兴业证券股份有限公司 关于四川福蓉科技股份公司 预计 2024 年度日常关联交易的核查意见 兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证券"或"保荐机构"）担任四川福 蓉科技股份公司（以下简称"福蓉科技"或"公司"）向不特定对象发行可转换 公司债券的持续督导机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券 交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持 续督导》等相关规定，对福蓉科技预计2024年度日常关联交易的事项进行了审慎 核查，核查情况如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 2024 年 4 月 23 日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关 于公司 2024 年度日常关联交易预计的议案》，关联董事回避表决。同日，公司召 开第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司 2024 年度日常关联交易预 计的议案》。 公司独立董事对该议案进行了事前审核，同意将该关联交易事项提交至公司 董事会审议，并在公司董事会审议该关联交易议案时，针对此次关联交易发表了 独立意见，具体如下： 1、事前认可意见：本次日常关联交易事项符合《中华人民共和国公司法》 《 ...

人员与资质 - 截至2023年末，华兴所拥有合伙人66名、注册会计师337名，签过证券服务业务审计报告的173人[2] 保险与基金 - 截至2023年末，华兴所职业保险累计赔偿限额8000万元，未计提职业风险基金[3] 审计人员情况 - 项目合伙人白灯满等近三年签署多家上市公司审计报告[4] 审计工作情况 - 2023年审计就重大会计审计事项咨询解决问题，达成一致无分歧[6][7] 公司评价 - 公司认为华兴所具备资格，审计人员胜任，行为规范报告合格[12]

股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[3][4] - 发行数量不超发行前股本30%，对象不超35名[5] - 发行价格不低于定价基准日前20日均价80%[5] 转让限制 - 一般6个月内不得转让，特定情形18个月内不得转让[6] 其他 - 授权决议有效期至2024年度股东大会召开[7] - 尚需2023年度股东大会审议通过[11]

| 证券代码：603327 | 证券简称：福蓉科技 公告编号：2024-045 | | --- | --- | | 转债代码：113672 | 转债简称：福蓉转债 | 四川福蓉科技股份公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 四川福蓉科技股份公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日召开了第 三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于会计政 策变更的议案》，该议案经公司董事会、监事会审议通过后，无需提交公司股东 大会审议。现就公司本次会计政策变更事项说明如下：。 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因 2023 年 10 月 25 日，财政部颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 17 号> 的通知》（财会〔2023〕21 号）（以下简称"《准则解释第 17 号》"。为了更加客 观、公允地反映公司的财务状况以及经营成果，根据《企业会计准则》并结合公 司的实际情况，公司根据《准则解释第 17 号》进行会计政策变更。 （二）变更的主要内容 1、变更前采 ...

四川福蓉科技股份公司 内 控 审 计 报 告 华兴审字[2024]24000250028 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） vww.fjhxcpa.com 计师事务所(特殊普通 ERTIFIED PUBLIC ACC 计 报 告 223 日 华兴审字[2024]24000250028号 四川福蓉科技股份公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了四川福蓉科技股份公司（以下简称福蓉科技）2023 年 12 月 31 日 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 福蓉科技董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 地址:福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼 Add : 6-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian.China 电话(Tel):0 ...

| 证券代码：603327 | 证券简称：福蓉科技 | 公告编号：2024-049 | | --- | --- | --- | | 转债代码：113672 | 转债简称：福蓉转债 | | 四川福蓉科技股份公司 关于召开 2023 年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 至 2024 年 5 月 16 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 股东大会召开日期：2024年5月16日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络 投票系统 (一) 股东大会类型和届次 2023 年度股东大会 (二) 股东大会召集人：公司董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票 相结合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2024 年 5 月 16 日 13 点 00 分 召开地点：四川省成都市崇州市崇双大道二段 518 号公司会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票 ...

