收入和利润（同比环比） - 营业收入为4.252亿元，同比下降4.09%[18] - 营业收入为4.252亿元人民币，同比下降4.09%[24] - 营业总成本从4.73亿元降至4.36亿元，其中营业成本从3.57亿元降至3.32亿元[85] - 营业收入从4.43亿元降至4.25亿元，同比下降4.1%[85] - 归属于上市公司股东的净亏损为924.89万元，较上年同期亏损3213.53万元收窄71.24%[18] - 公司较去年同期业绩减少亏损约71%[22] - 净利润亏损收窄，从-2964万元改善至-1024万元，减亏65.5%[87] - 基本每股收益为-0.035元/股，较上年同期-0.123元/股改善71.54%[16] - 加权平均净资产收益率为-1.19%，较上年同期-3.66%改善[16] - 公司营业利润亏损3354.3万元，较上年同期亏损1720.7万元扩大94.9%[90] - 公司净利润亏损3354.3万元，较上年同期亏损1684.4万元扩大99.1%[90] - 基本每股收益从-0.123元改善至-0.035元[87] - 综合收益总额为-10,256,312.24元[100] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为3.323亿元人民币，同比下降6.92%[24] - 销售费用为4524.2万元人民币，同比下降15.03%[24] - 饮料制造业营业成本3.303亿元，同比下降6.97%[37] - 营业成本从3.57亿元降至3.32亿元[85] 各业务线表现 - 饮料制造业营业收入4.205亿元，同比下降4.36%[37] - 饮料制造业毛利率21.46%，同比增加2.20个百分点[37] - 公司产品销量同比增加且销售毛利率同比上升[25] - 公司为国内浓缩苹果汁行业产销规模最大的加工企业之一[40] - 公司拥有浓缩红薯汁、浓缩黄瓜汁等20多种产品及国家专利技术[40][44] - 公司通过ISO9001、HACCP、FSSC22000等多项国际质量认证[43] - 公司经营范围包括浓缩果蔬汁生产销售、农产品深加工及农业生物产业投资[110] 各地区表现 - 国际市场营业收入3.607亿元，同比下降12.10%[39] - 国内市场营业收入6142万元，同比大幅增长107.96%[39] 子公司净利润表现 - 山东鲁菱果汁有限公司净利润为负156.50万元[48] - 乳山中鲁生物饲料有限公司净利润为负16.83万元[48] - 青岛国投中鲁果汁有限公司净利润为36.89万元[48] - 河北国投中鲁果蔬汁有限公司净利润为489.35万元[48] - 辽宁国投中鲁果汁有限公司净利润为负276.23万元[48] - 山西国投中鲁果汁有限公司净利润为负105.52万元[48] - 万荣中鲁果汁有限公司净利润为负375.80万元[48] - 韩城中鲁果汁有限公司净利润为53.70万元[48] - 云南国投中鲁果汁有限公司净利润为负136.70万元[48] - 中鲁美洲有限公司净利润为2,114.33万元[48] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3.287亿元，同比下降8.48%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为3.287亿元人民币，同比下降8.48%[24] - 投资活动产生的现金流量净额为-4781.3万元人民币，主要因购建长期资产现金支出增加[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3.871亿元人民币，主要因偿还债务现金支出增加[24] - 经营活动现金流量净额为3.29亿元，较上年同期3.59亿元下降8.4%[93] - 销售商品提供劳务收到现金4.26亿元，较上年同期4.74亿元下降10.1%[92] - 收到税费返还4072.1万元，较上年同期6357.4万元下降35.9%[93] - 购买商品接受劳务支付现金2532.3万元，较上年同期4657.2万元下降45.6%[93] - 投资活动现金流量净流出4781.3万元，较上年同期2967.9万元扩大61.2%[93] - 取得借款收到现金7亿元，与上年同期7.02亿元基本持平[94] - 期末现金及现金等价物余额2.12亿元，较期初3.18亿元下降33.2%[94] - 母公司经营活动现金流量净额3.04亿元，较上年同期5.16亿元下降41.2%[96] - 投资活动现金流出总计13,366,650.41元，同比增长130.5%[97] - 筹资活动现金流入700,000,000元，其中借款取得700,000,000元[97] - 偿还债务支付现金1,064,898,210.88元，同比增长52.1%[97] - 分配股利及偿付利息支付现金22,007,352.82元，同比增长9.4%[97] - 期末现金及现金等价物余额186,399,926.31元，同比减少57.9%[97] 资产和负债关键指标 - 货币资金期末余额为2.12亿元人民币，较期初3.28亿元下降35.2%[77] - 存货期末余额为6.62亿元人民币，较期初9.71亿元下降31.8%[77] - 短期借款期末余额为8.49亿元人民币，较期初12.06亿元下降29.6%[78] - 应收账款期末余额为1.27亿元人民币，较期初1.21亿元增长4.4%[77] - 预付款项期末余额为4526万元人民币，较期初276万元激增1540%[77] - 资产总计期末余额为18.44亿元人民币，较期初22.38亿元下降17.6%[78] - 归属于母公司所有者权益合计为7.75亿元人民币，较期初7.84亿元下降1.2%[79] - 未分配利润期末为-5120万元人民币，较期初-4195万元扩大22.1%[79] - 母公司应收账款期末余额为9356万元人民币，较期初1.86亿元下降49.6%[81] - 母公司其他应收款期末余额为5.28亿元人民币，较期初6.96亿元下降24.2%[81] - 公司总资产从18.61亿元下降至15.04亿元，降幅达19.2%[82] - 短期借款从9.62亿元减少至8.00亿元，降幅16.8%[82] - 应付票据从2.50亿元大幅缩减至5000万元，降幅80%[82] - 流动负债合计从12.47亿元降至9.23亿元，降幅26.0%[82] - 其他非流动资产从1570万元大幅增加至353万元，增幅达344%[82] - 归属于上市公司股东的净资产为7.75亿元，较上年度末下降1.18%[18] - 总资产为18.441亿元，较上年度末下降17.60%[18] - 银行存款期末余额为2.12亿元，较期初3.18亿元下降33.2%[165] - 其他货币资金期末余额为9.97元，较期初1000万元下降100%[165] - 应收账款期末账面价值为1.27亿元，坏账准备计提总额为1550万元[168] - 其他应收款期末账面余额为23,993,677.10元，坏账准备为7,851,163.01元，账面价值为16,142,514.09元[177] - 存货期末账面余额为671,912,568.12元，跌价准备为9,621,865.83元，账面价值为662,290,702.29元[185] - 固定资产期末账面原值为1,202,467,596.40元，累计折旧为581,946,396.67元，减值准备为28,256,853.59元，账面价值为592,264,346.14元[187][188] - 在建工程期末账面价值1,152,056.20元，较期初181,449.56元增长535%[195] - 无形资产期末账面价值110,501,264.02元，较期初112,372,816.33元下降1.67%[196] - 商誉期末余额18,588,980.92元，由富平中鲁(10,776,647.83元)、乳山中诚(7,500,000.00元)和中新果业(312,333.09元)构成[199] - 归属于母公司所有者权益合计922,791,224.34元，同比减少13.1%[100] - 未分配利润为-51,197,744.57元，同比减少174.0%[100] - 少数股东权益147,837,300.79元，同比减少11.6%[100] - 资本公积保持稳定为526,818,250.28元[100] - 公司未分配利润从年初的-204,485,115.49元下降至期末的-238,027,821.26元，净减少33,542,705.77元[104][105] - 公司所有者权益总额从年初的613,662,659.95元下降至期末的580,119,954.18元，降幅为5.47%[104][105] 管理层讨论和指引 - 重大资产重组涉及出售全部果汁资产及发行股份购买江苏环亚100%股权[26] - 国务院国资委于2014年12月原则同意重大资产重组总体方案[27] - 2015年2月因交易对方个人所得税资金问题导致重组存在重大不确定性[28] - 公司终止重大资产重组并撤回证监会相关申请文件[34][35] - 