关于苏州可川电子科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 的鉴证报告 众环专字(2025)3300131号 目 录 起始页码 鉴证报告 募集资金专项报告 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 1 苏州可川电子科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 苏州可川电子科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等有关规定，苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"或"可 川科技"）董事会编制了本公司截至 2024 年 12 月 31 日的《2024 度募集资金存放与使用情 况的专项报告》。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州可川电子科技股份有限公司首次公开发行股 票的批复》（证监许可[2022]2049 号）核准，公司向社会公开发行 17,200,000 股，发行价为 每股人民币 34.68 元，共计 ...

苏州可川电子科技股份有限公司 审 计 报 告 众环审字(2025)3300173号 目 录 起始页码 审计报告 | 财务报表 | | | --- | --- | | 合并资产负债表 | 1 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5 | | 资产负债表 | 7 | | 利润表 | 9 | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | | 财务报表附注补充资料 | 98 | 审 计 报 告 众环审字(2025)3300173 号 苏州可川电子科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称"可川科技公司"）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公司的利润表、合并及 公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 可川科技公司 2024 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2024 年度合并及公司的经营成 果和现 ...

关于苏州可川电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：苏州可川电子科技股份有限公司 审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0512-57688197 关于苏州可川电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字(2025)3300130 号 苏州可川电子科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了苏州可川电子科技股份有限公司(以下简称"可川科技公司") 2024年12月31日合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的利润表、合并及公司 的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市 公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》(以下简称"汇总表") 进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号 -- 上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整 的审核证据是可川科技公司管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为7.826亿元，同比增长8.21%[25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为6640.9万元，同比下降30.34%[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.820亿元，同比下降5.58%[25] - 2024年基本每股收益为0.50元/股，同比下降29.58%[26] - 2024年加权平均净资产收益率为5.89%，同比下降2.68个百分点[26] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为5683.7万元，同比下降27.75%[25] - 营业收入同比增长8.21%至7.83亿元，营业成本同比增长12.55%至6.37亿元，毛利率下降3.14个百分点[51][53] - 经营活动现金流净额同比下降5.58%至1.82亿元，主要因人员扩增导致薪酬支付增加[51][52] - 投资活动现金流净额同比改善126.73%至1.20亿元，因理财产品购买减少[52] 成本和费用 - 研发费用同比大幅增长57.71%至4,809.72万元，主要因新业务研发团队扩增及项目增加[51][52] - 直接材料成本占功能性器件总成本73.03%，金额达456,861,448.12元，同比增长11.12%[60] - 运杂费成本同比显著增长28.06%至21,705,428.05元[60] - 研发费用同比激增57.71%至48,097,188.21元[67] - 光学类功能性器件直接材料成本同比大幅增长52.96%至15,308,750.29元[61] - 