收入和利润（同比环比） - 营业收入为6280.67万元人民币，同比增长71.94%[14] - 营业收入6280.67万元，同比增长71.94%[25][27] - 营业总收入同比增长71.9%至6280.67万元，上期为3652.73万元[87] - 归属于上市公司股东的净利润为-551.03万元人民币，亏损同比收窄[14] - 净亏损同比改善68.6%至550.96万元，上期亏损1756.71万元[88] - 归属于母公司净亏损同比改善67.4%至551.03万元，上期亏损1690.30万元[88] - 基本每股收益为-0.0158元/股[15] - 基本每股收益从-0.0484元/股改善至-0.0158元/股[88] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.0150元/股[15] - 非经常性损益项目金额为-26.97万元人民币[17] - 营业亏损同比改善68.0%至523.99万元，上期亏损1639.34万元[87] 成本和费用（同比环比） - 营业成本4889.46万元，同比增长42.62%[27] - 营业成本同比增长42.6%至4889.46万元，上期为3428.39万元[87] - 销售费用93.19万元，同比增长232.31%[27] - 销售费用同比增长232.4%至93.19万元，上期为28.04万元[87] - 管理费用826.79万元，同比下降11.65%[27] - 财务费用666.46万元，同比下降21.56%[27] - 财务费用同比下降21.5%至666.46万元，上期为849.61万元[87] - 税金及附加同比大幅增长659.2%至319.71万元，上期为42.12万元[87] 各条业务线表现 - 公司石灰石开采量187.38万吨，完成年度计划46.85%，同比增加52.78万吨（增幅39.22%）[20] - 石灰石销售量168.06万吨，同比增加44.26万吨（增幅35.76%）[20] - 氧化钙产量13.07万吨，完成年度计划52.24%，同比增加7.86万吨（增幅151.21%）[20] - 氧化钙销量13.12万吨，同比增加7.93万吨（增幅152.86%）[20] - 公司氧化钙2017年上半年产量13.06万吨，完成年度计划52.24%，同比增加7.86万吨增长151.15%[41] - 物流园区货物吞吐量17.01万吨，同比增长7.20万吨（增幅73.43%）[20] - 石灰石销售受下游水泥企业开工不足影响较大[41] - 公司利润来源主要依赖利润率极低的石灰石粗加工产品[41] - 石灰石氧化钙销售收入经月度数量与货款核对无误后确认[199] 各地区表现 - 子公司四川金铁阳物流有限责任公司总资产245.86万元，净利润234.78万元[38] - 多家子公司（星恒科技/精林纳米钙/快点物流等）净利润均为负值，约-0.08万至-0.15万元[38] - 新设立的新能源相关子公司尚未实际开展经营业务[42] 管理层讨论和指引 - 预测下一报告期累计净利润为亏损，但同比亏损大幅减少[39] - 公司2017年上半年生产经营相比上年同期有较大幅度增长[52] - 公司加强现有60万吨氧化钙生产线的基础管控力度[52] - 公司立足石灰岩矿山资源和铁路专用线优势开展生产经营[52] - 报告期内公司加强产品质量管理并拓展销售市场[52] - 公司采取多措并举压缩成本提升效益[52] - 公司强化资金筹集及非主要经营性资产处置工作[52] - 公司确保生产及项目资金充足[52] - 公司拟通过提升产量及利润强化资金筹集和资产处置确保生产资金充足[121] - 公司承诺未来三年以现金方式累计分配的利润不少于年均可分配利润的30%[50] - 重大投资或重大现金支出指未来十二个月内累计支出超过最近一期经审计合并报表净资产的30%且超过5000万元[50] 项目进展和投资 - 公司正在推进石灰石矿山年产800万吨技改项目[19] - 公司持续推进石灰石矿山800万吨/年技改工程项目[53] - 石灰石矿山800万吨/年技改项目因施工难度大进度低于预期[41] - 年产20万吨碳酸钙项目处于论证阶段，存在资金和技术不确定性[42] 资产和负债变化 - 货币资金减少25.11%至549.91万元，占总资产比例从2.13%降至1.62%[32] - 货币资金期末余额减少至549.91万元，较期初734.26万元下降25.1%[80] - 母公司货币资金期末余额475.39万元，较期初673.16万元下降29.4%[84] - 应收票据大幅增加334.91%至922.01万元，占总资产比例从0.62%升至2.71%[32] - 应收账款期末余额1014.16万元，较期初1194.05万元减少15.1%[80] - 其他应收款期末余额397.06万元，较期初313.97万元增长26.5%[80] - 存货减少44.49%至329.48万元，占总资产比例从1.72%降至0.97%[32] - 存货期末余额329.48万元，较期初593.58万元大幅下降44.5%[80] - 其他应付款激增1372.70%至3.27亿元，占总资产比例从6.44%升至96.08%，主要因向海亮金属借款3.066亿元[33] - 其他应付款期末余额32708.93万元，较期初2221.02万元激增1373.2%[81] - 预收款项增长141.60%至287.03万元，占总资产比例从0.34%升至0.84%[33] - 应付职工薪酬减少58.32%至186.51万元，占总资产比例从1.30%降至0.55%[33] - 长期借款减少100%至0元，占总资产比例从84.60%降至0%[33] - 总资产为3.40亿元人民币，同比下降1.23%[14] - 资产总计减少1.23%至3.40亿元[32][33] - 资产总计期末余额34044.25万元，较期初34469.32万元下降1.2%[81] - 归属于上市公司股东的净资产为-377.21万元人民币，同比下降242.02%[14] - 归属于母公司股东权益下降242.02%至-377.21万元，主要因母公司亏损[33] - 未分配利润为-6.91亿元，占总资产-202.92%[33] - 未分配利润期末余额-69084.12万元，较期初-68533.09万元进一步恶化[82] - 母公司所有者权益合计期末余额13.05万元，较期初655.54万元下降98.0%[86] - 母公司长期股权投资期末余额510.00万元，与期初持平[84] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为147.87万元人民币，同比改善[14] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从-6,535,601.14元改善至1,478,739.33元[94] - 母公司经营活动现金流量净额改善，从-5,775,661.79元转为正1,344,484.18元[97] - 经营活动现金流入量同比增长60.1%至3793.35万元，上期为2369.28万元[93] - 经营活动现金流入总额增长41.9%，从28,381,551.87元增至40,256,925.88元[94] - 购买商品、接受劳务支付的现金大幅增长62.2%，从7,709,509.33元增至12,506,494.01元[94] - 支付给职工的现金减少20.3%，从13,109,253.91元降至10,442,803.92元[94] - 投资活动现金流出大幅减少94.6%，从8,832,917.59元降至478,486.69元[94] - 筹资活动现金流入减少24.9%，从417,900,000.00元降至313,900,000.00元[95][98] - 取得借款收到的现金大幅减少97.8%，从222,900,000.00元降至5,000,000.00元[95][98] - 偿还债务支付的现金增长57.2%，从195,068,633.00元增至306,600,000.00元[95][98] - 期末现金及现金等价物余额下降13.8%，从5,450,168.51元降至4,699,103.70元[95] 关联交易和资金支持 - 原大股东海亮金属提供无息借款额度40160万元用于偿还债务及流动资金周转[53] - 原第一大股东海亮金属向公司提供无息借款额度总计人民币4.016亿元用于偿还债务及运营资金[57][59] - 截至报告披露日公司累计收到海亮金属借款本金人民币3.089亿元占总额度77%[57][59] - 关联方向上市公司提供资金发生额为4.415亿元期末余额达3.093亿元[61] - 海亮金属贸易集团有限公司关联债权债务期末余额为3.093亿元[61] - 海亮集团财务有限责任公司关联往来期初余额3.022亿元报告期内全额清偿[61] 诉讼和仲裁事项 - 公司涉及股东损害公司债权人利益责任纠纷案（眉山中院(2016)川14民初82号）[54] - 眉山中院案件受理费实际收取44227元由原告欣隆公司负担[54] - 公司涉及股权转让纠纷案（眉山中院(2015)眉民初字第222号）[55] - 中国国际经济贸易仲裁委员会受理迪力工程有限公司合资合同争议仲裁案（V20160288号）[55] - 烟台福山法院(2016)鲁0611民初493号追偿权纠纷案民事判决书[55] - 恒尔投资申请追加四川金顶为被执行人（烟台福山法院(2017)鲁0611执异4号）[55] - 李国燕申请追加四川金顶为被执行人（山东栖霞法院(2017)鲁0686执异第18号）[55] - 公司已组建专业律师团队应对所有未决诉讼及仲裁事项[55] 股东和股权结构 - 公司普通股股东总数48,544户报告期内股份结构未发生变化[65][67] - 深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）为第一大股东，持股71,553,484股，占比20.50%[69] - 上海艾顿物资销售有限公司持股8,000,000股，占比2.29%[69] - 中国国际金融股份有限公司持股6,520,001股，占比1.87%[69] - 上海锦汇稀贵金属有限公司持股6,449,500股，占比1.85%[69] - 上海卓泰有色金属有限公司持股6,000,000股，占比1.72%[69] - 周永祥持股5,016,700股，占比1.44%[69] - 宁波丰铭投资咨询有限公司持股5,000,000股，占比1.43%[69] - 云南国际信托有限公司—启鸿集合资金信托计划持股4,279,718股，占比1.23%[69] - 深圳朴素至纯投资企业所持股份中35,776,742股处于质押状态[69] - 公司控股股东变更为深圳朴素至纯投资企业，实际控制人变更为梁斐，变更日期为2017年3月15日[71] - 深圳朴素至纯投资承诺保证四川金顶在人员、资产、业务、财务、机构等方面保持独立[46] - 深圳朴素至纯投资承诺避免同业竞争 若违反将承担赔偿责任[46] - 深圳朴素至纯投资承诺减少和规范关联交易 交易将按市场定价原则进行[47] - 梁斐承诺保证四川金顶在人员、资产、业务、财务、机构等方面保持独立[47] - 梁斐承诺避免从事与四川金顶石灰石、氧化钙业务构成竞争的业务[47] 审计和持续经营 - 公司2016年度财务报表被出具带强调事项段的无保留意见审计报告[52] - 公司面临非流动负债和未决诉讼等经营风险可能对持续经营假设产生重大不确定性[121] 会计政策和核算方法 - 公司营业周期为12个月作为资产和负债流动性划分标准[125] - 公司记账本位币为人民币[126] - 企业合并分为同一控制下和非同一控制下两种会计处理方法[127] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额时差额计入当期损益[128] - 购买日后12个月内可调整递延所得税资产确认并相应调整商誉或当期损益[130] - 合并财务报表编制以控制为基础包含全部子公司[132] - 同一控制下企业合并需调整合并资产负债表期初数并重述比较报表[133] - 非同一控制下企业合并不调整期初数以购买日公允价值为基础调整财务报表[133] - 处置子公司股权差额调整资本公积股本溢价[134] - 分步处置子公司需判断是否属于一揽子交易[135] - 现金等价物定义为三个月内到期低风险投资[136] - 金融资产初始确认以公允价值计量 交易费用计入当期损益[137] - 交易性金融资产满足近期出售或短期获利管理等条件之一[138] - 以公允价值计量金融资产后续变动计入当期损益[139] - 持有至到期投资按摊余成本后续计量 采用实际利率法[139] - 贷款和应收款项按摊余成本计量 含应收票据及应收账款等[140] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[141] - 金融资产转移指让与发行方以外另一方[142] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流合同权利终止、转移几乎所有风险和报酬或放弃控制[143] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时对价与公允价值变动累计额之和与账面价值的差额计入当期损益[144] - 金融资产部分转移满足终止确认条件时按相对公允价值分摊账面价值并计算终止确认部分差额[144] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债按公允价值后续计量且变动计入损益[144] - 其他金融负债采用实际利率法按摊余成本后续计量终止确认或摊销损益计入当期[145] - 财务担保合同后续计量按或有事项确定金额与初始确认金额扣除累计摊销额后余额较高者[145] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[146] - 权益工具发行回购出售或注销作为权益变动处理不确认公允价值变动[146] - 除公允价值计量损益金融资产外公司每个资产负债表日检查其他金融资产账面价值计提减值[148] - 金融资产减值客观证据包括发行方财务困难、违约逾期、让步重组等9类情形[149] - 可供出售权益工具投资发生减值时累计损失从其他综合收益转出计入减值损失[151] - 已确认减值损失的可供出售债务工具投资公允价值回升时减值损失可转回计入当期损益[151] - 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时确认的减值损失不予转回[151] - 单项金额重大的应收款项指资产负债表日该类应收款项总余额中位列前五位的应收款项[153] - 按账龄组合计提坏账准备：1年以内（含1年）计提比例5%[155] - 1-2年账龄的应收账款和其他应收款计提坏账准备比例均为10%[155] - 2-3年账龄的应收账款和其他应收款计提坏账准备比例均为50%[155] - 3年以上账龄的应收账款和其他应收款计提坏账准备比例均为100%[155] - 存货跌价准备按成本高于可变现净值的差额计提[158] - 存货可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定[158] - 长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值差额调整资本公积 资本公积不足冲减时调整留存收益[161] - 非同一控制下企业合并审计评估等中介费用计入当期损益[162] - 非货币性资产交换取得长期股权投资以换出资产公允价值为基础确定初始投资成本[163] - 追加投资后长期股权投资成本按原持有股权公允价值加新增投资成本计算[164] - 成本法核算下子公司现金股利或利润确认为当期投资收益[164] - 权益法核算长期股权投资初始成本小于应享份额时差额计入当期损益[166] - 未实现内部交易损益按享有比例抵销后确认投资收益[166] - 分担被投资单位亏损时先冲减长期股权投资账面价值 不足冲减时冲减长期应收项目[167] - 向联营/合营企业投出构成业务资产时公允价值与账面价值差额全额计入当期损益[168] - 处置权益法核算长期股权投资时原计入其他综合收益部分按比例结转[168] - 处置股权投资丧失共同控制或重大影响时剩余股权公允价值与账面价值差额计入当期损益[169] - 权益法核算确认的其他综合收益在终止时按被投资单位直接处置相关资产或负债基础处理[169] - 成本法核算长期股权投资处置后其他综合收益按比例结转当期损益[169] - 因其他投资方增资导致持股比例下降时新增净资产份额与对应账面价值差额计入当期损益[170] - 投资性房地产成本模式计量采用与固定资产相同方法计提折旧[172] - 房屋及建筑物折旧年限10-50年残值率4%年折旧率1.92%-9.60%[175] - 机器设备折旧年限3-28年残值率4%年折旧率3.43%-32.00%[175] - 运输工具折旧年限3-15