公司于2015年4月13日股票复牌交易[34] - 控股股东国家开发投资公司于2015年7月10日增持499,926股，占总股本0.19%[61] - 增持后控股股东持股数量增至116,855,469股，持股比例从44.37%升至44.56%[62] - 控股股东计划未来12个月内累计增持不超过总股本2%（含已增持部分）[62] - 公司持续经营能力评估未发现重大疑虑因素[112] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为13,388户[66] - 控股股东国家开发投资公司期末持股116,355,543股，占比44.37%[68] - 中国邮政储蓄银行－中欧中小盘基金持股10,191,917股，占比3.89%[68] - 乳山市经济开发投资公司持股8,190,000股（全部冻结），占比3.12%[68] - 中国工商银行－嘉实企业变革基金持股4,955,513股，占比1.89%[69] - 中国银行－嘉实主题精选基金持股4,576,941股，占比1.75%[69] - 公司股本总额为262,210,000元人民币，无变动[104][105][106] - 公司资本公积为519,419,315.25元人民币，无变动[104][105][106] - 公司盈余公积为36,518,460.19元人民币，无变动[104][105][106] - 公司注册资本为26,221万元，总股本26,221万股[109] - 公司控股股东为国家开发投资公司，实际控制人为国家开发投资公司[109] - 公司于2004年6月22日在上海证券交易所上市，股票代码600962[108] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中非流动资产处置收益为286.47万元[18] - 计入当期损益的政府补助为53.24万元[18] 会计政策和估计变更 - 固定资产会计估计变更减少2015年上半年折旧额925.45万元，其中减少当期损益48.03万元，影响生产成本877.42万元[60] - 固定资产折旧年限和残值率变更导致管理费用增加173.52万元[161] - 会计估计变更使销售费用减少221.55万元，生产成本减少877.42万元[161] 税务信息 - 公司主要增值税税率17%，企业所得税税率25%[162] - 多家子公司享受农产品初加工免征企业所得税优惠政策[163] 应收账款和坏账准备 - 应收账款组合坏账计提比例为7.91%，其中3年以上账龄计提比例100%[168][169] - 应收账款前五名欠款方占比50.89%，最大欠款方海南兆涛科技欠款3667万元[170] - 单项金额重大的应收款项判断标准为账面余额10%以上[130] - 未逾期1年以内应收账款和其他应收款坏账计提比例为0%[131] - 逾期1年以内应收账款和其他应收款坏账计提比例为20%[131] - 1-2年账龄应收账款和其他应收款坏账计提比例为30%[131] - 2-3年账龄应收账款和其他应收款坏账计提比例为50%[131] - 3年以上账龄应收账款和其他应收款坏账计提比例为100%[131] - 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款期末余额为7,434,628.75元，占比30.99%，无坏账准备[177] - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款期末余额为11,428,202.61元，占比47.63%，坏账准备为4,831,452.14元，计提比例42.28%[177] - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款期末余额为5,130,845.74元，占比21.38%，坏账准备为3,019,710.87元，计提比例58.85%[177] - 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款中，出口退税为4,271,830.75元，政府拆迁赔偿款为3,162,798.00元，均未逾期[179] - 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款合计为12,058,535.57元，占比50.26%，坏账准备为4,623,906.82元[182] 存货信息 - 库存商品期末账面余额为641,992,907.25元，跌价准备为1,686,312.36元，账面价值为640,306,594.89元[185] - 存货跌价准备按单个项目计提 数量繁多单价较低存货按类别计提[132] 固定资产信息 - 暂时闲置的固定资产账面原值为51,621,138.83元，累计折旧为38,494,710.49元，减值准备为9,135,807.43元，账面价值为3,990,620.91元[189] - 经营租赁租出的固定资产期末账面价值合计4,846,014.04元，其中房屋建筑物4,192,782.22元，机器设备652,308.42元，运输工具923.40元[192] - 未办妥产权证书的固定资产账面价值合计71,153,194.15元，包括饲料车间3,440,345.72元、饲料仓库2,832,117.89元、宿舍楼6,677,811.61元等17项资产[193] 无形资产信息 - 土地使用权期末账面价值109,055,101.02元，占无形资产总额的98.7%[196] - 未办妥产权证书的土地使用权账面价值28,702,920.65元，占土地使用权总额的26.3%[197] - 软件使用权期末账面价值1,446,163.00元，较期初1,732,097.94元下降16.5%[196] - 无形资产本期摊销金额1,686,724.06元，其中土地使用权摊销1,400,789.12元[195] - 本期无形资产减少326,257.10元，累计摊销减少141,428.85元[195] 预付款项信息 - 预付款项期末余额中1年以内占比99.53%，前五名预付款占比95.86%[172][174]

收入和利润 - 营业收入为2.13亿元人民币，同比增长4.54%[6] - 归属于上市公司股东的净亏损为283万元人民币，同比减亏[6] - 营业总收入本期金额为2.13亿元，同比增长4.5%[28] - 净利润本期亏损为458万元，同比收窄33.0%[29] - 归属于母公司所有者的净利润本期亏损为283万元，同比收窄66.3%[29] - 归属于母公司所有者的净利润同比改善66%，亏损减少5,565,193.33元[15] - 营业收入同比下降56.1%至6883.4万元，上期为1.57亿元[31] - 营业亏损扩大至1682.5万元，同比增亏17.1%[31] - 基本每股收益本期为-0.011元/股，同比收窄65.6%[30] 成本和费用 - 营业成本本期金额为1.71亿元，同比增长12.2%[29] - 营业税金及附加同比增加39%，金额增加332,424.58元[15] - 销售费用同比下降35%，金额减少11,395,396.12元[15] - 所得税费用同比增加100%，金额增加642,649.04元[15] - 营业外支出同比下降100%，金额减少38,952.89元[15] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.84亿元人民币，同比增长57.14%[6] - 经营活动产生的现金流量净额同比增加57%，金额增加67,058,755.22元[17] - 经营活动现金流量净额同比增57.2%至1.84亿元[34][35] - 销售商品收到现金同比增长25.3%至2.11亿元[34] - 税费返还收入同比增长12.5%至3336.5万元[35] 投资活动现金流量 - 投资活动产生的现金流量净额同比下降187%，净流出增加26,563,743.21元[17] - 投资活动现金流出同比激增187.1%至4075.9万元[35] - 购建固定资产支出同比增长187.1%至4075.9万元[35] - 投资活动现金流出小计为1172.54万元，对比期数据322.05万元[39] - 投资活动产生的现金流量净额为-1172.54万元，对比期数据-277.05万元[39] 筹资活动现金流量 - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降415%，净流出增加252,964,000元[17] - 筹资活动现金流出净额达3.14亿元，同比扩大415.0%[35][36] - 偿还债务支付现金3亿元，同比增加100.0%[35] - 取得借款收到的现金为1亿元[39] - 偿还债务支付的现金为3亿元，对比期数据1.5亿元[39] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金为1390万元，对比期数据1079.6万元[39] - 