公司整体财务关键指标变化 - 本报告期末总资产28.88亿元，较上年度末减少9.85%；归属于上市公司股东的净资产1.40亿元，较上年度末增加261.26%[6] - 年初至报告期末（1 - 9月）经营活动产生的现金流量净额1.23亿元，较上年同期减少25.74%；营业收入14.69亿元，较上年同期增加12.85%[6] - 年初至报告期末（1 - 9月）归属于上市公司股东的净利润 - 0.84亿元，基本每股收益 - 0.21元/股[6] - 公司2018年第三季度资产总计28.88亿元，年初为32.04亿元[22] - 流动负债合计22.88亿元，年初为25.03亿元[22] - 非流动负债合计4.67亿元，年初为6.63亿元[23] - 所有者权益合计1.33亿元，年初为0.39亿元[23] - 母公司2018年9月30日资产总计29.20亿元，年初为29.04亿元[26] - 流动资产合计11.98亿元，年初为10.17亿元[26] - 非流动负债合计4.61亿元，年初为5.58亿元[27] - 母公司所有者权益合计2.54亿元，年初为2.62亿元[28] - 本季度（7 - 9月）营业总收入为362,709,446.60元，上期为417,838,235.13元；年初至报告期期末（1 - 9月）营业总收入为1,469,312,708.46元，上年同期为1,302,053,804.31元[29] - 本季度营业总成本为422,351,184.48元，上期为527,867,566.56元；年初至报告期期末营业总成本为1,548,062,773.74元，上年同期为1,660,261,518.35元[29] - 本季度资产减值损失为18,552,628.46元，上期为0.00元；年初至报告期期末资产减值损失为66,713,963.20元，上年同期为10,024,216.89元[30] - 本季度营业利润为 - 58,821,936.67元，上期为 - 92,233,331.67元；年初至报告期期末营业利润为 - 76,031,069.57元，上年同期为 - 338,443,403.97元[30] - 本季度利润总额为 - 60,633,821.70元，上期为 - 91,080,575.26元；年初至报告期期末利润总额为 - 85,960,621.40元，上年同期为 - 178,997,395.29元[30] - 本季度净利润为 - 60,633,821.70元，上期为 - 91,080,575.26元；年初至报告期期末净利润为 - 85,960,621.40元，上年同期为 - 178,997,395.29元[30] - 归属于母公司所有者的本季度净利润为 - 58,802,681.94元，上期为 - 91,080,575.26元；年初至报告期期末为 - 84,129,481.64元，上年同期为 - 178,997,395.29元[30] - 少数股东本季度损益为 - 1,831,139.76元，上期为0.00元；年初至报告期期末为 - 1,831,139.76元，上年同期为0.00元[30] - 本季度综合收益总额为 - 60,633,821.70元，上期为 - 91,080,575.26元；年初至报告期期末为 - 85,960,621.40元，上年同期为 - 178,997,395.29元[31] - 基本每股收益本季度为 - 0.15元/股，上期未提及；年初至报告期期末为 - 0.23元/股，上年同期为 - 0.21元/股；上年年初至报告期期末为 - 0.45元/股[31] - 2018年1 - 9月公司营业收入为13.6133512751亿元，上年同期为11.3277334997亿元，同比增长19.99%[32] - 2018年1 - 9月公司营业成本为11.4832754833亿元，上年同期为11.1632935041亿元，同比增长2.87%[32] - 2018年1 - 9月公司营业利润为 - 21.455162万元，上年同期为 - 21714.767497万元，亏损大幅减少[32] - 2018年1 - 9月公司净利润为 - 1030.009108万元，上年同期为 - 5755.290499万元，亏损减少[33] - 2018年1 - 9月销售商品、提供劳务收到的现金为10.2838043436亿元，上年同期为10.0350431557亿元，同比增长2.48%[35] - 2018年1 - 9月经营活动现金流入小计为10.3187478537亿元，上年同期为11.7517689363亿元，同比下降12.19%[35] - 2018年1 - 9月经营活动现金流出小计为9.0851971765亿元，上年同期为10.0907218733亿元，同比下降10%[36] - 2018年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为1.2335506772亿元，上年同期为1.661047063亿元，同比下降25.73%[36] - 2018年1 - 9月取得借款收到的现金为1.34722亿元，上年同期为9.8917341699亿元，同比下降86.38%[36] - 2018年1 - 9月偿还债务支付的现金为1.367亿元，上年同期为9.571624106亿元，同比下降85.72%[36] - 2018年1 - 9月销售商品、提供劳务收到的现金为810,344,350.75元，上年同期为746,415,518.24元[39] - 2018年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为238,095,826.66元，上年同期为184,330,464.34元[39] - 2018年第三季度取得借款收到的现金为134,722,000.00元，上年同期为969,173,416.99元[40] - 2018年第三季度筹资活动现金流入小计为134,722,000.00元，上年同期为1,039,818,493.20元[40] - 2018年第三季度筹资活动现金流出小计为176,283,787.97元，上年同期为1,218,773,748.85元[40] - 2018年第三季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 41,561,787.97元，上年同期为 - 178,955,255.65元[40] - 