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2381.17万元，同比增长65.05%[6] - 营业收入同比增长65.05%至23.81亿元，主要因矿石销量增加28万余吨及氧化钙销量增加2.5万吨[15] - 营业总收入同比增长65.1%，从1442.7万元增至2381.2万元[31] - 归属于上市公司股东的净利润为-847.63万元，同比亏损略减[6] - 归属于母公司净利润亏损847.63万元，同比减亏1.4%[15] - 净亏损同比收窄8.4%，从925.8万元降至847.9万元[32] - 归属于母公司所有者的净亏损为847.6万元，同比略有收窄[32] - 基本每股收益为-0.02元/股，与去年同期持平[33] - 少数股东损益亏损2628.94元，同比减亏99.6%[15] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长45.54%至21.54亿元，因矿石与氧化钙销量上升[15] - 营业总成本同比增长36.8%，从2359.7万元增至3229.1万元[31] - 营业成本同比增长45.5%，从1480.0万元增至2154.1万元[32] - 营业税金及附加激增1022.3%，从10.8万元增至121.3万元[32] - 销售费用同比激增261.52%至507.24万元，因销量增加导致业务提成及装车费用上升[15] - 销售费用同比增长261.5%，从14.0万元增至50.7万元[32] - 管理费用同比增长11.8%，从421.4万元增至471.3万元[32] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-347.89万元，同比改善[6] - 经营活动现金流入中销售商品收款同比增长92.18%至1.46亿元，与收入增长匹配[16] - 经营活动现金流入量同比增长92.1%，从757.7万元增至1456.2万元[39] - 经营活动产生的现金流量净额为负3.48百万元，同比改善11.95百万元或71%[40] - 经营活动现金流入总额为15.28百万元，同比增长95%[40] - 经营活动现金流出总额为18.76百万元，同比下降5%[40] - 支付给职工现金为6.55百万元，同比下降17%[40] - 投资活动现金流出为0.09百万元，同比减少98.7%[40] - 筹资活动现金流入为5.00百万元，主要来自借款[40][43] - 销售商品提供劳务收到现金14.56百万元，同比增长95%[42] - 母公司经营活动现金流量净额为负3.57百万元[42] - 现金及现金等价物净减少3.20百万元[40] 资产和负债变动 - 货币资金为413.79万元，较年初减少43.65%，主要因购买货物等支出[13] - 应收票据为416.54万元，较年初增长96.48%，因结算收货款票据增加[13] - 存货为389.49万元，较年初减少34.38%，因燃煤储备减少[13] - 应交税费为230.23万元，较年初增长80.20%，因3月实现税金增加[13] - 短期借款新增500万元，增幅100%[13] - 货币资金期末余额4.14亿元，较年初7.34亿元下降43.6%[25] - 应收账款期末余额1.29亿元，较年初1.19亿元增长8.1%[25] - 存货期末余额3,894.95万元，较年初5,935.76万元下降34.4%[25] - 流动资产合计29.55亿元，较年初31.73亿元下降6.9%[25] - 长期应收款期末余额4,820万元，较年初3,780万元增长27.5%[25] - 固定资产期末余额17.96亿元，较年初18.27亿元下降1.7%[25] - 短期借款期末新增5,000万元[26] - 应付职工薪酬期末余额1,995.16万元，较年初4,474.92万元下降55.4%[26] - 未分配利润期末亏损6.94亿元，较年初亏损6.85亿元扩大1.2%[27] - 母公司货币资金期末余额3,435.26万元，较年初6,731.60万元下降49.0%[28] - 期末现金及现金等价物余额为3.34百万元，同比下降38%[40] 业务运营表现 - 取得借款收到现金新增500万元，来自海亮财务公司流动资金借款[16] 公司治理与重大事项 - 控股股东变更完成，海亮金属向朴素至纯转让20.5%股份（7155.35万股）[17] - 公司因历史出资纠纷被裁定履行5527.25万元本息范围内债务，并已提起执行异议诉讼[18] 未来业绩指引 - 预测下一报告期累计净利润仍为亏损，但同比亏损幅度收窄[20]

收入和利润（同比环比） - 2016年营业收入为8887.67万元人民币，同比增长68.57%[18] - 营业收入8887.67万元，同比增长3615.25万元，增幅68.6%[33] - 营业收入88,876,689.12元，同比增加68.57%[44] - 营业收入同比增长68.6%，从52,724,174.32元增至88,876,689.12元[168] - 归属于上市公司股东的净利润为-2824.68万元人民币，同比下降773.22%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为-2824.68万元，公司未能实现盈利[33] - 净利润同比减少3076.99万元（-1625.57%），归属于母公司所有者净利润减少3244.26万元（-773.22%）[38] - 净利润为-2824.68万元[42] - 2016年合并财务报表净利润为-2887.70万元[98] - 2016年合并报表归属于上市公司普通股股东的净利润为-28,877,032.74元[89] - 2016年合并财务报表净利润为-2887.7万元[160] - 净利润转亏为-28,877,032.74元，上年同期为盈利1,892,863.76元[168] - 母公司净利润为-27,594,834.51元，上年同期盈利6,593,901.12元[171][172] - 营业亏损收窄36.9%，从-38,056,662.80元改善至-24,000,597.99元[168] - 第一季度营业收入为1.44亿元人民币，第二季度增长至2.21亿元人民币，环比增长53.2%[22] - 第三季度营业收入为2.14亿元人民币，第四季度大幅增长至3.09亿元人民币，环比增长44.5%[22] - 第四季度归属于上市公司股东的净亏损收窄至4971.07万元人民币，较第一季度亏损减少42.2%[22] 成本和费用（同比环比） - 营业成本7473.35万元，同比增加1909.55万元，增幅34.32%[36] - 营业成本74,733,452.13元，同比增加34.32%[44] - 营业总成本同比增长10.4%，从102,250,382.12元增至112,877,287.11元[168] - 营业税金及附加600.61万元，同比增加536.18万元，增幅832.22%[36] - 销售费用114.68万元，同比增加63万元，增幅121.88%[36] - 销售费用大幅增加121.88%至114.68万元，主要因销量增加及提成工资增加[58] - 管理费用减少5.18%至1,667.32万元，因子公司对外承包经营[58] - 财务费用增加5.61%至1,735.93万元，主要因借款利息增加[58] - 财务费用同比增长5.6%，从16,437,834.51元增至17,359,259.20元[168] - 物流运输成本大幅下降54.23%，从749.10万元降至342.85万元[53][54] - 石灰石产品总成本增加5.25%至3,537.55万元，占总成本比例47.54%[53] - 氧化钙产品总成本激增157.90%至3,560.41万元，占总成本比例47.85%[53] 各条业务线表现 - 全年石灰石开采量达314.76万吨，同比增加98.12万吨，增幅45.3%[28] - 石灰石销售量280.65万吨，同比增加75.02万吨，增幅36.5%[28] - 氧化钙产量17.19万吨，同比增加13.66万吨，增幅387%[29] - 氧化钙销量17.21万吨，同比增加13.76万吨，增幅399%[29] - 物流园区货物吞吐量19.40万吨，同比增长6.29万吨，增幅48.0%[29] - 公司全年生产量331.95万吨，同比增加111.78万吨，增幅50.8%[42] - 石灰石生产314.76万吨，同比增加98.12万吨，增幅45.3%[42] - 氧化钙生产17.19万吨，同比增加13.66万吨，增幅387%[42] - 全年销售量297.86万吨，同比增加88.76万吨，增幅42.3%[42] - 石灰石销量280.65万吨，同比增加75.02万吨，增幅36.5%[42] - 氧化钙销量17.21万吨，同比增加13.76万吨，增幅399%[42] - 2016年氧化钙生产销售17.21万吨较上年同期增加近4倍[81] - 2016年氧化钙实际生产完成率不足设计产能的30%[81] - 公司计划形成石灰石矿石开采销售、矿石生产产业链及仓储运输服务三大主业板块[101] - 公司持有四川金铁阳物流51%股权，投资额510万元[70][72] - 金铁阳物流2016年货物吞吐量19.40万吨，同比增长47.96%[72] - 金铁阳物流2016年资产规模243.89万元，净利润-128.62万元[74] 管理层讨论和指引 - 公司2016年度利润分配方案为不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本[2] - 2016年现金分红数额为0元[89] - 公司近三年（2014-2016年）均未实施普通股股利分配方案[89] - 公司近三年（2014-2016年）均未实施资本公积金转增股本方案[89] - 2016年度未提出普通股现金利润分配方案[91] - 公司承诺现金分红比例不低于未来三年年均可分配利润的30%[94] - 重大投资支出标准为超过净资产30%且超5000万元[94] - 石灰石矿山储量约为2.7亿吨[76] - 石灰石矿山矿区范围扩大为2.41平方公里[76] - 石灰石产能将从260万吨/年提高到800万吨/年[76] - 2017年计划石灰石生产400万吨销售360万吨[80] - 2017年计划活性氧化钙生产销售25万吨[80] - 2017年计划实现营业收入1.12亿元[80] - 公司推进石灰石矿山800万吨/年技改工程项目[100] - 公司强化资金筹集及非主要经营资产处置以确保生产及项目资金充足[100] - 公司实行目标责任制考核以节省固定资产支出[101] 关联方交易和资金支持 - 海亮金属向公司提供借款19500万元人民币用于偿还到期债务[112] - 海亮金属向公司提供借款3870万元人民币用于偿还到期债务[112] - 公司累计收到财务公司借款本金30660万元人民币[112] - 关联方向上市公司提供资金期末余额为304,847,088.08元人民币[115] - 海亮集团财务有限责任公司关联资金期末余额为302,163,133.55元人民币[115] - 海亮金属贸易集团有限公司关联资金期末余额为2,683,954.53元人民币[115] - 海亮财务公司向公司新增8000万元人民币临时授信额度[112] - 海亮财务公司向公司新增1亿元人民币临时授信额度用于800万吨矿山技改工程[112] - 控股股东承诺承担财务公司存款损失的全额偿付责任[96] - 实际控制人冯海良承诺承担财务公司资金安全连带责任[96] - 海亮金属承诺2017年承接财务公司债权及授信额度[96] - 2016年末公司在财务公司日均存款余额未超过预计比例[109] 资产和负债状况 - 货币资金余额734.26万元，同比减少2014.44万元，降幅73.29%[34] - 存货余额593.58万元，同比增加179.56万元，增幅43.37%[35] - 短期借款余额0元，同比减少23376.86万元，降幅100%[35] - 长期借款余额29160万元，同比增加25160万元，增幅629%[35] - 预收款项余额118.80万元，同比增加70.77万元，增幅147.32%[35] - 货币资金减少73.29%至734.26万元[65] - 存货增加43.37%至593.58万元[65] - 其他流动资产增长108.8%至67.24万元[65] - 工程物资大幅增加831.83%至687.32万元[66] - 短期借款减少100%至0元[66] - 预收款项增长147.32%至118.8万元[66] - 应付职工薪酬同比下降24.64%至447.49万元[67] - 其他应付款同比下降54.04%至2221.02万元，主要因归还海亮金属借款2790万元[67][68] - 应交税费同比下降10.69%至127.76万元[67] - 应付利息同比上升6.76%至56.31万元[67] - 一年内到期的非流动负债新增1000万元，为一笔将于2017年11月到期的长期借款[67] - 长期借款同比大幅增长629%至2.92亿元，主要用于归还到期短期借款1.95亿元及海亮金属借款2790万元[67][68] - 预计负债同比上升50%至86.76万元，主要为矿山恢复治理保证金按30年摊销[68] - 归属于上市公司股东的净资产为265.61万元人民币，同比下降90.58%[19] - 总资产为3.45亿元人民币，同比下降8.28%[19] - 2016年末资产负债率达98.90%[98] - 流动负债大于流动资产1669.22万元[98] - 2016年末资产负债率为98.9%[160] - 2016年末流动负债大于流动资产1669.22万元[160] - 2016年末货币资金为734.26万元，较年初2748.7万元减少73.3%[162] - 2016年末短期借款为23376.86万元[163] - 2016年末长期借款为29160万元，较年初4000万元增加629%[163] - 2016年末未分配利润为-68533.09万元[164] - 2016年末归属于母公司所有者权益为265.61万元，较年初2818.6万元减少90.6%[164] - 2016年末流动资产合计3172.76万元，较年初5407.89万元减少41.3%[162] - 公司总资产从347,430,710.82元增长至376,459,540.99元，增幅8.4%[165][166] - 短期借款大幅增加至233,768,633.00元，占流动负债主要部分[165] - 股本保持稳定为348,990,000.00元[180][183][184] - 资本公积保持稳定为305,353,772.60元[180][183][184] - 专项储备本期增加2,716,873.15元至5,896,795.60元[180][184] - 专项储备本期提取6,295,293.84元[180] - 专项储备本期使用3,578,420.69元[180] - 