筹资活动现金流出小计为3.139亿元，对比期数据1.609亿元[39] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3.139亿元，对比期数据-6093.6万元[39] 现金及等价物变化 - 货币资金减少1.70亿元人民币至1.58亿元，降幅52%，主要因归还银行贷款[13] - 货币资金减少至157,936,226.27元，较年初减少169,767,642.94元[21] - 货币资金期末余额为1.31亿元，较年初减少55.5%[25] - 期末现金及现金等价物余额降至1.48亿元，较期初减少53.4%[36] - 现金及现金等价物净增加额为-1.626亿元，对比期数据3510.16万元[39] - 期末现金及现金等价物余额为1.2057亿元，对比期初数据2.8318亿元[39] 资产和负债项目变动 - 公司总资产为19.33亿元人民币，较上年末下降13.61%[6] - 归属于上市公司股东的净资产为7.81亿元人民币，同比下降0.37%[6] - 预付账款增加3312万元人民币至3588万元，增幅1201%，主要因停工费用增加[14] - 在建工程增加154万元人民币至172万元，增幅848%，主要因支付工业园回填土工程款[14] - 应付账款减少2922万元人民币至3847万元，降幅43%，主要因支付应付款项[14] - 应交税费留抵额减少2426万元人民币至-1267万元，降幅66%，主要因进项税额减少[14] - 短期借款减少至909,351,254.02元，较年初减少296,640,616.05元[22] - 应收账款期末余额为1.10亿元，较年初减少40.7%[25] - 其他应收款期末余额为6.38亿元，较年初减少8.4%[26] - 短期借款期末余额为6.62亿元，较年初减少31.2%[26] - 资产总计期末余额为15.61亿元，较年初减少16.1%[26]

收入和利润（同比环比） - 2014年公司营业收入为8.78亿元人民币，同比下降29.53%[23] - 营业收入同比下降29.53%至8.78亿元人民币[33] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.11亿元人民币，亏损同比扩大[23] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1.15亿元人民币[23] - 公司2014年净亏损1.11亿元，2013年净亏损9367万元，2012年净利润3312万元[82] - 营业利润亏损扩大至1.33亿元，较上年同期1.08亿元亏损增加23.5%[164] - 净利润亏损扩大至1.29亿元，较上年同期9942.1万元亏损增加29.6%[164] - 归属于母公司所有者净利润亏损1.11亿元，较上年同期9366.79万元亏损增加18.7%[164] - 基本每股收益为-0.4239元/股[24] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.4386元/股[24] - 加权平均净资产收益率为-13.24%[24] - 基本每股收益为-0.4239元/股，较上年同期-0.3572元/股恶化18.7%[165] - 公司净利润为亏损7013.5万元，较上年同期亏损6487.5万元扩大8.1%[168] - 母公司营业收入同比下降32.6%至5.66亿元，营业成本同比下降33%至5.72亿元[167] - 母公司所有者权益本期减少70,135,047.64元，降幅10.3%[184] - 母公司未分配利润期末余额为负204,485,115.49元[184] - 本期综合收益总额为负99,630,723.22元，其中归属于母公司所有者的综合收益为负93,667,876.44元[179] - 未分配利润本期减少106,851,928.35元，降幅达60.7%[179] - 其他综合收益本期减少209,759.04元，降幅34.7%[179] - 公司本期综合收益总额为-64,874,634.97元人民币[186] - 未分配利润从-56,364,932.88元人民币减少至-134,350,067.85元人民币[186][188] - 所有者权益合计从761,782,842.56元人民币减少至683,797,707.59元人民币[186][188] - 对所有者分配利润为-13,110,500元人民币[186] - 公司向所有者分配利润17,994,496.85元，其中现金分红13,110,500元[181] - 2012年现金分红1311万元，占归属于上市公司股东净利润的39.58%[82] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降34.25%至7.35亿元人民币[33] - 营业成本同比下降34.25%至7.345亿元[53] - 销售费用同比增长15.08%至1.20亿元人民币[38] - 财务费用同比下降20.44%至5291.39万元人民币[38] - 资产减值损失同比大幅增加1,356.35%至2,502万元[53] - 营业外收入同比下降48.39%至600万元[53] - 所得税费用同比下降45.22%至172万元[53] - 少数股东损益同比下降207.68%至-1,770万元[53] - 营业税金及附加同比增加51.55%至728万元[53] - 营业总成本同比下降25.3%至10.1亿元，其中营业成本下降34.2%至7.35亿元[164] - 销售费用同比增长15.1%至1.2亿元，管理费用同比增长13.8%至7081.58万元[164] - 财务费用同比下降20.4%至5291.39万元[164] - 营业外收入436.9万元，较上年同期556.9万元下降21.5%[168] - 政府补助收入大幅增至1675.79万元人民币[26] 各业务线表现 - 饮料制造业营业收入为8.705亿元人民币，同比下降28.91%[54] - 饮料制造业营业成本为7.315亿元人民币，同比下降33.80%[54] - 饮料制造业毛利率为15.98%，同比增加6.21个百分点[54] - 山东鲁菱果汁有限公司2014年营业收入28,869.72万元，净利润-428.43万元[68] - 乳山中鲁生物饲料有限公司营业收入543.54万元，净利润-144.54万元[68] - 河北国投中鲁果蔬汁有限公司营业收入15,130.75万元，净利润657.72万元[68] - 辽宁国投中鲁果汁有限公司营业收入7,930.78万元，净利润-657.00万元[68] - 山西国投中鲁果汁有限公司营业收入30,702.61万元，净利润725.42万元[68] - 中鲁美洲有限公司营业收入18,395.91万元，净利润-3,039.48万元[68] 各地区表现 - 国内市场营业收入为6817.44万元人民币，同比下降46.83%[56] - 国际市场营业收入为8.029亿元人民币，同比下降27.38%[56] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2.44亿元人民币，同比增长6.30%[23] - 经营活动现金流量净额同比增长6.30%至2.44亿元人民币[33] - 收到的税费返还同比下降41.82%至9674.82万元人民币[43] - 销售商品提供劳务收到现金10.42亿元，同比下降22.2%[170] - 收到税费返还9674.8万元，较上年同期1.66亿元下降41.8%[170] - 购买商品接受劳务支付现金6.31亿元，同比下降38.2%[170] - 投资活动现金流出8574.5万元，主要用于购建固定资产等长期资产[171] - 取得借款收到现金12.8亿元，同比下降3.4%[171] - 偿还债务支付现金12.3亿元，同比下降14.1%[171] - 期末现金及现金等价物余额3.18亿元，较期初1.56亿元增长103.5%[171] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长68.2%，从2.20亿元增至3.70亿元[174] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降26.7%，从8.53亿元降至6.26亿元[174] - 收到的税费返还减少39.8%，从1.36亿元降至8150万元[174] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比下降26.9%，从8.44亿元降至6.18亿元[174] - 期末现金及现金等价物余额同比增长100.6%，从1.41亿元增至2.83亿元[175] - 筹资活动现金流出小计同比下降14.8%，从14.99亿元降至12.76亿元[175] - 取得借款收到的现金同比下降15.2%，从12.30亿元降至10.43亿元[174] - 投资活动产生的现金流量净额转为正数，从-264万元增至309万元[174] 资产负债状况 - 2014年末归属于上市公司股东的净资产为7.84亿元人民币，同比下降12.39%[23] - 2014年末总资产为22.38亿元人民币，同比下降1.12%[23] - 