证券代码：603139 证券简称：康惠制药 公告编号：2025-019 陕西康惠制药股份有限公司 本次利润分配方案已经第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第十 四次会议审议通过，尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条第一款第（八） 项规定的可能被实施其他风险警示的情形。 一、利润分配预案内容 （一）利润分配预案的具体内容 经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2024 年 12 月 31 日，陕 西康惠制药股份有限公司（以下简称"公司"）合并报表实现归属于上市公司股 东的净利润-8,962.55 万元，母公司 2024 年度实现净利润-8,142.51 万元，根据 《公司法》和《公司章程》规定，本年度不提取法定公积金，2024 年末母公司 可供股东分配的利润为 30,807.26 万元。 公司于 2025 年 4 月 27 日召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第 十四次会议，审议通过《关于 2024 年度利润分配的预案》，公司 2024 年度利润 分配预案为：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。本次利润分 配方案尚 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入为56,163.49万元[6] - 本期净亏损111,997,348.65元，上期净亏损50,775,196.37元[28] - 本期基本每股收益为 - 0.90元，上期为 - 0.26元[28] - 期末资产总计为1,887,841,880.34元，期初为2,051,724,232.78元，减少约7.99%[22] - 期末股东权益合计为906,904,387.37元，期初为1,019,920,751.85元，减少约11.08%[22] 财务数据变动 - 流动资产期末余额减少约15.42%，流动负债期末余额减少约15.37%[22] - 非流动资产期末余额减少约4.06%，非流动负债期末余额增加约17.79%[22] - 应收账款期末余额减少约12.09%，固定资产期末余额增加约3.55%[22] - 未分配利润期末余额减少约24.40%[22] - 经营活动产生的现金流量净额本期为37,294,171.42元，上期为 - 72,134,337.80元[31] 会计政策与核算 - 公司以持续经营为编制基础，会计年度自公历1月1日起至12月31日止[55][60] - 记账本位币为人民币元，重要预付账款等标准为200万以上[62][63] - 非同一控制下企业合并有相关成本及处理规定[67] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[71] - 金融资产分为三类并按不同方式计量和减值[86][91][92] 资产与负债核算 - 存货按成本与可变现净值孰低计量，采用永续盘存制[118][119] - 固定资产有不同类别使用年限及折旧率[143] - 土地使用权无形资产按50年直线法摊销[149] - 药品研发项目分阶段核算，开发阶段支出有条件资本化[150][151] - 商誉等无形资产每年进行减值测试[152] 职工薪酬与或有事项 - 短期薪酬等在职工服务会计期间确认负债并计入损益或资产成本[158][160] - 辞退福利在特定条件下确认职工薪酬负债并计入当期损益[162] - 与或有事项相关义务满足条件确认为预计负债[165] 收入与合同核算 - 与客户合同满足条件在客户取得商品控制权时确认收入[166] - 某一时段内履行的履约义务按履约进度确认收入[167] - 合同取得成本和履约成本按规定确认资产和摊销[169][170] 政府补助与租赁 - 政府补助分为与资产相关和与收益相关并按规定处理[173][174] - 公司租赁资产主要为房屋和土地，承租人和出租人有不同核算方式[180][182][186] 其他 - 公司自2024年起执行《企业会计准则解释第17号》和提前执行《企业会计准则解释第18号》，未产生重大影响[191] - 公司在收入确认等方面需进行重大会计判断和估计[194]

业绩总结 - 2024年度营业收入56163.49万元，上年度67296.02万元[11] - 2024年度营收扣除项目1723.35万元，占比3.07%，上年度7032.78万元，占比10.45%[11] - 2024年与主营业务无关收入1723.35万元，上年度含羚羊角贸易收入[11] - 2024年度营收扣除后金额54440.14万元，上年度60263.24万元[11] 其他 - 上会会计师认为营收扣除情况表符合规定[5] - 核查报告供年报披露用，应与已审计财报一并阅读[6]

陕西康惠制药股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 6864 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董 事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 令计师 李今所（特殊普通合伙） ai Cortified Public Accountants (Special General Partnership) 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 6864 号 陕西康惠制药股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了陕西康惠制药股份有限公司(以下简称"贵公司")2024年12月 31 日的财务报 告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,贵公司于 2024年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重 ...

