股票简称：沐邦高科 股票代码：603398 江西沐邦高科股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件 反馈意见的回复 （二次修订稿） 保荐人（主承销商） （注册地址：成都市青羊区东城根上街 95 号） 二零二三年八月 江西沐邦高科股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件反馈意见的回复（二次修订稿） 中国证券监督管理委员会： 贵会于 2022 年 8 月 31 日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意 见通知书》（221967 号）已收悉。 江西沐邦高科股份有限公司（以下简称"沐邦高科"、"公司"、"发行人" 或"申请人"）会同国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"、"保荐机 构"）、北京德恒律师事务所（以下简称"发行人律师"）、大华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"）、上海东洲资产评估有限公司 （以下简称"东洲评估"或"评估机构"）等有关中介机构就反馈意见所提问题 逐项进行了认真核查及落实，就反馈意见进行逐项回复，并根据发行人 2022 年 度的经营情况进行了更新，具体内容如下，请贵会予以审核。 如无特别说明，本反馈意见回复中词语的释义与《国金证券股份有限公司关 于江西沐邦高科股份 ...

证券代码：603398 证券简称：沐邦高科 公告编号：2023-061 江西沐邦高科股份有限公司 关于向特定对象发行股票申请文件 反馈意见的回复更新的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据向特定对象发行股票事项的进展情况，江西沐邦高科股份有限公司（以 下简称"公司"）及相关中介机构对申请文件进行了相应更新，现予以公开披露， 具体内容详见公司同日于 上海证券交易所 （以下简称"上交所"）网站 （www.sse.com.cn）披露的《江西沐邦高科股份有限公司向特定对象发行股票申 请文件反馈意见的回复（二次修订稿）》等相关文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需上交所核准，并获得中国证券监督管 理委员会（以下简称"中国证监会"）做出同意注册的决定后方可实施，最终能否 通过上交所审核，并获得中国证监会同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。 公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者关注 后续公告，注意投资风险。 特此公告。 江西沐邦高科股份有限公司董事会 二〇二三年八月十七日 ...

北京德恒律师事务所 关于 江西沐邦高科股份有限公司 向特定对象发行股票的 补充法律意见书（六） 北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层 电话:010-52682888 传真:010-52682999 邮编:100033 北京德恒律师事务所 关于江西沐邦高科股份有限公司 向特定对象发行股票的补充法律意见书（六） 北京德恒律师事务所 关于 江西沐邦高科股份有限公司 向特定对象发行股票的 补充法律意见书（六） 德恒 02F20220081-00018 号 致：江西沐邦高科股份有限公司 根据江西沐邦高科股份有限公司（以下简称"发行人"或"沐邦高科"）与 本所签订的专项法律服务协议，本所接受发行人的委托，担任发行人本次向特定 对象发行的专项法律顾问。根据《公司法》《证券法》《管理办法》《实施细则》 《上市规则》《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号—公开发行证券 的法律意见书和律师工作报告》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律 师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等有关法律法规和中国证监会、上交 所的有关规定，并按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，本 所就上市公司本次发 ...

大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 江西沐邦高科股份有限公司 非公开发行股票申请文件反馈意见中 有关财务事项的说明 大华核字[2023]0014728 号 Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 江西沐邦高科股份有限公司 非公开发行股票申请文件反馈意见中 有关财务事项的说明 目 录 页 次 一、 非公开发行股票申请文件反馈意见中 有关财务事项的说明 1-89 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 非 公 开 发 行 股 票 申 请 文 件 反 馈 意 见 中 有 关 财 务 事 项 的 说 明 大华核字[2023]0014728 号 中国证券监督管理委员会： 由国金证券股份有限公司转来的《中国证监会行政许可项目审查 一次反馈意见通知书》（221967 号，以下简称反馈意见）奉悉。我们 已对反馈意见所提及的江西 ...