闲置资金理财收益同比减少600万元[31] - 老旧设备处置损失同比增加150万元[31] - 政府补助同比下降，从4,763,990.95元降至2,642,617.30元[32] - 金融资产公允价值变动损益同比下降，从15,164,452.58元降至10,548,402.64元[32] 各条业务线表现 - 公司业务涉及动力电池、储能及消费电子模切组件[14] - 2024年功能性器件业务收入同比增长4764.35万元，实现毛利润1.438亿元[26] - 电池类功能性器件收入5.59亿元（占比71.4%），毛利率下降4.98个百分点至17.55%，受新能源行业竞争影响[56] - 光学类功能性器件收入同比增长74.83%至3,001.37万元，毛利率提升10.59个百分点至33.97%[56] - 电池类功能性器件产销量同比增长22.65%至421,203.36万PCS[59] - 光学类功能性器件产销量同比大幅增长125.85%至11,056.51万PCS[59] - 公司主营业务为电池类、结构类和光学类功能性器件，报告期内未发生重大变化[44] - 公司产品主要应用于苹果、三星、特斯拉等终端品牌[88] 各地区表现 - 外销收入同比增长18.81%至1.06亿元，毛利率微降0.57个百分点至21.26%[56] - VMI销售模式收入同比增长14.78%至3.37亿元，毛利率提升3.09个百分点至7.48%[56] 管理层讨论和指引 - 2024年财报披露风险提示集中于管理层讨论章节[9] - 公司设立专职研发的全资子公司进行电池相关新型材料和工艺技术研发[85] - 公司持续加大研发投入，包括复合材料升级、设备自动化提升、生产工艺创新等[86] - 公司拟通过募集资金投资项目扩大产能，提升自产比例[86] - 公司面临市场竞争加剧风险，行业内企业可能抢占客户份额[88] - 公司面临客户集中风险，主要客户采购需求下滑可能影响生产销售[89] - 公司原材料采购成本受大宗商品价格影响，可能影响毛利率[90] - 公司应收账款账面余额占营业收入比例较高，存在坏账风险[91] - 公司主营业务毛利率呈下降趋势，受多种因素影响[92] - 公司外销收入以美元结算，汇率波动可能影响经营业绩[93] - 募投项目存在产能无法消化或收益不及预期的风险[96] - 子公司项目投资可能对现金流造成压力[95] - 下游行业技术迭代可能冲击公司现有产品[95] - 高新技术企业资质缺失将影响盈利水平[94] 利润分配和股东权益 - 公司2024年度拟每10股派发现金股利2.50元（含税）并转增4股[6] - 截至2024年12月31日母公司未分配利润为442,395,813.70元[6] - 公司通过回购专用账户持有2,224,796股不参与利润分配[6] - 利润分配方案需经2024年年度股东大会审议[6] - 公司回购股份171.71万股，总金额5,089.21万元[53] - 2023年度现金分红总额4816万元，每10股派5元（含税）[131] - 资本公积金转增股本每10股转增4股，总股本由9632万股增至13484.8万股[131] - 2023年现金分红金额占归母净利润比例49.93%，合计分红（含回购）占比126.56%[135] - 最近三个会计年度累计现金分红1.16亿元，年均分红比例108.41%[137] 研发投入和技术创新 - 2024年新业务研发投入新增1760万元[26] - 研发投入占营业收入比例6.15%，全部为费用化投入[68] - 公司研发人员88人，占总员工数12.09%，其中30-40岁占比最高达45人[69] - 公司设立全资子公司可川光子技术（苏州）有限公司，布局400G/800G高速率光模块和激光传感器产品自建产能[39] - 可川光子核心研发及制造管理团队平均从业年限超过15年，掌握核心自研设计算法[39] - 可川光子已完成首条生产线建设，首批自研硅光芯片进入测试阶段[39] - 可川光子已掌握硅光设计-晶圆测试-芯片测试-光学封装-模块测试等完整工艺流程并形成量产能力[39] - 公司拥有94项专利授权，为国家高新技术企业、国家级专精特新"小巨人"企业[44] 客户和供应商 - 报告期主要客户包括宁德时代、LG化学、三星视界等新能源及消费电子领域企业[15] - 公司直接客户包括ATL、LG化学、三星视界、宁德时代等消费电子和新能源产业链知名企业[44] - 前五名客户销售额占比达64.58%，总额49,687.48万元[63] - 前五名供应商采购额占比41.00%，总额35,532.33万元[65] 生产和销售模式 - 公司采用"以销定产+以产定购"的采购模式，严格管控原材料质量和供应商选择[45] - 生产模式以自产为主，部分产品采用外协加工和外协采购形式[46] - 销售模式为直接销售，与长期客户签订框架协议并按订单组织生产交付[47] 资产和负债 - 2024年末总资产为16.485亿元，同比增长4.14%[25] - 交易性金融资产减少470,246,371.24元，对当期利润影响为10,548,402.64元[34] - 货币资金期末余额为4.59亿元，占总资产比例27.82%，较上期增长98.08%[74] - 交易性金融资产期末余额为1.13亿元，占总资产比例6.84%，较上期减少80.65%[74] - 固定资产期末余额为2.84亿元，占总资产比例17.23%，较上期增长143.94%[74] - 在建工程期末余额为8201万元，占总资产比例4.97%，较上期增长135.33%[74] - 无形资产期末余额为5474万元，占总资产比例3.32%，较上期增长146.89%[74] - 其他非流动资产期末余额为8465万元，占总资产比例5.13%，较上期增长702.05%[74] - 应付账款期末余额为2.21亿元，占总资产比例13.42%，较上期增长32.25%[75] 公司治理和股东结构 - 