2018年第三季度现金及现金等价物净增加额为196,635,516.63元，上年同期为5,372,273.45元[40] - 2018年第三季度期初现金及现金等价物余额为4,474,030.38元，上年同期为9,133,879.09元[40] - 2018年第三季度期末现金及现金等价物余额为201,109,547.01元，上年同期为14,506,152.54元[40] - 2018年第三季度投资活动产生的现金流量净额为100,000.00元[40] 非经常性损益情况 - 非经常性损益项目中，年初至报告期末（1 - 9月）合计 - 620.87万元[9] 股东情况 - 截止报告期末股东总数29,565户，前十名股东中柳州化学工业集团有限公司持股2282.62万股，占比5.72%[11] 资产项目变化情况 - 货币资金期末较期初增加34.22%，因公司进入司法重整，银行借款停止付息，偿付利息支付的现金减少[13] - 应收票据期末较期初减少56.25%，因销售商品采用票据方式结算减少[13] - 应收账款期末较期初增加39.22%，因产品赊销增加[13] - 其他应收款期末较期初增加99.26%，因公司挂牌拍卖湖南中成95.5%股权，将预付账款转入其他应收款[13] - 2018年9月30日货币资金期末余额257203887.38元，年初余额191628768.65元[21] 权益项目变化情况 - 资本公积期末较期初增加31.41%、归属于母公司所有者权益合计期末较期初增加261.26%、所有者权益合计期末较期初增加244.81%，因处置子公司股权形成权益性交易[14] 现金流量相关项目变化情况 - 收到其他与经营活动有关的现金本期较上期减少98.01%，因上年同期收到政府财政补助1.6亿元[15] - 筹资活动现金流入本期较上期减少86.38%，因报告期公司进入司法重整程序，银行借款业务减少[15] - 偿还债务支付的现金本期较上期减少85.72%，因报告期公司进入司法重整程序，暂停偿还银行债务[15] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期较上期减少91.64%，因报告期公司进入司法重整程序，银行借款停止计息[15] - 支付其他与筹资活动有关的现金本期较上期减少82.66%，因上年同期偿还融资租赁本金1.71亿元[15] 诉讼案件情况 - 公司被起诉案件涉及诉讼（仲裁）本金46338.95万元，提起诉讼案件涉及诉讼本金11024.13万元，累计涉及诉讼（仲裁）本金57363.08万元，占2017年经审计净资产（3863.41万元）的1484.78%[16] 资产拍卖情况 - 东莞振华名下部分厂房及土地使用权拍卖，建筑面积18015平方米，起拍价38820880元，已流拍[17] - 2018年8月公司所持湖南中成95.5%股权公开拍卖，起拍价10万元，柳化集团以10万元竞得[18] 历史盈亏及补助情况 - 2015 - 2016年连续亏损，2016年末净资产为 - 2450.87万元，2017年获柳州市政府7.1亿元补助，扣除补助亏损64844.85万元[17]

收入和利润表现 - 营业收入为11.07亿元人民币，同比增长25.15%[16] - 公司营业收入11.07亿元同比增长25.15%[26][28] - 净利润亏损2532.68万元[26] - 归属于上市公司股东的净亏损为2532.68万元人民币，同比收窄[16] - 基本每股收益为-0.06元/股，上年同期为-0.22元/股[16] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.07元/股，上年同期为-0.62元/股[16] - 加权平均净资产收益率为-97.52%[16] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-105.78%[16] - 报告期公司净利润亏损2,532.68万元，扣除政府补助后实际经营亏损64,844.85万元[42] - 公司2017年财务报告被出具带强调事项段的无保留意见审计报告，强调事项包括2015年和2016年连续亏损导致2016年末净资产为-2450.87万元，以及2017年盈利主要依赖7.1亿元政府补助，扣除后实际亏损64844.85万元[50] - 公司营业总收入同比增长25.1%至11.07亿元人民币[110] - 营业利润亏损收窄93.0%至-1720.91万元人民币[111] - 净利润亏损收窄71.2%至-2532.68万元人民币[111] - 母公司净利润实现扭亏为盈达2961.43万元人民币[113] - 公司2018年1-6月净利润亏损25,326,800元[136] - 公司报告期经营再度出现亏损，大部分产品销售数量下降[99] 成本和费用表现 - 营业成本9.21亿元同比上升6.63%[28] - 财务费用下降69.10%主要因司法重整停止计息[28][29] - 营业总成本同比下降0.6%至11.26亿元人民币[110] - 财务费用同比下降69.1%至2146.95万元人民币[111] - 资产减值损失激增380.4%至4816.13万元人民币[111] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为7866.21万元人民币，同比下降52.98%[16] - 经营活动现金流量净额7866万元同比下降52.98%[28][29] - 销售商品提供劳务收到现金6.786亿元，同比下降0.8%[115] - 经营活动现金流入总额6.819亿元，同比下降19.7%[115] - 经营活动现金流出总额6.033亿元，同比下降11.5%[115] - 经营活动现金流量净额7866万元，同比下降53%[115] - 支付职工现金7735万元，同比下降25.3%[115] - 支付各项税费5776万元，同比增长45.3%[115] - 取得借款收到的现金1.347亿元，同比下降86.4%[116] - 偿还债务支付的现金1.367亿元，同比下降85.7%[116] - 期末现金及现金等价物余额2.398亿元，同比增长290.4%[116] - 母公司经营活动现金流量净额2.041亿元，同比增长10.1%[118] 资产和负债状况 - 总资产为31.72亿元人民币，同比下降0.98%[16] - 归属于上市公司股东的净资产为1684.54万元人民币，同比下降56.40%[16] - 应收票据3602万元同比增长46.26%[31] - 