陕西康惠制药股份有限公司 独立董事关于公司 2024年度对外担保情况的 专项说明和独立意见 根据中国证监会《上市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担 保的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定, 作为陕西康惠制药股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事,我们本着对 公司和全体股东负责的态度,对公司 2024年度对外担保情况进行独立性审查, 并发表如下专项说明和独立意见: 截止报告期末,公司为控股子公司(含控股孙公司)提供的担保余额为 14,838.52万元,占公司 2024年12月 31日经审计净资产的 17.31%。上述担保事 项不存在逾期对外担保情况。 the (本页无正文,为《陕西康惠制药股份有限公司独立董事关于公司 2024 年度对 外担保情况的专项说明和独立意见》) 康玉科 叶崴涛 窦建卫 陕西康惠 报告期内,公司未对控股股东、实际控制人及其关联方提供担保,也未对公 司参股的企业提供担保,公司提供担保的对象为公司合并报表范围内的子公司。 我们认为:公司为控股子公司在金融机构申请的综合授信提供担保,是为满 足控股子公司生产经营及业务发展需要,有利于公司整体利益 ...

2024 年度独立董事述职报告 作为陕西康惠制药股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事,严格 按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立 董事管理办法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及《公司独立董事制度》 等相关法律、法规的规定和要求,勤勉尽责、独立地履行职责,积极出席公司相 关会议,对公司的生产经营和业务发展提出合理建议,充分发挥独立董事作用, 有效维护了公司整体利益和全体股东,特别是中小股东的利益。现就 2024 年度 履职情况汇报如下: 一、独立董事基本情况 (一)个人履历 窦建卫先生:1968年生,中国国籍,共产党员,博士研究生学历,副教授, 副主任医师。1987年9月至1992年7月,就读于陕西中医学院中医系;1992 年 7月至 1994年8月,在陕西省先锋机械厂职工医院中医科工作,医师:1994 年 9 月至 1997年6月,就读于陕西中医学院,硕士研究生;1997年9月至 2000 年６月,就读于成都中医药大学,博士研究生;2000年７月至2002年9月,在 陕西省中医药研究院附属医院工作,副主任医师;2002年9月至今,就职于西 安交通大学药学院,副教授 ...

关于独立董事独立性自查情况的专项报告 陕西康惠制药股份有限公司董事会 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券 交易所《上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等有关规定,陕西康惠制 药股份有限公司(以下简称"公司")董事会对公司在任独立董事康玉科先生、 窦建卫先生和叶崴涛先生的独立性情况进行了评估并出具如下专项意见: 根据独立董事康玉科先生、窦建卫先生和叶威涛先生的任职经历以及签署 的相关自查文件等,经核查,上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职 务,也未在公司主要股东公司担任任何职务,与公司以及主要股东之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系,因此,公司独立董事符 合中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所 《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对独立董事独立性的相关要 求。 陕西康惠制药股价 ...

一、独立董事基本情况 (一)个人履历 叶崴涛先生:1973年生,中国国籍,中欧国际工商学院硕士研究生学历。 1997年 12 月至 2010 年 9 月，先后任职于拜耳(中国)有限公司、安万特医药、 上海医药集团;2010年9月至2016年10月,任上海建信股权投资管理有限公 司董事总经理;2012年3月至2016年10月,任上海建信康颖创业投资管理有 限公司董事总经理;2012年11月起,受杭州建信诚恒创业投资合伙企业(有限 合伙）委派,出任康惠制药监事,2019年5月离任;2015年5月起，任上海醴 泽管理咨询有限公司执行董事;2016年1月至今,任江苏拜明生物技术有限公 司董事;2016年10月至2024年12月,任上海兰生物产国际贸易有限公司副总 裁;2016年11月至今,任上海神岳医疗器械有限公司监事;2020年2月至2021 年 4 月,任上海纽脉医疗科技有限公司董事;2020年8月起,任上海建信康颖 创业投资管理有限公司董事;2020年10月起,任北京力达康科技有限公司董事; 2021 年 3 月至 2024 年 7 月, 任益丰大药房连锁股份有限公司董事:2022 年 7 月起,任昆山益腾医疗 ...

