募集资金情况 - 公司向特定对象发行14,163,757股，募资48,695.00万元，净额47,680.17万元[1] - 2024年度募资总额48,695.00万元，本年度投入5,736.23万元，累计投入42,984.93万元[18] 项目投入与效益 - 截至期初累计项目投入37,248.70万元，本期投入5,736.23万元，期末累计42,984.93万元[2][3] - 鑫金泉精密刀具制造中心建设项目（一期）承诺投资22,000.00万元，累计投入16,364.86万元，进度74.39%，2024年效益 - 1,087.91万元[18] - 支付现金购买资产承诺投资20,895.00万元，累计投入20,895.00万元，进度100.00%[18] - 重组相关费用承诺投资1,600.00万元，累计投入1,525.07万元，进度95.32%[18] - 补充流动资金项目承诺投资4,200.00万元，累计投入4,200.00万元，进度100.00%[18] 资金使用与管理 - 2023年10月同意用不超5,000.00万元闲置募资暂时补流，2024年5月归还[7][20] - 2024年4月同意用不超7,000万元闲置募资现金管理，期末余额0元[7] - 报告期内用5,500.00万元募资向全资孙公司借款用于募投项目[9] - 2024年7月将鑫金泉精密刀具制造中心建设项目（一期）节余5,941.98万元募资永久补流[20]

会议情况 - 2024年第三届董事会审计委员会召开1次会议，第四届召开6次会议，议案均通过[2] 人员组成 - 2024年2月27日，第四届审计委员会由江霞等组成，江霞任主任委员[1] 审计相关 - 2024年4月18日拟续聘天健事务所为2024年度审计机构，聘期一年[4] - 审计委员会审阅多份报告，认为真实准确完整[7] 未来展望 - 2025年审计委员会将强化监督职能，提高公司治理水平[10]

人员与业务数据 - 天健事务所上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿元，制造业审计客户544家[1] 会议与议案 - 2024年2 - 4月多会议审议通过审计相关制度及议案[4] - 2024 - 2025年审计委员会组织召开计划会和沟通会[5] - 2025年4月18日第四届董事会审计委员会九次会议通过多议案[6]

资金募集 - 公司向特定对象发行14,163,757股，发行价34.38元，募集资金48,695.00万元，净额47,680.17万元，2022年10月26日到账[1] 项目投入与资金使用 - 截至2024年12月31日，期初累计项目投入37,248.70万元，利息收入净额305.68万元[3] - 2024年项目投入5,736.23万元，利息收入净额25.67万元，结余资金永久补充流动资金6,041.42万元[3] - 截至2024年12月31日，期末累计项目投入42,984.93万元，利息收入净额331.35万元，结余资金永久补充流动资金6,041.42万元[3] - 2023年10月27日，公司同意用不超5,000.00万元闲置资金补充流动资金，已全部归还[7] - 2024年4月18日，公司同意用不超7,000万元闲置资金现金管理，期末余额0元[10] - 2022年11月21日，公司同意向全资孙公司借款不超22,000万元，2024年使用5,500.00万元[12] 募投项目情况 - 募投项目中支付现金购买资产20,895.00万元、重组费用1,600.00万元、补充流动资金4,200.00万元无法单独核算效益[14] - 2024年度，公司不存在变更募集配套资金投资项目的情况[15] - 鑫金泉精密刀具制造中心建设项目（一期）承诺投资22,000.00万元，本年度投入5,736.23万元，累计投入16,364.86万元，投入进度74.39%，本年度效益 - 1,087.91万元[25] - 支付现金购买资产承诺投资20,895.00万元，累计投入20,895.00万元，投入进度100.00%[25] - 重组相关费用承诺投资1,600.00万元，累计投入1,525.07万元，投入进度95.32%[25] - 补充流动资金项目承诺投资4,200.00万元，累计投入4,200.00万元，投入进度100.00%[25] 项目进度与结项 - 鑫金泉精密刀具制造中心建设项目（一期）达到预定可使用状态日期由2023年6月延长至2024年6月[26] - 2023年6月，重组相关费用项目结项，对应募集资金专项账户99.44万元资金已全部转出[27] - 2024年7月5日，公司同意将鑫金泉精密刀具制造中心建设项目（一期）结项，6041.42万元节余募集资金永久补充流动资金[27] - 鑫金泉精密刀具制造中心建设项目（一期）于2024年6月底完成结项并投入运营，截至2024年12月31日尚处投产初期，暂未盈利[27] 资金合规情况 - 截至2024年12月31日，公司募集资金专户均已销户[6] - 本年度公司按规定使用募集配套资金，不存在使用及披露违规情形[17] - 截至2024年12月31日，独立财务顾问认为公司募集配套资金存放和使用合规，无异议[19][20]