货币资金为3.277亿元人民币，同比增长103.32%，占总资产14.64%[57] - 应收账款为1.215亿元人民币，同比下降53.73%，占总资产5.43%[57] - 在建工程为18.14万元人民币，同比下降99.70%，占总资产0.01%[57] - 未分配利润为-4194.88万元人民币，同比下降160.62%，占总资产-1.87%[57] - 货币资金期末余额为3.277亿元，较期初1.611亿元增长103.4%[157] - 应收账款期末余额为1.215亿元，较期初2.625亿元下降53.7%[158] - 存货期末余额为9.711亿元，较期初10.632亿元下降8.7%[158] - 短期借款期末余额为12.06亿元，较期初11.457亿元增长5.3%[158] - 未分配利润期末余额为-4194.88万元，较期初6920.07万元下降160.6%[159] - 母公司货币资金期末余额为2.932亿元，较期初1.462亿元增长100.5%[160] - 母公司其他应收款期末余额为6.963亿元，较期初8.281亿元下降15.9%[160] - 母公司短期借款期末余额为9.621亿元，较期初10.5亿元下降8.4%[160] - 母公司应付票据期末余额为2.5亿元，较期初1亿元增长150%[160] - 资产总计期末余额为22.381亿元，较期初22.633亿元下降1.1%[158] - 流动负债合计增长7.6%至12.47亿元，负债总额增长7.6%至12.48亿元[161] - 公司本期期末所有者权益总额为933,047,536.58元，较上期期末1,180,015,575.46元下降20.9%[179] - 资本公积保持稳定为526,818,250.28元[179] - 股本保持262,210,000元未发生变动[179] - 少数股东权益减少10,637,084.59元[179] - 公司股本为262,210,000元人民币[186][190] - 资本公积为519,419,315.25元人民币[186] - 公司总股本为262,210,000股[190] - 公司注册资本为262,210,000元人民币[190] 行业与市场环境 - 浓缩苹果汁行业总产量同比下降约30%[28] - 中国浓缩苹果汁出口总量同比下降24%[28] - 中国浓缩苹果汁行业2014年面临全面亏损，产能过剩与原料供应不足矛盾突出[73] - 浓缩果汁市场需求萎靡，面临发达国家技术壁垒和严格质量检测[79] 重大资产重组 - 重大资产重组涉及转让江苏环亚建设工程有限公司61.55%股权[48] - 公司于2014年12月25日获中国证监会受理重大资产重组申请[47] - 公司股票自2015年2月16日起因重组不确定性停牌[48] - 重组最终于2015年4月8日经董事会决议终止[51] 关联交易与资金往来 - 前五大客户销售收入占比34.93%[34] - 公司委托贷款给徐州中新果业3000万元人民币，年利率6.000%[65] - 控股股东非经营性资金占用期初余额3000.35万元，报告期内已全额现金偿还[84] - 关联交易中日本三菱商事销售额1.24亿元，占同类交易金额的14.22%[87] - 关联方拆入资金累计6亿元，其中国投财务3亿元，国投高科3亿元[88] - 支付国投财务贷款利息643万元（487.5万+104.22万+51.33万）[88] - 支付国投高科贷款利息760万元（441万+208.6万+104.22万+6.22万）[88] - 海南兆涛科技关联销售额2926万元，占同类交易金额的3.36%[87] 投资与项目 - 国投中鲁（乳山）工业园项目总投资31,817.31万元，累计投入18,796.18万元[70] - 工业园项目投资总额较原估算31,206.1万元增加611.24万元[70] - 公司2015年拟向银行申请贷款授信额度26亿元[77] - 本期新设立全资子公司注册资本为117,000,000元人民币[197] - 实际出资额为16,506,400元人民币[197] 公司治理与股东结构 - 公司经营亏损，董事会批准不进行利润分配及公积金转增股本[2] - 公司股份总数保持26,221万股不变，其中国有法人持股819万股占比3.12%[97] - 无限售条件流通股份为25,402万股，占比96.88%，全部为人民币普通股[97] - 乳山市经济开发投资公司持有限售股8,190,000股，全部处于法院冻结状态[100] - 报告期末股东总数为13,337户[101] - 国家开发投资公司为公司第一大股东，持股116,355,543股，占比44.37%[103] - 前十名股东合计持股约151.73万股，其中国有法人持股占比约48.92%[103] - 乳山市经济开发投资公司为第三大股东，持股8,190,000股全部为有限售条件股份[103] - 控股股东国家开发投资公司持有公司44.37%的股份[113] - 国家开发投资公司注册资本为194.7亿元人民币[113] - 中国邮政储蓄银行有限责任公司－中欧中小盘股票型证券投资基金持有12,116,340股普通股[104] - 乳山市国鑫资产经营管理有限公司持有3,328,748股普通股[104] - 山东金洲矿业集团有限公司持有3,050,000股普通股[104] - 中国银行股份有限公司－博时医疗保健行业股票型证券投资基金持有2,380,945股普通股[104] - 中欧基金－兴业银行－中欧成长精选特定多客户资产管理计划持有2,086,133股普通股[104] - 中国农业银行股份有限公司－招商安达保本混合型证券投资基金持有1,868,607股普通股[104] - 朱德宏持有1,500,000股普通股[104] - 乳山市经济开发投资公司持有8,190,000股有限售条件股份且处于法院冻结状态[106] - 财务总监全宇红持有公司股份5,200股[118] - 公司董事及高级管理人员合计持有股份5,200股[118] - 公司董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为299万元（税前）[125] - 公司外部董事津贴为每人每年3.5万元（税前）[125] - 独立董事津贴为每人每年6万元（税前）[125] - 外部监事津贴为每人每年2.5万元（税前）[125] - 公司在职员工总数1,939人，其中母公司55人，主要子公司1,884人[128] - 公司生产人员1,283人，占比66.2%[128] - 公司技术人员265人，占比13.7%[128] - 公司行政人员313人，占比16.1%[128] - 公司硕士及以上学历员工23人，占比1.2%[128] - 公司中专及以下学历员工1,532人，占比79.0%[128] - 公司2014年董事会会议共召开8次其中现场会议3次通讯方式召开4次现场结合通讯方式召开1次[138] - 董事郝建参加董事会8次亲自出席3次以通讯方式参加4次委托出席1次[138] - 董事陈伟忠参加董事会8次亲自出席2次以通讯方式参加4次委托出席2次[138] - 独立董事王曙光参加董事会8次亲自出席3次以通讯方式参加4次委托出席1次[138] - 独立董事陈伟忠参加股东大会次数为0[138] - 公司重新修订《公司企业负责人薪酬及考核办法》建立以经济效益指标为主的高级管理人员考核体系[142] - 董事会薪酬委员会修订公司董事和监事薪酬制度[140] 管理层与关键人员 - 董事长郝建兼任国投高科技投资有限公司总经理及法定代表人[122] - 董事戎蓓任职于国家开发投资公司战略发展部担任副主任[121] - 独立董事王曙光担任北京大学经济学院教授及副院长[122] - 独立董事浦军担任对外经济贸易大学国际商学院副教授及国际商务汉语教学基地副主任[122] - 总经理张健曾兼任国投高科技投资有限公司外派干部[122] - 董事李振江兼任山东金州矿业集团有限公司董事[121] - 监事姜永红兼任乳山国鑫资产管理有限公司副总经理及党组成员[121] - 董事兰东兼任乳山国鑫资产管理有限公司总经理及党组副书记[121] 审计与会计准则 - 会计师事务所审计费用58万元，内部控制审计费用25万元[91] - 公司于2014年7月1日起执行7项新会计准则，包括《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》等[92][93] - 执行新会计准则导致2014年1月1日其他综合收益增加394,467.12元，外币报表折算差额减少394,467.12元[93] - 执行新会计准则导致2013年1月1日其他综合收益增加604,226.16元，外币报表折算差额减少604,226.16元[94] - 公司未披露重大会计差错更正或重大遗漏信息补充情况[146] - 审计师天职国际会计师事务所出具无保留意见审计报告确认公司财务报表公允反映2014年财务状况[153] - 公司于2014年12月31日按照《企业内部控制基本规范》在所有重大方面保持有效财务报告内部控制[146]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为6.80亿元人民币，同比下降28.61%[7] - 