应收账款9509万元同比增长41.53%[31] - 长期应付款1.26亿元同比下降51.08%[31] - 归属于母公司所有者权益1685万元同比下降56.40%[31] - 货币资金期末余额2.398亿元，较期初1.916亿元增长25.1%[104] - 应收账款期末余额9509万元，较期初6719万元增长41.5%[104] - 预付款项期末余额6679万元，较期初9282万元下降28.1%[104] - 短期借款期末余额9.899亿元，与期初9.902亿元基本持平[105] - 一年内到期非流动负债期末余额6.417亿元，较期初5.908亿元增长8.6%[105] - 未分配利润期末余额-9.922亿元，较期初-9.669亿元亏损扩大2.6%[105] - 归属于母公司所有者权益合计1685万元，较期初3863万元下降56.4%[106] - 母公司货币资金期末余额1.934亿元，较期初1975万元大幅增长879.3%[107] - 流动负债增长4.5%至21.77亿元人民币[108] - 长期借款增长30.5%至3.30亿元人民币[108] - 应收账款增长8.2%至5.24亿元人民币[108] - 公司资产负债率达到99.47%[136] - 公司未弥补亏损为992,244,000元[136] - 公司流动比率0.32，速动比率0.19，资产负债率99.47%，较上年度末上升0.68个百分点[94] - 合并范围累计逾期贷款总额675.8565百万元，其中公司逾期435.0百万元[96] - 银行授信总额不超过1940.0百万元，报告期末银行贷款余额1883.0百万元[97] - 公司货币资金期末余额为2.398亿元人民币，较期初1.916亿元增长25.2%[192] - 银行存款期末余额为2.285亿元，较期初1.793亿元增长27.4%[192] - 预付款项期末余额为66,791,244.08元，较期初92,817,391.34元下降28.1%[200] 融资和借款活动 - 司法重整减少利息支付约3255万元[26] - 公司向桂林银行申请4500万元人民币短期借款，期限1年，后展期至2年[34] - 子公司东莞振华泰丰以房产及土地使用权抵押，向浦发银行申请3000万元人民币半年期短期借款[34] - 公司通过售后回租方式向华夏金融租赁融资2亿元人民币，租赁期限从3.5年延长至5.3年[34] - 公司向建信金融租赁融资3亿元人民币，租赁期限从3年延长至5年[35][36] - 贷款偿还率59.18%，较上年度83.94%下降24.76个百分点[94] - EBITDA利息保障倍数5.30，较上年同期1.84上升188.04%[95] 子公司和业务线表现 - 控股子公司湖南中成化工净资产为负16,109.51万元，资产负债率达136.93%[37][38] - 湖南中成95.5%股权以10万元人民币拍卖给柳化集团，不再纳入合并范围[38][39] - 报告期子公司柳州中成化工净利润亏损1,388.58万元，处于停产状态[37][39] - 报告期子公司湖南中成化工净利润亏损1,388.58万元，处于停产状态[39] - 柳州中成报告期因停车整改无污染物排放[66] 诉讼和纠纷 - 公司与西安陕鼓工程技术有限公司买卖合同纠纷涉案债务本金1050.02万元，一审判决已生效[53] - 公司与广西柳州发电有限责任公司暖气供需合同纠纷涉案债务本金6388.41万元，一审判决已生效[53] - 公司及关联方与厦门国际银行股份有限公司珠海分行金融借款合同纠纷涉案债务本金12400万元，一审判决已生效[53] - 公司及关联方与贵州鑫悦煤炭有限公司等债务转移合同纠纷涉案债务本金9649.07万元，二审判决已生效并申请强制执行[53] - 公司及关联方与华融湘江银行股份有限公司株洲石峰支行金融借款合同纠纷涉案债务本金2000万元，一审判决已生效并解除账户冻结[53] - 公司控股子公司湖南中成与工商银行株洲清水塘支行金融借款合同纠纷涉案债务本金4980万元，一审判决已生效[53] - 公司涉及金融借款合同纠纷诉讼，涉案债务本金包括人民币3,338万元、2,917.65万元和9,850万元[54] - 广东中成涉及江苏银行深圳分行信用证纠纷，涉案金额6,959.7044万元[56] - 公司控股子公司广东中成涉及中行东莞分行借款纠纷，涉案金额13,000万元[56] - 公司涉及华融湘江银行株洲石峰支行多项金融借款纠纷，单笔最高9,999万元[56] - 被起诉案件涉及诉讼金额543.7933百万元[96] 关联交易和担保 - 公司与广西柳化氯碱有限公司关联交易实际发生金额为1730.02万元，占预计金额8000万元的21.63%[59] - 公司与广西柳州化工控股有限公司关联交易实际发生金额为1328.15万元，占预计金额3300万元的40.25%[60] - 公司与柳州市大力气体有限公司关联交易实际发生金额为319.94万元，占预计金额800万元的39.99%[60] - 公司对子公司担保余额为21168万元，占净资产比例达1256.60%[63] - 公司逾期担保累计金额为21168万元，均为对湖南中成的担保[63] - 控股股东柳化集团净资产为638.3566百万元，资产负债率73.12%，对外担保余额1511.34百万元，占净资产比例236.75%[90][91] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为29,565户[73] - 第一大股东柳州化学工业集团有限公司持股22,826,167股，占比5.72%[75] - 第二大股东柳州元通投资发展有限公司持股13,842,695股，占比3.47%[75] - 第三大股东陈庆桃持股10,000,000股，占比2.50%[75] - 股东柳州元通投资发展有限公司报告期内增持12,281,395股[75] - 股东陈庆桃报告期内减持9,297,501股[75] - 股东翟云龙持股5,312,381股，占比1.33%[75] - 股东许亚林持股4,336,661股，占比1.09%[75] - 广西铁路发展投资基金持股4,066,450股，占比1.02%[75] - 柳化集团被轮候冻结所持公司股票2,000万股[56] 债券和信用评级 - 公司债券"11柳化债"余额为555.4万元，利率7%[83] - 公司债券于2018年3月7日恢复上市，债券简称变更为11柳化债，代码122133不变[84] - 