会议信息 - 股东大会时间为2024年5月27日下午13:30，网络投票起止时间为当天9:15 - 15:00[4] - 会议地点在上海市田林路142号华鑫慧享中心2楼报告厅[4] - 会议议程有审议多项议案，将选举第十三届董监高[4][5][6][7][8] - 会议表决方式为现场投票与网络投票相结合[4] 财务数据 - 2023年末公司资产总额43.18亿元，较上年末减少4.32亿元[63] - 2023年末公司负债总额18.22亿元，较上年末减少4.50亿元[65] - 2023年末归属于股东的所有者权益24.18亿元，较上年末增加0.36亿元[65] - 2023年度主营业务收入19.05亿元，较上年度减少13.52亿元[68] - 2023年度主营业务成本15.77亿元，较上年度减少9.94亿元[69] - 2023年度期间费用3.80亿元，较上年度减少4.74亿元[70] - 2023年度利润总额3706.91万元，较上年度减少3.05亿元[72] - 2023年度归母净利润3785.12万元，较上年度减少2.74亿元[72] - 2023年度每股收益0.015元/股[72] - 2023年度财务报告审计费用100万元，内部控制审计费用25万元，合计125万元，较2022年度下降107.5万元[111] 科研与合规 - 全年科研投入率达到7.12%[17] - 全年申请知识产权123件[17] - 公司以《公司合规管理办法（试行）》推进法治国企体系建设，开展“投资并购”专项合规管理[8] 公司治理 - 2023年公司董事会共召开23次会议，各专门委员会也召开多次会议[1][2][3][4] - 2023年监事会组织召开七次会议，审议议案16项，共计披露7份临时公告[43][44] - 公司董事会由11名董事组成，第十二届董事会任期将于2024年5月27日届满[114][122] - 公司董事会提名第十三届董监高候选人，独立董事候选人资格已通过审核[114][122][123] 未来展望 - 2024年公司董事会坚持党建引领提升履职效能[32] - 2024年公司抓住三大产业转型升级机遇发展[33] - 汽车电子加强新能源汽车产品市场拓展[34] - 自仪院聚焦数字化转型开拓业务市场[34] - 智能电子深化产业链整合储备客户市场[34] - 上海亚尔减缓光源业务下滑发展医疗零部件业务[34] - 2024年公司董事会完善体制机制规范运作[35] - 公司将ESG建设融入治理推动可持续发展[37] 子公司情况 - 上海晨阑光电器件有限公司2023年末资产总额83,243.27万元，所有者权益合计58,648.67万元，全年营业总收入66,311.79万元，净利润3,861.82万元[82] - 上海飞乐音响2023年末合并报表未分配利润为 -3,811,414,028.02元，实收股本为2,507,028,015.00元，未弥补亏损超实收股本总额三分之一[86] 其他 - 公司利用内部筹措资金提前归还3.5亿元银团借款并置换原银团贷款[17] - 公司全资子公司拟为子公司提供8000万元贷款担保额度，占2023年末归母净资产3.31%[79] - 2023年公司变更财务及内部控制审计机构为天职国际会计师事务所[46]

会议基本信息 - 投资者关系活动类别为业绩说明会 [1] - 时间为 2024 年 5 月 16 日 14:00 - 15:00 [1] - 地点在上海证券交易所上证路演中心 [1] - 接待人员包括董事长李鑫、独立董事郝玉成、总经理金凡、董事会秘书兼副总经理雷霓霁、总会计师张建达 [1] 2023 年经营与财务情况 - 实现营业收入 19.73 亿元，归属于上市公司股东的净利润 3,785.12 万元 [4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -402.31 万元，与去年同比减少亏损约 1.65 亿元 [5] - 经营活动产生的现金流量净额 -387.75 万元，较上年同期改善了 3,684.80 万元 [5] - 归属于上市公司股东的净资产 24.18 亿元，与去年同比增加 1.53%，资产负债率同比下降 5.63 个百分点 [5] 2024 年发展方向 - 持续在对标战略引领、抢抓市场机遇、夯实研发体系、提升管理效能、深化人才建设、落实法治合规和促进文化聚力等七个方面突破创新 [5] 投资者提问与回复 净利润下跌原因 - 2023 年度净利润同比减少主要系 2022 年公司出售了上海飞乐投资有限公司 100%股权并确认了相应的投资收益，2023 年发生的同类交易影响相对较小 [5] 主要合作对象 - 核心业务包括智能硬件产品、解决方案和检验检测三大板块，主要客户有大众、日产、上汽等国内外整车企业，马瑞利、麦格纳等车灯企业，以及华虹宏力、重庆川仪等企业 [6] 芯片业务拓展 - 从事智能卡模块封装测试业务以及芯片减划、测试服务业务，有稳定大客户，在稳定模块封装业务同时，加大芯片测试服务领域投入和业务拓展，对接芯片制造及设计企业 [7] 三大业务板块发展 - 智能硬件业务提升科技创新与产品竞争力，争取新车型配套，拓宽业务范围，加强与芯片企业合作 [8] - 解决方案业务聚焦数字化转型与自主可控，建立研发与服务平台，开展技术研发，拓展咨询业务 [8] - 检验检测业务以松江园区建设为契机，聚焦安全与质量，拓展数字化实验室场景，创新检测模式 [8] 改善经营状况措施 - 优化经营管理，提升业务能力，加大战略管控，关注产业布局 [9] - 拓展客户资源，强化市场开拓，分类管理业务板块，开发优质客户 [10] - 加强成本费用控制，提高运营效能，落实改善措施控制成本 [10] - 健全研发体系，推进项目实施，加强研发投入，申请知识产权，推进科研项目 [11] 预征集问题回复 对未来发展信心与规划 - 2023 年实现经营性盈利，控股股东、董事会和管理层坚定发展信心，围绕“十四五”规划，抓住产业转型升级机遇，探索差异化发展战略 [13] 应对亏损与退市风险措施 - 2023 年实现归母净利润 3,785.12 万元，但期末母公司可供分配利润为负，2023 年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本 [13][14] - 董事会带领管理层聚焦主业，对内优化产业结构等，对外整合资源等，拓展市场，提升竞争力和盈利能力 [14]

财报披露 - 公司于2024年3月30日披露2023年年度报告[3] 业绩说明会 - 2024年5月16日14:00 - 15:00举行2023年度业绩说明会[3] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[4] - 方式为上证路演中心网络互动[4] 投资者参与 - 2024年5月9日至5月15日16:00前可预征集提问[4] - 2024年5月16日14:00 - 15:00可在线参与[7] 参加人员 - 包括公司董事长李鑫等（特殊情况可能调整）[6] 联系信息 - 联系人是董事会办公室，电话021 - 34239651，邮箱office@facs.com.cn[10] 会后查看 - 说明会召开后可通过上证路演中心查看情况及主要内容[10]

股权变动 - 2024年1月24日，上海临港经济发展集团科技投资有限公司将154,991,178股飞乐音响股份（占总股本6.18%）无偿划转至上海临港经济发展（集团）有限公司[4] - 2024年2月27日，上海仪电电子（集团）有限公司614,806,959股限售股、上海仪电（集团）有限公司495,356,678股限售股上市流通[24] - 报告期末普通股股东总数58,647名[23] - 上海仪电电子（集团）有限公司持股832,892,472股，持股比例33.22%；上海仪电（集团）有限公司持股650,636,181股，持股比例25.95%[23] 货币资金变化 - 2024年3月31日货币资金为1,017,580,331.93元，2023年12月31日为1,075,582,319.09元[7] 流动资产变化 - 2024年3月31日流动资产合计2,399,127,013.86元，2023年12月31日为2,493,966,985.17元[7] 非流动资产变化 - 2024年3月31日非流动资产合计1,788,256,597.94元，2023年12月31日为1,823,990,091.57元[8] 资产总计变化 - 2024年3月31日资产总计4,187,383,611.80元，2023年12月31日为4,317,957,076.74元[8] - 本报告期末总资产4,187,383,611.80元，较上年度末减少3.02%[20] - 负债和所有者权益（或股东权益）总计从4,317,957,076.74元降至4,187,383,611.80元[54] 营业总收入变化 - 2024年第一季度营业总收入428,813,740.26元，2023年第一季度为406,134,296.59元[11] - 本报告期营业收入428,813,740.26元，比上年同期增长5.58%[20] 营业总成本变化 - 2024年第一季度营业总成本454,325,913.45元，2023年第一季度为426,467,350.41元[11] 营业利润变化 - 2024年第一季度营业利润14,684,164.16元，2023年第一季度亏损14,041,385.10元[11] 其他营业外收支及影响额 - 除各项之外的其他营业外收入和支出为 -97,453.68元，所得税影响额为312,189.56元，少数股东权益影响额（税后）为 -5,739.97元，合计22,582,475.82元[1] 净利润相关 - 归属于上市公司股东的净利润11,375,212.15元[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -11,207,263.67元[20] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额 -39,606,008.30元[20] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为369,917,904.31元，上年同期为437,486,365.27元[44] - 2024年第一季度收到的税费返还为1,872,022.73元，上年同期为1,746,706.57元[44] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为391,594,661.83元，上年同期为476,812,006.42元[44] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 39,606,008.30元，上年同期为 - 45,609,267.10元[44] 每股收益及净资产收益率 - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.005元/股，加权平均净资产收益率增加1.12个百分点至0.47%[20] - 2024年第一季度，基本每股收益为0.005元/股，上年同期为 - 0.006元/股；稀释每股收益为0.005元/股，上年同期为 - 0.006元/股[44] 非经常性损益项目 - 非流动性资产处置损益470,748.83元，计入当期损益的政府补助22,190,846.34元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的相关损益216,123.75元，单独进行减值测试的应收款项减值准备转回108,660.17元[20] 投资及筹资活动现金流量 - 2024年第一季度取得投资收益收到的现金为18,832.24元[45] - 2024年第一季度处置固定资产等收回的现金净额为475,945.00元，上年同期为4,400.00元[45] - 2024年第一季度取得借款收到的现金为2,080,000.00元，上年同期为32,925,152.54元[45] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 16,432,353.05元，上年同期为 - 238,742,173.54元[45] 负债项目变化 - 其他流动负债从50,865,105.02元降至39,952,141.40元[54] - 流动负债合计从1,072,113,852.85元降至940,963,280.20元[54] - 长期借款从633,650,000.00元降至631,900,000.00元[54] - 租赁负债从14,436,946.36元增至18,237,639.19元[54] - 递延收益从50,881,110.36元降至37,699,909.54元[54] - 递延所得税负债从3,999,878.55元增至5,861,535.09元[54] - 非流动负债合计从749,614,062.67元降至738,774,462.22元[54] 所有者权益项目变化 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益2,428,944,863.36元，较上年度末增长0.46%[20] - 未分配利润从 - 3,811,414,028.02元升至 - 3,800,038,815.87元[54] - 所有者权益（或股东权益）合计从2,496,229,161.22元增至2,507,645,869.38元[54]

财务数据 - 2023年营业收入19.73亿元，较2022年减少40.82%[11] - 2023年归属于上市公司股东的净利润3785.12万元，较2022年减少87.85%[11] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产24.18亿元，较2022年末增加1.53%[11] - 2023年末总资产43.18亿元，较2022年末减少9.09%[11] - 2023年扣除与主营业务无关和不具备商业实质收入后的营业收入19.05亿元，较2022年减少41.51%[11] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 402.31万元[11] - 2023年经营活动产生的现金流量净额 - 387.75万元[11] - 2023年基本每股收益0.015元/股，较2022年的0.124元/股减少87.90%[12] - 2023年加权平均净资产收益率为1.58%，较2022年减少12.10个百分点[12] - 2023年第四季度营业收入最高，为583,522,379.46元[13] - 2023年非流动性资产处置损益为3,341,278.00元，2022年为466,627,708.06元[14] - 2023年计入当期损益的政府补助为40,507,726.36元，2022年为38,026,224.51元[14] - 2023年非经常性损益合计41,874,258.13元，2022年为481,051,057.38元[15] - 