未分配利润减少28,246,785.22元至-685,330,858.49元[180][184] - 归属于母公司所有者权益减少26,160,159.59元至3,805,796.92元[180][184] - 少数股东权益减少630,247.52元至1,149,728.41元[180][184] - 综合收益总额为亏损28,877,032.74元[180] - 所有者权益合计减少26,160,159.59元至3,805,796.92元[180][184] - 本期所有者权益合计减少2487.79万元，从上年期末的3143.34万元降至期末的655.54万元[185][186] - 本期综合收益总额为亏损2759.48万元[185] - 专项储备本期增加271.69万元，其中提取629.53万元，使用357.84万元[186] - 期末未分配利润为亏损6814.32万元，较上年期末亏损6538.37万元扩大276.95万元[185][186] - 上期所有者权益合计增加700.49万元，从年初的2442.85万元增至期末的3143.34万元[187] - 上期综合收益总额为盈利659.39万元[187] - 上期专项储备增加41.10万元，其中提取433.27万元，使用392.17万元[187] - 公司总股本保持3.49亿股不变[185][186][187] - 资本公积保持3.05亿元不变[185][186][187] - 盈余公积保持2774.64万元不变[185][186][187] - 截至2016年末公司累计亏损为6.85亿元[85] - 2016年末合并财务报表累计亏损68533.09万元[98] - 2016年末合并财务报表累计亏损为68533.09万元[160] - 截止2016年末公司累计亏损为6.85亿元[85] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为578.56万元人民币，较上年同期改善[18] - 第三季度经营活动现金流量净额转正为925.67万元人民币，第二季度为541.60万元人民币[22] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，为578.56万元，相比上期的-2559.29万元改善明显[174][175] - 销售商品、提供劳务收到的现金为5846.81万元，同比增长6.1%[174] - 购买商品、接受劳务支付的现金为1483.91万元，同比大幅下降46.7%[174] - 支付给职工以及为职工支付的现金为2001.04万元，同比下降5.2%[175] - 支付的各项税费为1391.79万元，同比增长55.2%[175] - 经营活动现金流入减少230.06万元（-21.54%），因上期收政府补贴320万元及烟台农商行借款补贴740万元而本期仅收借款还款300万元和工伤赔款129万元[40] - 购买商品接受劳务支付的现金减少1301.5万元（-46.73%），因销售结算多用票据导致现金支付减少[40] - 购买商品、接受劳务支付的现金减少46.73%至1,483.91万元，因采用票据结算[61] - 投资活动现金流入中处置固定资产收入增加65.73万元（70.53%），主因本期处置车辆收入高于上期报废资产收入[40] - 投资活动产生的现金流量净额持续为负，合并报表为-912.64万元，母公司为-928.12万元[175][177] - 购建固定资产支付的现金减少68.67%至991.56万元，主要投资筛分水洗项目[61] - 取得借款收到的现金增加554%至2.616亿元[62] - 取得借款收到的现金大幅增加至2.616亿元，同比增长554%[175] - 与筹资活动有关的现金收入增加735.13%至2.33亿元[62] - 筹资活动现金流入小计为4.946亿元，同比增长628%[175] - 偿还债务支付的现金激增3,651.48%至2.3377亿元[62] - 期末现金及现金等价物余额为654.26万元，同比下降75.5%[175] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为642.76万元，相比上期的-2012.08万元显著改善[177] 非经常性损益和特殊项目 - 非经常性损益项目中债务重组损益2015年金额为3670.83万元人民币[24] - 资产减值损失冲回362.6万元，因法院判决将烟台农村商业银行福山区支行补贴借款费用740万元的49%调归第三水泥厂享有[37] - 上期对山东烟台第三水泥厂连带责任赔款计提减值999.63万元及四川夹江规矩特性水泥有限公司应收款计提减值118万元[37] - 投资收益减少1146.95万元（-100%），因上期处置乐山商行股权获收益1100万元及收到2014年红利46万元而本期无[37] - 营业外收入减少3997.48万元（-99.94%），主因上期含债务重组收益1673万元、预计负债转回53万元及烟台农商行补贴借款费用740万元[37] - 营业外支出中因法院判决冲回362.6万元，但本期处置车辆损失86万元且因工伤被处罚22万元[38] - 营业外收入大幅下降99.9%，从39,997,415.57元降至22,655.12元[168] - 资产减值损失改善126.6%，从11,429,902.30元转为收益-3,041,516.65元[168] - 营业外支出包含固定资产处置损失94.92万元及诉讼赔偿362.63万元[63] - 少数股东损益改善167.27万元（-72.63%），因四川金铁阳物流承包经营亏损128.62万元但按比例分摊后减亏[38] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.0775元/股[20] 审计和法律事项 - 会计师事务所出具带强调事项段的无保留意见审计报告[4] - 公司审计机构出具带强调事项段无保留意见审计报告（中汇会审[2017]0378号）[102] - 公司变更审计机构至中汇会计师事务所，境内审计报酬为40万元[105] - 公司境内内部控制审计报酬为12万元[105] - 公司原审计机构为瑞华会计师事务所，现变更为中汇会计师事务所[105] - 公司涉及多起重大诉讼仲裁事项，包括股东损害债权人利益责任纠纷案[106] - 公司收到眉山中院案件受理费实际收取44227元[106] - 公司收到仲裁申请涉及1991年合资合同争议案件正在审理中[107] - 公司一审获判追偿款637万元人民币及利息从2015年起计算

收入和利润（同比环比） - 营业收入为5794.04万元人民币，比上年同期增长62.06%[6] - 营业收入增长2218.71万元，增幅62.06%，因矿石销量增加39万吨及石灰销量增加8.5万吨[15] - 公司第三季度营业总收入为2141.31万元，同比增长114.9%[40] - 年初至报告期末营业总收入5794.04万元，同比增长62.1%[40] - 母公司第三季度营业收入2133.69万元，同比增长118.7%[44] - 销售商品提供劳务收到现金4114.9万元，同比增长39.0%[49] - 母公司销售商品收到现金4054.7万元，同比增长45.1%[52] - 归属于上市公司股东的净利润为-2327.57万元人民币，亏损同比扩大[6] - 净利润亏损2393.85万元，同比增亏1975.15万元，亏损扩大471.73%[15] - 第三季度营业利润亏损637.33万元，同比收窄50.9%[41] - 年初至报告期末净利润亏损2393.85万元，同比扩大471.7%[41] - 第三季度归属于母公司所有者净利润亏损637.27万元[42] - 母公司年初至报告期末营业利润亏损2150.16万元[44] - 综合收益总额为亏损637.4万元，较上年同期扩大80.6%[46] - 加权平均净资产收益率为-136.36%，远低于上年同期的-10.42%[7] - 基本每股收益为-0.0667元/股，上年同期为-0.0066元/股[7] - 年初至报告期末基本每股收益-0.0667元/股[43] - 基本每股收益为-0.0147元/股，较上年同期-0.0111元恶化32.4%[46] - 公司预计年初至下一报告期末累计净利润为亏损[30] 成本和费用（同比环比） - 营业成本增加1466.88万元，增幅37.04%，与产量增长相关[15] - 年初至报告期末营业成本5426.94万元，同比增长37.0%[41] - 第三季度营业总成本2778.64万元，同比增长21.1%[41] - 支付各项税费增加347.64万元，增幅55.68%，对应销售收入增长[16] - 支付给职工现金1644.8万元，同比下降3.0%[49] - 取得投资收益46.35万元，同比减少463,494.24元[53] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额转为正值，为272.11万元人民币，上年同期为-3138.59万元人民币[6] - 经营活动现金流量净额为272.1万元，较上年同期-3138.6万元实现扭亏为盈[49] - 经营活动产生的现金流量净额为344.58万元，同比大幅下降28,355,964.33元[53] - 投资活动现金流量净额为-836.3万元，较上年同期-1206.2万元改善30.7%[49][50] - 投资活动产生的现金流量净额为-851.79万元，同比改善11,771,322.25元[53] - 筹资活动现金流量净额为-1231.7万元，较上年同期3588.8万元由正转负[50] - 购建固定资产等长期资产支付936.22万元，同比减少14,470,316.49元[53] - 销售商品收到现金增加1154.46万元，增幅39%，受益于销量增长[16] - 货币资金减少17.96亿元，降幅65.34%，主要由于支付工程款及购货[14] - 货币资金从年初27.49亿元降至期末9.53亿元，下降65.3%[34] - 期末现金及现金等价物余额872.8万元，较期初2686.7万元下降67.5%[50] - 期末现金及现金等价物余额819.96万元，较期初下降1738.92万元[53] - 筹资活动现金流入总额4.179亿元，其中借款2.229亿元，其他筹资1.95亿元[53] - 筹资活动现金流出总额4.302亿元，主要包含偿还债务1.9507亿元和支付利息1224.84万元[53] - 取得借款收到现金2.229亿元，较上年同期3000万元大幅增长643.0%[50] - 取得借款2.229亿元，同比增加222,900,000元[53] - 偿还债务1.9507亿元，同比增加195,068,633元[53] 资产和债务结构变化 - 短期借款减少1.95亿元，降幅83.45%，因办理长期借款归还到期债务[14] - 短期借款从年初23.38亿元降至期末3.87亿元，下降83.4%[35] - 长期借款新增2.229亿元，用于债务结构调整[14][16] - 长期借款从年初0.4亿元增至期末26.29亿元，增长557.3%[35] - 总资产为3.506亿元人民币，较上年度末减少6.69%[6] - 应收账款从年初13.82亿元降至期末12.55亿元，下降9.2%[34] - 存货从年初4.14亿元降至期末3.58亿元，下降13.6%[34] - 流动资产总额从年初54.08亿元降至期末34.60亿元，下降36.0%[34] - 应付账款从年初1.48亿元降至期末0.99亿元，下降33.2%[35] - 投资性房地产从年初0.31亿元微降至期末0.30亿元[34] - 预收款项增加171.28万元，增幅356.57%，因促销政策推动[14] 所有者权益和净资产 - 归属于上市公司股东的净资产为595.31万元人民币，较上年度末大幅减少78.88%[6] - 归属于母公司股东权益减少2223.29万元，降幅78.88%，主要因母公司亏损[15] - 未分配利润为-68.04亿元，较年初-65.71亿元进一步扩大[36] - 所有者权益从年初3.00亿元降至期末0.71亿元，下降76.4%[36] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，非流动资产处置损失94.92万元人民币[8] - 债务重组收益1.9万元人民币[8] - 其他营业外净支出24.16万元人民币，主要因安全事故罚款[8] 管理层讨论和指引 - 公司主要利润来源为石灰石开采销售和氧化钙生产但利润率较低[30] - 公司活性氧化钙和物流运输为新进入业务领域[30] - 公司受宏观经济影响下游企业开工不足导致产能未能全部发挥[30] - 公司重大投资或现金支出指12个月内累计支出超合并报表净资产30%且超5000万元[26] - 公司承诺未来三年现金方式累计分配利润不少于年均可分配利润的30%[25][26] 控股股东和实际控制人承诺 - 海亮金属贸易集团承诺保证上市公司独立性，包括人员、资产、财务、机构和业务独立[21][23] - 海亮金属贸易集团承诺避免同业竞争，不从事与上市公司相竞争的业务[21] - 海亮金属贸易集团承诺减少和规范关联交易，按市场化原则和公允价格进行[22] - 冯海良承诺保证上市公司独立性，包括人员、资产、财务、机构和业务独立[23] - 冯海良承诺避免同业竞争，其控股或实际控制企业不从事与上市公司相竞争的业务[23] - 实际控制人冯海良承诺避免同业竞争并保障关联交易公允性[24][28] - 控股股东海亮金属承诺36个月内不转让其持有的4000万股公司股份[25] - 控股股东海亮金属承诺保障公司在集团财务公司的存款资金安全[26] - 实际控制人冯海良承诺如发生资金损失将在15日内代偿全额偿付[28] 诉讼和行政处罚 - 公司涉及股东损害公司债权人利益责任纠纷案，案件正在审理中[18] - 公司涉及股权转让纠纷案，案件正在审理中[18] - 三星堆公司工商行政处罚再审申请被四川省高院驳回[19] - 四川金顶集团成都水泥有限公司股东出资纠纷再审申请被最高人民法院驳回[19] - 公司涉及合资合同争议仲裁案，案件正在审理中[20]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3652.73万元，同比增长41.65%[16] - 公司实现营业收入3652.73万元，相比上年同期增长41.65%[22] - 营业收入同比增长41.65%至3652.73万元，主要因矿石销量增加24万吨及石灰销量增加4万吨[27][31][32] - 营业收入3652.73万元，同比增长41.65%[34] - 公司营业收入3562万元，同比增长44.58%[43] - 营业总收入为36,527,332.59元，同比增长41.66%[104] - 归属于上市公司股东的净利润为-1690.30万元，同比下降959.28%[16] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1572.94万元[16] - 归属于上市公司股东净利润为-1690.30万元[22] - 净利润亏损1756.71万元，同比减少2243.06%，主要因非生产性车辆处置损失及投资收益减少[27][28] - 净利润亏损1756.71万元，同比下降2243.06%[36] - 净利润为-17,567,089.88元，同比下降2243.28%[104][106] - 公司净利润为亏损1621.18万元，同比由盈利315.79万元转为亏损[109] - 基本每股收益为-0.0484元/股，同比下降964.29%[18] - 基本每股收益为-0.0484元/股，同比下降964.29%[106] - 加权平均净资产收益率为-86.0371%，同比下降1168.74个百分点[18] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-80.0632%[18] - 营业利润亏损1512.57万元，同比扩大10.0%[109] - 