一季度报告[2] - 联系人是董事会办公室，电话020 - 89050837，邮箱ir@cei1958.com[8] - 业绩说明会后可通过上证路演中心查看情况及内容[8]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人[2] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48840.19万元[3][4] 收入情况 - 2023年度收入总额为287224.60万元，审计业务收入274873.42万元[3] 执业处罚情况 - 近三年公司受监督管理措施14次等多种处罚[5] - 63名从业人员近三年受行政处罚3次等多种处罚[5] 审计项目组情况 - 审计项目组由13人组成，6名有注册会计师资格[7] 其他 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[18] - 2023年9月涉乐视网案，被判1%连带赔偿，二审中[19]

会计政策变更 - 公司依据《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》进行会计政策变更[3] - 自2024年1月1日起执行两项准则[4] - 本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东大会审议[5] - 本次会计政策变更对公司利润无重大影响[6] 数据变化 - 2023年度（合并）营业成本变更前2,892,861,207.43元，变更后2,913,448,682.38元[7] - 2023年度（母公司）营业成本变更前500,861,888.14元，变更后509,239,375.67元[7] - 2023年度（合并）销售费用变更前286,250,443.51元，变更后265,662,968.56元[7] - 2023年度（母公司）销售费用变更前39,065,324.40元，变更后30,687,836.87元[7]

募集资金情况 - 2019年公开发行50,000,000股，发行价18.79元/股，募集资金总额939,500,000元，扣除承销费后到账873,025,943.40元[12] - 截至2023年12月31日，募集资金利息（含理财收益）45,757,170.58元，累计使用682,910,695.40元，账户余额35,767,831.34元[13] - 截至2024年12月31日，募集资金利息（含理财收益）49,729,811.98元，累计使用712,845,619.97元，账户余额119,802,010.78元[14] - 募集资金总额（已扣除费用）为86,294.29万元，本年度投入2,993.49万元，累计投入71,284.56万元[39] 项目投资情况 - 电器质量基础技术研发能力项目截至期末累计投入11,146.20万元，投资进度77.84%[39] - 重大技术装备环境适应性公共技术服务平台项目截至期末累计投入15,936.81万元，投资进度115.47%[39] - 察天炭酯树脂项目截至期末累计投入18,943.89万元，投资进度102.40%，本年度实现效益2,598.15万元[39] - 制造服务业创新基地项目截至期末累计投入427.50万元，投资进度2.28%[39] - 补充流动资金项目截至期末累计投入20,905.89万元，投资进度100.00%[39] - 变更后项目拟投入募集资金总额32,568.40万元，本年度实际投入2,934.18万元，实际累计投入16,364.31万元，投资进度50.25%[41] 资金管理与协议 - 2019年制定《募集资金管理办法》，2022年和2024年进行修订[15] - 2019年公司、中信建投与三家银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》并开设专户[15] - 2019 - 2021年多次增加实施主体、签署监管协议并开设专户[16][17] 资金使用决策 - 2023年8月18日同意使用最高不超过2.3亿元闲置募集资金进行现金管理[23] - 2024年8月23日同意使用最高不超过2.0亿元闲置募集资金进行现金管理[24] - 2024年计划用21,000.00万元向全资子公司威凯检测增资实施募投项目，已完成[30] - 变更部分募投项目，将18,766.28万元用于新项目“制造服务业创新基地”[31] 审核与合规 - 容诚会计师事务所认为公司2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》编制合规，公允反映情况[8] - 公司2024年度募集资金存放与使用符合相关法规，无违规情形[33][34]

关联交易 - 本次追认关联交易金额未超公司最近一期经审计总资产或市值的1%且未超3000万元[2] - 2024年11月增资关联交易金额467.40万元，未达公司最近一期经审计总资产或市值的0.1%[13] 存款情况 - 2024年12月31 - 2025年1月2日公司在国机财务公司存款超约定上限[3] - 2025年1月3日至今公司在国机财务公司存款余额未超约定金额[5] 财务数据 - 截至2024年12月31日，国机财务公司总资产557.70亿元，净资产42.57亿元[9] - 2024年度国机财务公司营业收入11.31亿元，净利润2.59亿元[9]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.08%，营收合计占比99.76%[8] 市场扩张和并购 - 2024年10月收购昆明高海拔电器检测有限公司49%股权，12月增资至70%[12] 其他新策略 - 公司将持续改进完善内部控制制度[21] 内部控制情况 - 财务报告和非财务报告内控缺陷评价有定量标准[15][17] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[18][19][20] - 已整改财务和非财务报告内控一般缺陷[18][20]

金融服务协议 - 公司拟与国机财务公司重新签署《金融服务协议》，原协议到期后终止[4] - 新协议公司及子公司存款余额不超12亿元，综合授信12亿元[1][10] - 原协议公司及子公司存款余额不超8亿元，综合授信10亿元[4] - 新协议有效期三年，违约方赔偿非违约方损失[11] - 签署事项尚需提交公司股东大会审议，关联股东回避表决[2][5][19] 国机财务公司情况 - 国机财务公司注册资本17.5亿元[6] - 截至2024年12月31日，资产总额557.70亿元，净资产42.57亿元[8] - 2024年营业收入11.31亿元，净利润2.59亿元[8] - 资本充足率12.27%，不良资产率为0[8] - 股东中，中国机械工业集团有限公司占比17.49%[7] 公司业务数据 - 截至2025年4月24日，公司及子公司存款余额58438.77万元，贷款余额1400.00万元，承兑业务余额17006.03万元[16] - 2024年12月31日至2025年1月2日，公司存款余额连续3日超出上限[18] 过往交易 - 2024年9月，全资子公司威凯检测收购高海拔公司49%股权并增资，完成后持有70%股权[17] - 2024年11月，公司与国机财务公司其他股东同比例增资，增资后持股0.78%[17] 会议审议 - 2025年4月25日，第二届董事会第十二次会议非关联董事以4票同意审议通过重新签署协议议案[19] - 2025年4月25日，第二届监事会第八次会议以3票同意审议通过重新签署协议议案[19] 其他 - 公司已制定《风险应急处置预案》，每半年出具风险评估报告[13] - 国机财务公司存款利率不低于、贷款利率不高于国内主要商业银行[14] - 本次关联交易有利于拓宽融资渠道、优化财务管理、提高资金使用效率[15]