利润分配方案 - 公司拟向全体股东每10股派发现金股利3元（含税），拟派发现金股利2.03307亿元（含税），现金分红比例为77.51%[5] - 公司拟向全体股东每10股以资本公积金转增1股，转增后总股本为7.45459亿股[5] - 2022年度以总股本521300000股为基数，每10股派现4元（含税）、转增3股，派现208520000元（含税）、转增156390000股[161] - 2023年度拟以总股本677690000股为基数，每10股派现3元（含税）、转增1股，拟派现203307000元（含税）、转增67769000股，现金分红比例77.51%[162] - 每10股送红股数为0，每10股派息数（含税）为3元[164] - 每股转增数为1股[165] - 现金分红金额（含税）为2.03307亿元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为73.02%[165] - 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为2.7844137484亿元[165] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入为19.0594493165亿元，较2022年减少15.44%[23] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为2.7844137484亿元，较2022年减少28.83%[23] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.4463782199亿元，较2022年减少27.08%[23] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为2.5586114199亿元，较2022年减少58.82%[23] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为19.9390248934亿元，较2022年末增加6.44%[23] - 2023年末总资产为33.1385133789亿元，较2022年末增加36.14%[23] - 2023年基本每股收益0.4109元/股，同比下降28.82%；稀释每股收益0.4039元/股，同比下降30.04%[25] - 2023年加权平均净资产收益率14.56%，较上年减少7.67个百分点；扣非后为12.80%，较上年减少6.26个百分点[25] - 2023年公司实现营业收入19.06亿元，同比下降15.44%；归属上市公司股东的净利润2.78亿元，同比下降28.83%[33] - 2023年营业成本15.18亿元，同比下降12.79%；销售费用4102.08万元，同比下降28.47%；管理费用4046.95万元，同比增长10.14%；财务费用 -367.36万元，同比增长63.20%；研发费用1834.45万元，同比增长1.53%[68] - 2023年经营活动产生的现金流量净额2.56亿元，同比下降58.82%；投资活动产生的现金流量净额 -4.88亿元，同比下降44.84%；筹资活动产生的现金流量净额4.28亿元，同比增长2178.31%[68] - 2023年公司实现营业收入19.06亿元，同比下降15.44%；净利润2.78亿元，同比下降28.83%；扣非后净利润2.45亿元，同比下降27.08%[67] - 销售费用4102.08万元，同比减少28.47%；管理费用4046.95万元，同比增加10.14%；研发费用1834.45万元，同比增加1.53%；财务费用 -367.36万元，同比增加63.20%[76] - 研发投入1834.45万元，占营业收入比例0.96%，资本化比重为0%[78] - 经营活动产生的现金流量净额2.56亿元，同比减少58.82%；投资活动产生的现金流量净额 -4.88亿元，同比减少44.84%；筹资活动产生的现金流量净额4.28亿元，同比增加2178.31%[82] - 货币资金期末数为650,938,599.35元，占总资产19.64%，较上期增长39.81%，主要因经营积累和发行可转债融资[83] - 存货期末数为393,790,975.55元，占总资产11.88%，较上期增长56.23%，主要因子公司投产原辅存货增加[83] - 固定资产期末数为1,047,534,238.92元，占总资产31.61%，较上期增长112.93%，主要因子公司在建工程结转固定资产增加[84] - 应付账款期末数为384,426,593.49元，占总资产11.60%，较上期增长79.21%，主要因子公司项目工程设备应付款增加[84] - 2023年末公司应收账款账面价值为38,872.83万元，占流动资产的比例为25.21%[117] - 2023年末公司存货账面价值为39,379.10万元，占流动资产的比例为25.54%[117] - 2023年公司产品出口实现销售收入76,764.12万元，占相应期间主营业务收入的46.98%[117] 各季度营业收入情况 - 2023年第一至四季度营业收入分别为4.17亿元、4.50亿元、5.53亿元、4.86亿元[26] 非经常性损益及金融资产影响 - 2023年非流动性资产处置损益为 -9.87万元，计入当期损益的政府补助为3937.87万元[28] - 2023年采用公允价值计量的交易性金融资产对当期利润影响金额为431.27万元，应收款项融资当期变动26.68万元[31] 公司业务合作与市场地位 - 公司将产品应用到三星、苹果、谷歌等高端项目，与华为、小米、OPPO等国内品牌合作[34] - 公司主要从事消费电子产品铝制结构件材料的研发、生产及销售业务，产品用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑等[53][54] - 公司销售模式包括直销和经销模式，定价按“基准铝价 + 加工费”原则协商确定[55][56] - 公司根据客户图纸及技术要求进行研发设计，原材料采购采取“以销定产、以产定购”方式[57] - 公司生产组织模式为“以销定产”，包括自主生产和委托加工[57][59] - 公司是国内消费电子产品铝制结构件材料细分行业核心企业，连续三年成苹果全球前200位供应商[60] - 公司是三星系列产品和谷歌在国内主力供应商[60] - 公司在消费电子产品外壳等生产领域技术成熟，拥有多个专利[60] - 