公司债券实际募集资金净额为504.9百万元，其中460.0百万元用于偿还银行贷款，44.9百万元用于补充流动资金[87] - 公司主体信用评级为B，11柳化债评级为B，评级展望负面[88] 环境和社会责任 - 公司氮肥行业核定年污染物排放总量：氨氮26吨、化学需氧量208吨、二氧化硫663.11吨[65] - 报告期实际排放总量：氨氮31.49吨、化学需氧量145.18吨、二氧化硫440.30吨[65] - 2018年4月3日锅炉废气烟尘排放浓度58.8mg/m³超标（标准限值30mg/m³）[65] - 同期氮氧化物排放浓度270mg/m³超标（标准限值200mg/m³）[65] - 公司安全生产费用按超额累退方式提取，全年实际营业收入1000万元及以下部分按4%提取，1000万元至10000万元部分按2%提取，10000万元至100000万元部分按0.5%提取，100000万元以上部分按0.2%提取[181][182] 会计政策和税务 - 非经常性损益项目中政府补助金额为200.66万元人民币[18] - 公司2018年续聘大信会计师事务所作为审计机构[50] - 公司2018年半年度未进行利润分配或资本公积金转增[45][46][47] - 公司因司法重整于2018年1月31日被法院裁定受理，重整工作仍在进行中[51][52] - 公司于2018年1月31日被裁定进入司法重整[136] - 公司主要税种增值税税率包括10%、11%、16%、17%，企业所得税税率包括15%和25%[183] - 公司硝酸铵产品增值税率自2007年2月1日起从13%调整为17%[185] - 公司氨水产品增值税率自2017年7月1日起从13%调整为11%[185] - 公司碳酸氢铵、复合肥料、尿素、氯化铵、硫酸钾等产品适用11%增值税率，部分调整为10%[185] - 公司硝酸系列产品、煤及其他应税产品适用17%增值税率，部分调整为16%[185] - 母公司所得税税率为15%，部分子公司如柳州市柳化复混肥料有限公司和湖南中成化工有限公司也为15%[183] - 部分子公司包括柳州柳化钾肥有限公司等企业所得税税率为25%[183] - 城市维护建设税税率分别为7%和5%，教育费附加为3%，地方教育附加为2%[183] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益，按资产预计使用期限平均分摊转入当期损益[176] - 母公司享受西部大开发税收优惠，企业所得税率15%[188] - 子公司湖南中成化工按15%缴纳企业所得税[188] - 部分子公司执行25%企业所得税率[189] 应收账款和坏账准备 - 应收账款期末余额1.281亿元，坏账准备计提比例25.76%，账面价值9509万元[198] - 1年以内应收账款8390万元，坏账计提比例5%[198] - 5年以上应收账款1487万元，坏账计提比例100%[198] - 银行承兑票据期末余额3602万元，较期初2463万元增长46.2%[194] - 已背书贴现银行承兑票据3.110亿元[196] - 账龄1年以内预付款占比72.57%，金额48,468,273.93元[200] - 账龄1至2年预付款占比23.57%，金额15,745,555.96元[200] - 前五名预付款对象合计占比47.45%，金额31,695,128.06元[200] - 贵州兴黔煤焦有限公司为最大预付款对象，金额13,452,489.29元，占比20.14%[200] - 湖南黑金时代煤炭销售分公司预付款4,997,682.63元，占比7.48%[200] - 广西正诺农业科技预付款4,993,500.00元，占比7.48%[200] - 耒阳顺祥贸易预付款4,757,738.43元，占比7.12%[200] - 山西晋城无烟煤矿业预付款3,493,717.71元，占比5.23%[200] - 账龄2至3年预付款金额1,738,765.96元，占比2.6%[200] 控股股东和关联方风险 - 公司控股股东柳化集团存在18个未履行法院生效判决，涉案债务本金总额超过人民币10.5亿元[56] - 柳化集团对广西铁路发展投资基金未偿还债务本金为人民币11,684.11万元[56][57] - 柳化集团对上海齐耀柳化煤气化技术工程有限公司欠款4,000万元[56][57] - 柳化集团存在到期未偿还债务，包括柳州市财政局3,900万元长期贷款[57] - 柳化集团对广西柳州市东城投资开发集团有限公司多笔短期借款，单笔最高24,000万元[58] - 公司股票因连续两年净利润为负且净资产为负被实施退市风险警示[40] - 公司面临因重整失败被终止上市及债券终止上市交易的风险[40] - 公司被法院裁定进入司法重整程序，若重整失败将严重影响偿债能力[99] 合并报表和会计处理 - 同一控制下企业合并长期股权投资初始成本按被合并方在最终控制方合并财务报表中净资产账面价值份额计量[141] - 非同一控制下企业合并成本按购买日付出资产、承担负债及发行权益性证券公允价值之和计量[141] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[141] - 合并财务报表范围涵盖所有子公司包括被控制企业、可分割被投资单位及结构化主体[142] - 编制合并报表时需统一母子公司的会计政策和资产负债表日[142] - 现金流量表中现金等价物定义为期限短、流动性强、易于转换已知金额现金且价值变动风险小的投资[144] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[145] - 金融资产初始分类包括以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产[146] - 金融负债后续计量中以公允价值计量且变动计入当期损益的按公允价值计量其他按摊余成本计量[146] - 金融资产公允价值确认优先采用活跃市场报价不存在活跃市场时采用估值技术[147] - 单项金额重大应收款项标准为应收账款余额100万元以上及其他应收款余额50万元以上[149] - 按账龄组合计提坏账准备比例：1年内5%、1-2年10%、2-3年20%、3-4年50%、4-5年80%、5年以上100%[150] - 权益工具投资公允价值"严重下跌"量化标准为期末公允价值较成本下跌超50%[148] - 权益工具投资公允价值"非暂时性下跌"标准为连续12个月下跌[148] - 存货跌价准备按单项成本与可变现净值孰低计量[152] - 产成品可变现净值按估计售价减销售费用和相关税费确定[153] - 长期股权投资重大影响判定标准为持有20%-50%表决权资本或虽不足20%但符合特定条件[155] - 可供出售金融资产减值时原