证券代码：603398 证券简称：沐邦高科 公告编号：2023-060 江西沐邦高科股份有限公司 关于子公司办理融资租赁业务并为其提供担保的 公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 一、交易情况概述 （一）融资租赁业务情况 为促进公司业务发展，拓宽业务发展资金来源，江西沐邦高科股份有限公司 （以下简称"公司"）子公司广西沐邦拟与江西省鄱阳湖融资租赁有限公司（以 下简称"鄱阳湖租赁"）签订《融资租赁合同》，双方一致同意由广西沐邦将部 分生产设备让给鄱阳湖租赁，租金为人民币 21,225,127.74 元，租赁期限为 2 年。 应鄱阳湖租赁要求，须经公司及公司子公司内蒙古豪安能源科技有限公司 （以下简称"内蒙豪安"）提供连带责任保证担保，担保期限为保证合同签署之 日始至主合同项下最后一期债务履行期限届满之次日起三年。 1 被担保人名称：广西沐邦高科新能源有限公司（以下简称"广西沐邦"） 本次担保金额：《融资租赁合同》（以下简称"主合同"）中债权人对承租 人享有的全部债权，包括但不限于承租人应按照 ...

证券代码：603398 证券简称：沐邦高科 公告编号： 2023-052 江西沐邦高科股份有限公司 关于召开 2022 年度暨 2023 年第一季度 业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、说明会类型 本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对 2022 年度及 2023 年 第一季度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在 信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。 二、说明会召开的时间、地点 会议召开时间：2023 年 6 月 9 日（星期五）16:00-17:00 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心 （网址：https://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心网络互动 投资者可于 2023 年 6 月 2 日（星期五）至 6 月 8 日（星期四）16:00 前登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过公司电子 邮箱（zqb@mubon.com.cn）进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍 关 ...

财务审计情况 - [大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告][2] 报告期信息 - [报告期为2022年1月1日至2022年12月31日][9] 经营业绩情况 - [2022年公司实现营业收入944,322,602.56元，同比增加192.83%][13] - [扣除与主营业务无关及不具备商业实质的收入后，营业收入为849,071,847.05元][13] - [归属于上市公司股东的净利润为-228,762,092.64元，同比增加65.68%][13] - [扣除非经营性损益的净利润为-225,325,758.2元，同比增加42.90%][13] - [经营活动产生的现金流量净额为166,094,142.33元，较2021年-15,976,508.22元有变化（文中未提及同比增减比例相关词汇，按要求优先输出数据相关关键要点，故列出此项）][12] - [基本每股收益（元／股）为-0.67，较2021年-0.42增长59.52%][12] - [加权平均净资产收益率（%）为-27.54，较2021年-16.01减少11.53个百分点][12] - [2022年末归属于上市公司股东的净资产为716,402,161.11元，较2021年末减少24.20%][12] - [总资产为3,176,996,063.30元，较2021年增长197.72%][12] - [主要因并购豪安能源增加收入684,200,653.04元][13] - [2022年度公司硅片及硅棒业务、玩具业务等营业收入944,322,602.56元，同比增长192.83%][19] - [2022年度因商誉计提影响，实现归属于上市公司股东的净利润-228,762,092.64元][19] - [2022年硅片、硅棒业务实现主营业务收入684,200,653.04元][19] - [2022年度公司玩具业务实现主营业务收入164,871,194.01万元，同比下降47.83%][20] 业务发展情况 - [2022年度公司完成52台高效单晶炉投产，现有硅片产能已从1.5GW提升至2.5GW][19] - [2022年公司新取得各类专利软著等30项（取得发明专利2项，外观及实用新型专利26项，软件著作权2项）][19] - [2022年度中国新增光伏发电并网容量87.41GW，同比增长59.27%，累计光伏发电并网容量达392GW][22] - [2023年1 - 2月光伏累计新增装机20.37GW，同比增长87.6%][22] - [预计2023年光伏新增装机量超过95GW，累计装机有望超过487.6GW][22] - [2022年全国硅片产量高达357GW，较2020年同比增长57.27%][23] 利润分配情况 - [2022年度合并报表未实现盈利][4] - [不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配][4] 费用情况 - [2022年营业成本为761,383,004.01元，较上年同期增长243.02%，主要因新增豪安能源2022年5 - 12月营业成本][34] - [2022年销售费用为53,943,853.00元，较上年同期增长23.13%，主要因新增豪安能源2022年5 - 12月销售费用][34] - [2022年管理费用为95,854,881.23元，较上年同期增长153.05%，主要因新增子公司以及上市公司总部机构管理费用][34] - [2022年财务费用为12,406,503.75元，较上年同期增长387.50%，主要因增加银行贷款，增加银行利息支出][34] - [2022年研发费用为32,637,725.35元，较上年同期增长86.26%，主要因新增豪安能源研发费用][34] 现金流量情况 - [2022年经营活动产生的现金流量净额为166,094,142.33元，较上年同期变化-1,139.61%，主要因收到项目基地财政补助][34] - [2022年投资活动产生的现金流量净额为-605,374,881.31元，较上年同期变化632.64%，主要因支付豪安能源股权收购金以及购置设备][34] - [2022年筹资活动产生的现金流量净额为340,502,134.28元，较上年同期增长69.75%，主要因新增银行借款][34] 各业务板块经营情况 - [光伏业务营业收入6.842亿元，毛利率19.30%，营业成本比上年减少15.1%][39] - [玩具业务营业收入1.365亿元，毛利率13.17%，营业收入和营业成本分别比上年减少50.88%和40.54%，毛利率减少2.44个百分点][39] - [模具业务营业收入253.89万元，毛利率33.37%，营业收入和营业成本分别比上年减少64.13%和62.77%，毛利率减少27.2个百分点][39] - [日用品业务营业收入2275.34万元，毛利率24.56%，营业收入比上年减少23.91%，营业成本比上年增加18.98%，毛利率减少][39] - [服务业务营业收入303.68万元，毛利率97.09%，营业收入比上年增加181.41%，营业成本比上年减少78.94%，毛利率比上年增加35.99个百分点][39] - [国内市场营业收入8.42亿元，毛利率18.60%，营业收入和营业成本分别比上年增加179.37%和228.60%，毛利率减少12.19个百分点][39] - [国外市场营业收入705.89万元，毛利率39.50%，营业收入和营业成本分别比上年减少51.73%和58.07%，毛利率增加9.14个百分点][39] - [直销模式营业收入7.685亿元，毛利率18.95%，营业收入和营业成本分别比上年增加689.57%和737.74%，毛利率减少4.66个百分点][40] - [经销模式营业收入8056.01万元，毛利率17.03%，营业收入和营业成本分别比上年减少63.16%和53.72%，毛利率减少16.93个百分点][40] 生产销售库存情况 - [益智玩具生产量474.56万套，销售量1031.12万套，库存量546.99万套，生产量、销售量和库存量分别比上年减少70.25%、46.57%和48.53%][41] - [日用材料产量增加53.60%][47][48] - [日用人工产量增加50.54%][47][48] - [日用制造费用产量增加126.18%][47][48] 主要子公司经营情况 - [报告期内，新增内蒙豪安实现营业收入745,370,050.00元，实现净利润92,541,130.27元][37] - [新增内蒙豪安实现营业收入745,370,050.00元，净利润92,541,130.27元][49] 客户供应商情况 - [前五名客户销售额39,250.99万元，占年度销售总额40.99%][50] - [前五名供应商采购额25,690.35万元，占年度采购总额35.17%][50][51] 各项费用增减情况 - [税金及附加增加82.96%][51] - [管理费用增加153.05%][51] - [财务费用增加387.50%][51] - [研发费用增加86.26%][51] 公司研发情况 - [公司报告期内研发投入32,637,725.35元，占公司营业收入的3.46%，研发投入比上年同期增加15,114,699.55元，同比增加86.26%][52] 公司人员结构情况 - [公司年龄结构30岁以下（不含30岁）22人，30 - 40岁（含30岁，不含40岁）63人，40 - 50岁（含40岁，不含50岁）17人，50 - 60岁（含50岁，不含60岁）5人，60岁及以上1人][52] 现金流量净额变化情况 - [经营活动产生的现金流量净额本期金额166,094,142.33元，上期金额-10,976,508.22元，变化比例-1,613.18%][52] - [投资活动产生的现金流量净额本期金额-640,374,881.31元，上期金额-82,628,805.27元，变化比例675.00%][53] - [筹资活动产生的现金流量净额本期金额375,502,134.28元，上期金额200,590,612.17元，变化比例87.20%][53] 资产负债情况 - [货币资金本期期末50,891,106.73元，上期期末149,837,332.05元，变动比例-66.04%][53] - [应收票据本期期末449,015,972.61元，上期期末无，变动比例100.00%][53] - [存货本期期末417,247,245.75元，上期期末189,075,853.32元，变动比例120.68%][53] - [商誉本期期末782,621,543.72元，上期期末159,802,286.04元，变动比例389.74%][54] 单晶硅片成本及产能情况 - [单晶硅片非硅成本占总成本的4.95%，产品成本中电费占比24.85%][58] - [单晶硅片实际产能1.5GW，年底产能可达2.5GW，产能利用率83.33%，在建生产线总投资额90,000万元，当期投资额0万元，预计2023年12月投产][59] - [单晶硅片境内销售收入42,332.56万元，销售毛利率26.48%，产销率103.4%][59] 对外投资情况 - [公司投资广西沐邦20,000万元，占被投资公司权益的10.0%][61] 公司并购情况 - [2022年公司拟以现金方式收购豪安能源100%股权，2022年5月11日重组实施完毕，豪安能源成为公司全资子公司][62] 子公司财务情况 - [豪安能源总资产122,697.58万元，净资产25,476.61万元，营业收入74,537.01万元，营业利润10,255.41万元，净利润9,254.11万元][65] - [美奇林总资产13,948.7万元，净资产10,004.95万元，营业收入6,863.35万元，营业利润 -5,876.73万元，净利润 -6,664.48万元][65] - [邦宝益智总资产48,299.16万元，净资产45,540.75万元，营业收入13,162.47万元，营业利润 -4,402.46万元，净利润 -4,784.21万元][65] - [广西沐邦总资产27,226.55万元，净资产19,481.53万元，营业利润 -518.46万元，净利润 -518.47万元][65] 行业情况 - [2022年我国硅片产量357GW，同比增长57.5%，前五大硅片企业产量约占全国总产量的66%][66] - [2022年度全国多晶硅、硅片、电池、组件产量分别达到82.7万吨、357GW、318GW、288.7GW，同比增长均超过55%][66] - [美国约占中国玩具出口总额的27%][67] 公司战略布局 - [公司确立“一体两翼”产业布局，发展光伏硅片产业和益智玩具两大业务板块][69] 子公司2023年计划 - [2023年豪安能源将稳步推进单晶炉改造，加快软件升级改造，使单晶炉信息化率达100%，推进二期3GW单晶硅棒项目建设，加大营销力度，实现期末硅片零库存][70] - [2023年加快10GW光伏电池项目建设，及时完成设备、生产线调试，推动电池项目早日投产][70] - [2023年推动公司5000吨及10,000吨硅废料提纯项目建设][70] 玩具业务发展计划 - [公司结合市场形势，在现有玩具业务基础上，拓展营销渠道，提升产品差异化竞争实力][71] 募集资金情况 - [公司募集资金总额由22.55亿元调减为21.85亿元][72] 行业风险情况 - [光伏行业面临下游应用市场增速低于扩产预期等风险，可能导致公司经营规模下滑、净利润下降][75] - [豪安能源光伏单晶硅生产业务主要原材料多晶硅料价格波动影响盈利水平][75] - [未来电价上涨、免租期到期后豪安能源经营成本将大幅增加][75] - [玩具业务面临市场竞争加剧、原材料波动、汇率波动及出口退税政策变动等风险][75] 融资计划 - [公司拟向特定对象发行股票募集资金不超过21.85亿元用于相关项目][76] 公司治理情况 - [报告期内公司召开6次股东大会，19次董事会，10次监事会][78] - [公司治理符合相关法律法规要求，促进规范运作和稳健发展][78] - [公司建立完善内控规范体系，增强内部风险管控能力][78] - [公司信息披露真实、准确、完整、及时][79] 股东大会相关情况 - [召开多次股东大会并通过多项议案][80][81][82][83] - [2022年分别召开7次股东大会][83] - [股东大会符合相关法律法规][83] 公司高管情况 - [董事长廖志远年初年末持股数为0，年度内股份增减变动量为0，税前报酬总额为53.942万元][84] - [董事吴锭辉年初年末持股数为0，年度内股份增减变动量为0，税前报酬总额为48.01万元][84] - [董事郭俊华年初年末持股数