营业外收入下降99.91%至1.5万元，因上年同期获得中十冶债权重组收益1673万元[27] - 营业外收入大幅下降至1.50万元，同比减少99.9%[109] - 公司本期综合收益总额为-16,211,816.11元，较上期正收益3,157,904.74元出现大幅恶化[124][125] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长30.99%至3428.39万元，主要因产量增加导致成本上升[27][31][32] - 营业成本3428.39万元，同比增长30.99%[34] - 管理费用935.86万元，同比增长22.79%[35] - 财务费用849.61万元，同比增长5.08%[35] - 营业总成本为52,920,779.57元，同比增长25.00%[104] - 资产减值损失增加150.81%至8.05万元，因按会计政策计提[27] 各业务线表现 - 石灰石开采量134.59万吨，同比增长31.95%[23] - 氧化钙产量52013.39吨，同比大幅增长254.87%[23] - 物流园区吞吐量98078吨，同比增长28.48%[24] - 石灰石产品营业收入2364万元，同比增长15.64%[41] - 石灰石产品营业成本1836万元，同比增长11.42%[41] - 石灰石产品毛利率22.33%，同比增加15.19个百分点[41] - 氧化钙产品营业收入1177万元，同比增长350.18%[41] - 氧化钙产品营业成本1368万元，同比增长161.82%[41] - 氧化钙产品毛利率-16.18%[41] - 物流运输业务营业收入21万元，同比减少86.76%[41][52] - 物流运输业务营业成本81万元，同比减少73.45%[41][52] - 子公司金铁阳物流净利润-135.53万元，按持股比例归母公司损益-69.12万元[41][51] - 石灰石矿石开采量134.59万吨，完成年度计划51.77%[38] - 氧化钙产量5.2万吨，完成年度计划26%[38] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-653.56万元[16] - 经营活动现金流量净额改善至-653.56万元，上年同期为-1485万元，因销售商品收到现金增长33.87%[31] - 经营活动现金流量净额因销售商品收款增加600万元[33] - 经营活动现金流量净额为流出653.56万元，同比改善56.0%[111][112] - 销售商品收到现金2369.28万元，同比增长33.9%[111] - 投资活动现金流量净额因处置非生产用车收款158万元[34] - 投资活动现金流量净额流出723.49万元，同比改善9.4%[112] - 筹资活动现金流量净额转负为-746.63万元，同比下降185.19%，因大额还款及借款活动[32] - 筹资活动现金流量净额因无新增借款，同比减少1800万元[34] - 筹资活动现金流入4.18亿元，其中借款取得2.23亿元[112] - 支付职工现金1310.93万元，同比增长5.8%[112] - 购建固定资产支付823.29万元，同比减少32.1%[112] - 筹资活动现金流入小计为4.179亿元，其中取得借款收到的现金为2.229亿元，收到其他与筹资活动有关的现金为1.95亿元[117] - 筹资活动现金流出小计为4.254亿元，其中偿还债务支付的现金为1.951亿元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金为739.77万元[117] - 筹资活动产生的现金流量净额为-746.63万元，较上年同期的876.47万元出现大幅下降[117] - 现金及现金等价物净增加额为-2063.17万元，期末现金及现金等价物余额为495.71万元[117] - 期末现金及现金等价物余额545.02万元，同比减少18.7%[113] 资产和负债变化 - 货币资金减少2123.68万元至625.02万元，降幅77.26%[26] - 货币资金期末余额为6.25百万元，较期初27.49百万元减少77.3%[97] - 货币资金期末余额为5,757,110.93元，较期初26,388,776.76元下降78.18%[101] - 应收票据增加569.76万元至1014.76万元，增幅128.03%[26] - 应收账款期末余额为16.46百万元，较期初13.82百万元增长19.1%[97] - 应收账款期末余额为16,373,149.97元，较期初13,661,344.62元增长19.85%[101] - 存货期末余额为2.56百万元，较期初4.14百万元下降38.1%[97] - 存货期末余额为2,557,494.98元，较期初4,133,819.82元下降38.13%[101] - 流动资产合计期末余额为36.59百万元，较期初54.08百万元下降32.3%[97] - 总资产为3.53亿元，同比下降5.96%[17] - 资产总计期末余额为353.42百万元，较期初375.80百万元下降6.0%[97] - 短期借款减少1.95亿元至3870万元，降幅83.45%[26] - 短期借款期末余额为38.70百万元，较期初233.77百万元大幅下降83.4%[98] - 短期借款期末余额为38,700,000元，较期初233,768,633元下降83.45%[102] - 预收款项增加127.05万元至175.09万元，增幅264.50%[26] - 长期借款大幅增加557.25%至2.629亿元，主要用于归还海亮金属借款2790万元及到期短期借款1.95亿元[27] - 长期借款期末余额为262.90百万元，较期初40.00百万元激增557.3%[98] - 长期借款期末余额为262,900,000元，较期初40,000,000元增长557.25%[102] - 其他应付款减少53.15%至2264.24万元，主要因归还海亮金属借款2790万元[27] - 负债合计期末余额为341.20百万元，较期初345.84百万元下降1.3%[98] - 归属于上市公司股东的净资产为1110.64万元，同比下降60.60%[17] - 归属于母公司股东权益下降60.60%至1110.64万元，主要因母公司亏损[27] - 未分配利润期末余额为-673.99百万元，较期初-657.08百万元亏损扩大2.6%[99] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为11.11百万元，较期初28.19百万元下降60.6%[99] - 所有者权益合计为15,044,964.24元，较期初31,433,352.56元下降52.14%[103] - 公司本期期末所有者权益合计为15,044,964.24元，较上期期末27,331,526.02元下降45.0%[125][126] - 未分配利润期末余额为-670,048,517.40元，较期初-653,836,701.29元进一步恶化[124][125] - 归属于母公司所有者权益合计从期初的29.966亿元下降至期末的12.222亿元，减少17.744亿元[120] - 未分配利润从期初的-6.571亿元下降至期末的-6.74亿元，减少1690.31万元[120] - 少数股东权益从期初的1779.98万元下降至期末的1115.89万元，减少664.08万元[120] - 专项储备从期初的317.99万元下降至期末的300.34万元，减少176.57万元[120] - 综合收益总额为-1756.71万元，其中归属于母公司所有者的综合收益为-1690.31万元[120] - 本期专项储备提取269.19万元，使用286.85万元，净减少17.66万元[120] - 专项储备本期减少176,572.21元，主要因本期使用2,868,452.41元超过提取额2,691,880.20元[125] - 其他综合收益期末余额3,003,350.24元，较期初3,179,922.45元下降5.5%[124][125] - 公司上期专项储备减少254,864.36元，使用额2,294,810.26元超过提取额2,039,945.90元[126] - 盈余公积保持稳定为27,746,358.80元[124][125] 关联交易和资金往来 - 从海亮财务公司累计获得借款本金3.02亿元[65] - 从海亮金属获得专项偿债借款2.155亿元（已归还2.05亿元）[65] - 海亮财务公司向上市公司提供借款期末余额为3.016亿元人民币[67][68] - 报告期内关联资金发生额为2730.39万元人民币[67] - 海亮金属贸易集团提供借款发生额减少2591.45万元人民币[68] - 控股股东及其子公司资金往来余额为0元[68] - 累计收到财务公司借款本金3.016亿元人民币[68] - 海亮金属提供2.05亿元人民币专项借款已于2016年4月6日全额归还[68] - 新增8000万元人民币临时授信额度用于营运资金周转[68] - 新增1亿元人民币临时授信额度用于矿山技改项目[68] - 获得2.229亿元人民币借款专项用于债务偿还[68] - 关联交易未对公司经营成果及财务状况产生不利影响[68] 非经常性损益 - 非经常性损益合计-117.36万元[21] - 非流动资产处置损益为-94.82万元[19] 管理层讨论和指引 - 公司预计年初至下一报告期末累计净利润为亏损[57] - 物流运输和活性氧化钙为新业务领域，当前客户结构单一[56] - 石灰石开采销售和氧化钙生产利润率较低[56] - 下游企业开工不足导致产能未能完全发挥[57] 重大诉讼和承诺事项 - 公司需支付建设工程施工合同纠纷案款项499.69万元[59] - 存在多起重大未决诉讼案件（商标权/股权转让/建设工程合同纠纷）[59] - 海亮金属贸易集团承诺在重大资产重组完成后36个月内不转让其持有的4000万股四川金顶股份[75] - 四川金顶承诺未来三年以现金方式累计分配的利润不少于未来三年实现的年均可分配利润的30%[76] - 四川金顶定义重大投资或重大现金支出为未来十二个月内累计支出超过公司最近一期经审计合并报表净资产的30%且超过5000万元[76] - 海亮金属贸易集团承诺保障四川金顶在集团财务公司的存款及结算资金安全[76] - 冯海良承诺保障四川金顶在集团财务公司的存款及结算资金安全[78] - 海亮金属贸易集团承诺如四川金顶存款发生损失将在确认损失金额后15日内代集团财务公司全额偿付[76] - 冯海良承诺如四川金顶存款发生损失将在确认损失金额后15日内代集团财务公司全额偿付[78] 资本支出和项目进展 - 自备黄石石灰石矿山800万吨/年技改工程项目投资额2.63亿元，进度7.4%，本期投入455.22万元[56] - 年产20万吨纳米级碳酸钙项目投资额1.48亿元，进度1%，本期投入147.55万元[56] 股东和股权结构 - 截止报告期末股东总数为58,006户[87] - 海亮金属贸易集团有限公司持股97,002,984股，占比27.80%[89] - 股东濮文持股8,357,560股，占比2.39%[89] - 中国银行-国投瑞银锐意改革基金持股3,616,046股，占比1.04%[89] - 股东周永祥减持1,564,788股，期末持股3,142,800股，占比0.90%[89] - 股东刘伟持股2,300,000股，占比0.66%[89] - 股东张蕊持股2,049,078股，占比0.59%[89] - 海亮金属贸易集团有限公司质押股份46,000,000股[89] - 公司总股本经历配股和送股后增至23,266万股[128] - 公司1993年首次公开发行4,000万股社会公众股[127] - 华伦集团2004年4月受让6860万股国家股，2006年4月受让100万股国家股，合计持有6960万股，占总股本29.91%[129] - 2006年8月股权分置改革实施，非流通股股东向流通股股东每10股送3股，总股本维持23266万股[129] - 2007年利润分配方案实施后总股本增至34899万股，方案为每10股送3股转增2股派现0.333元[130] - 2009年6月华伦集团破产重整，持有公司股份5423.23万股，占总股本15.54%[130] - 2010年11月海亮金属通过司法划转获得华伦集团所持5423.23万股，持股比例15.54%[131] - 2011年10月海亮金属增持1553.09万股，持股增至6976.31万股，占比19.99%[131] - 2012年重整计划调减全体股东23%股份用于偿债，共调减8026.51万股[132] - 2012年11月海亮金属获划转4328.54万股，持股增至9700.30万股，占比27.80%[132][133] - 截至2016年6月30日海亮金属持股9700.30万股，持股比例27.80%[133] 公司治理和披露 - 报告期内公司共召开3次股东大会[81] - 报告期内公司完成2份定期报告和49份临时公告的披露[83] 合并范围和会计政策 - 公司2016年上半年合并范围包含子公司四川金铁阳物流有限责任公司[137] - 合并方取得被合并方控制权日期为合并日[147] - 合并方取得资产和负债按合并日账面价值计量[147] - 合并成本包含购买日付出资产及发行证券公允价值[148] - 合并成本大于可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[148] - 购买日后12个月内可调整或有对价并相应调整商誉[148] - 非同一控制下企业合并中介费用计入当期损益[148] - 购买方取得可抵扣暂时性差异可于12个月内确认递延所得税资产[149] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[151] - 子公司与公司会计政策不一致时按公司政策调整报表[152] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量[154] - 合营企业投资采用权益法核算[157] - 现金及现金等价物包括三个月内到期的流动性投资[158] - 金融工具初始确认以公允价值计量[159] - 交易性金融资产以公允价值计量且变动计入当期损益[160][161] - 持有至到期投资按摊余成本计量[162] - 贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量[163] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[164] - 金融资产重分类后按成本或摊余成本计量[165] - 非交易性金融资产需定期进行减值测试[166] - 可供出售权益工具投资公允价值累计下跌超过20%被视为严重下跌[167] - 金融资产减值损失转回后账面价值不超过不计提减值情况下的摊余成本