陕西康惠制药股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为陕西康惠制药股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事,本人 严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司 治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》、《公 司独立董事制度》的规定,本着客观、公正、独立的原则,勤勉尽责,充分发挥 独立董事作用,有效维护了公司整体利益和全体股东,特别是中小股东的利益。 现就 2024年度履职情况汇报如下: 一、独立董事基本情况 因此,不存在影响独立董事独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 (一) 参与董事会、股东大会情况 报告期内,公司共召开了5次董事会和3次股东大会,本人依法出席会议并 认真履行职责,审议公司董事会和股东大会各项议案,并按规定对相关议案发表 独立意见,对董事会审议的议案均投同意票,未提出异议。报告期内本人出席会 议情况如下: | 独立董事 | 本年应参 | | 参加董事会情况 | | 参加股东大会 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 加董事会 | 亲自出 | 委托出 | 缺席 ...

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为1.213亿元，同比下降4.72%[3] - 营业总收入从2024年第一季度的127,367,068.27元下降至2025年第一季度的121,353,198.96元，降幅4.7%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为-1723.93万元，同比下降1686.98%，主要系成本费用上升所致[3][7] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1841.52万元，同比下降15361.46%[3][9] - 营业利润为-27,289,895.68元，上年同期为-1,225,055.56元[24] - 净利润为-27,456,184.89元，上年同期为-2,482,990.60元[24] - 归属于母公司股东的净利润为-17,239,346.14元，上年同期为1,086,299.01元[24][26] - 基本每股收益为-0.17元/股，同比下降1800.00%[5][9] - 加权平均净资产收益率为-1.92%，同比下降2.03个百分点[5] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本从133,377,175.40元增至150,382,034.67元，增幅12.7%[22] - 销售费用从20,621,173.43元大幅增至31,415,973.16元，增幅52.3%[22] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1656.78万元，同比下降294.43%，主要系收到销售货款减少所致[3][9] - 经营活动产生的现金流量净额为-16,567,774.08元，上年同期为8,521,044.26元[29] - 投资活动产生的现金流量净额为-5,345,526.90元，上年同期为10,707,367.69元[31] - 筹资活动产生的现金流量净额为29,232,522.17元，上年同期为-68,786,827.51元[31] - 期末现金及现金等价物余额为104,918,488.36元，上年同期为94,196,181.65元[33] 资产和负债 - 货币资金从2024年底的97,600,121.36元增长至2025年3月31日的104,919,342.55元，增幅7.5%[15] - 应收账款从214,405,586.89元增至220,063,605.23元，增幅2.6%[15] - 存货从195,492,565.52元下降至188,912,668.12元，降幅3.4%[16] - 短期借款从187,509,578.94元增至232,091,309.14元，增幅23.8%[18] - 合同负债从6,206,885.63元增至11,375,609.77元，增幅83.3%[18] - 公司总资产为19.18亿元，较上年度末增长1.59%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为8.40亿元，较上年度末下降2.01%[5] - 归属于母公司所有者权益从857,322,192.02元下降至840,082,845.88元，降幅2.0%[20] - 少数股东权益从49,582,195.35元下降至39,365,356.61元，降幅20.6%[20] 非经常性损益 - 公司获得政府补助178.86万元，非经常性损益合计117.58万元[6] - 投资收益为576,639.86元[24] - 信用减值损失为-57,286.31元，上年同期为1,560,111.06元[24] - 资产减值损失为-37,055.92元[24] 股权结构 - 陕西康惠控股有限公司持有公司36.75%的股份，为公司控股股东[11][13]