财务数据整体情况 - 本报告期营业收入345,258,607.16元，同比增长301.81%[4] - 归属于上市公司股东的净利润33,653,171.69元[4] - 经营活动产生的现金流量净额281,624,431.09元，同比增长742.05%[4] - 本报告期末总资产3,421,060,795.17元，较上年度末增长7.68%[5] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为17,224[7] - 汕头市邦领贸易有限公司持股83,956,210股，占比24.50%[7] - 邦领国际有限公司持股77,881,348股，占比22.73%[7] - 截至报告期末，章志坚通过信用证券账户持有公司股份10,512,247股，浙江朔盈资产相关基金持有1,880,200股，丁银龙持有138,100股[9] 财务指标变动原因 - 货币资金变动比例为273.09%，主要系收到财政补助款[6] - 主营业务收入变动比例为266.57%，主要系新增豪安公司[6] - 其他收益变动比例为7,493.92%，主要系收到财政补助[6] 募资计划 - 公司拟募资不超21.85亿元用于收购豪安能源100%股权、10,000吨/年智能化硅提纯循环利用项目及补充流动资金[9] 2023年第一季度财务数据对比 - 2023年3月31日货币资金为189,870,741.93元，较2022年12月31日的50,891,106.73元大幅增加[10] - 2023年第一季度营业总收入345,258,607.16元，较2022年第一季度的85,926,870.41元增长约301.8%[13] - 2023年第一季度营业总成本301,898,065.49元，较2022年第一季度的94,480,046.86元增长约219.5%[13] - 2023年第一季度研发费用11,051,810.51元，较2022年第一季度的2,255,776.03元增长约389.9%[14] - 2023年3月31日流动资产合计1,231,657,632.07元，较2022年12月31日的1,097,590,718.83元有所增加[11] - 2023年3月31日非流动资产合计2,189,403,163.10元，较2022年12月31日的2,079,405,344.47元有所增加[11] - 2023年3月31日负债合计2,671,414,618.46元，较2022年12月31日的2,460,909,293.74元有所增加[12] - 2023年3月31日所有者权益合计749,646,176.71元，较2022年12月31日的716,086,769.56元有所增加[13] - 2023年第一季度净利润为33544848.71元，2022年同期净亏损9111302.31元[15] - 2023年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为 - 0.03元/股，2022年同期为0.10元/股[17] - 2023年第一季度经营活动现金流入1344651377.63元，2022年同期为100765873.19元[17] - 2023年第一季度经营活动现金流出1063026946.54元，2022年同期为67320694.68元[18] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为281624431.09元，2022年同期为33445178.51元[18] - 2023年第一季度投资活动现金流入144000.00元，2022年同期为120000.00元[18] - 2023年第一季度投资活动现金流出185178318.02元，2022年同期为113596417.95元[18] - 2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 185034318.02元，2022年同期为 - 113476417.95元[18] - 2023年第一季度筹资活动现金流入253680000.00元，2022年数据未完整体现[19] - 2023年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 3697448.88元，2022年同期为 - 897395.84元[19]