收入和利润（同比环比） - 2015年营业收入为5272.42万元人民币，同比下降2.80%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为419.58万元人民币，相比2014年亏损3701.68万元实现扭亏为盈[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4675.98万元人民币，亏损同比扩大[18] - 基本每股收益为0.0120元/股，相比2014年-0.1061元/股实现正收益[19] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.1340元/股[19] - 加权平均净资产收益率为16.21%，相比2014年-88.64%大幅改善[20] - 第四季度营业收入为1697.08万元人民币，为全年最高单季收入[20] - 公司2015年营业收入为5272.42万元，归属于母公司利润为419.58万元[49] - 营业收入同比下降2.80%，营业成本同比上升22.17%[51] - 归属于母公司所有者的净利润扭亏为盈，从上期亏损37,016,802.96元转为盈利4,195,772.77元[188] - 母公司净利润扭亏为盈，从上期亏损36,167,559.33元转为盈利6,593,901.12元[191] - 公司净利润同比增加3972万元，增幅达105%[44] 成本和费用（同比环比） - 营业成本增加1009.685万元至5563.8万元，增幅22.17%，因氧化钙产品销量增加[42] - 财务费用同比大幅增长83.37%至1643.78万元[51] - 销售费用为516,870.85元，同比下降32.36%[60] - 管理费用为17,583,498.20元，同比下降30.60%[60] - 财务费用为16,437,834.51元，同比增长83.37%[60] - 营业总成本同比大幅上升22.7%，从83,284,498.30元增至102,250,382.12元[188] - 营业成本同比增长22.2%，从45,541,147.24元增至55,637,998.78元[188] - 财务费用激增83.4%，从8,964,202.17元增至16,437,834.51元[188] - 资产减值损失暴涨354.0%，从2,518,839.37元增至11,429,902.30元[188] 各条业务线表现 - 公司2015年石灰石总产量为216.64万吨[33] - 公司活性氧化钙生产线报告期内产量为35,278.07吨[33] - 公司物流园区报告期内完成吞吐量131,135吨[34] - 公司收入为70.69万元[28] - 公司2015年总产量为220.17万吨，总销量为209.28万吨[49] - 建材行业毛利率仅为1.73%，同比下降89.16个百分点[55] - 氧化钙产品营业收入710.29万元，但毛利率为-94.36%[55] - 石灰石销量减少36万吨，影响收入减少805万元[55] - 建材行业成本为47,414,844.80元，占总成本86.36%，同比增长10.72%[57] - 物流行业成本为7,490,992.07元，占总成本13.64%，同比增长1,484.98%[57][58] - 石灰石产品成本为33,609,697.97元，占总成本61.21%，同比下降15.38%[57] - 氧化钙产品成本为13,805,146.83元，占总成本25.14%，同比增长372.78%[57] - 氧化钙销量增加导致成本增加1,088万元[59] - 物流吞吐量增加导致成本增加526万元[59] - 矿石销量减少导致成本减少610万元[59] - 控股子公司四川金铁阳物流净利润亏损469.98万元[76][77] - 公司石灰石矿石储量约为2.7亿吨，矿区面积2.41平方公里[81] - 公司年产60万吨活性氧化钙生产线利用优质石灰石资源[79] - 公司2016年计划生产矿石260万吨（目标275万吨），氧化钙产销20万吨（目标25万吨）[84] - 公司2016年预计实现销售收入10,398万元（目标11,698万元）[84] - 公司拟建设年产20万吨碳酸钙系列产品项目[82] - 物流园区2014年10月竣工验收，2015年因宏观经济影响未达经营目标[80] - 活性氧化钙项目和物流园区2015年投入运营但盈利能力尚待提升[85] - 公司石灰石产品利润率极低且客户单一受下游开工不足影响[85] - 公司拥有60万吨氧化钙生产线产能[105] - 公司未来3-5年规划形成石灰石开采销售、活性氧化钙生产及仓储运输三大主业板块[107] 管理层讨论和指引 - 公司正在推进石灰石矿山年产800万吨技改项目[32][36] - 公司石灰石年生产能力将从260万吨扩大至800万吨[36] - 公司活性氧化钙生产线设计年产能为60万吨[33] - 公司石灰石矿石品质高于国家一级标准符合纳米级碳酸钙生产要求[32] - 公司物流园区利用自有铁路专用线由金铁阳物流公司运营[34][37] - 公司推进年产800万吨石灰石技改项目，将产能从260万吨/年提升至800万吨/年[81] - 公司800万吨/年石灰石矿山技改项目存在建设进度低于预期风险[86] - 年产20万吨碳酸钙系列产品项目尚处于论证阶段[86] - 新矿区建设资金主要依赖于集团财务公司借款[86] - 公司目前暂无法依靠自身盈利启动新项目[86] - 产品销售客户集中风险待矿山技改项目建成后降低[86] - 公司计划实施石灰石矿山800万吨/年技改工程项目[105] 关联方交易和资金支持 - 公司获得重组收益1673万元并转回预计负债53万元[44] - 公司收到烟台农村商业银行福山区支行补贴借款费用740万元[44][45] - 公司收到峨眉山市经济和信息化局项目补贴资金300万元及其他奖励款约7万元[44] - 公司向海亮财务公司新增借款4000万元，同比下降83.33%[46] - 公司向大股东海亮金属借款2990万元，同比增加1295%[46] - 公司累计收到海亮财务公司借款本金30,160万元人民币[118] - 海亮财务公司向公司提供22,290万元人民币借款专项用于偿还债务[118] - 海亮金属向公司提供19,500万元人民币借款专项用于偿还到期债务[118] - 海亮金属向公司提供2,050万元人民币借款专项用于偿还债务[118] - 海亮财务公司向公司新增8,000万元人民币临时授信额度用于营运资金周转[118] - 海亮财务公司向公司新增1亿元人民币临时授信额度用于800万吨矿山技改工程[118] - 海亮财务公司最初向公司提供2亿元借款用于新项目建设资金置换及流动资金周转[118] - 2016年4月6日公司已全部归还海亮金属借款本金[118] - 海亮集团财务公司向上市公司提供借款期初余额为240,533,866.66元人民币，期末余额为274,296,238.13元人民币[120] - 海亮金属贸易集团有限公司向上市公司提供借款期初余额为2,056,245.50元人民币，期末余额为28,341,321.33元人民币[120] - 关联方向上市公司提供资金总额期初余额为242,590,112.16元人民币，期末余额为302,637,426.12元人民币[120] - 海亮财务公司向公司提供借款累计本金30,160万元人民币用于新项目建设和流动资金周转[120] - 海亮财务公司新增8,000万元人民币临时授信额度用于可持续经营项目建设及日常营运资金周转[120] - 海亮财务公司新增1亿元人民币临时授信额度用于800万吨矿山技改工程项目建设[120] - 海亮财务公司提供借款22,290万元人民币专项用于偿还公司债务[120] - 海亮金属贸易集团有限公司向公司提供借款20,50万元人民币专项用于偿还公司债务[120] - 海亮金属贸易集团有限公司向公司提供借款19,500万元人民币专项用于偿还公司债务[120] - 海亮金属贸易集团承诺在交易完成后36个月内不转让其持有的4000万股四川金顶股份[99] - 四川金顶承诺未来三年以现金方式累计分配的利润不少于年均可分配利润的30%[99] - 海亮金属贸易集团承诺若四川金顶存款发生损失将在15日内全额偿付[101] - 冯海良承诺若四川金顶在集团财务公司存款发生损失将在15日内全额偿付[101] - 海亮金属贸易集团承诺加强对集团财务公司经营监督以保障资金安全[101] - 冯海良承诺加强对集团财务公司经营监督以保障四川金顶资金安全[101] - 公司承诺当年净利润为正且累计可分配利润为正时采取现金/股票方式分红[99] - 海亮金属贸易集团承诺不存在变相占用四川金顶资金的情形[101] - 冯海良承诺不存在变相占用四川金顶资金的情形[101] 非经常性损益项目 - 非流动资产处置损益2015年为44,583.61元，2014年为-5,140,547.17元，2013年为1,255,438.05元[23] - 计入当期损益的政府补助2015年为3,208,833.00元，2014年为6,190,000.00元，2013年为1,000,000.00元[24] - 债务重组损益2015年为36,708,301.06元，主要包含中十冶集团债务重组收益1673万元及烟台农村商业银行补贴借款费用740万元[26] - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益2014年为-10,938,280.00元，2013年为5,600,000.00元[27] - 持有交易性金融资产等产生的投资收益2015年为11,006,050.76元，源于处置乐山市商业银行股权收益[27] - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2013年为5,041,722.56元[27] - 其他营业外收入和支出2015年为-12,191.11元，2014年为707,237.09元，2013年为3,195,089.81元[27] - 政府补助明细包含峨眉山市经济和信息化局项目补贴资金300万元及失业保险稳岗补贴138,833元[24] - 债务重组收益包含转回前期预计负债53万元及核销超过诉讼时效债务1204万元[26] - 非流动资产处置附注显示本期处置报废车辆收益4.46万元，上期新建项目拆除固定资产损失[23][24] - 公司非经常性损益项目合计为50,955,577.32元[28] - 投资收益增加1108.22万元至1146.955万元，增幅2861.07%，因处置乐山商行股权收益[42] - 营业外收入暴增472.6%，从6,984,889.30元增至39,997,415.57元[188] - 公司处置乐山商行股权获得投资收益1100万元，并收到2014年红利46万元[66] - 公司营业外收入中包含获得重组收益1673万元及处理合同纠纷获补贴740万元[66] 现金流量状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-2559.29万元人民币，同比下降39280.70%[18] - 经营活动现金流量净额为-2559.29万元，同比下降39280.70%[51] - 公司支付山东烟台农商行合同纠纷诉讼执行款2040万元[45] - 公司处置乐山商行股权收回投资现金1911.9万元[45] - 公司支付职工现金2110.8万元，同比增加60.45%[45] - 公司处置乐山商行股权获得现金19,119,137.40元，同比增长100%[64] - 公司支付山东烟台农村商业银行合同纠纷诉讼执行款2040万元[64] - 公司支付中十冶债务清偿款167万元[64] - 公司购建固定资产等支付的现金为31,644,433.93元，同比减少39.28%[64] - 公司取得借款收到的现金为40,000,000元，同比减少83.33%[64] - 经营活动现金净流出25,592,882.15元[179] - 经营活动现金流入同比增长12.2%，从58,619,062.88元增至65,786,023.51元[194] - 经营活动产生的现金流量净额为负值，达-2559.29万元，与上年同期的正值65.32万元相比大幅恶化[196] - 支付给职工以及为职工支付的现金显著增加至2110.76万元，较上年同期的1315.54万元增长60.4%[196] - 支付的各项税费增至896.90万元，较上年同期的576.88万元增长55.5%[196] - 投资活动产生的现金流量净额为负值-1007.99万元，较上年同期的-5009.90万元有所改善[196] - 筹资活动产生的现金流量净额为正值4158.28万元，较上年同期的3280.01万元增长26.8%[196] - 现金及现金等价物净增加额为正值590.99万元，与上年同期的-1723.36万元相比实现扭亏为盈[196] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为负值-2012.08万元，较上年同期的正值110.59万元大幅下降[198] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为负值-980.28万元，较上年同期的-5308.70万元有所改善[198] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额为正值4158.28万元，较上年同期的2790.01万元增长49.0%[198] - 母公司期末现金及现金等价物余额为2558.88万元，较期初的1392.96万元增长83.7%[199] 资产和负债变动 - 归属于上市公司股东的净资产为2818.60万元人民币，同比增长19.54%[18] - 总资产为3.76亿元人民币，同比增长4.20%[18] - 货币资金增加590.995万元至2748.698万元，增幅27.39%，主要因收到乐山商行股权处置款[41] - 可供出售金融资产减少810.353万元至0元，降幅100%，因出售乐山商业银行股权[41] - 长期应收款增加104万元至274万元，增幅100%，因支付矿山地质恢复治理保证金[41] - 在建工程增加425.55万元至2731.461万元，增幅18.45%，主要因石灰石筛分等项目投入[41] - 短期借款减少623.137万元至2337.686万元，降幅2.6%，因归还海亮财务公司借款[41] - 应付账款减少2454.925万元至1478.726万元，降幅62.41%，因清偿中十冶集团债权款[41] - 资产减值损失增加891.106万元至1142.99万元，增幅353.78%，因计提山东烟台赔款等减值[42] - 公司货币资金期末数为27,486,980.78元，较上期增长27.39%[67] - 公司可供出售金融资产期末数为0元，同比减少100%[69] - 公司在建工程期末数为27,314,613.63元，较上期增长18.45%[69] - 固定资产增加至1.87亿元，同比增长5.69%[70] - 无形资产减少至9853.71万元，同比下降3.5%[70] - 短期借款减少至2.34亿元，同比下降2.6%[70] - 应付账款减少至1478.73万元，同比下降62.41%，主要因清偿中十冶集团债权款2090.20万元[70] - 应交税费增加至143.06万元，同比上升104.23%，主要因可抵扣进项税减少[71] - 其他应付款增加至4832.79万元，同比上升43.85%，主要因向海亮金属贸易集团借款2790万元[71] - 长期借款新增4000万元，为向海亮财务公司借款[71] - 预计负债减少至57.84万元，同比下降94.85%，主要因处理山东合同纠纷赔款冲回[71] - 转让乐山市商业银行股权，投资额减少810.35万元[73] - 2015年末合并财务报表资产负债率达92.03%[104] - 流动负债大于流动资产2.51亿元[104] - 公司总资产从360,639,919.06元增长至375,804,494.48元，增幅4.2%[182][183] - 流动资产从43,043,470.54元增至54,078,935.17元，增长25.6%[182] - 应收账款从11,861,302.87元增至13,817,699.21元，增长16.5%[182] - 其他应收款从1,782,798.07元增至2,991,884.55元，增长67.8%[182] - 短期借款从240,000,000.00元降至233,768,633.00元，减少2.6%[182][183] - 应付账款从39,336,518.60元降至14,787,263.75元，减少62.4%[183] - 未分配利润从-661,279,846.04元改善至-657,084,073.27元[183] - 母公司货币资金从14,729,611.70元增至26,388,776.76元，增长79.1%[184] - 母公司投资性房地产从3,190,430.21元增至46,598,155.74元，增长1361.2%[184] - 长期借款新增40,000,000.