公司实际控制人朱春华和施惠庆合计持有公司69.62%的股份[94] - 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3人[99] - 监事会由3名监事组成，设主席1人[100] - 公司具备完整的生产系统和独立采购销售体系[102] - 高级管理人员未在控股股东关联企业任职或领薪[102] - 公司董事、监事和高级管理人员2024年度税前报酬总额合计741.63万元[108] - 董事长朱春华2024年末持股数增至4,900.00万股，较年初增加1,400.00万股（增幅40%）[107] - 总裁施惠庆2024年末持股数增至4,488.40万股，较年初增加1,282.40万股（增幅40%）[107] - 公司总股本由9,632.00万股增加至13,484.80万股，增幅40%[175][176] - 朱春华和施惠庆合计持有限售股9,388.40万股，限售期至2025年10月11日[179] - 报告期末普通股股东总数为8,161户[180] - 朱春华持有公司股份14,000,000股，占总股本的36.34%[183] - 施惠庆持有公司股份12,824,000股，占总股本的33.28%[183] - 朱春华和施惠庆为一致行动人，签署了《一致行动协议》及补充协议[184][185] - 朱春华为公司董事长、首席执行官，施惠庆为公司董事、总裁[187][189] 审计和合规 - 审计报告中审众环会计师事务所出具标准无保留意见[5] - 公司无控股股东非经营性占用资金及违规担保情况[8][9] - 公司内部控制审计报告获中审众环会计师事务所出具标准无保留意见[141] - 公司未出现重大内部控制缺陷及重大不规范行为[142] - 公司2024年度财务审计和内控审计会计师事务所为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙），审计费合计70万元[157] - 公司2024年度财务报表经审计，审计意见为无保留意见，审计机构为众环会计师事务所[198] 员工和薪酬 - 母公司员工数量566人，主要子公司员工162人，合计728人[126] - 生产人员占比68.96%（502人），技术人员占比12.09%（88人）[126] - 高中及以下学历员工占比73.49%（535人），本科及以上占比10.71%（78人）[126] - 劳务外包总工时20.86万小时，支付报酬总额473.05万元[130] - 财务总监兼董事会秘书周博2024年度税前报酬为63.17万元[108] - 副总裁张郁佳2024年度税前报酬为127.40万元[108] - 公司独立董事杨瑞龙、肖建、刘建峰2024年度税前报酬均为7.33万元[108] - 公司监事会主席全赞芳2024年度税前报酬为41.91万元[108] - 公司职工代表监事倪诗佳2024年度税前报酬为9.83万元[108] 投资和募投项目 - 功能性元器件生产基地建设项目预计2025年投入使用[37] - 锂电池新型复合材料项目已完成一期主厂房建设[38] - 公司首次公开发行募集资金总额为59,649.60万元，募集资金净额为52,796.00万元[167] - 截至报告期末，公司累计投入募集资金38,200.96万元，投入进度为72.36%[167] - 公司承诺投资项目计划投资金额为35,050.15万元，截至报告期末累计投入22,719.69万元，投入进度为64.82%[169] - 功能性元器件生产基地建设项目已支付结算款22,719.69万元，厂房建设已完工[171] - 募投项目"功能性元器件生产基地建设项目"及"研发中心项目"延期至2025年12月[96] 其他重要事项 - 公司注册于上海证券交易所（代码603052）[1][14] - 公司2023年年度股东大会于2024年5月20日召开，决议公告编号2024-018[104] - 公司2024年第一次临时股东大会于2024年9月18日召开，决议公告编号2024-035[104] - 公司年内召开董事会会议次数为5次，其中现场会议1次，现场结合通讯方式召开会议4次[118] - 第三届董事会已取消战略委员会[120] - 审计委员会在2024年召开5次会议，审议内容包括年度报告、内部审计报告及聘任财务总监等事项[121] - 公司董事、监事及高级管理人员变动涉及4名离任董事（含3名独立董事）和5名新选举成员[115] - 公司拟回购股份金额范围为5,000万至10,000万元人民币，回购期间为2024年4月25日至2025年4月25日[192] - 公司已回购股份数量为1,717,096股，拟用于员工持股计划或股权激励[192]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比增长27.66%，达到201,867,786.97元，上年同期为158,124,830.93元[4] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降48.82%，为10,769,411.80元，上年同期为21,040,471.09元[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降46.66%，为9,271,780.02元，上年同期为17,381,761.78元[4] - 基本每股收益和稀释每股收益均同比下降50.00%，均为0.08元/股，上年同期为0.16元/股[4] - 加权平均净资产收益率减少0.86个百分点，为0.96%，上年同期为1.82%[4] - 2025年第一季度营业总收入为201,867,786.97元，同比增长27.66%[21] - 净利润为10,435,099.33元，同比下降46.8%[22] - 