| 四川华信(集团)会计师事务所 地址:成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼 | | --- | | 电话:(028) 85560449 | | (特殊普通合伙) 传真:(028)85560449 | | 邮编: 610041 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) 电邮: schxzhb@2hxcpa.com.cn | 关于南宁百货大楼股份有限公司 2024 年度控股股东 及其他关联方占用资金情况的专项审核报告 川华信专(2025)第 0120 号 目录: 1、关于南宁百货大楼股份有限公司 2024 年度控股股东及其他关联方占用资金 情况的专项审核报告 2、南宁百货大楼股份有限公司 2024 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表 编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇 总表所载资料与我们审计贵公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表 的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2024年度会 计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额 外的审 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入80,563,227.4元，上年度617,196,679.54元[11] - 2024年度与主营业务无关业务收入58,399.00元，上年度50,089.00元[11] - 2024年度具备商业实质收入小计80,504,828.40元，上年度617,146,590.5元[11] 审计报告 - 2025年3月26日会计师事务所签发无保留意见审计报告[3] - 专项审核报告编号为川华信专(2025)第0121号[2][3]

业绩总结 - 2024年度营业收入为6.17亿元，上期为6.81亿元[3] - 2024年度营业利润为 - 3960.77万元，上期为 - 878.14万元[3] - 2024年度净利润为 - 3163.28万元，上期为725.24万元[3] - 2024年末公司合并资产总计13.87亿元，较期初下降7.94%[18] - 2024年末公司合并负债合计5.90亿元，较期初下降13.39%[19] 财务风险 - 因业绩压力，公司营业收入确认存在被操纵固有风险[6] - 文化宫经营场地转租合同解约，2024年计提信用减值损失4424.06万元[9] - 截至2024年12月31日，公司流动负债高于流动资产2.28亿元[52] 资产数据 - 2024年末公司合并货币资金期末数为1.03亿元，较期初下降34.22%[18] - 2024年末公司合并存货期末数为0.66亿元，较期初下降34.92%[18] - 应收账款期末合计余额2026.70万元，预期信用损失490.04万元[153] - 存货期末账面余额为6596.06万元，跌价准备为19.38万元[169] 未来展望 - 未提及明确未来展望相关内容 新产品和新技术研发 - 未提及新产品和新技术研发相关内容 市场扩张和并购 - 未提及市场扩张和并购相关内容 其他新策略 - 未提及其他新策略相关内容

内部控制审计 - 四川华信审计南宁百货2024年12月31日财务报告内控有效性[3] - 南宁百货董事会负责内控建立、实施与评价[3] - 事务所认为南宁百货该日重大方面保持有效内控[3] 审计报告信息 - 南宁百货内控审计报告编号为川华信专(2025)第0122号[2]

会议召开情况 - 2024年召开股东大会2次、董事会4次[5] - 2024年董事会薪酬与考核委员会召开1次会议[7] - 2024年董事会审计委员会召开6次会议[8] - 2024年董事会提名委员会召开1次会议[9] - 2024年召开2次独立董事专门会议[10] 公司运营情况 - 截至2024年7月26日，无对外担保等情况[17] - 截至2024年7月26日，不存在募集资金使用情况[18] - 2023年度净利润为正、累可供分配利润为负，不分配[23] - 截至2024年7月26日，披露33份公告[25] 其他事项 - 独立董事参加业绩说明会与中小股东交流[12] - 独立董事就年报工作与四川华信开3次会[13] - 同意续聘四川华信为2024年度审计机构[22] - 独立董事认为信息披露合规、内控体系规范[25][26]

会议情况 - 2024年召开股东大会1次，董事会5次，独立董事出席率100%[5] - 2024年董事会审计委员会召开2次会议，提名委员会召开1次会议[7][8] 公司运营 - 2024年未发生需提交董事会审议的关联交易事项[14] - 2024年无对外担保、违规担保及资金占用情况[16] 信息披露 - 2024年披露29份公告，含2份定期报告和27份临时公告[19] 未来展望 - 2025年独立董事将为公司发展提供更多建议[22]

会议情况 - 2024年召开股东大会1次、董事会5次，独立董事均出席并赞成[5] - 独立董事组织召开审计委员会会议2次，审议报告[6] - 提名委员会召开1次会议，审查副总经理拟聘人选资格[8] 其他情况 - 2024年未发生需审议的关联交易，无对外担保等问题[16][17] - 2024年不存在募集资金使用情况[18] - 2024年披露29份公告，含2份定期和27份临时公告[21]

会议情况 - 2024年召开董事会4次、股东大会2次[4][5] - 截至2024年7月26日，提名委召开1次、审计委6次、薪酬委1次会议，战略委未召开[6][7][9][10] 业绩分配 - 2023年度不进行利润分配和资本公积转增股本[21] 合规情况 - 截至2024年7月26日，无对外及违规担保、非经营性资金占用[16] - 截至2024年7月26日，不存在募集资金使用情况[17] 其他事项 - 提名第九届董事会补选董事候选人，程序合法规范[18] - 截至2024年7月26日，披露33份公告，含2份定期及31份临时公告[23] - 截至2024年7月26日，建立较完善内部控制管理体系[24]

会议召开情况 - 2024年召开股东大会2次、董事会4次[5] - 2024年董事会审计委员会召开6次会议[6] - 2024年董事会薪酬与考核委员会召开1次会议[7] - 2024年董事会提名委员会召开1次会议[9] - 2024年召开2次独立董事专门会议[10] - 独立董事与四川华信就年报工作召开3次会议[12] 公司运营情况 - 截至2024年7月26日无对外担保等情况[19] - 截至2024年7月26日无募集资金使用情况[20] - 2023年度净利润为正、累可供分配利润为负不分配[25] - 截至2024年7月26日披露33份公告[27] 其他事项 - 完成2023年度及2024年半年度业绩预告披露[23] - 同意续聘四川华信为2024年度审计机构[24] - 独立董事认为信息披露合规、内控体系规范[27][28]

会议与治理 - 2024年召开股东大会1次，董事会5次，独立董事出席率100%[4] - 独立董事组织召开1次提名委员会会议[6] - 董事会审计委员会召开2次会议[7] 经营情况与公告 - 2024年未发生需审议关联交易事项[15] - 无对外担保等情况，不存在募集资金使用情况[17][18] - 2024年披露29份公告[20]