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1442万元，比上年同期增长29.09%[6] - 营业收入增加325万元（+29.09%）因矿石及氧化钙销量增长[15] - 营业总收入同比增长29.1%至1442.71万元[36] - 净亏损收窄至926万元同比减亏154万元（-14.28%）[16] - 归属于上市公司股东的净利润为-860万元，亏损较上年同期有所收窄[6] - 营业利润亏损收窄至-917.04万元（上年同期-1078.40万元）[37] - 净利润亏损收窄至-925.80万元（上年同期-1079.98万元）[37] - 母公司营业收入增长30.6%至1431.85万元[39] - 母公司营业利润亏损收窄至-790.92万元（上年同期-962.70万元）[39] - 基本每股收益为-0.0246元/股，每股亏损[6] - 基本每股收益-0.02元/股（上年同期-0.03元/股）[38][40] - 加权平均净资产收益率为-56.58%，盈利能力持续为负[6] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本上升7.5%至2359.75万元[36] - 营业成本增长13.8%至1480.03万元[37] - 销售费用同比下降22.2%至14.03万元[37] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1195万元，现金流出同比增加[6] - 经营活动现金流出增加85万元（+21.50%）因购买原燃材料增多[16] - 经营活动产生的现金流量净额为负11.95亿元，同比恶化12.7%[44] - 经营活动现金流入757.71万元（上年同期762.37万元）[43] - 销售商品提供劳务收到现金747.45万元，同比增长2.0%[47] - 母公司经营活动现金流量净额负1078.05万元，同比恶化11.4%[47] - 投资活动产生的现金流量净额为负688.57万元，同比改善9.7%[44] - 筹资活动现金流入1.95亿元因向海亮金属借款[17] - 筹资活动现金流入总额为1.95亿元，同比大幅增长1850%[44][48] - 现金及现金等价物净增加额负2104.08万元，同比恶化83.0%[48] - 期末现金及现金等价物余额为462.25万元，同比减少42.8%[44] - 支付给职工以及为职工支付的现金为788.37万元，同比增长8.0%[44] - 购建固定资产等长期资产支付现金705.90万元，同比减少8.1%[48] - 偿还债务支付现金1.95亿元用于归还财务公司借款[17] - 偿还债务支付现金1.95亿元[48] 资产和负债变化 - 货币资金减少2206万元（-80.27%）因支付工程款及购货[14] - 货币资金从年初274.87亿元降至期末54.22亿元，下降80.3%[29] - 母公司货币资金从年初263.89亿元降至期末53.48亿元，下降79.7%[32] - 其他应收款增加82万元（+27.33%）因预付800万吨项目土地租金[14] - 存货增加137万元（+33.09%）因氧化钙产量提高增加燃煤储备[15] - 存货从年初41.40亿元增至期末55.10亿元，增长33.1%[29] - 应收账款从年初138.18亿元增至期末156.97亿元，增长13.6%[29] - 短期借款减少1.95亿元（-83.45%）因归还财务公司到期借款[15] - 短期借款从年初233.77亿元降至期末38.70亿元，下降83.4%[30] - 其他应付款增加1.95亿元（+404.48%）因向海亮金属新借款项[15] - 其他应付款从年初4.83亿元激增至期末243.81亿元，增长4945.2%[30] - 流动资产总额从年初540.79亿元降至期末356.64亿元，下降34.1%[29] - 资产总额从年初375.80亿元降至期末356.43亿元，下降5.2%[31] - 总资产为3.564亿元，较上年度末减少5.16%[6] - 归属于上市公司股东的净资产为1952万元，较上年度末减少30.73%[6] - 归属于母公司所有者权益从年初28.19亿元降至期末19.52亿元，下降30.7%[31] - 母公司未分配利润从年初-65.38亿元扩大至期末-66.17亿元[34] 业务表现和运营状况 - 公司利润主要来源为石灰石开采销售和氧化钙生产但利润率较低[25] - 公司石灰石业务为粗加工产品利润率较低[25] - 公司客户结构单一且新业务活性氧化钙受宏观经济影响下游开工不足[25] 股东结构和关联方 - 股东总数为55,792户，股权结构相对分散[11] - 第一大股东海亮金属贸易集团持股9,700万股（占比27.80%），其中4,600万股处于质押状态[11] - 海亮金属贸易集团于2010年11月25日作出并于2012年11月5日再次作出保证上市公司独立性承诺 包括人员 资产 财务 机构和业务独立[21] - 海亮金属贸易集团于2010年11月25日作出并于2012年11月5日再次作出避免同业竞争承诺 承诺期限为长期[21] - 海亮金属贸易集团于2010年11月25日作出并于2012年11月5日再次作出减少和规范关联交易承诺[22] - 冯海良于2012年11月5日作出保证上市公司独立性承诺 包括人员 资产 财务 机构和业务独立[22] - 冯海良于2012年11月5日作出避免同业竞争承诺[22] - 海亮金属贸易集团承诺36个月内不转让其持有的4000万股四川金顶股份[24] - 海亮集团承诺若发生资金损失将在15日内全额偿付四川金顶[24] 未来展望和承诺 - 公司预计年初至下一报告期末累计净利润为亏损[25] - 公司承诺重大投资或现金支出指十二个月内累计支出超净资产30%且超5000万元[24] - 公司承诺未来三年现金分红累计不少于年均可分配利润的30%[24] 非经常性项目 - 非经常性损益项目金额为-8.75万元，主要来自非流动资产处置损失[7][9]

根据您的要求，我将关键点按照单一主题进行了分组归类。 收入和利润（同比环比） - 营业收入为3575万元人民币，同比增长11.09%[7] - 营业收入增加357.00万元，增幅11.09%，主要因销售氧化钙产品421万元及新增合并金铁阳收入190万元[15] - 营业总收入年初至报告期末为35,753,336.09元，同比增长11.1%[43] - 母公司营业收入年初至报告期末为34,411,129.30元，同比增长6.9%[47] - 归属于上市公司股东的净利润为-232万元人民币[7] - 公司净利润为亏损418.71万元，比上年同期减少74.30%[16] - 归属于母公司所有者的净利润为亏损231.67万元，同比减少亏损1382.59万元，降幅85.65%[16] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2720万元人民币[8] - 营业利润年初至报告期末为-29,072,850.75元，同比增亏136.6%[44] - 归属于母公司净利润年初至报告期末为-2,316,675.80元，同比收窄85.7%[45] - 公司第三季度净利润亏损352.87万元，而去年同期亏损1966.87万元[48] - 年初至报告期末（1-9月）净利润亏损37.08万元，上年同期亏损1598.52万元[48] - 基本每股收益为-0.0066元/股[8] - 基本每股收益年初至报告期末为-0.0066元/股，同比收窄85.7%[45] - 基本每股收益为-0.0101元/股，上年同期为-0.0564元/股[49] - 加权平均净资产收益率为-10.42%[8] 成本和费用（同比环比） - 营业成本增加1605.49万元，主要因矿石销售成本增加218万元、氧化钙销售成本901万元及子公司新增成本447万元[15] - 营业总成本年初至报告期末为65,289,681.08元，同比增长45.6%[43] - 营业成本年初至报告期末为39,600,597.97元，同比增长68.2%[43] - 母公司营业成本年初至报告期末为35,689,817.88元，同比增长51.6%[47] - 财务费用增加681.53万元，增幅125.14%，主要因借款增加及上年利息资本化[15] - 财务费用年初至报告期末为12,261,187.43元，同比增长125.2%[44] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-3139万元人民币，同比下降706.36%[7] - 销售商品、提供劳务收到的现金为2960.46万元，同比下降22.16%[16] - 支付给职工的现金为1696.56万元，同比上升52.44%[16] - 支付的各项税费为624.37万元，同比大幅增长86.49%[16] - 支付其他与经营活动有关的现金为3308.44万元，同比激增272.70%[16] - 购建固定资产等支付的现金为1476.06万元，同比下降60.76%[17] - 取得借款收到的现金为3000万元，同比下降85.00%[17] - 收到其他与筹资活动有关的现金为2990万元，同比大幅增长1395.00%[17] - 偿还债务支付的现金为623.14万元，同比下降96.80%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为负3138.59万元，上年同期为正值517.61万元[52] - 投资活动产生的现金流量净额为负1206.16万元，上年同期为负3538.42万元[53] - 筹资活动产生的现金流量净额为正值3588.78万元，上年同期为正值247.72万元[53] - 销售商品、提供劳务收到的现金为2960.46万元，同比下降22.17%[52] - 支付给职工以及为职工支付的现金为1696.56万元，同比上升52.45%[52] - 取得投资收益收到的现金为46.35万元，同比上升19.66%[53] - 期末现金及现金等价物余额为1321.73万元，较期初下降36.38%[53] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，从5,490,983.32元变为-28,355,964.33元，同比大幅恶化[55] - 经营活动现金流出小计大幅增加至65,868,434.10元，较上期的40,480,362.63元增长62.7%[55] - 支付其他与经营活动有关的现金激增至32,269,055.69元，是上期8,622,902.18元的3.7倍[55] - 投资活动产生的现金流量净额为-11,771,322.25元，较上期的-40,110,234.03元有所改善[55] - 购建固定资产等长期资产支付的现金为14,470,316.49元，较上期37,237,819.58元减少61.1%[55] - 筹资活动现金流入小计为59,900,000.00元，较上期202,000,000.00元大幅减少70.3%[55] - 取得借款收到的现金为30,000,000.00元，较上期200,000,000.00元下降85%[55] - 现金及现金等价物净增加额为-4,239,515.02元，期末余额降至9,690,096.68元[55] - 支付给职工以及为职工支付的现金增加至14,399,957.64元，较上期11,049,356.30元增长30.3%[55] - 支付的各项税费增至6,207,030.25元，较上期3,342,885.74元增长85.7%[55] 资产和负债变动 - 货币资金减少755.98万元，降幅35.04%，主要因归还财务公司短期借款623万元[14] - 其他应收款增加793.61万元，增幅445.15%，主要因支付山东合同纠纷连带责任赔款999.63万元[14] - 应付账款减少2501.89万元，降幅63.60%，主要因清偿中十冶集团有限公司债权款2090.20万元[14] - 其他应付款增加2571.40万元，增幅76.54%，主要因向海亮金属贸易集团新增借款2790万元[14] - 长期借款新增3000万元，增幅100.00%，因向海亮财务公司新增长期借款[14] - 货币资金期末余额为1401.73万元人民币，较年初减少约33.5%[36] - 应收账款期末余额为1070.6万元人民币，较年初减少约9.7%[36] - 其他应收款期末余额为971.89万元人民币，较年初大幅增加约445.3%[36] - 存货期末余额为366.28万元人民币，较年初减少约10.5%[36] - 公司总资产从年初360.64亿元增长至367.30亿元，增幅1.8%[37][38] - 短期借款减少6.23亿元至233.77亿元，降幅2.6%[37][41] - 应付账款从3.93亿元大幅减少至1.43亿元，降幅63.6%[37][41] - 其他应付款从3359万元激增至5931万元，增幅76.6%[37][41] - 固定资产由177.20亿元增加至186.23亿元，增幅5.1%[37] - 在建工程从230.59亿元增至245.21亿元，增幅6.3%[37][41] - 货币资金减少423.95万元至1049.01万元，降幅2.9%[40] - 未分配利润亏损从66.13亿元扩大至66.36亿元[38][42] - 母公司所有者权益合计从2357.92万元下降至2087.21万元[38] - 长期借款新增3000万元[38][41] 非经常性损益项目 - 非经常性损益项目中债务重组收益为2466万元人民币[10] - 政府补助收入为21万元人民币[9] - 营业外收入增加1794.70万元，增幅258.06%，主要因债务重组收益1673万元及预计负债转回[15] - 营业外支出减少1094.34万元，降幅99.86%，因上年计提山东合同纠纷预计负债1093.83万元[15] - 营业外收入年初至报告期末为24,901,668.31元，同比增长258.0%[44] - 公司收到烟台农商行福山支行支付的补贴借款费用7,400,691.04元[23] 业务运营与项目进展 - 石灰石矿山技改项目产能为800万吨/年[24] - 年产20万吨纳米级碳酸钙系列产品项目按计划推进[24] - 石灰石矿山启动800万吨/年技改工程，但形成产能需较长周期[33] - 活性氧化钙生产线产能为60万吨/年[33] - 公司报告期内未发生安全责任事故[24] 承诺与义务履行 - 海亮金属贸易集团及冯海良关于避免同业竞争的承诺持续履行中[26][27] - 海亮金属贸易集团及冯海良关于减少关联交易的承诺持续履行中[26][27] - 公司完成对烟台金泉水泥未出资本息的全部义务履行[22][23] - 公司股东承诺保证上市公司独立性（人员/资产/财务/机构/业务）[26][27] 未来展望与规划 - 公司预计年初至下一报告期末累计净利润为亏损[33] - 控股股东承诺增持股份不超过公司总股本的1%[31] - 公司承诺未来三年现金分红比例不低于年均可分配利润的30%[29] - 重大投资支出标准为超过净资产30%且超5000万元人民币[29]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2578.79万元，同比增长20.82%[20] - 公司实现营业收入2579万元，同比增加20.82%[26] - 营业收入增长至2578.79万元，同比增长20.82%，主要因矿石销售增加及新增氧化钙产品收入[32] - 营业收入同比上升20.82%，增加444.32万元至2578.79万元[37][39] - 营业总收入同比增长20.8%至2578.79万元，营业收入为2578.79万元[131] - 归属于上市公司股东的净利润为196.71万元，同比下降45.17%[20] - 公司实现归属于母公司所有者的净利润196.71万元[26] - 净利润下降至81.97万元，同比下降76.55%，受成本及费用上升影响[33] - 净利润为819,721.05元，同比下降76.55%[41] - 归属于母公司所有者的净利润为1,967,121.63元，同比下降45.17%[41] - 净利润同比下降76.5%至81.97万元[131] - 