股价与净资产 - 2024年1月1日至4月29日收盘价低于2022年经审计每股净资产15.07元[3][4] - 2024年4月30日至12月31日收盘价低于2023年经审计每股净资产14.85元[3][4] 公司计划 - 2025年4月18日通过《尖峰集团2025年度估值提升计划》[4] - 拟回购股份，资金2000 - 4000万元[6] - 近三年累计现金分红不少于三年平均净利润30%[7] - 2025年至少举办三次业绩说明会[7] 业务发展 - 延伸建材、医药等主营业务[5] - 建材以水泥、骨料为核心延伸产业链[5] - 医药加快形成原料药到制剂业务链[5] - 健康品打造“一主带两翼”格局[5] - 物流打造大宗商品平台[5] 评估机制 - 长期破净时每年评估估值提升计划效果[11] - 触发情形年度市净率低于行业均值，在业绩说明会专项说明[11]

财务审计 - 立信会计师事务所于2025年4月18日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] 资金占用情况 - 湖北尖峰新型建材2024年末占用资金余额100,288,141.42元[11] - 云南尖峰新型建材2024年末占用资金余额23,125,823.27元[11] - 金华市医药有限公司2024年末占用资金余额34,182,590.74元[11] - 公司其他关联资金2024年末占用余额2,216,074,934.49元[11] 其他应收款与周转款项 - 各子公司有对应其他应收款和资金周转款项金额[16] - 总计其他应收款2,136,259,368.00元，资金周转款2,216,074,934.49元[16] 汇总表情况 - 汇总表2025年4月18日获董事会批准[11] - 汇总表信息与审计财报无重大不一致[6]

担保事项 - 拟为控股子公司提供金融信贷类担保不超10.5亿元，额度可滚动循环使用[2] - 2025年4月18日董事会通过为控股子公司提供担保的议案[23] - 截止公告披露日，金融信贷类担保余额为0万元，为尖峰供应链开展业务提供担保且无逾期[24] 子公司财务数据 - 尖峰药业2024年营业总收入110608.22万元，净利润 -12822.40万元[8] - 上海北卡2024年营业总收入22553.05万元，净利润 -12594.83万元[11] - 云南尖峰新型建材2024年总资产11974.01万元，净利润 - 654.26万元[12][13] - 大冶尖峰2024年营业总收入77468.89万元，净利润12940.73万元[13][14] - 贵州尖峰2024年营业总收入26051.41万元，净利润 - 564.84万元[16] - 云南尖峰大展2024年营业总收入1.89万元，净利润 - 88.20万元[17][18] - 浙江尖峰供应链2024年营业总收入22836.86万元，净利润941.34万元[18][22] 子公司资产负债率及新增担保 - 尖峰药业资产负债率93.22%，新增担保1.5亿元[3] - 上海北卡资产负债率126.30%，新增担保0.5亿元[3] - 贵州尖峰资产负债率82.16%，新增担保0.5亿元[3] - 云南尖峰建材资产负债率88.62%，新增担保1.0亿元[3] - 大冶尖峰资产负债率38.83%，新增担保0.5亿元[3] - 云南尖峰资产负债率47.82%，新增担保0.5亿元[3] - 尖峰大展资产负债率13.09%，新增担保6.0亿元[3]

审计委员会构成 - 2024年第十二届董事会审计委员会由傅颀、黄从运、蒋晓萌组成，傅颀任主任委员[1] 会议情况 - 2024年共召开4次会议，全体委员均亲自出席[2] 报告审核 - 对2023 - 2024年多份报告事前审核并认可[3] 审计机构相关 - 监督评价天健2023年度审计工作，认为表现良好[3] - 2024年3月审议选聘方案，4月同意聘立信为2024年度审计机构[4] 未来展望 - 2025年持续关注内控有效性，加强沟通，强化内审指导[6]

立信情况 - 2024年末合伙人296名、注会2498名、从业人员10021名，签过证券审计报告注会743名[3] - 2024年业务收入50.01亿元，审计收入35.16亿元，证券收入17.65亿元[3] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[3] - 2024年末提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[4] - 近三年行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次，涉人员131名[5] - 金亚科技案余500万元连带责任，保千里案承担1096万元补充赔偿责任[6] 公司决策 - 2025年拟续聘立信为审计机构，审计费150万元与2024年相同[3][11] - 4月18日董事会通过续聘议案，需股东大会审议生效[14][15]

浙江尖峰集团股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 三、质量管理水平 1、项目咨询 2024 年年度审计过程中，立信就公司重大会计审计事项与专业技术部及时 咨询，按时解决公司重点难点技术问题。 2、意见分歧解决 根据 2023 年度股东大会的决议，浙江尖峰集团股份有限公司（以下简称"公 司"）聘请了立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2024 年度财务报告及 内部控制审计的审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对该所 2024 年审计过程中的履职情况 进行评估。具体情况如下： 一、资质条件 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制 的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前 具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监 督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有 ...

业绩总结 - 公司2024年12月31日财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比90.05%，营收合计占比94.54%[8] 内部控制 - 明确财务与非财务报告内控缺陷评价定量标准[14][17] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[13] - 报告期无重大、重要内控缺陷，一般缺陷已整改[20][21] - 评价基准日无未完成整改的重大、重要内控缺陷[21][22]

会议安排 - 2025年4月7日发出监事会会议通知[2] - 2025年4月18日监事会会议现场表决召开[2] 表决结果 - 《2024年度监事会工作报告》等五项报告表决均为5票同意、0票反对、0票弃权[3][4][7][8][9] 报告查询 - 2024年度报告全文及摘要、《2024年度内部控制评价报告》详见上海证券交易所网站[8][9]

会议安排 - 2025年4月7日发董事会会议通知，4月18日现场表决召开，九名董事全出席[2] 议案表决 - 《2024年度总经理工作报告》等多议案表决全票通过[3][4][5][8][9][20][21] - 《2024年度薪酬方案》6票同意，3名董事回避表决[15] 计划与审计 - 通过《尖峰集团2025年度估值提升计划》[12] - 同意聘请立信为公司2025年度审计机构[17]

业绩数据 - 2024 - 2022年度归母净利润分别为1.08亿、0.94亿、2.88亿元[4] - 最近三个会计年度平均净利润为1.63亿元[4] 利润分配 - 拟每10股派现1元，派发现金红利3440.84万元，占净利润31.86%[3] - 拟每10股以资本公积金转增2股，转增后总股本变为4.13亿股[3] - 最近三个会计年度累计现金分红1.20亿元，分红比例73.81%[4][5] 分配进展 - 利润分配预案通过董事会和监事会审议，待股东大会审议[2][3][6]