公司营业收入为6.80亿元人民币（1-9月），较去年同期的9.52亿元人民币下降28.6%[31] - 公司第三季度营业收入为1.22亿元，同比下降3.7%[34] - 公司前三季度营业收入为4.22亿元，同比下降32.8%[34] - 归属于上市公司股东的净利润为-4764万元人民币，同比减亏26.33%[7] - 扣除非经常性损益的净利润为-4853万元人民币，同比减亏32.03%[7] - 公司第三季度营业利润亏损2393万元，同比扩大23.2%[34] - 公司前三季度营业利润亏损4114万元，同比收窄36.8%[34] - 公司前三季度净利润亏损5979万元，同比收窄11.4%[32] - 加权平均净资产收益率为-5.47%，同比改善1.24个百分点[7] - 基本每股收益为-0.182元/股，同比改善26.33%[8] - 基本每股收益为-0.182元/股，同比改善26.3%[32] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降3.038亿元，降幅35.30%，因销售量及销售成本减少[14] - 公司营业成本为5.57亿元人民币（1-9月），较去年同期的8.61亿元人民币下降35.3%[31] - 公司前三季度销售费用7819万元，同比增长10.0%[32] - 公司前三季度财务费用3701万元，同比下降22.1%[32] - 资产减值损失增加1188万元，增幅14850.09%，因计提坏账及固定资产减值[14] - 营业外收入减少996万元，降幅88.04%，因债务豁免同比减少[14] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为3.70亿元人民币，同比下降36.37%[7] - 经营活动现金流量净额减少2.116亿元，降幅36.37%，因销售商品收款减少[14] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降36.4%，从5.82亿元降至3.70亿元[37] - 经营活动现金流入同比下降31.2%，从11.78亿元降至8.10亿元[37] - 公司前三季度经营活动现金流入7.16亿元，同比下降29.2%[36] - 购买商品接受劳务支付现金同比下降24.7%，从3.15亿元降至2.37亿元[37] - 支付给职工现金同比下降1.9%，从5749.88万元降至5640.48万元[37] - 投资活动现金流出同比下降36.5%，从1.02亿元降至6442.90万元[38] - 取得借款收到的现金同比增长66.0%，从5.30亿元增至8.80亿元[38] - 偿还债务支付现金同比下降10.3%，从9.81亿元降至8.80亿元[38] - 期末现金及现金等价物余额同比增长99.4%，从2.15亿元增至4.28亿元[38] - 母公司经营活动现金流量净额同比增长5.9%，从4.81亿元增至5.10亿元[42] - 母公司筹资活动现金流出同比下降11.4%，从10.34亿元降至9.16亿元[43] - 公司前三季度收到税费返还8473万元，同比下降41.7%[36] 资产负债及权益变化 - 公司总资产为22.88亿元人民币，较上年度末增长1.08%[7] - 公司总资产为22.88亿元人民币，较年初的22.63亿元人民币略有增长[23] - 归属于上市公司股东的净资产为8.48亿元人民币，较上年度末下降5.30%[7] - 公司归属于母公司所有者权益为8.48亿元人民币，较年初的8.95亿元人民币下降5.3%[24] - 货币资金大幅增加至4.427亿元，同比增长174.70%，主要因归还短期贷款[13] - 公司母公司货币资金为3.87亿元人民币，较年初的1.46亿元人民币增长165.2%[26] - 公司存货为8.08亿元人民币，较年初的10.63亿元人民币下降24.0%[22] - 公司应收账款为2.24亿元人民币，较年初的2.62亿元人民币下降14.7%[22] - 在建工程减少3925万元，降幅64.35%，因乳山工业园转入固定资产[13] - 应付利息增加458万元，增幅229.72%，因计提贸易融资利息[13] - 未分配利润减少4764万元，降幅68.84%，因经营积累减少[13] - 公司短期借款为11.53亿元人民币，占流动负债的89.7%[23] - 公司母公司短期借款为8.12亿元人民币，较年初的10.50亿元人民币下降22.7%[27] - 公司母公司应付票据为3.50亿元人民币，较年初的1.00亿元人民币增长250.0%[27] 业务运营与项目进展 - 乳山工业园项目累计投资1.716亿元，鲁菱公司设备搬迁完成[15] - 预测累计净利润仍为亏损，因欧洲产量上升抑制中国苹果汁价格[18] 股权结构与股东信息 - 股东总数为16,780户[10] - 国家开发投资公司持股1.16亿股，占比44.37%，为公司第一大股东[10] 审计与报告信息 - 公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制[49] - 公司财务状况公允反映了2014年9月30日合并财务状况[49] - 公司经营成果公允反映了2014年1-9月合并经营成果[49] - 公司现金流量公允反映了2014年1-9月合并现金流量[49] - 审计报告由注册会计师张居忠签署[52] - 审计报告由注册会计师周春阳签署[52] - 审计报告日期为2014年11月27日[52] - 审计报告地点为中国北京[52] - 报告为国投中鲁果汁股份有限公司2014年第三季度报告修订稿[51]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为4.433亿元人民币，同比下降35.68%[23] - 营业收入同比下降35.68%至4.433亿元[34] - 合并营业总收入443,330,903.17元，较去年同期689,290,910.97元下降35.7%[93] - 营业收入为2.99亿元，同比大幅下降40.15%（上期5.01亿元）[96] - 归属于上市公司股东的净亏损为3213.53万元人民币，同比减亏13.05%[23] - 基本每股亏损0.123元人民币，同比减亏13.05%[24] - 扣除非经常性损益后的基本每股亏损0.125元人民币，同比减亏22.25%[25] - 加权平均净资产收益率为-3.66%，同比改善0.11个百分点[25] - 合并营业亏损29,639,419.96元，较去年同期亏损46,346,884.92元收窄36%[93] - 公司净利润为-2964.21万元，较上年同期-3923.37万元亏损收窄24.45%[94] - 归属于母公司净利润为-3213.53万元，较上年同期-3695.66万元亏损收窄13.05%[94] - 基本每股收益为-0.123元，较上年同期-0.141元改善12.77%[94] - 归属于母公司所有者净利润亏损3214万元（上期未披露同比）[108] - 公司合并净利润亏损3,696万元[115] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降41.94%至3.57亿元[34] - 销售费用同比增加2.89%主要因仓储费上升[33][34] - 财务费用同比下降34.54%主要受人民币贬值影响[33][34] - 合并营业总成本472,970,323.13元，较去年同期735,637,795.89元下降35.7%[93] - 营业成本为2.98亿元，同比下降42.17%（上期5.16亿元）[96] - 财务费用为937.03万元，同比大幅下降72.55%（上期3413.21万元）[96] 浓缩果汁业务表现 - 浓缩果汁业务毛利率同比增加8.76个百分点至19.25%[39] - 国际市场需求低迷导致果汁出口价格同比下滑[29] 各地区市场表现 - 国内市场营业收入同比下降29.91%至2953.74万元[41] - 国际市场营业收入同比下降36.17%至4.104亿元[41] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3.592亿元人民币，同比下降34.05%[23] - 经营活动现金流量净额同比下降34.05%至3.592亿元[34] - 经营活动现金流量净额为3.59亿元，同比下降34.05%（上期5.45亿元）[98][99] - 经营活动现金流入小计同比下降14.2%至6.437亿元（上期7.505亿元）[103] - 销售商品提供劳务收到现金同比锐减50.3%至2.731亿元（上期5.497亿元）[102] - 收到税费返还减少37.6%至5099万元（上期8178万元）[102] - 经营活动现金流量净额微降1.8%至5.160亿元（上期5.252亿元）[103] - 投资活动现金流出减少59.3%至580万元（上期1423万元）[103] - 筹资活动现金流入激增185.5%至5.132亿元（上期1.798亿元）[104] - 