财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 本报告期末总资产32.74亿元，较上年度末增加2.21%；归属于上市公司股东的净资产4919.01万元，较上年度末增加27.32%[5] - 应收票据期末较期初增加175.89%，存货期末较期初增加45.75%[10] - 2018年3月31日合并报表流动资产合计884719146.97元，较年初751769524.92元增长17.68%[21] - 2018年3月31日合并报表非流动资产合计2389637405.65元，较年初2451912097.13元下降2.54%[22] - 2018年3月31日合并报表资产总计3274356552.62元，较年初3203681622.05元增长2.21%[22] - 2018年第一季度公司流动资产合计1,139,834,089.72元，较上期1,016,620,089.99元增长约12.12%[26] - 2018年第一季度公司非流动资产合计1,828,422,326.40元，较上期1,887,349,638.20元下降约3.12%[26] 财务数据关键指标变化 - 负债相关 - 一年内到期的非流动负债期末较期初减少42.33%，长期借款期末较期初增加70.71%[10] - 2018年3月31日合并报表流动负债合计2315047313.08元，较年初2502543964.49元下降7.49%[22] - 2018年3月31日合并报表非流动负债合计910119113.90元，较年初662503590.20元增长37.37%[23] - 2018年3月31日合并报表负债合计3225166426.98元，较年初3165047554.69元增长1.90%[23] - 2018年第一季度公司流动负债合计1,867,726,530.94元，较上期2,083,443,030.85元下降约10.35%[27] - 2018年第一季度公司非流动负债合计805,873,409.61元，较上期558,163,243.05元增长约44.38%[27] 财务数据关键指标变化 - 所有者权益相关 - 2018年3月31日合并报表所有者权益合计49190125.64元，较年初38634067.36元增长27.32%[23] - 2018年第一季度公司所有者权益合计294,656,475.57元，较上期262,363,454.29元增长约12.31%[27] 财务数据关键指标变化 - 收入利润相关 - 年初至报告期末，营业收入5.23亿元，较上年同期增加32.54%；归属于上市公司股东的净利润809.10万元，较上年同期减少80.11%[5] - 营业利润本期较上年同期增加1.27亿元，财务费用本期较上年同期减少65.70%[11] - 报告期公司实现净利润809.10万元，盈利能力有所提升[15] - 2018年第一季度公司营业总收入为523,138,398.91元，较上期394,688,683.03元增长约32.54%[30] - 2018年第一季度公司营业总成本为516,174,253.62元，较上期514,437,863.04元增长约0.34%[31] - 2018年第一季度公司营业利润为8,046,556.99元，上期为亏损118,689,509.00元[31] - 2018年第一季度公司净利润为8,090,953.33元，较上期40,686,338.82元下降约80.12%[31] - 综合收益总额本期为30,249,427.82元，上期为83,815,123.44元[33] 财务数据关键指标变化 - 每股收益相关 - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.02元/股，较上年同期减少80.00%[5] - 2018年第一季度公司基本每股收益为0.02元/股，上期为0.10元/股[32] - 基本每股收益本期为0.08元/股，上期为0.21元/股[33] 财务数据关键指标变化 - 现金流量相关 - 经营活动产生的现金流量净额556.52万元，较上年同期减少95.06%；加权平均净资产收益率为18.96%，较上年增加995.70个百分点[5] - 经营活动现金流入小计本期为280,620,415.34元，上期为478,240,097.55元[35] - 经营活动现金流出小计本期为275,055,209.42元，上期为365,677,624.28元[36] - 经营活动产生的现金流量净额本期为5,565,205.92元，上期为112,562,473.27元[36] - 投资活动产生的现金流量净额上期为 -2,278,608.17元[36] - 筹资活动现金流入小计本期为134,722,000.00元，上期为815,173,416.99元[36] - 筹资活动现金流出小计本期为149,590,292.72元，上期为983,190,961.77元[36] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 -14,868,292.72元，上期为 -168,017,544.78元[36] - 现金及现金等价物净增加额本期为 -9,303,086.80元，上期为 -57,733,852.41元[36] 其他财务信息 - 计入当期损益的政府补助等非经常性损益合计104.77万元[7] 股东信息 - 截止报告期末股东总数为29,565户，柳州化学工业集团有限公司持股比例5.72%，为第一大股东[8] 诉讼仲裁信息 - 公司及控股子公司累计涉及诉讼（仲裁）本金合计5.66亿元，占2017年经审计净资产的1465.64%[14] 历史盈亏及补助信息 - 2015 - 2016年连续亏损，截至2016年末净资产为 - 2450.87万元，2017年获7.1亿元政府补助，扣除后亏损64844.85万元[15] 重整相关信息 - 2018年1月31日法院裁定受理重整申请，第一次债权人会议通过相关议案[16]