公司率先在手机、平板中研发使用航空级7系铝合金材料，量产多个7系铝制结构件材料[60] - 公司是国内少数具备研发和生产供应7系可阳极氧化处理消费电子铝型材的厂家[60] - 公司是生产7系铝制结构件材料质量最稳定的厂家之一[60] - 公司抓住中高端产品需求旺盛机遇，扩大出口市场份额，为业绩增长提供新动力[61] - 公司研发投入同比增长，开发试制成功多个6系、7系牌号铝合金，研发的高端铝材料形成批量生产供货[61] - 2023年公司推进各环节精细化降本增效工作，在物流业务、设备及物资采购等方面降本效果明显[61] - 公司具备从客户端接受开发任务起一周左右交付合格样品的快速反应能力[64] - 公司连续三年成为美国苹果公司全球前200位供应商之一，是韩国三星、美国谷歌指定供应商[64] - 公司通过了质量管理体系（ISO9001：2015）认证，建立了全流程质量控制体系和质量检验标准[65] - 公司在铝合金研发与生产等方面与下游企业深度合作，实现定制化服务[66] 各业务线数据关键指标变化 - 消费电子材营业收入12.51亿元，同比减少20.07%，营业成本16.34亿元，同比增加23.42%[70] - 内销营业收入8.66亿元，同比减少37.18%，外销营业收入7.68亿元，同比增加29.33%[70] - 消费电子材生产量52104.49，同比减少12.79%，销售量52140.82，同比减少17.10%，库存量3630.54，同比减少7.09%[71] - 消费电子材成本中直接材料占比81.13%，较上年同期变动 -20.59%[72] 客户与供应商情况 - 前五名客户销售额12.83亿元，占年度销售总额67.31%；前五名供应商采购额16.68亿元，占年度采购总额74.60%[74][75] - 2023年公司对前五大客户的销售收入总和占销售总额的比例为67.31%[116] 公司研发情况 - 2023年公司研发费用投入1834.45万元，同比增长1.5%[35] - 2023年公司新增发明专利3个，重点项目计划完成率达98%，新项目产量占比超80%[35] - 研发人员114人，占公司总人数比例13.77%[79] 公司融资情况 - 2023年7月18日公司成功发行可转债，募集资金6.4亿元，为子公司一期项目建设提供资金保障[39] 公司人员调配情况 - 2023年公司协调成都64人次多批次到罗源支援，并调入25名骨干入职罗源子公司[38] 消费电子市场情况 - 2023年中国智能手机市场出货量约2.71亿台，同比下降5%；全球出货量11.67亿部，同比降低3.2%[43] - 2023年全球智能手机出货量排名前五厂商合计占68.9%市场份额，苹果、三星、小米、OPPO和传音出货量分别为2.346亿台（20.1%）、2.266亿台（19.4%）、1.459亿台（12.5%）、1.031亿台（8.8%）和0.949亿台（8.1%）[43] - 2016年高端智能手机销量占比6%，2023年达到24%；2023年中国折叠屏手机出货量约700.7万台，同比增长114.5%；全球折叠屏手机销量突破1590万部，较上年增长25%，市场份额提升至1.4%[44] - 2023年全球平板电脑市场出货量约1.37亿台，同比下降16%；前五大厂商苹果、三星、亚马逊、联想和华为市场份额分别为38%、19%、8%、7%和4%[45] - 2023年第四季度小米平板出货同比大幅增长113%，达到170万台，当季市场份额4%，跻身全球前五[46] - 2023年全球笔记本电脑出货量1.66亿台，年减10.8%；第四季度全球台式机和笔记本电脑总出货量6530万台，同比增长3%[47] - 2024年全球智能手机出货量预计达12亿部，同比增长2.8%；中国出货量预计达2.87亿台，同比增长3.6%[90][92] - 2023年全球可折叠屏手机销量突破1,590万部，较上年增长25%；2024年预计达2,500万部，同比增长37%；中国2024年出货量预计接近1,000万台，同比增长53.2%[92] - 2024年下一代AI智能手机出货量预计达1.7亿部，占智能手机市场总量近15%[93] - 2024年AI笔记本电脑市场渗透率将达34.2%，至2027年末有望增至52.9%，全球笔记本电脑出货年成长率约3.6%达1.72亿台[95] 新能源及汽车市场情况 - 2023年中国新能源汽车产销量分别达944.3万辆和949.5万辆，分别同比增长30.81%和37.9%，渗透率达31.55%，预计2024年渗透率达40%[97] - 2023年全球新能源汽车销量达1465.3万辆，同比增长35.4%，中国占全球销量的64.8%，美国和欧洲销量分别为294.8万辆和146.8万辆，同比增速分别为18.3%和48.0%[97] - 预计2024年全球新能源汽车销量将达1830.0万辆，中国达1180.0万辆，2030年全球达4700.0万辆[98] - 中国传统内燃机车型单车用铝量预计从2020年的136.4kg/台增至2030年的222.8kg/台，铝化率提升至44%，总用量增长到490万吨，挤压材用量70万吨左右；新能源汽车单车用铝量预计从2020年的157.9kg/台增长至2030年的283.5kg/台，铝化率总体达56%[99] - 2021年全球汽车用铝挤压材市场规模达320.5亿美元，到2027年将达641.1亿美元，年均复合增长率10.55%，预计2030年国内汽车铝挤压材市场需求总量超130万吨[100] - 预计到2025年，全球新能源车产量将超2000万辆，中国新能源电池托盘市场规模将成长至近200亿元、全球超500亿元[102] 储能市场情况 - 2021 - 2025年全球新增储能装机需求将从10.4GW增长至72.2GW，期间复合年均增长率可达62.18%[103] 公司未来发展规划 - 公司将大力发展消费电子行业铝制结构件材料业务，开发新型消费电子产品所需材料[104] - 公司将进军新能源及汽车业务领域，拓展铝材在新能源、汽车、储能等行业应用，实现多元化经营[104] - 力争在2023年基础上实现订单承接总量增长10%以上[109] - 公司要加大国内外3C消费电子材料主导终端品牌客户的开发、拓展力度[109] - 公司要持续加大研发投入，培育壮大研发队伍，开发高附加值新合金材料和产品[110] - 公司要充分发挥资本市场作用为发展赋能，适时开展再融资工作[111] - 成都基地要完成首批电池托盘生产线的建设并投产，完成新增挤压生产线的土建、安装调试投产工作[108] - 公司在消费电子产品铝制结构件