销售商品收到现金4.74亿元，同比下降32.49%（上期7.03亿元）[98] - 取得借款收到现金7.02亿元，同比大幅增长290.78%（上期1.80亿元）[100] 资产和负债状况 - 归属于上市公司股东的净资产为8.632亿元人民币，同比下降3.57%[23] - 总资产为22.672亿元人民币，同比增长0.17%[23] - 公司货币资金期末余额4.8亿元人民币，较年初1.61亿元增长198%[84] - 公司存货期末余额7.53亿元人民币，较年初10.63亿元下降29.2%[84] - 公司应收账款期末余额2.37亿元人民币，较年初2.62亿元下降9.6%[84] - 公司预付款项期末余额5619.72万元人民币，较年初769.86万元增长630%[84] - 公司固定资产期末余额5.43亿元人民币，较年初5.82亿元下降6.6%[84] - 公司在建工程期末余额7855.43万元人民币，较年初6099.98万元增长28.8%[84] - 合并资产总计2,267,188,214.10元，较年初2,263,336,301.88元略有增长[86][87] - 合并短期借款1,151,118,696.13元，较年初1,145,774,722.22元增加5,343,973.91元[86] - 合并未分配利润37,065,430.45元，较年初69,200,742.91元下降46.4%[87] - 母公司货币资金457,681,033.43元，较年初146,215,341.36元大幅增长213%[90] - 母公司其他应收款510,919,805.79元，较年初828,101,738.26元下降38.3%[90] - 母公司短期借款862,441,124.74元，较年初1,050,000,000.00元下降17.9%[91] - 母公司应付票据300,000,000.00元，较年初100,000,000.00元增长200%[91] - 期末现金及现金等价物余额为4.65亿元，较期初1.56亿元增长197.75%[100] - 期末现金及现金等价物余额大幅增长362%至4.427亿元（期初1.412亿元）[104] - 未分配利润减少至3707万元（期初6920万元）[111] - 所有者权益合计下降2.8%至10.322亿元（期初10.623亿元）[111] - 公司合并所有者权益总额从年初的11.80亿元下降至11.23亿元，减少5,693万元（降幅4.8%）[114][118] - 公司合并未分配利润减少5,007万元（降幅28.4%），从1.76亿元降至1.26亿元[114][118] - 母公司所有者权益总额从年初的6.84亿元下降至6.67亿元，减少1,684万元（降幅2.5%）[119][123] - 母公司未分配利润从年初的-1.34亿元进一步恶化至-1.51亿元，亏损扩大1,684万元[119][123] - 公司本期期末所有者权益余额为707,257,068.09元[128] 关联方交易和资金占用 - 公司存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[7] - 公司向日本三菱商事株式会社销售商品金额为6751.57万元人民币，占同类交易金额比例为15.35%[60] - 公司向关联方拆入资金总额3亿元人民币，包括国投财务有限公司1亿元和国投高科技投资有限公司2亿元[62] - 公司支付关联方拆借利息共计753.1万元人民币，其中国投财务271.5万元，国投高科技投资481.6万元[62] 重大资产重组和投资 - 公司正推进重大资产重组拟收购医疗服务业资产[36] - 公司委托贷款给徐州中新果业有限责任公司金额为3000万元人民币，预期收益为181.5万元人民币[49] - 国投中鲁（乳山）工业园项目总投资额为31817.31万元人民币，累计实际投入金额为14077.98万元人民币[54] - 本报告期国投中鲁（乳山）工业园项目投入金额为2519.01万元人民币[54] 子公司和联营企业财务数据 - 山东鲁菱果汁有限公司总资产为24466万元人民币，净资产为21978.64万元人民币，净利润为-108.27万元人民币[51] - 乳山中诚果汁饮料有限公司总资产为11346.78万元人民币，净资产为2070.97万元人民币，净利润为-407.81万元人民币[51] - 山西国投中鲁果汁有限公司总资产为26592.69万元人民币，净资产为12447.87万元人民币，净利润为582.03万元人民币[51] - 万荣中鲁果汁有限公司总资产为5239.58万元人民币，净资产为2000.25万元人民币，净利润为490.85万元人民币[51] - 中鲁美洲有限公司总资产为27039.28万元人民币，净资产为-125.37万元人民币，净利润为-1572.22万元人民币[51] - 中新果业有限公司总资产为26153.87万元人民币，净资产为5997.24万元人民币，净利润为303.57万元人民币[51] 股东和股本结构 - 公司控股股东国家开发投资公司持股1.16亿股，占比44.37%[73] - 乳山市经济开发投资公司持有819万股限售股，全部被法院冻结[77] - 公司注册资本为26,221万元，总股本26,221万股[130] - 公司有限售条件股份为819万股，无限售条件股份为25,402万股[130] - 公司2004年首次公开发行A股6,500万股，发行后注册资本变更为16,500万元[129] - 公司2008年非公开发行股票3,670万股，发行价格为每股10.98元[130] - 公司2012年以资本公积金每10股转增6,051万股[130] 利润分配和所有者权益变动 - 非经常性损益总额为59.37万元人民币，其中债务重组收益26.5万元人民币[27] - 公司本期对所有者（或股东）的分配总额为1,756万元[116] - 其他综合收益出现损失14.08万元[115] - 公司对所有者（或股东）的分配为-13,110,500.00元[126] - 母公司净利润亏损1,684万元[120] 会计政策和会计估计 - 公司采用人民币作为记账本位币[139] - 公司外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算[144] - 公司金融资产初始确认时分为以公允价值计量等四类[148] - 金融资产初始确认按公允价值计量[149] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积[150] - 单项金额重大的应收款项坏账准备计提标准为账面余额10%以上的款项[161] - 逾期1年以内(含1年)的应收款项坏账计提比例为20%[163] - 逾期1-2年(含2年)的应收款项坏账计提比例为30%[163] - 逾期2-3年(含3年)的应收款项坏账计提比例为50%[163] - 逾期3年以上的应收款项坏账计提比例为100%[163] - 存货发出计价采用加权平均法[165] - 存货可变现净值按成本与可变现净值孰低计量[166] - 低值易耗品和包装物摊销采用一次摊销法[169] - 长期股权投资初始投资成本按同一控制下企业合并取得被合并方所有者权益账面价值份额确定 非同一控制下企业合并按合并对价公允价值确定[170] - 长期股权投资后续计量对实施控制企业采用成本法核算 对共同控制或重大影响企业采用权益法核算[171] - 长期股权投资减值测试按账面价值与可收回金额差额计提减值准备[176] - 投资性房地产采用成本模式计量 按年限平均法计提折旧或直线法摊销[178][179] - 固定资产折旧采用年限平均法 生产用房屋建筑物年折旧率4.80% 非生产用2.74%[183] - 机器设备年折旧率6.92%或7.38% 运输工具9.00%或9.60% 其他设备18.00%或19.20%[183] - 固定资产减值按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备[183] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值较低者入账[186] - 在建工程达到预定可使用状态时结转固定资产[188] - 在建工程减值按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备[190] - 借款费用资本化期间中断时间连续超过3个月暂停资本化[192] - 专门借款资本化金额按实际利息费用减未动用资金利息或投资收益确定[192] - 一般借款资本化按超出专门借款的加权平均资产支出乘资本化率计算[192] - 无形资产初始计量按成本计价包括购入价和相关支出[193] - 自行开发无形资产成本为达到预定用途前发生的支出总额[193][194] - 使用寿命有限无形资产采用直线法摊销并年度复核[194] - 使用寿命不确定无形资产不摊销但年度复核使用寿命[194] - 无形资产减值按账面价值与可收回金额孰低计提且不得转回[197] - 开发阶段支出资本化需同时满足5项技术可行性和经济利益条件[198] - 长期待摊费用按受益期限分期摊销含车位使用费和房屋装修费[199]