归属于母公司股东的净利润为10,769,411.80元，同比下降48.82%[22] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为195,088,777.47元，同比增长33.91%[21] - 2025年第一季度支付给职工及为职工支付的现金为26,364,343.62元，同比增长28%[26] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降41.64%，为27,148,325.94元，上年同期为46,522,663.32元[4] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为220,084,198.80元，同比下降4.93%[26] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为27,148,325.94元，同比下降41.65%[26] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-63,358,455.02元，同比下降144.48%[26][27] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为-56,138,284.22元，同比下降129.8%[27] - 2025年第一季度期末现金及现金等价物余额为402,120,934.31元，同比下降4.23%[27] - 2025年第一季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为24,346,612.05元，同比下降60.15%[26] - 2025年第一季度收到其他与投资活动有关的现金为160,000,000元，同比下降71.58%[26] - 2025年第一季度支付其他与投资活动有关的现金为200,000,000元，同比下降44.9%[27] 资产和负债变化 - 货币资金从2024年末的458,661,482.49元降至2025年3月末的402,120,934.31元[16] - 交易性金融资产从2024年末的112,827,684.32元增至2025年3月末的153,357,695.81元[16] - 应收账款从2024年末的364,605,048.26元降至2025年3月末的342,919,780.81元[16] - 应收款项融资从2024年末的95,309,461.83元增至2025年3月末的107,898,413.32元[16] - 存货金额为45,874,055.49元，同比下降15.11%[17] - 其他流动资产为18,403,346.82元，同比下降17.94%[17] - 固定资产为286,036,688.22元，同比增长0.69%[17] - 在建工程为94,477,419.28元，同比增长15.21%[17] - 应付票据为284,048,880.72元，同比增长9.6%[17] - 应付账款为169,423,676.79元，同比下降23.4%[17] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，政府补助为570,781.14元，理财收入为1,105,920.81元[6] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为8,355人[10] - 前两大股东朱春华和施惠庆分别持股49,000,000股（36.34%）和44,884,000股（33.28%），且为一致行动人[10][11] - 江苏兆信私募基金管理有限公司－兆信瞭望13号私募证券投资基金持股3,178,496股（2.36%）[10] - 公司通过回购专用证券账户回购股份2,224,796股，占总股本的1.65%[11] - 回购股份支付总金额为70,889,029.40元，最高价39.56元/股，最低价27.77元/股[14] 管理层讨论和指引 - 净利润下降主要由于新业务资本开支和研发投入增加，以及固定资产折旧增加200万元[7][8] - 公司计划向不特定对象发行可转换公司债券，相关议案已获股东大会审议通过[12][13] 其他财务数据 - 总资产同比下降2.08%，为1,614,304,733.55元，上年末为1,648,518,835.67元[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益同比下降0.86%，为1,106,446,011.10元，上年末为1,116,055,789.80元[5]

苏州可川电子科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 人严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》《公司章程》 等相关法律法规的规定和要求，秉持谨慎的态度和勤勉的原则，忠实履行独立董 事的职责，积极出席相关会议，认真审议董事会及专门委员会会议各项议案，对 其中重要事项进行必要的核实与沟通，充分发挥了独立董事的作用，维护了全体 股东和公司的利益。 本人认为公司董事会会议、股东大会会议的召集、召开及表决程序符合《公 司法》等法律法规及《公司章程》等相关规定，本人出席并认真审阅了公司提供 的上述各项会议材料，了解公司的经营情况，充分发挥独立董事的指导与监督作 用，认真履行独立董事职责，维护全体股东的合法权益。2024 年度任期内，本 人对公司董事会的各项议案均投出同意票，无反对、弃权的情形。 现就 2024 年度任期内履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人履历如下： 王亮亮先生，1986 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究 生学历，副教授、博士生导师。现任东南大学经济管理学院副教授、财务与会计 系主 ...