整体财务关键指标变化 - 2017年度母公司经营亏损，净利润为-1.47亿元，期末累计可供分配利润为-8.11亿元，拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[5] - 2017年营业收入为18.30亿元，较2016年减少11.86%[22] - 2017年归属于上市公司股东的净利润为6155.15万元，2016年为-8.16亿元[22] - 2017年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-6.28亿元，2016年为-8.24亿元[22] - 2017年经营活动产生的现金流量净额为2.82亿元，较2016年增长952.61%[22] - 2017年末归属于上市公司股东的净资产为3863.41万元，2016年末为-2450.87万元[22] - 2017年末总资产为32.04亿元，较2016年末减少13.39%[22] - 2017年基本每股收益为0.15元/股，2016年为-2.04元/股[23] - 2017年加权平均净资产收益率为982.14%，较2016年增加1197.52个百分点[23] - 2017年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-10019.54%，较2016年减少9802.13个百分点[23] - 2017年各季度营业收入分别为3.95亿元、4.90亿元、4.18亿元、5.28亿元[26] - 2017年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为4068.63万元、-1.29亿元、-9108.06万元、2.41亿元[26] - 2017年非流动资产处置损益为594.27万元，2016年为-5.65万元，2015年为-213.90万元[28] - 2017年计入当期损益的政府补助为7.17亿元，2016年为1444.87万元，2015年为432.42万元[28] - 2017年与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益为-2394.00万元[28] - 2017年除上述各项之外的其他营业外收入和支出为-903.33万元，2016年为-668.26万元，2015年为480.38万元[28] - 2017年非经常性损益合计为6.89亿元，2016年为770.96万元，2015年为1839.86万元[28] - 2017年度公司对固定资产计提资产减值准备1.30亿元[35] - 2017年末公司其他非流动资产增加3.72亿元，固定资产、在建工程、无形资产相应减少[35] - 2017年末公司资产负债率为98.79%，已进入司法重整程序[37] - 2017年公司获得市财政7.1亿元政策性补贴[40][44] - 2017年公司实现营业收入18.30亿元，较上年同期减少11.86%[44] - 2017年公司营业成本17.31亿元，较上年同期减少18.79%[44] - 2017年公司实现利润总额6155.15万元，净利润6155.15万元，每股收益0.15元[44] - 2017年公司销售费用较上年同期减少26.33%，管理费用增加35.22%，财务费用减少19.17%[46] - 2017年公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长952.61%，投资活动产生的现金流量净额增长219.94%，筹资活动产生的现金流量净额减少128.36%[46] - 销售费用125,572,346.19元，同比减少26.33%；管理费用217,849,299.47元，同比增加35.22%；财务费用134,464,937.11元，同比减少19.17%；所得税费用同比减少100%[58] - 本期费用化研发投入4,632,314.27元，研发投入总额占营业收入比例0.25%，研发人员数量178人，占公司总人数比例5.91%[61] - 经营活动现金流入1,527,327,554.79元，同比减少9.84%；经营活动现金流出1,245,727,050.46元，同比减少25.28%；经营活动产生的现金流量净额281,600,504.33元，同比增加952.61%[62] - 投资活动现金流入22,981,420.48元，投资活动现金流出同比减少100%，投资活动产生的现金流量净额同比增加42,142,349.26元[62][64] - 筹资活动现金流入627,088,476.21元，同比减少21.47%；筹资活动现金流出874,019,716.72元，同比减少3.61%；筹资活动产生的现金流量净额同比减少138,800,243.28元[62][64] - 本期管理费用增加主要因湖南中成长期停车，停工损失大幅增加[59] - 本期所得税费用减少因公司有累积未弥补亏损，且未超出税前弥亏年限，当期和递延所得税为零[60] - 报告期公司收到柳州市财政局政策性补贴7.1亿元，计入当期损益[65] - 货币资金本期期末数为191,628,768.65元，占总资产比例5.98%，较上期期末增加14.09%[66] - 应收账款本期期末数为67,185,609.36元，占总资产比例2.10%，较上期期末减少32.41%，因加大货款回收力度[66][67] - 预付款项本期期末数为92,817,391.34元，占总资产比例2.90%，较上期期末增加63.27%，因预付煤款增加[66][67] - 可供出售金融资产本期期末为0，较上期期末减少100%，因参股子公司破产清算计提全额减值准备[66][67] - 固定资产本期期末数为2,004,439,284.03元，占总资产比例62.57%，较上期期末减少26.05%[66] - 应付票据本期期末为0，较上期期末减少100.00%，因到期银行承兑汇票结算[66][68] - 应交税费本期期末数为15,413,013.70元，占总资产比例0.48%，较上期期末减少60.31%，因及时缴纳相关税费[66][68] - 应付利息本期期末数为48,990,356.39元，占总资产比例1.53%，较上期期末增加66.45%，因计提银行利息增加[66][68] - 一年内到期的非流动负债本期期末数为590,771,092.65元，占总资产比例18.44%，较上期期末减少45.01%，因支付公司债券回售资金及部分融资租赁业务本金[66][68] - 2017年度公司扣除政府补助后经营亏损64844.85万元[119] - 