基本每股收益为0.0056元/股，同比下降45.63%[19] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.0428元/股[19] - 加权平均净资产收益率为8.0503%，同比增加38.36个百分点[19] - 营业利润亏损扩大至1608.50万元，同比增亏367.2%[131] - 母公司净利润同比下降14.3%至315.79万元[135] 成本和费用（同比环比） - 营业成本大幅上升至2617.34万元，同比增长73.99%，受矿石销量增加及氧化钙成本上升影响[33] - 营业成本同比上升73.99%，增加1113.05万元至2617.34万元[37][40] - 营业成本同比增长74.0%至2617.34万元[131] - 财务费用增至808.51万元，同比增长125.89%，因借款增加（从1.95亿增至2.6亿）及利息资本化减少[33] - 财务费用同比上升125.89%，增加450.59万元至808.51万元[37][40] - 财务费用同比增长125.9%至808.51万元[131] - 营业总成本同比大幅增长68.2%至4233.64万元[131] - 支付职工现金增至1239.39万元，同比增长78.13%，因发放慰问金及子公司运营[34] - 支付职工现金同比增长78.1%至1239.39万元[137] - 母公司支付给职工以及为职工支付的现金为10,693,018.10元，较上年同期的6,904,844.96元增长54.9%[140] - 资产减值损失为-158,527.42元，同比减少27.51%[41] 各条业务线表现 - 公司共计生产石灰石102万吨[26] - 公司生产氧化钙产品1.5万吨[26] - 物流园项目实现货物吞吐量7.6万吨[26] - 氧化钙产品销量11994吨，实现收入261.52万元[37][39] - 子公司吞吐量76354吨，实现营业收入158万元[37][39] - 石灰石开采量为102万吨[45] - 建材业营业收入23,057,343.65元，同比增长18.74%[48] - 公司氧化钙设备仅有部分生产线投入生产[30] - 公司建设年产60万吨活性氧化钙生产线以提升矿石产品附加值和降低生产成本[52] - 公司物流园区项目被列为乐山市"十二五"规划物流业重点项目之一[52] - 公司物流园区项目已正式投入运营[60] 各地区表现 - 四川地区营业收入24,638,476.78元，同比增长26.88%[51] 管理层讨论和指引 - 公司拟投资2.63亿元实施年产800万吨石灰石矿山技改工程项目[27] - 公司拟投资1.48亿元开发建设年产20万吨纳米级碳酸钙系列产品项目[27] - 公司预计年初至下一报告期末累计净利润为亏损[65] - 公司拟收购德利迅达95%股权以进入云计算行业增强盈利能力[52] - 公司启动重大资产重组拟发行股份购买德利迅达95%股权[72] - 证监会于2015年7月1日受理公司重大资产重组行政许可申请(151741号)[72] - 重大资产重组涉及募集配套资金且已获临时股东大会审议通过[72] - 德利迅达主营业务为云计算建设运营及相关增值服务[72] - 资产重组交易对手方包括中卫创新云数据科技有限公司等多家机构[72] - 重大资产重组相关公告累计发布超20次(临2014-056至2015-034号)[72] - 公司涉及重大资产重组标的为北京德利迅达科技有限公司[105] - 年产800万吨矿山技改工程项目需建设资金[79] - 年产60万吨活性氧化钙项目正在履行设备采购合同[79] - 燕岗-九里现代物流园区项目铁路大修工程合同正在履行[80] - 2015年石灰石保底供应量130万吨，价格浮动机制[81] 其他营业外收入和支出 - 债务重组收益为1673.03万元[22] - 政府补助收入为18.88万元[22] - 非经常性损益合计为16,904,693.59元[23] - 其他营业外收入和支出为1.15（单位未明确）[23] - 营业外收入增长至1692.06万元，同比增长143.30%，主要包含债务重组收益1673万元[33] - 营业外收入为16,920,576.92元，同比增长143.30%[41] - 营业外收入激增143.3%至1692.06万元[131] - 投资收益为463,494.24元，同比增长19.66%[41] - 少数股东损益为-1,147,400.58元，同比扩大亏损1,144.08%[42] 关联交易和资金往来 - 公司获得海亮财务公司借款本金总额2.7亿元[43] - 海亮财务公司向公司提供借款2亿元人民币用于新项目建设和流动资金[74] - 财务公司新增8000万元人民币临时授信额度[74] - 2014年公司收到财务公司三笔借款：1.95亿元、500万元、4000万元[74] - 2015年公司收到财务公司两笔借款：1000万元[74] - 截至报告期末累计收到财务公司借款本金2.6亿元[74] - 1.95亿元借款展期12个月且利率不变[74] - 公司在财务公司日存款余额上限为10亿元人民币[74] - 存款余额占财务公司总存款比例不超过30%[74] - 报告期内存款余额及比例未超限额[74] - 关联债权债务往来数据以万元人民币为单位[75] - 关联方向上市公司提供资金期初余额为24,200万元[76] - 关联方向上市公司提供资金发生额为1,800万元[76] - 关联方向上市公司提供资金期末余额为26,000万元[76] - 海亮财务公司向公司提供借款累计26,000万元[76][78] - 2014年收到海亮财务公司借款共24,000万元（2月11日19,500万元、8月12日500万元、10月13日4,000万元）[76][78] - 2015年收到海亮财务公司借款共2,000万元（2月10日1,000万元、4月15日1,000万元）[76][78] - 2014年2月11日借款19,500万元展期12个月[76] - 海亮金属借款本金200万元及利息10.21万元已于2015年4月30日全部清偿[76] - 控股股东承诺若存款发生损失将在15日内全额偿付[77] - 实际控制人冯海良承诺若存款发生损失将在15日内全额偿付[77] - 19500万元借款展期12个月，贷款利率不变[79] - 财务公司新增1亿元人民币临时授信额度，利率不高于商业银行同期贷款[79] - 控股股东海亮金属提供1亿元授信连带责任担保[79] - 关联交易承诺要求按市场化原则进行公平操作[85] - 公司累计收到财务公司借款本金2.6亿元人民币[103] - 财务公司向公司新增1亿元人民币临时授信额度[105] - 公司及控股子公司在财务公司的日存款余额最高不超过10亿元人民币[105] - 公司日存款余额占财务公司存款余额比例不超过30%[105] - 控股股东海亮金属为公司1亿元授信提供连带责任保证担保[105] - 公司收到财务公司单笔借款展期1.95亿元人民币[103] - 冯海良承诺关联交易将按市场化原则和公允价格进行公平操作[89] - 海亮金属贸易集团承诺在涉及关联交易表决时履行回避表决义务[89] - 冯海良承诺实际控制企业将尽量减少与上市公司之间的关联交易[89] - 公司承诺在涉及关联交易的董事会或股东大会表决时回避[93][95] - 关联交易保证按市场化原则和公允价格进行公平操作[95][97] - 关联交易将严格履行信息披露义务及交易程序[95][97] - 实际控制人承诺减少与上市公司之间的关联交易[95][97] 资产和债务变化 - 归属于上市公司股东的净资产为2529.15万元，较上年度末增长7.26%[20] - 总资产为3.54亿元，较上年度末下降1.71%[20] - 货币资金减少至750.43万元，同比下降65.22%，主要因支付购货款及工程款[32] - 长期借款新增2000万元，主要用于向财务公司借款[32] - 借款总额从上年同期1.95亿元增至2.6亿元[38][40] - 公司总资产从期初的360,639,919.06元下降至期末的354,482,248.67元，减少1.7%[123][124] - 货币资金从期初的21,577,026.08元大幅减少至7,504,309.33元，下降65.2%[122] - 短期借款保持稳定，维持在240,000,000元[123] - 应付账款从39,336,518.60元减少至15,901,666.87元，下降59.6%[123] - 在建工程从23,059,112.25元增加至30,816,236.47元，增长33.6%[123] - 未分配利润从-661,279,846.04元改善至-659,312,724.41元[124] - 母公司货币资金从14,729,611.70元减少至3,657,911.85元，下降75.2%[126] - 母公司应收账款从11,861,302.87元增加至12,400,803.75元，增长4.5%[127] - 长期借款新增20,000,000元[123][128] - 预计负债从11,227,480.00元增加至11,372,080.00元[123][128] - 公司股本保持稳定为348,990,000元[144][145][146][148] - 资本公积保持稳定为305,353,772.60元[144][145][146][148] - 专项储备本期减少254,864.36元至2,514,092.29元[144][145] - 未分配利润增加1,967,121.63元至-659,312,724.41元[144][145] - 少数股东权益减少1,147,400.58元至2,935,484.36元[144][145] - 所有者权益合计增加564,856.69元至28,226,983.64元[144][145] - 盈余公积保持稳定为27,746,358.80元[144][145][146][148] - 上期期末所有者权益合计为59,945,799.69元[146] - 股本总额保持不变为3.4899亿元[149][151] - 资本公积总额保持不变为3.0535亿元[149][151] - 本期其他综合收益减少25.49万元[149] - 本期专项储备提取203.99万元[151] - 本期专项储备使用229.48万元[151] - 本期未分配利润增加315.79万元[149] - 本期所有者权益合计增加290.30万元[149] - 上期其他综合收益减少75.66万元[152] - 上期专项储备提取195.20万元[152] - 上期专项储备使用270.86万元[152] 现金流量变化 - 经营活动产生的现金流量净额为-1485.00万元，同比下降203.84%[20] - 经营活动现金流量净额同比下降203.84%，从1430.11万元转为-1485万元[37] - 经营活动现金流入减少，销售商品收到现金1769.84万元，同比下降40.50%[34] - 购建固定资产支付现金1212.64万元，同比下降57.43%，因主要项目竣工投入减少[34] - 取得借款收到的现金同比下降89.74%，从1.95亿元降至2000万元[35] - 偿还债务支付的现金同比下降100%，从1.95亿元降至0元[35] - 偿付利息支付的现金同比上升68.14%，增加374.28万元至923.53万元[35] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，从上年同期的14,301,111.14元降至-14,849,988.52元，降幅超过200%[138] - 投资活动产生的现金流量净额为-7,987,450.10元，较上年同期的-26,905,381.17元有所改善，流出减少约70.3%[138] - 筹资活动产生的现金流量净额为8,764,721.87元，上年同期为-592,500.00元，主要因取得借款2000万元且无大额债务偿还[138] - 期末现金及现金等价物余额为6,704,309.33元，较期初的20,777,026.08元下降67.7%[139] - 母公司销售商品、提供劳务收到的现金为17,273,890.51元，较上年同期的29,743,692.63元下降41.9%[140] - 母公司购建固定资产等长期资产支付的现金为11,854,915.34元，较上年同期的28,214,448.72元下降58.0%[140] - 母公司取得借款收到的现金为2000万元，较上年同期的1.95亿元下降89.7%[141] - 母公司期末现金及现金等价物余额为2,857,911.85元，较期初的13,929,611.70元下降79.5%[141] - 现金及现金等价物净增加额为-14,072,716.75元，较上年同期的-13,196,770.03元流出扩大6.6%[139] - 经营活动现金流入量同比下降48.9%至1903.61万元[137] 投资和资产处置 - 公司持有乐山市商业银行股份金额8,103,527.04元，权益占比0.32%[54][57] - 公司对四川金铁阳物流有限责任公司投资额5,100,000元，持股比例51%[54][55] - 公司自备黄山石灰石矿山800万吨/年技改工程总投资26,300万元，累计投入1,203.50万元，项目进度4.58%[62] - 公司年产20万吨纳米级碳酸钙系列产品项目总投资14,790.73万元，累计投入147.19万元，项目进度0.10%[62] - 公司持有乐山市商业银行报告期损益463,494.24元[57] 诉讼和或有事项 - 公司因借款合同纠纷上诉被山东省高级人民法院驳回并维持原判[68] - 商标转让权合同纠纷诉讼案件受理费由原告成都水泥有限公司承担1000元[68] - 存款人名下人民币5000万元或等值财产被法院冻结查封[68] - 公司收到山东高院(2015)鲁商终字第25、26号案件受理通知书[68] - 法院裁定继续冻结公司存款人民币5000万元或查封等值财产[107] 股东和股权结构 - 公司股东总数为33,309户[111] - 第一大股东海亮金属贸易集团持股97,002,984股，占比27.80%[113] - 股东周永祥持股5,356,388股，占比1.53%[114] - 全国社保基金四零四组合持股3,500,091股，占比1.00%[114] - 中信信托相关计划持股3,137,238股，占比0.90%[114] - 农业银行鹏华动力基金持股2,536,400股，占比0.73%[114] - 建设银行易方达基金持股2,523,317股，占比0.72%[114] - 股东唐佳玮持股2,509,682股，占比0.72%[114] - 公司股份全部为无限售条件流通股[115] - 1994年分红送股方案以总股本194.8百万股为基数每10股派现3元送红股2股[156] - 1994年实施分红后国家股由109.3百万股增至131.16百万股增幅20%[156] - 1994年法人股股东放弃送股按每10股派现5元分配后法人股保持5.5百万股不变[156] - 2007年利润分配方案以232.66百万股为基数每10股送3股转增2股派现0.333元[158] - 2007年分配后总股本增至348.99百万股增幅50%[158] - 2009年6月华伦集团持有公司股份54.232百万股占总股本15.54%[159] - 2011年海亮金属通过增持