2023年交易性金融资产期初余额2,593,036.06元，期末余额2,404,940.18元，当期变动-188,095.88元[16] - 2023年应收款项融资期初余额69,997,675.04元，期末余额97,766,478.09元，当期变动27,768,803.05元[16] - 2023年采用公允价值计量的项目合计期初余额79,742,069.84元，期末余额107,270,303.79元，当期变动27,528,233.95元[16] - 2023年公司实现营业总收入197,319.36万元，同比减少40.82%[31] - 2023年公司实现归属于母公司所有者的净利润3,785.12万元，较上年同期减少27,369.19万元[31] - 2023年营业成本1,624,584,821.39元，同比减少37.75%[32] - 2023年销售费用20,531,189.71元，同比减少91.11%[32] - 2023年管理费用197,190,614.47元，同比减少38.28%[32] - 2023年财务费用22,089,314.17元，同比减少83.55%[32] - 2023年研发费用140,541,475.83元，同比减少17.32%[32] - 汽车电子营业收入12.16亿元，同比增11.83%，毛利率减少1.93个百分点；模块封装及芯片营业收入2.43亿元，同比增16.78%，毛利率减少1.21个百分点；智能制造业务营业收入3.38亿元，同比增34.74%，毛利率增加5.16个百分点[33] - 国内营业收入16.40亿元，同比增17.08%，毛利率减少0.75个百分点；国外营业收入2.65亿元，同比增18.24%，毛利率减少7.61个百分点[33] - 直销营业收入19.05亿元，同比增17.24%，毛利率减少2.32个百分点；经销营业收入同比降100%[33] - 汽车电子电器生产量5786.37万只，同比降23.89%；销售量5963.75万只，同比降24.78%；库存量809.61万只，同比降17.97%[33] - 模块封装及测试生产量14.83亿只，同比增22.29%；销售量14.81亿只，同比增22.13%；库存量1883.00万只，同比增14.17%[33] - 汽车电子原材料成本9.06亿元，占总成本57.42%，同比降16.31%；模块封装及芯片测试服务原材料成本1.33亿元，占总成本8.40%，同比增47.28%[34] - 智能制造业务工程成本1.12亿元，占总成本7.08%，同比增4.98%；检测成本5975.82万元，占总成本3.79%，同比增20.55%[34] - 前五名客户销售额3.87亿元，占年度销售总额20.29%，其中关联方销售额为0[35] - 前五名供应商采购额2.64亿元，占年度采购总额21.06%，其中关联方采购额为0[36] - 本期费用化研发投入1.4054147583亿元，研发投入总额占营业收入比例7.12%[37] - 应收款项融资期末数9776.647809万元，较上期期末增加39.67%[38] - 投资性房地产期末数为0，较上期期末减少100%[38] - 固定资产期末数8.2880190597亿元，较上期期末增加71.94%[38] - 在建工程期末数1133.920238万元，较上期期末减少94.67%[38] - 短期借款期末数2.4624575833亿元，较上期期末增加119.59%[38] - 本期对外股权投资总额2209.75万元，较去年同期减少172.39025万元，减少幅度98.73%[39] - 股票类以公允价值计量的金融资产期初数726.069089万元，期末数702.012179万元[41] - 证券投资期末账面价值合计702.012179万元，本期投资损益28.929933万元[41] - 上海工业自动化仪表研究院2023年营业总收入36382.89万元，同比增长19.65%，归母净利润3883.00万元，同比增长11.69%，检测认证服务收入增长约31%[42] - 上海仪电汽车电子系统有限公司2023年营业总收入125592.29万元，同比减少16.04%，归母净利润9276.27万元，同比减少7.80%[42] - 上海仪电智能电子有限公司2023年营业总收入24455.71万元，同比增长18.84%，归母净利润亏损额较上年同期减少49.49万元[42] - 上海亚尔精密零件制造有限公司2023年营业总收入10867.88万元，同比增长1.50%，归母净利润452.01万元，同比减少50.09%[42][43] - 上海工业自动化仪表研究院2023年末总资产158144.95万元，归母净资产116377.64万元[42] - 上海仪电汽车电子系统有限公司2023年末总资产238850.45万元，归母净资产196776.67万元[42] - 上海仪电智能电子有限公司2023年末总资产30374.64万元，归母净资产11830.13万元[42] - 上海亚尔精密零件制造有限公司2023年末总资产21617.43万元，净资产19149.34万元[42] 