公司财务影响 - 计提减值准备金额约254万元导致2025年上半年合并报表利润总额减少同等金额 [1] 业务收入构成 - 2024年主营业务收入中聚安网占比55.46% [1] - 智能集成业务收入占比33.1% [1] - 企业数智化转型业务收入占比11.02% [1] - 其他业务收入占比0.42% [1] 行业发展动态 - 宠物产业市场规模达3000亿元并呈现爆发态势 [1] - 宠物智能手机等创新产品推动行业上市公司股价普遍上涨 [1]

公司动态 - 公司第五届第二十次董事会会议于2025年8月25日以通讯表决方式召开 [1] - 会议审议《新智认知2025年半年度报告》等文件 [1] 业务结构 - 2024年营业收入构成：聚安网占比55.46% [1] - 智能集成业务占比33.1% [1] - 企业数智化转型业务占比11.02% [1] - 其他业务占比0.42% [1] 行业背景 - 宠物产业市场规模达3000亿元 [1] - 行业上市公司呈现"涨"声一片态势 [1] - 宠物智能手机等创新产品推动市场爆发 [1]

公司治理结构调整 - 公司拟取消监事会 监事会职权由董事会审计委员会行使 以提升公司治理水平 [3] - 取消监事会事项基于《中华人民共和国公司法（2023年修订）》及配套监管规则 结合公司实际情况实施 [3] - 该事项需经股东大会审议通过 目前第五届监事会仍继续履行职责 [3] 公司章程及议事规则修订 - 因取消监事会 公司同步修订《公司章程》《股东会议事规则》及《董事会议事规则》 [4] - 修订内容涉及删除所有"监事会"、"监事"、"监事会主席"相关表述 股东大会表述统一改为"股东会" [4] - 修订后文件已披露于上海证券交易所网站 需股东大会审议通过后生效 原《监事会议事规则》将废止 [4] 财务及运营信息披露 - 本半年度报告摘要来自全文 投资者需查阅上海证券交易所网站获取完整财务及经营数据 [1] - 报告未经审计 公司董事会保证内容真实准确完整 [1] - 报告期利润分配预案为不进行利润分配 不以公积金转增股本 [1] 公司基本信息 - 公司证券代码603869 简称ST智知 [2][6] - 报告期内控股股东或实际控制人未发生变更 无优先股股东及存续债券情况 [2] - 公司经营情况无重大变化 未发生重大影响事项 [2]

资产减值计提情况 - 2025年上半年计提各项减值准备共计2,541,955.45元 [1] - 应收账款坏账损失冲回437,860.62元，合同资产坏账损失计提813,547.34元，长期应收款坏账损失计提1,831,510.81元 [1] - 减值测试基于《企业会计准则》和公司会计政策，按预期信用损失原则计量 [1][2] 减值计提依据 - 应收账款、合同资产及长期应收款按整个存续期预期信用损失计量，部分项目单独进行减值测试 [1][2] - 应收票据减值准备计量方式与应收账款一致，区分单项评估和组合评估 [3][4] - 其他应收款依据信用风险特征划分组合，按违约风险敞口和未来12个月或整个存续期预期信用损失率计算 [5] 财务影响 - 减值准备导致2025年上半年合并报表利润总额减少2,541,955.45元 [6] 会计师事务所续聘 - 拟续聘毕马威华振会计师事务所为2025年度财务报告和内部控制审计机构 [10][11] - 毕马威华振2024年业务收入总额超41亿元，其中审计业务收入超40亿元，证券服务业务收入超19亿元 [13] - 2025年度审计费用为198万元（年报审计163万元，内控审计35万元），与上年持平 [20] 公司治理变动 - 董事会审议通过《关于取消监事会并修订〈公司章程〉及相关议事规则的议案》 [37] - 同步修订20项治理制度，包括《对外担保管理制度》《关联交易管理制度》等 [38] - 部分制度修订需提交股东大会审议 [39] 股东大会安排 - 2025年第二次临时股东大会定于9月15日召开，审议续聘会计师事务所及取消监事会等议案 [52][53] - 股权登记日为会议前一日，投票采用现场与网络投票相结合方式 [52][55]

公司治理结构调整 - 取消监事会设置，相关职权由董事会审计委员会行使 [1] - 调整依据为《公司法（2023年修订）》及配套监管规则更新 [1] - 需经股东大会审议通过后方可生效实施 [2] 公司章程条款修订 - 将"股东大会"表述统一调整为"股东会" [2] - 删除所有涉及"监事会"、"监事"及"监事会主席"的条款 [2] - 明确审计委员会承接原监事会全部职能 [2] - 新增法定代表人责任追偿机制及辞任程序 [3][4] - 调整股份财务资助规则，允许累计不超过股本总额10%的资助 [4][5] - 完善股东查阅权，允许持股3%以上满180日股东查阅会计账簿 [9][10] - 新增股东会决议不成立的具体情形认定标准 [11] - 调整董事提名资格，持股要求从3%降至1% [31] - 明确控股股东行为规范，新增八项合规义务 [13][14][15] 议事规则同步更新 - 修订《股东会议事规则》及《董事会议事规则》配套文件 [2] - 明确审计委员会在临时股东会召集中的替代作用 [20][21] - 调整股东提案权门槛，从持股3%降至1% [21][22] - 优化会议召开形式，允许采用电子通信方式 [19] - 废止原《监事会议事规则》 [2] 股份管理规范调整 - 明确股份回购的七种情形及后续处理时限 [6][7][8] - 调整董事持股变动披露要求，删除监事相关表述 [9] - 完善累积投票制实施细则，区分独立董事与非独立董事选举 [29][30][31] 对外担保管控 - 细化须经股东会审议的担保情形，包括单笔超净资产10%等六类 [18] - 明确关联担保表决回避机制及通过标准 [18][29] - 规定董事会审议担保事项需三分之二以上董事同意 [18]