2017年度母公司经营亏损，净利润为 -1.4741383162亿元，期末累计可供分配利润为 -8.1072884061亿元[127] - 2017年公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本[129] - 2017年每10股送红股数为0、派息数为0、转增数为0，现金分红数额为0，分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为6155.152752万元，占比为0%[131] - 2016年分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为 -8.1623977217亿元[131] - 2015年分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为 -4.8555240342亿元[131] - 会计政策变更使终止经营净利润本期受影响金额为-231,308,905.56元，上期重述金额为-180,479,328.51元[136] - 会计政策变更使其他收益本期受影响金额为5,076,703.80元，上期列报在营业外收入的金额为7,102,897.61元[136] - 会计政策变更使资产处置收益本期受影响金额为5,942,713.12元，上期列报在营业外支出的金额为56,486.43元[138] - 公司将湖南中成固定资产等合计期末净值3.72亿元转入其它非流动资产列报[138] 各业务线数据关键指标变化 - 化肥行业营业收入487,253,534.18元，同比减少17.10%，营业成本570,569,066.15元，同比减少10.07%，毛利率减少2.31个百分点[48] - 化工行业营业收入1,310,239,153.09元，同比增加14.12%，营业成本1,125,298,251.43元，同比减少11.93%，毛利率增加12.46个百分点[48] - 液氨营业收入2.16亿元，占公司主营业务收入比例12.04%，同比增加39.56%，营业成本同比增加44.70%[49] - 尿素生产量184,126.07吨，同比增加6.14%，销售量185,149.36吨，同比减少14.29%，库存量8,625.92吨，同比减少18.25%[50] - 硝酸铵生产量294,882.892吨，同比减少12.44%，销售量256,842.721吨，同比增加7.06%，库存量5,467.612吨，同比减少41.86%[50] - 50%双氧水生产量77,339.40吨，同比减少31.10%，销售量75,892.638吨，同比减少27.95%，库存量8,384.0958吨，同比减少0.03%[50] - 液氨生产量82,470.54吨，同比增加31.69%，销售量82,351.35吨，同比增加25.63%，库存量2,154.48吨，同比减少43.34%[50] - 化肥行业直接材料成本540,758,724.48元，占比90.24%，同比增加4.72%[53] - 化工行业制造费用68,724,350.60元，占比6.98%，同比下降58.13%[54] - 液氨总成本199,980,011.55元，同比增加54.85%[54] - 尿素直接材料同比增加30.97%，50%双氧水直接材料同比下降33.84%，液氨直接材料同比上涨68.30%[55] - 液体硝铵和各浓度稀硝酸营业收入同比分别增长42.48%和44.60%[98] - 尿素营业收入3.0260775974亿元，同比增10.91%；硝酸铵营业收入4.2151565719亿元，同比增17.01%；50%双氧水营业收入1.4558039944亿元，同比降16.30%；液氨营业收入2.1645789330亿元，同比增39.56%[103] - 直销渠道营业收入13.7328988250亿元，同比降13.18%；经销渠道营业收入4.2526279414亿元，同比降6.58%[106] 行业市场情况 - 2017年1 - 10月全国累计生产氮肥产量3250.7万吨，同比减少8.1%；尿素产量4627.3万吨，同比降低13.4%[76] - 2017年公司尿素产量为18.41万吨，产能利用率为61.38%；销售量为18.51万吨，区域市场占有率约为23.14%[76] - 2016年我国合成氨产量5854.6万吨，比2015年产量减少7.4%；2017年1 - 10月我国合成氨产量4432.5万吨，同比减少8%[77] - 2017年公司合成氨产量为38.88万吨，产能利用率为74.77%；销售液氨8.24万吨，区域市场占有率为24.97%[78] - 过去十年国内硝酸铵总量年均增速4%，2016年硝酸铵产能为1172万吨，生产量为536.60万吨，年产能利用率仅为45.78%，2017年全国硝酸铵产量为555.01万吨[79] - 2016年国内硝酸总产能为2028万吨，实际产量1396.50万吨，产能利用率为68.90%[79] - 2017年公司硝酸铵产品销量25.68万吨，区域市场占有率约为53.27%[81] - 2017年全年尿素行业平均开工率基本维持在55%左右，三季度后煤头开工率持续降低，气头尿素开工率降到20%以下[76] - 2017年底我国双氧水总产能1259万吨，新增131万吨，淘汰约48万吨，闲置或未投产产能约47万吨，因搬迁停产产能12万吨，整体开工率在70%-80%之间[82] - 2018年计划新增双氧水产能129.50万吨，2019 - 2020年计划新增产能300多万吨，预计到2020年产能将超1600万吨[82] - 2017年公司50%双氧水销量7.59万吨，区域市场占有率约为31.63%，27.5%双氧水销售量为13.24万吨，区域市场占有率约为37.83%[82] 产能相关情况 - 2017年四季度合成氨装置开工率提高到85%以上，全年产能利用率接近75%[41] - 2017年公司完成化工产品销售总量146万吨，同比增长13.20%[42] - 2017年尿素设计产能30万吨，产能利用率61.37%[96] - 2017年硝酸铵（含多孔硝酸铵、液体硝铵）设计产能35万吨，产能利用率84.26%[96] - 2017