利润分配 - 鉴于2023年末母公司可供分配利润为负，公司2023年拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[4] 财务数据变化原因 - 上述主要会计数据和财务指标变化主要系2022年上半年出售全资子公司上海飞乐投资有限公司100%股权[12] - 公司利润减少主因2022年处置上海飞乐投资有限公司股权确认投资收益及合并范围减少，2023年同类交易影响小[31] 融资与资金管理 - 公司利用内部筹措资金提前归还3.5亿元银团借款并置换原银团贷款，降低财务利息负担和融资利率[17] - 2023年公司加强资金管理和资源整合，四季度调整融资结构，大幅降低融资成本[145] 企业运营与管理 - 企业信息系统上云率超95%，企业微信推广覆盖至1141人[18] - 完成特镭宝41%股权转让等股权结构调整工作[19] - 新建4项制度，修订6项制度完善制度体系[19] - 2023年公司聚焦“加强总部监管，跟踪指导服务”理念强化内部管理，子公司管控无重大缺陷[129] 科研创新 - 全年科研投入率为7.12%，申请知识产权123件，其中发明专利48件[19] - 承担国家标准和行业标准制、修订计划项目26项，推进5项重点科研项目[19] - 全球首台套100MN超大力值测力标准装置设备成功研发投用[19] - 仪控所“核电设备氢爆可用性验证试验装置”项目获中国安全科技进步三等奖[19] - 汽车电子下属3家子公司完成市级企业技术中心复审工作[19] - 沪工电器、元一电子通过高新技术企业复评认定[19] - 2023年科研投入率为7.12%，申请知识产权123项，其中发明专利48件，承担标准制修订项目25项[148] - 推进5项重点科研项目，2项已验收，3项按计划开展[148] - 自仪院在研项目24项，全球首台套100MN超大力值测力标准装置设备研发投用[148] - 仪控所“核电设备氢爆可用性验证试验装置”项目获中国安全科技进步三等奖[148] - 汽车电子下属3家子公司完成市级企业技术中心评价工作[148] - 沪工电器、元一电子通过高新技术企业复评认定[148] 业务发展成果 - 2023年获70个新项目定点，医疗客户增至85家，医疗零部件销售增长20%，占上海亚尔销售收入超40%[20] - 2023年检验检测业务营收同比增长超31%，发放证书及报告约12000份[20] - 工业互联网安全服务推出两款入选“工赋软件精选101”的网络安全产品，智慧水务业务入选上海市工业互联网专业服务商，智能制造业务中标多个项目[20] 安全与培训 - 2023年累计组织安全督查40次，开展安全生产专项整治7项，宣教培训655场，覆盖职工13174人次[20] - 公司举办青年人才培训班，遴选29名优秀青年人才，推进“90见习制”工作[20] - 2023年各项培训活动共计779人次[124] - 开展安全知识学习培训累计3741人次[146] - 征集到职工“安全金点子”36条，其中16条“安全金点子”，20条“合理化建议”[146] - 职工提出安全隐患60多个并整改落实[146] - 13个班组获“1000安全班组”称号，9位班组获仪电集团相关一等奖[146] - 开展十一个活动促进企业安全文化建设[147] - 2023年累计安全组织督查检查40次，开展专项整治7项，宣教培训655场，覆盖职工13174人次[149] 行业市场情况 - 2023年我国汽车产销同比分别增长11.6%和12%，出口同比增长57.9%，新能源汽车出口成新增长点[22] - 2022 - 2024年中国汽车电子市场规模分别为9783亿元、10973亿元、11585亿元[22] - 2023年全球汽车车灯市场预计规模达340亿美元，同比增长4.6%，中国汽车车灯市场规模有望突破1000亿元，同比增长1.5%[22] - 2022年中国封测产业规模小幅增长，达到2995亿元[22] - 2023年中国封测市场产业规模预计小幅下降至2807.1亿元，2026年将达3248.4亿元[23] - 2022年中国智能卡芯片出货量120亿颗，市场规模110亿元，预计2023年底出货量达139.36亿颗，市场规模达129.82亿元[23] - 2022年我国检验检测市场规模4165亿元，2023年有望突破4500亿元[23] - 2022年我国智能制造行业市场规模约4万亿元，其中装备市场规模约3.2万亿元，系统解决方案市场规模约0.8万亿元，预测2027年将达6.6万亿元[23] - 2022年我国工业信息安全产业规模204.86亿元，市场增长率21.62%，前瞻研究院初步预测2028年将超1100亿元[23] - 中国汽车电子市场呈现多元化和分散化特点，未形成绝对垄断或寡头[44] - 2023年中国汽车电子市场前十大企业总份额25.6%，德尔福科技占5.9%，博世占4.7%[45] - 2023年全球汽车车灯市场外资主导，日本供应商占近四成，欧洲占近三成，美国占近两成；中国市场国内供应商主导，华域视觉占20%，星宇股份占15%[45] - 