资金占用情况 - 2024年度非经营性资金占用发生额158,214.50万元，利息1,150.69万元，年末余额1,663.69万元，占净资产1.38%[2] - 2025年1 - 4月非经营性资金占用发生额38,548.79万元，利息375.26万元[2] - 截至公告披露日关联方已归还全部占用资金和利息[2] 应对措施 - 组成核查小组督促归还资金并按同期LPR计息[3] - 加强资金管理等内控制度执行，完善资金支出制度[4] - 审计部门定期检查资金往来，监控流向[4] - 加强内控管理，强化重点部门职责[4] - 公司及子公司加强培训学习，提高员工意识[4] 其他情况 - 公司及全体董监高就资金占用事项致歉[5] - 公司和关联方可能被处罚[6]

制度修订 - 2025年4月28日董事会会议审议通过修订《公司章程》及27个管理制度议案[1][2] - 8个制度需提交2024年年度股东大会审议[2] - 20个制度无需提交股东大会审议[2][3] 公告信息 - 公告发布时间为2025年4月30日[4] - 修订内容详见同日上交所网站披露全文[3]

委托理财 - 拟用不超2.5亿元闲置自有资金委托理财，额度内可滚动使用[2][3][10] - 2024年银行理财投入本金59320万元，收回63320万元，收益364.75万元[6] - 2024年券商理财投入7173.37万元，收回6554.93万元，收益7.66万元[6] - 2024年1 - 12月委托理财合计投入66493.37万元，收回69874.93万元，收益372.41万元[6] - 2024年1 - 12月单日最高投入19537万元，占最近一期归母净资产16.20%[6] - 截至2024年12月31日，已用理财额度13617万元，未用11383万元[6] 财务数据 - 2024年12月31日资产总额189808.44万元，2023年为226325.12万元[12] - 2024年12月31日负债总额51014.68万元，2023年为74714.90万元[12] - 2024年12月31日净资产138793.76万元，2023年为151610.22万元[12] - 2024年1 - 12月经营活动现金流净额27008.95万元，2023年为13369.98万元[12]

董事会审计委员会2024年度履职情况报告 山东新华锦国际股份有限公司 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上市 公司治理准则》及公司有关制度的规定，山东新华锦国际股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的态度，认真履行了审计监督职责，现 将董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任委员由具有 专业会计资格的独立董事担任。公司董事会审计委员会的组成符合上海证券交易所 的有关规定及《公司董事会审计委员会议事规则》等制度的有关要求。 二、董事会审计委员会 2024 年度会议召开情况 2024 年度审计委员会共召开了 5 次会议。具体如下： | 召开日期 | | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 2024/4/24 | 审议通过了： 2、公司 | | | 通讯方式亲自出席会 | | | 1、公司 2023 | 年年度报告和摘要； | 全体委员一致同 | 全体委员以现场结合 ...

财务内控情况 - 2024年12月31日公司财务报告内控有效[7] - 报告期存在财务报告一般缺陷已整改[29][32] 内控缺陷定量标准 - 财务报告内控利润总额重大缺陷错报≥5%[26] - 非财务报告内控重大缺陷损失≥300万元[28] 内控整改措施 - 公司拟完善制度、加强培训、强化内审[32][33][34]

审计机构续聘 - 公司拟续聘中兴华2025年度财务及内控审计机构，待股东大会审议[2] - 2025年4月27日审计委员会同意提议续聘，28日董事会审议通过[10][11] 审计机构情况 - 截至2024年末，中兴华合伙人199人，注会1052人，签过证券报告注会522人[3] - 2024年度中兴华收入203,338.19万元，审计业务收入152,989.42万元，证券业务收入32,048.30万元[3] - 2024年中兴华上市公司审计客户170家，收费22,297.76万元[3] 风险与费用 - 中兴华计提职业风险基金10,450万元，职业保险累计赔偿限额10,000万元[5] - 公司2025年度审计费用预计110万元，与上年持平[9] 监管情况 - 中兴华近三年受行政处罚4次、行政监管18次等[6] - 48名中兴华从业人员近三年受行政处罚14人次等[6]

审计结果 - 中兴华对公司2024年度内控有效性审计出具带强调事项段的无保留意见报告[1] 资金问题 - 2024年公司被控股股东母公司非经营性占用资金，已收回本息[1] 内控缺陷 - 公司关联方交易未履行程序且未披露，已整改[1] 改进措施 - 加强内控制度执行，规范财务管理流程[4] - 要求董监高及相关人员学习法规，杜绝关联方问题再发生[5]

审计机构变更 - 公司改聘中兴华为2024年度财务报告和内控审计机构[3] - 2024年12月10日审计委员会通过变更会计师事务所议案[6] 审计情况 - 中兴华对2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[4][5] - 对内控出具带强调事项段无保留意见审计报告[5] 沟通进展 - 2025年2月24日审计委员会进行审前沟通[6] - 审计中多次口头沟通，4月27日再沟通审计情况[6][7] 会议决议 - 2025年4月27日审计委员会通过2024年年度报告等议案[8] 评价与公告 - 审计委员会认为中兴华审计公允客观、按时完成工作[9] - 公告于2025年4月30日发布[10]

会议信息 - 2025年4月28日召开第十三届董事会第十六次会议，7位董事均出席[1] - 公司拟于2025年5月21日召开2024年年度股东大会[14] 薪酬方案 - 2025年度独立董事每人年度董事津贴10万元（税前）[7] - 2025年公司总裁基本薪酬51万元（税前）[7] - 2025年公司副总裁兼财务总监基本薪酬30万元（税前）[7] - 2025年公司董事会秘书基本薪酬33.65万元（税前）[7] 议案表决 - 《公司2024年度董事会工作报告》等多项议案同意7票，反对0票，弃权0票[1][2][3][4][5][9][10] - 《公司2024年度独立董事述职报告（刘树艳）》等部分议案关联董事回避表决，同意6票，反对0票，弃权0票[3][4] - 《公司2025年度非独立董事薪酬方案》关联董事回避表决，同意3票，反对0票，弃权0票[6] - 《公司2025年度独立董事薪酬方案》关联董事回避表决，同意4票，反对0票，弃权0票[7] - 《关于公司2025年度高级管理人员薪酬方案的议案》关联董事回避表决，同意6票，反对0票，弃权0票[7] - 《山东新华锦国际股份有限公司董事会审计委员会对中兴华会计师事务所履行监督职责情况的报告》同意7票，反对0票，弃权0票[12] - 《关于2024年度独立董事独立性情况的专项评估意见的议案》同意4票，反对0票，弃权0票，3位独立董事回避表决[12] - 《关于购买董监高责任险的议案》全体董事回避表决，提交2024年年度股东大会审议[12] - 《关于修订<公司章程>及部分管理制度的议案》同意7票，反对0票，弃权0票，需提交2024年年度股东大会审议[13] - 《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》同意7票，反对0票，弃权0票，需提交2024年年度股东大会审议[13] - 《公司2025年第一季度报告》同意7票，反对0票，弃权0票，已通过审计委员会2025年第一次会议审议[13] - 《关于召开2024年年度股东大会的议案》同意7票，反对0票，弃权0票[13]

业绩总结 - 2024年公司归母净利润为-133,784,242.29元，母公司净利润-19,091,973.28元，期末未分配利润160,692,703.87元[2] 利润分配 - 2024年度拟不进行利润分配等，因净利润为负及多因素[1][4] - 该预案已通过董事会和监事会，待2024年年度股东大会审议[1][6][7]