业绩总结 - 审计单位对公司2024年资金占用及往来表出具报告，认为符合规定[4][10] 数据相关 - 子公司惠州市鑫金泉2024年期初往来余额1.1亿，累计发生4500万，期末1.55亿[16] - 总计期初往来余额1.1亿，累计发生4500万，期末1.55亿[16] 其他 - 子公司往来因项目借款，属非经营性往来[16]

证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2025-013 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 投资种类：北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"）本 次拟使用部分闲置自有资金购买保本型理财产品和稳健型理财产品；保本型理财 产品包括但不限于银行大额存单、结构性存款、通知存款、券商收益凭证。安全 性高、流动性好的稳健型理财产品包括但不限于券商理财产品、债券产品、分红 型保险、基金(风险等级均为R1-R3)等。 投资金额：公司（包括直接或间接控股的子公司）拟使用不超过1亿人民 币的闲置自有资金购买理财产品。使用期限自公司本次董事会审议通过之日起12 个月内有效，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。 已履行及拟履行的审议程序：公司于2025年4月18日召开第四届董事会第 九次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金购买 理财产品的议案》。该事项在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东会审议。 ...

股东回报规划 - 制定2025 - 2027年股东回报规划[1] - 至少每三年制订《未来三年分红回报规划》[9] 利润分配政策 - 无重大投资每年现金分配利润不低于10%[4] - 成熟期无支出分红占比最低80%[5] - 成熟期有支出分红占比最低40%[5] - 成长期有支出分红占比最低20%[5] - 满足条件每年至少现金分红一次[6] - 中期分红上限不超相应净利润[6] - 修改政策须2／3以上表决通过[8] 重大投资定义 - 未来12个月支出达净资产30%且超3000万为重大投资[4]

中信建投证券股份有限公司 （一）业绩承诺情况 根据上市公司与鑫金泉原实际控制人张苏来、钟书进、李会香、陈小花签订 的《盈利预测补偿协议》以及补充协议，本次交易的业绩承诺情况如下： 张苏来、钟书进、李会香、陈小花承诺鑫金泉 2021 年度、2022 年度、2023 年度和 2024 年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别 不低于 4,766.00 万元、5,307.00 万元、5,305.00 万元、6,522.00 万元，合计不低 于 21,900.00 万元。业绩承诺期间内实现净利润数额不包括本次交易的交割日后 上市公司对标的公司及其下属企业新增投入所产生的利润或亏损。本次交易交割 后，标的公司子公司惠州市鑫金泉精密技术有限公司不纳入业绩考核专项审计。 同时，上市公司和业绩承诺方同意，在计算业绩补偿时剔除未来上市公司对鑫金 泉进行员工股权激励对实现净利润数额的影响。 关于北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 之业绩承诺完成情况的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"独立财务顾问"） 作为北京沃尔德金刚石工具股份有限 ...

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[7] 未来展望 - 2025年公司将结合自身发展完善内控制度[18] 其他 - 董事长为陈继锋，已获董事会授权[19]

市场扩张和并购 - 2022年8月22日公司完成购买鑫金泉100%股权过户事宜[2] - 2022年8月29日公司发行股份购买资产新增股份登记手续办理完毕，发行股份数量为15,089,743股[2] 业绩总结 - 业绩承诺方承诺鑫金泉2021 - 2024年度扣非归母净利润合计不低于21900万元[4] - 鑫金泉2021 - 2024年度累计净利润为23685.64万元，超承诺数1785.64万元，完成承诺的108.15%[9] - 鑫金泉业绩承诺期内4个会计年度经审计的经营活动产生的现金流量净额合计30940.52万元，超过20000万元[14] - 截至2024年12月31日，鑫金泉应收账款净额占同期营业收入的比例为36.88%，不超过50%[14] 其他新策略 - 鑫金泉超额业绩奖励为扣除非经常性损益后归属于母公司超额完成的累计净利润的50%，累计不超交易总价款20%[12] - 鑫金泉管理团队获得业绩奖励金额为892.820895万元[14] 数据评估 - 鑫金泉公司股东全部权益在2024年12月31日市场价值为76743.62万元[11] - 调整后标的资产股东全部权益价值为81167.93万元，高于原评估价值70332.16万元，高于收购交易作价69500万元[11][12] - 鑫金泉增值额为11667.93万元[12] 补偿相关 - 张苏来、钟书进补偿比例为42.51%，陈小花补偿比例为7.50%，李会香补偿比例为7.48%[8] - 业绩承诺方补偿金额上限为标的资产交易总价款69650万元[8] - 业绩承诺方无需就本次交易对公司进行补偿[9] - 承诺期届满鑫金泉公司100%股权未发生减值，业绩补偿义务人无需向上市公司实施利润补偿[11][16] 资金情况 - 业绩承诺期内股东增资为0万元，业绩承诺期内向股东发放现金股利3000万元，交割日后上市公司对鑫金泉新增投入产生的利润或亏损为 - 1424.31万元[12]