2025年上半年资产减值计提情况 - 公司于2025年8月25日召开董事会及监事会会议 审议通过计提资产减值准备议案 [1] - 基于谨慎性原则对合并报表范围内存在减值迹象资产进行全面清查和减值测试 [1] - 2025年上半年计提各项减值准备合计2,541,955.45元 其中信用减值损失1,728,408.11元 资产减值损失813,547.34元 [1] 信用减值损失明细 - 应收票据坏账损失302,573.40元 含银行承兑汇票计提266,789.77元及商业承兑汇票计提35,783.63元 [1][3] - 应收账款坏账损失转回437,860.62元 显示部分应收账款信用状况改善 [1] - 其他应收款坏账损失32,184.52元 期末坏账准备余额达47,285,937.23元 [1][4] - 长期应收款坏账损失1,831,510.81元 按整个存续期预期信用损失计量 [1][2] 资产减值损失明细 - 合同资产减值损失813,547.34元 按整个存续期预期信用损失率计算 [1][2] - 减值测试方法包括单项评估和组合评估 对无法单独评估资产按信用风险特征划分组合 [2][4] 会计处理依据 - 严格遵循《企业会计准则第14号-收入》和《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》 [1][2][4] - 应收账款/合同资产/长期应收款均按整个存续期预期信用损失计量损失准备 [1][2] - 应收票据组合参考历史信用损失经验 结合当前状况及未来经济预测计算预期损失 [2][4] 财务影响 - 本次计提使2025年上半年合并报表利润总额减少2,541,955.45元 [5] - 董事会及监事会均认为计提符合会计准则 能更公允反映公司财务状况和经营成果 [5]

拟聘任会计师事务所基本情况 - 拟续聘毕马威华振会计师事务所为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构 [1][2] - 毕马威华振成立于1992年8月18日 2012年7月10日取得工商营业执照并于2012年8月1日正式运营 [2] - 截至2024年12月31日 毕马威华振有合伙人241人 注册会计师1,309人 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过300人 [2] - 毕马威华振2024年经审计的业务收入总额超过人民币41亿元 其中审计业务收入超过人民币40亿元 [2] - 证券服务业务收入共计超过人民币19亿元 包括境内法定证券服务业务收入超过人民币9亿元和其他证券服务业务收入约人民币10亿元 [2] - 2024年上市公司年报审计客户家数为127家 上市公司财务报表审计收费总额约为人民币6.82亿元 [3] - 2024年本公司同行业上市公司审计客户家数为7家 [3] - 职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过人民币2亿元 [3] - 近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的事项为2023年审结债券相关民事诉讼案件 终审判决按2%-3%比例承担赔偿责任约人民币270万元 案款已履行完毕 [3] - 近三年未因执业行为受到任何刑事处罚、行政处罚或证券交易所的自律监管措施或纪律处分 [4] - 毕马威华振和四名从业人员曾受到地方证监局出具警示函的行政监管措施一次 两名从业人员曾受到行业协会的自律监管措施一次 [4] 审计项目团队信息 - 项目合伙人吴旭初2010年取得中国注册会计师资格 2003年开始在毕马威华振执业并从事上市公司审计 从2023年开始为公司提供审计服务 近三年签署或复核上市公司审计报告13份 [4] - 签字注册会计师牛浩哲2014年取得中国注册会计师资格 2009年至2015年及2022年至2024年期间在毕马威华振执业 2009年开始从事上市公司审计 从2024年开始为公司提供审计服务 近三年签署或复核上市公司审计报告2份 [5] - 质量控制复核人卢鹍鹏2002年取得中国注册会计师资格 2001年开始在毕马威华振执业 2003年开始从事上市公司审计 从2023年开始为公司提供审计服务 近三年签署或复核上市公司审计报告6份 [5] - 项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人近三年均未因执业行为受到任何刑事处罚、行政处罚、监督管理措施或自律监管措施、纪律处分 [5] - 毕马威华振及项目团队按照职业道德守则的规定保持了独立性 [5] 审计费用及服务安排 - 2025年度审计费用为人民币198万元 其中年报审计费用为人民币163万元 内控审计费用为人民币35万元 较上一年审计费用持平 [6] - 审计服务收费按照业务责任轻重、繁简程度、工作要求、所需工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定 [6] - 费用合计不包括与本次审计有关的代垫费用和其他费用包括税费、印制财务报表、住宿以及交通费用等 [6] 续聘程序履行情况 - 续聘事项已经公司第五届董事会审计委员会2025年第四次会议审议通过 [6] - 董事会审计委员会对毕马威华振的基本情况、执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况和独立性等进行了充分了解和审查 [6] - 认为其具备证券从业资格和为上市公司提供审计服务的经验与能力 在担任公司2024年度审计机构期间能够遵循独立审计准则独立、客观、公正地完成各项审计工作 [6] - 公司第五届董事会第二十次会议以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了关于续聘会计师事务所的议案 [7] - 本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2025年第二次临时股东大会审议 并自股东大会审议通过之日起生效 [1][7]