收入和利润（同比环比） - 营业收入本报告期3.32亿元，同比增长333.92%[6] - 营业收入年初至报告期末7.18亿元，同比增长146.24%[6] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期185.08万元，同比下降56.14%[6] - 归属于上市公司股东的净利润年初至报告期末1056.27万元，同比下降67.34%[6] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润年初至报告期末1197.24万元，同比增长40.39%[6] - 净利润同比下降67.9%至1036.89万元[35] - 归属于母公司股东的净利润为1056.27万元，同比下降67.3%[35] - 前三季度营业总收入从2.91亿元增至7.18亿元，增幅达146.3%[31] 成本和费用（同比环比） - 新增豪安能源导致营业成本增加39,109.42万元[14] - 前三季度营业成本从2.09亿元增至5.68亿元，增幅达171.7%[31] - 财务费用增至184.36万元主要因银行贷款利息支出增加[14] - 研发费用同比增加47.7%至1996.33万元[35] - 财务费用同比激增184.4%至700.14万元，主要因利息费用增加134.2%至762.17万元[35] 各条业务线表现 - 新增豪安能源贡献营业收入51,177.63万元[14] - 玩具业务收入同比下降29.38%至20,580.48万元[20] - 硅制品业务实现净利润8,309.64万元[20] 资产和负债变化 - 总资产本报告期末31.39亿元，较上年度末增长194.12%[9] - 公司总资产从2021年末的10.67亿元大幅增长至2022年9月30日的31.39亿元，增幅达194.1%[25][28] - 货币资金较上年度末减少60.10%，主要因支付内蒙古豪安能源科技有限公司股权收购金[12] - 货币资金从1.50亿元减少至0.60亿元，降幅达60.1%[25] - 应收账款从0.89亿元增至0.96亿元，增长8.1%[25] - 存货从1.89亿元大幅增加至4.25亿元，增幅达124.8%[25] - 商誉从1.60亿元激增至9.42亿元，增幅达489.5%[28] - 短期借款从500万元大幅增加至1.25亿元，增幅达2400%[28] - 应付账款从0.28亿元增至1.34亿元，增幅达384.6%[28] - 递延所得税负债大幅增加至36,355.40万元主要因豪安能源资产评估增值[14] - 其他流动负债增至13,645.99万元主要系新增豪安能源承兑汇票[14] - 归属于上市公司股东的所有者权益本报告期末9.56亿元，较上年度末增长1.12%[9] - 归属于母公司所有者权益从9.45亿元微增至9.56亿元，增幅1.1%[28] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末3.47亿元[6] - 经营活动现金流量净额显著改善，从-3906.47万元转为正34691.05万元[40] - 投资活动现金流出大幅增加，净流出59955.70万元，主要用于购建固定资产（支付3.39亿元）和收购子公司（支付2.51亿元）[40] - 筹资活动现金流入36673.82万元，主要来自取得借款2.58亿元[40] - 期末现金及现金等价物余额为5478.00万元，较期初下降62.1%[42] 其他财务事项 - 加权平均净资产收益率本报告期0.19%，减少0.33个百分点[9] - 递延收益达5,182.33万元主要来自政府补贴增加[14] - 营业外支出激增至876.45万元主要系对外捐赠[14] - 其他收益同比大幅下降90.5%至69.26万元[35] 管理层讨论和指引 - 非公开发行股票拟募集资金不超过22.55亿元[21]

公司基本信息 - 公司中文名称为江西沐邦高科股份有限公司，股票代码603398，曾用简称邦宝益智[13][16] - 公司法定代表人是廖志远，董事会秘书是刘韬，证券事务代表是张明骏[16] - 公司注册地址于2021年11月16日变更为江西省南昌市安义县工业园区东阳大道18号[16] - 公司选定的信息披露报纸有上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报[16] - 登载半年度报告的网站地址为http://www.sse.com.cn [16] 报告期信息 - 报告期为2022年1月1日至2022年6月30日[13] 报告审计与合规 - 本半年度报告未经审计[4] - 公司全体董事出席董事会会议[4] - 公司董事会、监事会及相关人员保证半年度报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载等问题[4] 财务指标 - 报告期内公司营业收入3.86亿元，同比增加79.53%，主要因收购豪安能源2022年5月和6月的营业收入2.39亿元纳入合并报表范围[19] - 归属于上市公司股东的净利润871.19万元，同比下降69.02%，主要是上年同期计提子公司美奇林2020年度业绩承诺补偿款2057.20万元[19] - 公司资产总额27.58亿元，同比增加158.43%，主要是豪安能源纳入公司合并报表范围[19] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.03元/股，同比下降66.67%[19] - 加权平均净资产收益率为0.92%，同比减少2.62个百分点[19] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为1.06%，同比减少0.07个百分点[19] - 非经常性损益合计为 - 131.28万元[25] - 报告期内公司营业收入385,980,518.83元，同比增长79.53%，净利润8,711,867.11元，同比下降69.02%[63] - 报告期内硅片、硅棒业务营业收入23,886.87万元，净利润4,185.68万元[65] - 2022年上半年公司本部及益智玩具、教育、医疗器械业务营收14711.18万元，同比减少31.57%，净利润-3314.50万元，同比减少217.85%[66] - 2022年上半年公司总营业收入385980518.83元，上年同期214991468.13元，变动比例79.53%[76] - 2022年半年度新增硅片、硅棒业务，实现营业收入23886.87万元，净利润4185.68万元[79] - 营业成本304203462.72元，较上期增长93.68%，主要因新增豪安能源营业成本17926.60万元[78] - 管理费用33701492.18元，较上期增长80.75%，主要因新增豪安能源管理费用及总部机构管理费用[78] - 经营活动现金流量净额31417023.28元，较上期增长 - 158.27%，主要因收到挂账的业绩补偿款[78] - 投资活动现金流量净额 - 240001188.29元，较上期增长121.17%，主要因支付豪安能源股权收购金[78] - 存货320684746.65元，占总资产11.63%，较上年期末增长69.61%，主要因新增豪安能源存货[84] - 固定资产528528357.75元，占总资产19.17%，较上年期末增长58.87%，主要因新增豪安能源资产[84] - 短期借款125000000元，占总资产4.53%，较上年期末增长2400.00%，主要因增加银行贷款[84] - 合同负债67658547.69元，占总资产2.45%，较上年期末增长842.80%，主要因豪安公司预收货款[84] - 商誉942423829.76元，占总资产34.17%，较上年期末增长489.74%，主要因收购豪安公司股权产生[87] - 美奇林营业收入7,494.56万元，同比减少21.34%，净利润 -452.44万元，同比减少944%[97] - 邦宝有限营业收入7,256.98万元，净利润 -1,808.37万元[97] - 期末货币资金为60464764.99元，期初为149837332.05元；应收票据期末为487248811.77元，期初为0元；应收账款期末为119457961.16元，期初为89200225.15元[169] - 期末预付款项为27237119.26元，期初为39871527.95元；其他应收款期末为4495489.50元，期初为12826343.02元；存货期末为320684746.65元，期初为189075853.32元[169] - 期末流动资产合计为1034707389.82元，期初为496883710.77元；长期股权投资期末为50000000元，期初为40000000元[169] - 投资性房地产期末为12155998.27元，期初为0元；固定资产期末为528528357.75元，期初为332673998.64元；在建工程期末为102070618元，期初为849541.26元[169] - 公司资产总计达27.58亿元，较期初的10.67亿元大幅增长[172][174] - 非流动资产合计17.23亿元，期初为5.70亿元，增长明显[172] - 流动负债合计17.08亿元，期初为6032.99万元，有显著增加[172] - 非流动负债合计9539.85万元，期初为6160.67万元，有所上升[172] - 负债合计18.04亿元，期初为1.22亿元，增长幅度大[174] - 所有者权益合计9.54亿元，期初为9.45亿元，略有增长[174] - 母公司货币资金期末余额为1013.73万元，期初为5109.35万元，有所减少[176] - 母公司应收账款期末余额为54.69万元，期初为2866.79万元，大幅下降[176] - 母公司预付款项期末余额为4.32万元，期初为3517.67万元，显著降低[176] - 母公司流动资产合计期末为2259.73万元，期初为1.28亿元，减少较多[176] - 2022年上半年营业总收入385,980,518.83元，较2021年上半年的214,991,468.13元增长约79.53%[184] - 2022年上半年营业总成本368,351,739.74元，较2021年上半年的202,548,745.56元增长约81.86%[184] - 2022年上半年净利润8,711,867.11元，较2021年上半年的28,125,158.42元下降约68.99%[186] - 2022年非流动资产合计1,823,856,598.38元，较之前的843,471,856.35元增长约116.23%[180] - 2022年资产总计1,846,453,911.08元，较之前的971,033,781.81元增长约89.95%[180] - 2022年流动负债合计920,073,141.39元，较之前的37,700,010.99元增长约2340.51%[180] - 