收入和利润（同比环比） - 营业收入2.04亿元人民币，同比下降40.85%[11] - 归属于上市公司股东的净利润亏损839.39万元人民币，同比下降214.34%[11] - 归属于母公司所有者的净利润为-839.39万元，同比下降214%[16] - 净亏损683.3万元[30] - 归属于母公司净亏损839.4万元[30] - 基本每股收益-0.032元[30] - 营业收入同比下降40.8%至2.04亿元[29] - 加权平均净资产收益率-0.94%，同比减少1.67个百分点[11] 成本和费用（同比环比） - 营业成本1.53亿元人民币，同比下降46%[15] - 销售费用3236.6万元人民币，同比增加43%[15] - 财务费用1189.84万元人民币，同比下降30%[15] - 营业总成本同比下降37.9%至2.11亿元[29] - 营业成本同比下降46.3%至1.53亿元[29] - 销售费用同比上升43.1%至3236.6万元[30] - 财务费用同比下降30.5%至1189.8万元[30] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额1.17亿元人民币，同比下降44.32%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为1.17亿元，同比下降44%[16] - 投资活动产生的现金流量净额为-1419.52万元，同比改善40%[16] - 筹资活动产生的现金流量净额为-6093.6万元，同比改善71%[16] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降44.3%，从2.11亿元降至1.17亿元[34][35] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降72.6%，从2.31亿元降至6340万元[37] - 收到的税费返还同比下降50.2%，从5952万元降至2967万元[34] - 购买商品接受劳务支付的现金同比下降77.9%，从6716万元降至1486万元[34] - 投资活动现金流出同比下降40.0%，从2367万元降至1419万元[34][35] - 取得借款收到的现金为1亿元[35][38] - 偿还债务支付的现金同比下降25.0%，从2亿元降至1.5亿元[35][38] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金同比下降15.3%，从1275万元降至1079万元[35] - 期末现金及现金等价物余额同比下降12.6%，从2.27亿元降至1.98亿元[35] - 母公司经营活动现金流量净额同比下降55.6%，从2.23亿元降至9881万元[37] 资产和负债变动 - 总资产22.19亿元人民币，较上年度末减少1.94%[11] - 预付账款4364.02万元人民币，较年初增加467%[15] - 应付账款3064.18万元人民币，较年初减少42%[15] - 货币资金期末余额2.03亿元，较年初增长26.2%[21] - 应收账款期末余额2.99亿元，较年初增长14.1%[21] - 存货期末余额9.09亿元，较年初下降14.4%[21] - 短期借款期末余额10.97亿元，较年初下降4.3%[22] - 存货减少1160.4万元至1.24亿元[26] - 短期借款减少5000万元至10亿元[26][27] 工业园项目相关 - 工业园项目总投资额调整为3.18亿元，较原计划增加611.24万元[16] - 工业园项目累计投资1.28亿元[17]

收入和利润（同比环比） - 营业收入12.45亿元人民币，同比下降16.95%[29] - 营业收入同比下降16.95%至12.45亿元[43] - 归属于上市公司股东的净利润为-9366.79万元人民币，同比下降382.79%[29] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1.03亿元人民币，同比下降1202.39%[29] - 基本每股收益从2012年0.1263元/股降至2013年-0.3572元/股，降幅382.79%[30] - 扣除非经常性损益后基本每股收益从2012年0.0355元/股降至2013年-0.3913元/股，降幅1,202.39%[30] - 加权平均净资产收益率从2012年3.32%降至2013年-9.88%，减少13.2个百分点[30] - 公司2013年经营出现亏损[81] - 2013年度公司业绩亏损，归属于上市公司股东的净利润为-9366.79万元[100] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降10.85%至11.17亿元[43] - 财务费用同比大幅上升51.15%至6650.54万元[43][54] - 主营业务毛利率下降6.46个百分点至9.77%[60] - 研发支出总额占营业收入比例仅为0.09%[53] - 饮料制造业原料成本下降9.11%至8.73亿元[49] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为2.29亿元人民币，上年同期为-1.79亿元人民币[29] - 经营活动现金流量净额改善至2.29亿元，上年同期为负1.79亿元[43] - 购建固定资产支付的现金同比激增828.44%至1.31亿元[55] 资产和负债变化 - 货币资金为1.612亿元人民币，占总资产比例7.12%，同比下降36.33%[63] - 应收账款为2.625亿元人民币，占总资产比例11.60%，同比上升30.64%[63] - 其他应收款为1191.85万元人民币，占总资产比例0.53%，同比下降78.37%[63] - 应付职工薪酬为2303.03万元人民币，占总资产比例1.02%，同比下降37.59%[63] - 应付利息为199.36万元人民币，占总资产比例0.09%，同比下降87.30%[63] - 未分配利润为6920.07万元人民币，占总资产比例3.06%，同比下降60.69%[63] - 在建工程为6099.98万元人民币，占总资产比例2.70%，新增建设项目[63] - 公司货币资金期末金额为1.61亿元人民币，较期初2.53亿元下降36.3%[193] - 应收账款期末金额为2.62亿元人民币，较期初2.01亿元增长30.6%[193] - 存货期末金额为10.63亿元人民币，较期初13.19亿元下降19.4%[193] - 短期借款期末金额为11.46亿元人民币，较期初10.59亿元增长8.2%[194] - 应付账款期末金额为5289.96万元人民币，较期初7550.30万元下降29.9%[194] - 未分配利润期末金额为6920.07万元人民币，较期初1.76亿元下降60.7%[195] - 归属于母公司所有者权益合计为8.95亿元人民币，较期初10.02亿元下降10.7%[195] - 母公司货币资金期末金额为1.46亿元人民币，较期初2.00亿元下降26.8%[197] - 母公司其他应收款期末金额为8.28亿元人民币，较期初9.09亿元下降8.9%[197] - 母公司存货期末金额为1.40亿元人民币，较期初1.76亿元下降20.6%[197] - 公司总资产从20,277.72百万元下降至18,432.48百万元，降幅9.1%[198] - 短期借款保持稳定，为1,050.00百万元[198] - 应付账款从6.77百万元下降至1.48百万元，降幅78.1%[198] - 预收款项从0.69百万元下降至0.32百万元，降幅53.6%[198] - 应付职工薪酬从10.94百万元下降至7.51百万元，降幅31.4%[198] - 应交税费为负值，从-27.22百万元改善至-16.85百万元[198] - 未分配利润为负值，从-56.36百万元扩大至-134.35百万元[199] - 负债合计从1,265.99百万元下降至1,159.45百万元，降幅8.4%[199] - 所有者权益从761.78百万元下降至683.80百万元，降幅10.2%[199] - 无形资产从1.85百万元增长至1.92百万元，增幅3.6%[198] 业务运营表现 - 浓缩苹果汁出口量同比上升1.87%至59.8万吨[35] - 公司产品95%以上用于出口[95] - 前五大客户销售收入占比45.08%，其中最大客户日本三菱商事占比19.66%[49] - 公司对日本三菱商事株式会社关联销售金额为2.43亿元，占同类交易比例的19.66%[109] - 公司对海南兆涛科技发展有限公司关联销售金额为5237.84万元，占同类交易比例的4.25%[109] 地区市场表现 - 国际市场收入为11.056亿元人民币，同比下降19.13%[63] 管理层讨论和指引 - 浓缩苹果汁行业面临市场同一化、原料竞争白热化问题[80] - 东欧、南美果汁产区产品成本低于中国，北美市场价格被南美产品拉低[81] - 浓缩果汁行业将实施准入管理[84] - 