2022年全球LED大灯渗透率28.5%，预计2023年底达35%；2022年全球AFS渗透率30%，预计2023年底达40%；2022年全球ADB渗透率10%，预计2023年底达15%[45] - 中国大陆独立第三方测试企业85家，2023年收入规模超1亿元的有京隆科技等少数几家，行业集中度快速提升[45][46] - 全球检测行业高度分散，Eurofins、SGS、BV、Intertek市占率分别为2.9%、2.8%、2.1%和1.4%，CR4仅9.2%，国内华测检测全球占比0.2%，国内市场外资占6.3%，华测检测占1.1%[46] - 中国智能制造信息系统集成行业区域分布较均衡，东北占20.69%，西北占20.51%；局部解决方案占市场份额90.56%，整体解决方案占9.44%[46] 政策环境 - 2020 - 2023年有多部政策文件发布，为汽车电子行业发展提供保障[24

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，至少有一名会计专业人士[3] - 特定股东及相关人员不得担任独立董事[6] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[6] 候选人相关规定 - 董事会等可提出候选人，投资者保护机构可代为行使提名权[10] - 提名人不得提名利害关系密切人员[10] - 最迟在股东大会通知公告时报送候选人材料[12] 任期与补选 - 连续任职不超六年[12] - 因特定情形辞职或被解职，六十日内完成补选[12][13] 履职相关 - 连续两次未亲自出席且不委托他人，三十日内提议解除职务[16] - 每年现场工作不少于15日[20] - 选举两名以上实行累积投票制，中小股东表决单独计票披露[12] - 部分职权行使需全体独立董事过半数同意[14] - 特定事项经全体独立董事过半数同意提交董事会[16] - 专门会议由过半数推举一人召集主持[18] - 战略等委员会有独立董事要求[19] - 投反对或弃权票说明理由，公司披露异议意见[16] 资料与评估 - 工作记录及资料保存至少十年[22] - 按时发会议通知并提供资料，资料保存至少十年[26] - 独立董事自查，董事会评估并披露[22] - 年度述职报告最迟在股东大会通知时披露[23] 保障与支持 - 公司提供必要工作条件和人员支持[25] - 保证独立董事知情权[25] - 遇阻碍可报告[26] - 可建立责任保险制度[27] - 行使职权费用公司承担[40] 津贴 - 津贴标准董事会制订，股东大会审议，年报披露[28]

会议情况 - 2023年公司召开九次董事会会议[4] 人员出席 - 张君毅应参加董事会8次，出席8次，通讯参加5次，出席股东大会1次[6] - 温其东应参加董事会1次，出席1次，通讯参加1次，出席股东大会1次[6] 议案审议 - 审议2023年度日常关联交易预计等议案，认为符合规定和股东利益[6][7] - 审议仪电集团变更避免同业竞争承诺议案，认为符合规定和实际情况[8] 财务相关 - 认为公司财务信息真实、完整、准确[9] - 变更2023年审计机构，聘任天职国际[10] 人员推荐 - 推荐张君毅、罗丹为第十二届董事会独立董事候选人[13]

公司代码：600651 公司简称：飞乐音响 上海飞乐音响股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 上海飞乐音响股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

会计师事务所选聘 - 选聘应经审计委员会、董事会和股东大会审议[2] - 连续聘任原则上不超八年，最长不超十年[10] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成[12] 审计委员会职责 - 至少每年向董事会提交履职情况报告[6] - 发现选聘违规报告董事会处理[14] - 注册会计师违规通报有关部门处罚[15] 其他规定 - 年度报告披露会计师事务所及审计费用等信息[8] - 制度由董事会修订和解释，自审议通过生效[17]

人员与资质 - 截至2022年12月31日，合伙人85人，注册会计师1061人，签过证券服务业务审计报告超347人[2] 业绩数据 - 2022年经审计收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[3] - 2022年上市公司年报审计项目248家，收费3.19亿元，同行业客户19家[3] 风险保障 - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额之和不低于2亿元[4] 合规情况 - 近三年受监督管理措施9次、自律监管措施1次，从业人员受监督管理措施9次，涉22人[5] 审计工作 - 2023年制定审计方案，围绕重点展开，解决难点，无意见分歧，实施质量复核程序[8][9][10][11]