核心观点 - 公司2025年上半年营业收入同比下降8.33%至2.77亿元，但利润总额同比大幅增长144.92%至3035万元，主要得益于业务结构优化、减值损失减少及研发费用控制[2] - 公司聚焦安全数智化和企业数智化核心业务，通过聚安网平台拓展城市安全场景，并积极布局智能算力服务，形成双轮驱动战略[3][6] - 经营活动现金流量净额由正转负至-1804万元，主要因上期大额受限资金解除影响，剔除该因素后实际同比改善[2][9] 财务表现 - 营业收入2.77亿元，同比下降8.33%；归属于上市公司股东的净利润1691万元，同比下降22.02%[2] - 销售费用同比下降32.61%至2611万元，因优化销售团队结构；研发费用同比下降60.72%至1613万元，因聚焦核心业务减少投入[9] - 货币资金增长26.06%至11.56亿元；交易性金融资产下降48.48%至1.31亿元，因大额存单到期赎回[9] 业务发展 - 聚安网业务新增23个政府类客户，依托政策东风拓展燃气安全监管、城市生命线等场景，开发20余款智能产品包括隐患随手拍、监督检查智能产品等[5][6] - 企业数智化业务拓展高校科研客户，实现国产大模型本地部署，并积极布局K12教育领域；智能算力服务覆盖青海、甘肃等国家算力枢纽节点[6] - 智能集成业务提升自研产品应用比例，成功交付多个公安、交通、教育领域项目[3] 技术研发 - 构建"安全大模型+安全风险智能地图+安全智伴"核心能力，三方施工监管产品识别准确率较行业基准提升85%[7] - 新增1项软件著作权及3项发明专利授权，持有CMMI-5、安防工程壹级等顶级资质认证体系[8] 资产与投资 - 投资活动现金流量净额2.67亿元，同比大幅改善，主要因大额存单到期收回[9] - 对子公司担保余额5000万元，占净资产比例1.34%；受限资产总额5282万元，含银行承兑汇票保证金及司法冻结资产[10] 公司治理 - 报告期内董事及高管发生变更，原总裁史玉江离任，聘任孙彬为新任总裁[12] - 2022年员工持股计划因业绩未达解锁条件，第一、二期均未能解锁[12]

核心财务表现 - 营业收入同比下降8.33%至2.77亿元，上年同期为3.02亿元[1] - 利润总额同比大幅增长144.92%至3035.39万元，上年同期为1239.36万元[1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降15.09%至1299.81万元[1] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，同比下降123.70%至-1804.33万元[1] - 总资产基本持平，较上年度末微增0.07%至46.21亿元[1] 股东结构 - 股东总数为14,059户[2] - 新奥能源供应链有限公司为第一大股东，持股比例42.19%，持股数量212,841,072股[3] - 前十大股东中实际控制人王玉锁通过多家关联企业合计控制约62.25%的股权[3] - 公司员工持股计划持有1.33%的股份，数量为6,734,687股[3] - 前十大股东持股均未出现质押、冻结情况[3][4] 公司治理与运营 - 公司股票简称为ST智知，代码603869，曾在上海证券交易所上市[1] - 董事会秘书为黄艳，证券事务代表为赵红，联系电话021-50688096[1] - 办公地址位于上海市浦东新区金海路2011号新奥广场[1] - 公司计划本报告期不进行利润分配，不以公积金转增股本[1] - 报告期内未披露重大事项或经营情况的重大变化[5]

董事会决议 - 第五届董事会第二十次会议于2025年8月25日以通讯表决方式召开 全体9名董事出席并表决[1] - 会议审议通过7项议案 所有议案均获9票同意 无反对或弃权票[1][2][3][4] 财务报告与审计 - 审议通过2025年半年度报告及摘要 该议案已提前经董事会审计委员会审议[1][2] - 同意续聘会计师事务所 该议案需提交股东大会审议[2] 资产与减值处理 - 批准计提资产减值准备 具体内容参见同日披露的专项公告[2] 公司治理结构变革 - 通过取消监事会并修订《公司章程》及相关议事规则 需提交股东大会审议[2][3] - 同步修订20项治理制度 包括对外担保、关联交易、募集资金使用等关键制度[3] - 其中5项制度需股东大会批准 包括控股股东行为规范、累积投票制实施细则等[3] 战略规划与会议安排 - 批准公司估值提升计划 未披露具体细节[2] - 决定召开2025年第二次临时股东大会 审议需股东批准的议案[3][4]