苏州可川电子科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 现就 2024 年度任期内履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人履历如下： 刘建峰先生，1985 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历、 注册会计师、高级会计师、江苏省会计领军人才、入选 2023 年度财政部高层次 财会人才素质提升工程（中青年人才培养-企业班）。历任江苏公证天业会计师 事务所（特殊普通合伙）项目经理，江阴澄星实业集团有限公司集团财务部副部 长，深圳市首骋新材料科技有限公司财务总监，无锡锐泰节能系统科学有限公司 副总经理、财务总监，江西亚中电子科技股份有限公司副总经理。现任联仕新材 料（苏州）股份有限公司副总经理、财务总监。2024 年 5 月 9 日至今任江苏三 联生物工程股份有限公司独立董事。2024 年 5 月 20 日至今任公司独立董事。 作为公司独立董事，本人及直系亲属等主要社会关系成员均未在公司或附属 企业任职；本人不是公司前十名股东及其直系亲属，不存在直接或间接持有公司 已发行股份 1%以上的情况；本人及直系亲属均未在直接或间接持有公司已发行 股份 5%以上的股东单位或公司前五名股东单位任职。 ...

苏州可川电子科技股份有限公司 基于公司独立董事自查及在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均能 够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍其进行 独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立 董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性 的相关要求。 苏州可川电子科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 28 日 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，独立董事应当 每年对独立性情况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任 独立董事独立性情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此， 苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立 董事的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

苏州可川电子科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 人严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》《公司章程》 等相关法律法规的规定和要求，秉持谨慎的态度和勤勉的原则，忠实履行独立董 事的职责，积极出席相关会议，认真审议董事会及专门委员会会议各项议案，对 其中重要事项进行必要的核实与沟通，充分发挥了独立董事的作用，维护了全体 股东和公司的利益。 肖建先生，1974 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。曾 任职于苏州市政府办公室，历任苏州科技大学马克思主义学院副书记、副院长。 现任苏州科技大学马克思主义学院副教授，昆山鸿仕达智能科技股份有限公司独 立董事。2024 年 5 月 20 日至今任公司独立董事。 作为公司独立董事，本人及直系亲属等主要社会关系成员均未在公司或附属 企业任职；本人不是公司前十名股东及其直系亲属，不存在直接或间接持有公司 已发行股份 1%以上的情况；本人及直系亲属均未在直接或间接持有公司已发行 股份 5%以上的股东单位或公司前五名股东单位任职。本人没有为公司及附属企 业提供财务、法律 ...

苏州可川电子科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 人严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》《公司章程》 等相关法律法规的规定和要求，秉持谨慎的态度和勤勉的原则，忠实履行独立董 事的职责，积极出席相关会议，认真审议董事会及专门委员会会议各项议案，对 其中重要事项进行必要的核实与沟通，充分发挥了独立董事的作用，维护了全体 股东和公司的利益。 现就 2024 年度任期内履职情况报告如下： 王世文先生，1969 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究 生学历，教授、硕士生导师。历任华北工学院分院讲师、系副主任，苏州市相城 创业投资有限责任公司副总经理，苏州科技大学商学院教授。公司于 2024 年 5 月 20 日完成董事会换届选举工作，因任期届满，自 2024 年 5 月 20 日起本人不 再担任公司独立董事及董事会专门委员会相关职务。 一、独立董事的基本情况 2024 年度任期内，本人及直系亲属等主要社会关系成员均未在公司或附属 企业任职；本人不是公司前十名股东及其直系亲属，不存在直接或间接持有公司 已 ...