2022年非流动负债合计50,432,542.28元，较之前的48,000,000.00元增长约5.07%[182] - 2022年负债合计970,505,683.67元，较之前的85,700,010.99元增长约1032.44%[182] - 2022年所有者权益（或股东权益）合计875,948,227.41元，较之前的885,333,770.82元下降约1.06%[182] - 2022年长期股权投资为1,820,402,931.62元，较之前的843,402,931.62元增长约115.84%[180] - 2022年上半年综合收益总额为871.19万元，2021年为2812.52万元；归属于少数股东的综合收益总额2022年为 - 11.76元，2021年为0元[188] - 2022年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为0.03元/股，2021年为0.09元/股[188] - 2022年上半年营业收入为39.28万元，2021年为1.43亿元；营业成本2022年为31.27万元，2021年为1.02亿元[190] - 2022年上半年营业利润为 - 930.66万元，2021年为1363.73万元；利润总额2022年为 - 931.66万元，2021年为3399.43万元[192] - 2022年上半年净利润为 - 938.55万元，2021年为2948.94万元[192] - 2022年上半年经营活动现金流入小计为3.09亿元，2021年为1.62亿元；现金流出小计2022年为2.77亿元，2021年为2.16亿元[195] - 2022年上半年经营活动产生的现金流量净额为3141.70万元，2021年为 - 5391.52万元[195] - 2022年投资活动现金流入小计为120,000美元，2021年为120,879美元[198] - 2022年投资活动现金流出小计为240,121,188.29美元，2021年为108,633,174.99美元[198] - 2022年投资活动产生的现金流量净额为 - 240,001,188.29美元，2021年为 - 108,512,295.99美元[198] - 2022年筹资活动现金流入小计为178,330,000美元，2021年为393,202,491.20美元[198] - 2022年筹资活动现金流出小计为59,145,846.57美元，2021年为192,827,523.26美元[198] - 2022年筹资活动产生的现金流量净额为119,184,153.43美元，2021年为200,374,967.94美元[198] - 2022年汇率变动对现金及现金等价物的影响为27,444.52美元，2021年为 - 16,271美元[198] - 2022年现金及现金等价物净增加额为 - 89,372,567.06美元，2021年为37,931,163.46美元[198] - 2022年期初现金及现金等价物余额为144,637,332.05美元，2021年为42,682,801.60美元[198] - 2022年期末现金及现金等价物余额为55,264,764.99美元，2021年为80,613,965.06美元[198] 行业数据 - 2022年第一季度我国新增光伏发电并网容量13.21GW，同比增长147.84%，累计光伏发电并网容量达318GW[28] - 2021年全国硅片产量高达227GW，较2020年同比增长40.70%；较2011年的20GW，年均复合增长率高达27%[29] - 2021年中国玩具（不含游戏）出口额为461.2亿美元，比上年增长37.8%；内销零售总额为854.6亿元，比上年增长9.6%[30] - 2016 - 2021年我国0 - 15岁人口从24438万人增长到26302万人，增长7.63%，巩固玩具内销群体基础[33] 主营业务 - 公司主营业务包括单晶硅棒和硅片生产销售、益智玩具、医疗器械、教育和精密非金属模具业务[34] - 益智玩具以塑料积木为主，有20多个系列200多款热销产品，2018年收购美奇林开展国内玩具运营业务[36] - 单晶硅棒、硅片业务通过“技术开发→精细化生产→外协加工→销售太阳能单晶硅片”盈利[35] - 医疗器械业务主要生产护目镜、面罩、测温仪等防护产品，通过多渠道销售[37] - 教育服务以邦宝积木搭建为载体，形成教育体系，通过在线和线下模式推广[38] - 精密非金属模具业务主要为益智玩具生产提供支持，产能富余时对外承接项目[42] - 单晶硅棒、硅片业务采购严格遴选供应商，销售采用直销与下游厂商签合同[43][44] - 益智玩具业务采购根据多因素制定计划，研发以客户为中心，销售分经销和直营模式[46][47][49] - 美奇林采购严格遴选供应商，自有品牌玩具委托加工并验收入库[50][51][53] 重大事项 - 2022年上半年公司完成以9.8亿元现金收购豪安能源100%股权的重大资产重组，推进非公开发行A股股票工作，布局光伏产业[63] - 公司光伏业务研发费用为4,829,310.05元，报告期末共有相关专利28项，软件著作权1项[65] - 公司