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入同比增长66.98%至54,244,825.66元[24] - 营业收入同比增加2175.98万元，增幅66.98%，营业成本同比增加1745.56万元，增幅62.15%[61] - 营业收入5424万元，相比上年同期增加66.94%[92] - 实现营业收入5424万元，同比增长66.94%[37] - 营业收入同比增长66.98%，达到54,244,825.66元，主要由于矿石销量增加及氧化钙实现销售收入153万元[54] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降871.28%至-37,016,802.96元[24] - 净利润同比减少4263.33万元，降幅-888.30%，归属于母公司净利润减少4181.62万元[55] - 净利润亏损4263万元，同比下滑888.30%，归属于母公司净利润亏损4182万元[73] - 基本每股收益同比下降868.84%至-0.1061元/股[25] - 加权平均净资产收益率下降1146.62个百分点至-88.64%[25] - 归属于上市公司股东的净资产同比下降60.67%至23,579,242.01元[24] - 归属于母公司股东权益下降60.67%，年末为23,579,242.01元[53] - 2014年归属于母公司所有者的净利润为-3701.68万元[141] - 2014年末累计亏损为-6.61亿元[141] - 2013年归属于母公司所有者的净利润为479.94万元[144] - 2012年归属于母公司所有者的净利润为4.54亿元[144] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本同比增长62.15%至45,541,147.24元[54] - 营业成本同比增加1746万元至4554万元，增幅62.15%，主要因矿石产量增加[72] - 营业成本同比增长62.15%，达到45,541,147.24元，主要因矿石产量增加[54] - 销售费用为76.42万元同比增长216.06%因营销部门扩张及装卸设备租赁费增加[66] - 销售费用增加52万元至76万元，增幅216.06%，因营销部门扩张及装卸设备租赁费增加[72] - 管理费用为2533.5万元同比增长67.53%因工资及中介费用增加[66] - 管理费用增加1021万元至2534万元，增幅67.53%，因工资、中介费用及子公司开办费增加[72] - 财务费用激增777.21%至8,964,202.17元，主要因石灰石采矿权资金利息费用化[54] - 财务费用同比增加794.23万元，增幅777.21%，管理费用同比增加1021.22万元，增幅67.53%[61] - 财务费用为896.42万元同比增长777.21%因石灰石采矿权资金利息费用化[66] - 财务费用激增794万元至896万元，增幅777.21%，因石灰石采矿权资金利息费用化[72] - 资产减值损失同比增加836.81万元，增幅-143.06%，主要因计提坏账及无形资产减值准备[55] - 资产减值损失达252万元，同比转负为正，因计提坏账及无形资产减值准备[72] - 营业外收入同比减少472.93万元，降幅-40.37%，主要因上期处理重整后续事务导致基数较高[55] - 营业外支出同比增加1550.28万元，增幅2335.91%，主要因计提预计负债1093.83万元及处理固定资产损失514万元[55] - 营业外支出激增1550万元至1617万元，增幅2335.91%，因计提预计负债1094万元及处理固定资产损失514万元[72] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额由负转正至65,320.12元[24] - 销售商品提供劳务收到现金同比增加2005.40万元，增幅63.71%，主要因矿石销量增加[55] - 销售商品收到现金5153.21万元同比增长63.71%因矿石销量增加[69] - 购建长期资产支付现金5211.66万元同比下降67.88%[69] - 取得借款收到现金2.4亿元，同比增幅101.00%[56] 各条业务线表现 - 公司主营业务2013年由水泥制造转为非金属矿开采加工及产品销售[18] - 全年总产量247万吨，销量243万吨[37] - 建材业营业收入5094.39万元，同比增长69.55%[91] - 石灰石产品营业收入4920.20万元，同比增长76.95%[92] - 石灰石产品毛利率23.88%，同比增加85.09个百分点[92] - 氧化钙产品营业收入153.43万元，毛利率-47.46%[92] - 物流运输收入6.51万元，毛利率-86.23%[92] - 建材业成本为4282.45万元占总成本比例98.91%同比增长59.5%因矿石产量增加[63] - 物流业成本为47.26万元占总成本比例1.09%因金铁阳投入运营[63][64] - 石灰石成本为3971.84万元占总成本比例91.73%同比增长61.27%因矿石产量增加[63] - 水泥成本为18.61万元同比下降91.62%因工程项目用水泥减少[63] - 前五名客户营收占比90.76%，其中西南水泥占比54.05%[61][62] - 公司与四川峨眉山西南水泥公司签订130万吨石灰石保底供应合同[159] 各地区表现 - 公司注册地址为四川省峨眉山市乐都镇邮政编码614224[13][16] 管理层讨论和指引 - 公司2015年生产经营目标包括石灰石开采350万吨力争360万吨活性氧化钙产销40万吨力争45万吨[129] - 公司2015年营业收入目标18885万元力争20222万元并力争实现利润1650万元[129] - 公司氧化钙三条生产线2014年已全部安装就绪具备生产条件2015年重点拓展市场和优化工艺[125] - 公司矿山800万吨/年技改工程项目需较长周期完成以保证原料稳定供应[125] - 公司物流园区项目一期2014年已完成并正式投入运营[125] - 公司活性氧化钙项目依托现有矿山高品位石灰石资源并计划建设年产60万吨氧化钙生产线[118][124] - 公司启动年产20万吨碳酸钙系列产品项目建设并研究食品氧化钙可行性以延伸产业链[118][126] - 公司物流园区项目被列为乐山市十二五规划重点项目2015年目标货物到发量150万吨[118][125] - 石灰石矿山800万吨/年技改工程预算金额2.63亿元，已投入资金1015.56万元，尚需资金2.53亿元[130] - 年产20万吨纳米级碳酸钙系列产品项目预算金额1.48亿元，已投入资金137.14万元，尚需资金1.47亿元[130] - 公司在建项目总预算金额4.11亿元，累计已投入1152.7万元，资金缺口达3.99亿元[130] - 公司石灰石产品利润率极低且客户单一，受下游水泥企业开工不足影响显著[131] - 活性氧化钙项目已进入试生产阶段，现代物流园区一期投入试运营[131] - 800万吨/年矿山技改项目因矿区地理条件复杂及资金短缺尚未正式启动[131] - 20万吨碳酸钙项目处于前期论证阶段，面临技术、生产控制及市场营销风险[132] - 重大资产重组事项存在行政审批、市场准入及行业竞争等不确定性风险[132] - 专业技术和管理人才匮乏，影响新产品研发推广及项目进程[132] 重大资产重组和资本运作 - 公司第一大股东海亮金属筹划重大资产重组公司股票于2014年7月26日起停牌[9] - 公司股票于2014年12月1日起复牌[9] - 重大资产重组标的为云计算服务技术供应商德利迅达[47] - 计划通过重大资产重组收购德利迅达95%股权进入云计算行业[101] - 公司重大资产重组标的北京德利迅达主营云计算服务属于信息传输软件和信息技术服务业[119][128] - 中国IDC市场规模2013年达262.5亿元较2012年增长24.7%2008-2013年均增长率超30%[120] - 公司重大资产重组标的为北京德利迅达科技有限公司，主营业务为云计算建设、运营及增值服务[181] - 公司计划非公开发行不超过117,852,500股A股股票，募集资金总额不超过668,223,700元[178] - 控股股东海亮金属以人民币300,000,000元参与非公开发行[178] 关联方交易和资金往来 - 公司获得海亮财务公司借款2.4亿元用于项目建设和流动资金周转[75] - 短期借款新增240,000,000元，增幅100%，系向海亮财务公司借款[53] - 其他应付款减少85.23%，年末余额33,595,924.20元，因归还海亮金属借款1.95亿元[53] - 公司从海亮财务公司获得借款总额240,000,000元，包括195,000,000元、5,000,000元和40,000,000元三笔[179] - 海亮财务公司向公司新增80,000,000元人民币临时授信额度[179] - 海亮财务公司累计提供借款本金人民币2.4亿元[152] - 海亮金属向公司提供资金发生额人民币1.95亿元[152] - 关联方向公司提供资金期末余额人民币2.42亿元[152] - 公司从海亮财务公司累计获得借款本金2.4亿元人民币[153][158] - 公司于2014年2月11日、8月12日和10月13日分别收到财务公司借款1.95亿元、500万元和4000万元[153][158] - 公司清偿海亮财务公司借款本金1.95亿元及利息521.75万元[153] - 海亮财务公司向公司新增8000万元人民币临时授信额度[153][158] - 公司从海亮金属获得项目借款本金1.95亿元用于新项目建设[158] - 海亮金属提供最高额人民币2亿元项目借款[149] - 公司归还海亮金属借款本金人民币1.95亿元[149] - 财务公司日存款余额限额人民币1亿元且占比不超过30%[149] - 财务公司向公司提供借款总额人民币2.4亿元[150] 投资和资产项目 - 活性氧化钙项目试生产期间投放市场近2万吨[40] - 物流园区于2014年12月4日正式完成首列货物装卸[41] - 石灰石矿山技改项目产能将从260万吨/年提升至800万吨/年[42] - 年产60万吨活性氧化钙项目建成，试生产期间投放市场近2万吨产品[78] - 150万吨物流园区项目投入运营，专用铁路改造工程竣工并完成首列货物装卸[79] - 活性氧化钙项目总投资6,149.40万元，进度100%，累计投入8,782.08万元，处于试生产阶段[116] - 150万吨物流园区项目总投资5,950.00万元，进度100%，累计投入4,853.22万元，处于试运行阶段[116] - 石灰石矿山技改工程总投资26,300.00万元，进度3.86%，累计投入1,015.56万元[116] - 纳米级碳酸钙项目总投资14,790.73万元，进度0.93%，累计投入137.14万元[116] - 公司石灰石矿山储量约2.7亿吨，矿区面积2.41平方公里[117] - 矿山产能计划从260万吨/年提升至800万吨/年[117] - 矿山年开采能力将从260万吨提升至800万吨，可开采量增至2.7亿吨[100] - 计划建设年产60万吨活性氧化钙生产线以提高矿石附加值和销量[100] - 持有乐山市商业银行股份增至810.35万元人民币，因参与增资扩股[103][104] - 投资510万元人民币设立控股物流子公司四川金铁阳物流有限责任公司[104] - 公司持有乐山市商业银行股份5,793,678股，占其股权比例0.32%，期末账面价值8,103,527.04元，报告期损益387,344.70元[109] - 公司投资四川金铁阳物流有限责任公司510万元，持股占比51%[115] - 货币资金减少44.12%，年末余额为21,577,026.08元，主要受项目支出影响[52] - 固定资产大幅增加572.97%，达到177,196,389.86元，主要因氧化钙及物流园区项目竣工转入[53] - 货币资金2157.70万元，较上期减少44.12%[95] - 固定资产1.77亿元，较上期增长572.97%[96] - 在建工程2305.91万元，较上期减少64.78%[96] - 预付账款96.03万元，较上期减少93.81%[95] - 应收票据减少82.33%，年末余额2,121,000.00元，主要因票据到期结算[52] - 预付款项减少93.81%，年末余额960,331.07元，主要因收到工程物资结算[52] - 短期借款增加至2.4亿元人民币，占总负债比例66.55%[97] - 应付账款同比增长33.43%至3933.65万元人民币[97] - 预收款项同比增长48.52%至82.59万元人民币[97] - 其他应付款同比减少85.23%至3359.59万元人民币[98] - 计提预计负债1122.75万元人民币，主要含法院判决相关负债1093.83万元[98][99] - 公司计提预计负债1093.83万元[33] - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回504.17万元[33] - 其他营业外收支净额影响为-5452.85万元[33] - 非经常性损益合计影响为5.54亿元[33] - 非流动资产处置损益为-5,140,547.17元[31] - 计入当期损益的政府补助为6,190,000元[31] - 与正常经营无关的或有事项产生的损益为-10,938,280.00元[32] - 总资产同比增长11.98%至360,639,919.06元[24] - 投资收益同比增加22.20万元，增幅134.20%，主要因乐山商行投资红利增加[55] - 报告期出售证券投资收益总额未披露（表格显示空白字段）[105] - 委托理财及衍生品投资情况未披露具体数据（表格无具体数值）[112] - 控股股东海亮金属2014年经营活动现金净流出2.29亿元[191] - 控股股东海亮金属2014年现金及现金等价物净减少5.23亿元[191] 公司治理和内部控制 - 公司不存在被控股股东非经营性占用资金情况[4] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[5] - 公司聘请中汇会计师事务所(特殊普通合伙)出具标准无保留意见审计报告[5][21] - 公司股票简称由*ST金顶变更为四川金顶股票代码600678[15] - 公司支付给中汇会计师事务所的年度审计报酬为40万元[170] - 公司支付给中汇会计师事务所的内控审计报酬为28万元[172] - 中汇会计师事务所已连续为公司提供审计服务五年[170][172] - 公司及董监高在报告期内未受到监管处罚[173] - 长期股权投资准则变动对合并报表无影响[174][177] - 对乐山市商业银行投资810.35万元由长期股权投资重分类至可供出售金融资产[176][177] - 公司执行新会计准则对长期股权投资调整810.35万元，不影响净资产及净利润[136] - 公司对《公司章程》和《公司股东大会规则》相关条款进行修订[181] 股东和股权结构 - 海亮金属持有公司股份9700.2984万股持股比例为27.80%为公司第一大股东[20] - 控股股东海亮金属贸易集团有限公司持股97,002,984股，占总股本27.8%[189] - 股东总数从27,618户降至22,163户，减少19.7%[187] - 前海人寿保险持股4,180,066股，占总股本1.2%[189] - 中国建筑材料集团有限公司持股5,830,313股，占总股本1.67%[189] - 实际控制人冯海良控股浙江海亮股份有限公司38.77%股权[194] 利润分配政策 - 公司2014年度利润分配方案为不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本[2] - 公司修订利润分配政策，规定法定公积金提取比例为10%[139] - 公司现金分红条件包括当年每股收益不低于0.1元[139] - 重大投资计划或现金支出定义为累计支出超总资产30%且超过5000万元人民币[139] - 成熟期无重大资金支出安排时现金分红比例最低应达80%[139] - 利润分配优先采用现金分红方式[139] - 公司原则上每年进行一次现金分红[139] - 现金分红实施需满足当年可分配利润为正值[139] - 现金分红实施需审计机构出具标准无保留意见审计报告[139] - 非经常性损益形成的利润不得用于现金分红[139] - 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排时需调整分红政策[139] - 公司现金分红在利润分配中最低比例应达到20%鉴于成长期和重大资金支出安排[140] - 公司连续三年现金分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[140] - 利润分配方案需经股东大会表决权的三分之二以上通过[140] - 重大现金支出安排定义为超过公司最近一期经审计合并报表净资产的30%且超过5000万元[140] - 公司每连续三年至少有一次现金红利分配[140] - 现金分红在