中国苹果产量占世界总量50%[85] - 规划到2015年苹果优势区种植面积达2000万亩[85] - 规划到2015年苹果优势区总产量达2800万吨[85] - 公司拟向银行申请贷款授信额度32亿元[92] - 公司现金分红比例不低于当年归母净利润的10%[96] - 公司将以每10股为单位进行现金分红[97] 关联交易和资金往来 - 报告期内控股股东及其他关联方非经营性资金占用期末余额为5000.35万元[105] - 报告期内通过现金偿还方式清欠控股股东占用资金5000万元[105] - 控股股东所欠0.35万元代垫款项已全额计提坏账[105] - 公司向国投财务有限公司拆入资金1亿元，年利率5.4%，本期支付利息487.5万元[111] - 公司向国投财务有限公司拆入资金1亿元，年利率5.4%，本期支付利息60万元[111] - 公司向国投高科技投资有限公司拆入资金1亿元，年利率5.4%，本期支付利息447万元[111] - 公司向国投高科技投资有限公司拆入资金1亿元，年利率5.04%，本期支付利息235.2万元[111] - 公司向国投高科技投资有限公司拆入资金1亿元，年利率5.4%，本期支付利息105万元[111] - 公司向国投高科技投资有限公司拆入资金1亿元，年利率5.04%，本期支付利息44.8万元[111] - 公司向临猗国投中鲁果汁有限责任公司提供贷款2000万元人民币，年利率6.000%，预计收益107.67万元[73] - 公司向徐州中新果业有限公司提供贷款3000万元人民币，年利率6.000%，预计收益181.50万元[73] - 公司向徐州中新果业有限公司提供另一笔贷款3000万元人民币，年利率6.000%，预计收益180.00万元[73] 子公司和投资表现 - 山东鲁菱果汁有限公司总资产30254.07万元，净资产22086.91万元，净利润亏损1157.33万元[78] - 乳山中诚果汁饮料有限公司总资产11467.17万元，净资产2478.78万元，净利润260.95万元[78] - 国投中鲁（乳山）工业园项目总投资额31817.31万元，本年度投入11046.12万元，累计投入11558.97万元[78][79] - 2012年10月公司投资4700万元等值新元认购新湖滨控股有限公司股份[107] - 公司境外投资企业股权比例由52.47%变更为53.11%[108] - 公司子公司股权比例由52.47%变更为53.11%[40] 风险因素 - 公司存在产品单一和过度依赖出口风险、食品安全风险、汇率风险等重大风险[14] - 人民币汇率升值导致汇兑损失大幅增加[36] - 2013年人民币汇率升值导致公司汇兑损失大幅增加[81] - 2013年人民币升值幅度为3%[95] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助从2012年14,711,957.62元降至2013年974,524.00元，降幅93.38%[32] - 债务重组损益2013年新增2,589,046.91元[32] - 其他营业外收支从2012年3,645,521.42元增至2013年7,713,203.67元，增幅111.56%[32] - 收到的政府补助减少41.67%至3169.92万元[54] 公司治理和股权结构 - 公司控股股东未发生变更[24] - 公司股份总数2.6221亿股，其中国家开发投资公司持股44.37%共1.1636亿股[120][127] - 国有法人持股819万股占比3.12%，全部为乳山市经济开发投资公司持有且处于冻结状态[120][127] - 报告期末股东总数15,517户，年度报告披露日前第5个交易日末股东总数14,721户[127] - 控股股东国家开发投资公司持股比例44.37%[137][138] - 公司董事会成员发生重大变动，4名董事离任并聘任4名新董事，4名独立董事全部离任并聘任4名新独立董事[155] - 报告期内公司修订10项治理制度，包括投资管理、担保管理等重要制度[168] - 公司重新制定《公司企业负责人薪酬及考核办法》，建立以经济效益指标为主的高管考核体系[178][179] - 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正的情况[184] - 独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议[175] - 年内召开董事会会议次数6次，其中现场会议2次，通讯方式召开1次，现场结合通讯方式召开3次[173][174] - 董事郝建、李振江、李俊喜、姜永红、冷传祝、范寿波出席董事会6次，亲自出席率100%[173] - 董事戎蓓、罗林出席董事会6次，亲自出席5次，委托出席1次，亲自出席率83.3%[173] - 独立董事王曙光、浦军、孔伟平、陈伟忠出席董事会4次，亲自出席率100%[173] - 离任董事张云若应出席董事会2次，委托出席2次，亲自出席率0%[173] 审计和内部控制 - 公司聘请天职国际会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[6] - 天职国际会计师事务所出具标准无保留意见审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面公允反映[186][190] - 公司内部控制经审计在所有重大方面保持有效，无重大缺陷[182][183] - 公司支付境内会计师事务所天职国际报酬58万元[113] 人力资源和薪酬 - 公司董事及高管薪酬总额为391.22万元，其中财务总监全宇红薪酬为5.2万元[142] - 公司监事李俊喜薪酬为2.5万元，姜永红薪酬为2.5万元，职工监事范寿波薪酬为21.23万元[142] - 公司总经理张健薪酬为52万元，副总经理庞甲青薪酬为52.88万元，郑建民薪酬为58.54万元[142] - 公司副总经理苏卫华薪酬为43.85万元，质量技术总监王思新薪酬为42.69万元[142] - 财务总监全宇红持有公司股份5,200股，与去年持平[142] - 公司副总经理陈昊薪酬为48.38万元，财务总监全宇红薪酬为45.94万元[142] - 公司董事雎国余任职期限为2010年4月至2013年4月，现年67岁[142] - 公司董事张建平任职期限为2010年4月至2013年4月，现年47岁[142] - 公司董事马志强任职期限为2010年4月至2013年8月，现年55岁[142] - 公司董事詹慧龙任职期限为2010年4月至2013年4月，现年45岁[142] - 公司董事、监事和高级管理人员年度应付报酬总额为405.84万元（税前）[153] - 公司董事、监事和高级管理人员实际获得年度报酬总额为391.22万元（税前）[153] - 公司外部董事津贴为每人每年3.5万元（税前）[153] - 公司独立董事津贴为每人每年6万元（税前）[153] - 公司外部监事津贴为每人每年2.5万元（税前）[153] - 张健在国投高科技投资有限公司担任外派干部职务[150] - 戎蓓在国家开发投资公司战略发展部担任副主任职务[150] - 李振江在山东金州矿业集团有限公司担任董事职务[150] - 姜永红在乳山国鑫资产管理有限公司担任副总经理及党组成员职务[150] - 兰东在乳山国鑫资产管理有限公司担任总经理及党组副书记职务[150] - 公司员工总数1,962人，其中生产人员1,312人占比66.9%，技术人员257人占比13.1%[157] - 员工教育程度以中专及以下为主，1,539人占比78.4%，硕士及以上学历25人仅占1.3%[158] - 公司组织各类培训共计2,209人次，涵盖不同层级和岗位员工[160] - 公司劳务外包工时和报酬均为0，表明完全依赖自有员工[165] - 母公司在职员工51人，主要子公司在职员工1,911人，子公司员工占比97.4%[157] - 公司需承担费用的离退休职工人数为40人[157] - 销售人员仅13人，占员工总数0.7%[157] - 大学专科及以上学历员工共423人，占员工总数21.6%[158] 控股股东信息 - 2013年末公司总资产3485.1亿元[133] - 2013年公司营业收入990亿元[133] - 2013年公司利润总额115亿元[133] - 国家开发投资公司注册资本194.7亿元[138] - 持有国投电力61.76%股权[133] - 持有国投新集42.36%股权[133] - 持有中成股份50.08%股权[133] - 持有中纺投资35.99%股权[133] - 持有华联国际50.2%股权[133] 其他重要事项 - 公司主营业务未发生变化[23] - 对单项采购金额超过100万元物资实施公开招标采购[38] - 公司获得2项专利技术，累计申请专利技术5项[68] - 公司是浓缩果汁行业内唯一的A股上市企业，具有融资优势[69] - 2012年度现金分红总额为1311.05万元，占归属于上市公司股东净利润的39.58%[100] - 2011年度现金分红总额为1008.5万元，占归属于上市公司股东净利润的22.52%[100]