融资与担保 - 2024 - 2025年度公司及子公司拟融资不超60亿元[2] - 公司为子公司担保12个月，额度不超20亿元，余额不超9亿元[3] 子公司情况 - 福蓉源再生资产负债率36.40%，新增担保20亿[5] - 福蓉源新材料资产负债率41.50%，担保余额27124.74万元[5] 财务数据 - 福蓉源再生3月31日资产52419.30万元，净资产33336.48万元[7] - 福蓉源新材料3月31日资产118163.80万元，净资产69129.50万元[9] 其他 - 截至披露日，公司对外担保108413.90万元，占净资产54.37%[12] - 公司无逾期对外担保，保荐机构对子公司担保无异议[12][13]

会议召开情况 - 2023年召开股东大会3次、董事会7次[5] - 2023年独立董事出席1次薪酬与考核委员会会议[6] - 2023年独立董事参加2022年度股东大会和2次临时股东大会[7] 报告披露情况 - 按时披露《2022年度报告》等多份报告[9] - 披露《2022年度内部控制评价报告》，暂未发现重大缺陷[10] 审计相关 - 2023年续聘华兴会计师事务所为审计机构[10] - 独立董事审计前后与会计师事务所沟通[7] 其他事项 - 独立董事对关联交易发表意见，审议程序合规[9] - 董事、高管薪酬符合规定，决策程序合法[11] - 2023年独立董事未提议行使职权事项[7]

关于四川福蓉科技股份公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 您可使用手机"扫一扫" 此酷用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计判事务所出 您可使用于机 "扫一扫"或佳入 "注册会计师行业能一监管平台（begt// 提行 《会计师事务所(特殊普通合伙) IG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS I 电话(Te1):0591-87852574 在 露 152号中山大 屋 B 座 6-9 端 ock R. 152 Hudong Rond. Fuzhou. Fujien. China Rttp://www.fihxcoa.com 1、 关于四川福蓉科技股份公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 2、 四川福蓉科技股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 委托单位：四川福蓉科技股份公司 审计单位：华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0591-87852574 关于四川福蓉科技股份公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来的专项说明 华兴专字[2024]24000250037 号 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) ...