公司整体财务关键指标变化 - 本报告期末总资产33.25亿元，较上年度末减少10.11%[6] - 年初至报告期末（1 - 9月）营业收入13.02亿元，较上年同期减少20.07%[6] - 年初至报告期末（1 - 9月）经营活动产生的现金流量净额1.66亿元，较上年同期减少2.34%[6] - 截止报告期末，公司资产负债率为106.02%，净资产为 - 20,006.79万元，报告期内净亏损17,899.74万元[12] - 公司资产总计期末余额为33.25亿元，年初余额为36.99亿元[20] - 公司流动负债合计期末余额为26.59亿元，年初余额为30.32亿元[21] - 公司非流动负债合计期末余额为8.67亿元，年初余额为6.91亿元[21] - 公司所有者权益合计期末余额为 - 2.00亿元，年初余额为 - 0.25亿元[21] - 2017年7 - 9月营业总收入4.1783823513亿元，上年同期为5.0834192986亿元；1 - 9月营业总收入13.0205380431亿元，上年同期为16.2889543027亿元[26] - 2017年7 - 9月营业总成本5.2786756656亿元，上年同期为7.0508226006亿元；1 - 9月营业总成本16.6026151835亿元，上年同期为20.5962710933亿元[26] - 2017年7 - 9月营业利润为 - 1.1002933143亿元，上年同期为 - 1.9670557963亿元；1 - 9月营业利润为 - 3.5820771404亿元，上年同期为 - 4.3069692849亿元[27] - 2017年7 - 9月利润总额为 - 0.9108057526亿元，上年同期为 - 1.9224540929亿元；1 - 9月利润总额为 - 1.7899739529亿元，上年同期为 - 4.2938078171亿元[27] - 2017年7 - 9月净利润为 - 0.9108057526亿元，上年同期为 - 1.9224540929亿元；1 - 9月净利润为 - 1.7899739529亿元，上年同期为 - 4.3168373321亿元[27] - 2017年7 - 9月基本每股收益为 - 0.23元/股，上年同期为 - 0.48元/股；1 - 9月基本每股收益为 - 0.45元/股，上年同期为 - 1.08元/股[28] - 2017年第三季度利润总额为-64,615,683.32元，上年同期为-147,677,569.25元[31] - 2017年第三季度净利润为-64,615,683.32元，上年同期为-147,677,569.25元[31] - 2017年1 - 9月销售商品、提供劳务收到的现金为1,003,504,315.57元，上年同期为1,242,390,110.22元[33] - 2017年1 - 9月经营活动现金流入小计为1,175,176,893.63元，上年同期为1,253,886,097.76元[33] - 2017年1 - 9月经营活动现金流出小计为1,009,072,187.33元，上年同期为1,083,809,266.19元[33] - 2017年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为166,104,706.30元，上年同期为170,076,831.57元[33] - 2017年1 - 9月投资活动现金流入小计为13,412,539.61元，上年同期为2,700,000.00元[34] - 2017年1 - 9月筹资活动现金流入小计为989,173,416.99元，上年同期为630,032,408.00元[34] - 2017年1 - 9月筹资活动现金流出小计为1,234,158,934.78元，上年同期为693,103,879.30元[34] - 2017年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为-65,471,207.12元，上年同期为88,550,366.43元[34] - 2017年1 - 9月销售商品、提供劳务收到的现金为746,415,518.24元，上年同期为948,835,115.50元[36] - 2017年1 - 9月收到其他与经营活动有关的现金为162,183,181.97元，上年同期为2,193,347.36元[36] - 2017年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为184,330,464.34元，上年同期为69,058,641.51元[36] - 2017年1 - 9月取得借款收到的现金为969,173,416.99元，上年同期为315,000,000.00元[36] - 2017年1 - 9月收到其他与筹资活动有关的现金为70,645,076.21元，上年同期为140,652,408.00元[36] - 2017年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额为 - 178,955,255.65元，上年同期为 - 49,810,681.29元[37] - 2017年1 - 9月汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 2,935.24元，上年同期为2,500.49元[37] - 2017年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为5,372,273.45元，上年同期为16,888,979.48元[37] - 2017年期初现金及现金等价物余额为9,133,879.09元，上年同期为79,877,788.32元[37] - 2017年期末现金及现金等价物余额为14,506,152.54元，上年同期为96,766,767.80元[37] 股东相关信息 - 报告期末股东总数为32781户[8] - 柳州化学工业集团有限公司持股2282.62万股，占比5.72%[8] 公司部分科目余额变化 - 货币资金期末余额5309.80万元，较期初减少68.39%，主要因偿还债务支付现金增加[10] - 短期借款期末余额13.70亿元，较期初增加39.46%，系向柳化集团借款3.8亿元所致[10] - 应付票据期末余额135.00万元，较期初减少97.24%，主要因银行承兑汇票到期支付[10] - 应付职工薪酬期末余额2759.56万元，较期初增加31.75%，主要因应付社保费用增加[10] - 一年内到期的非流动负债期末余额3.64亿元，较期初减少66.12%，系支付公司债券回售资金及部分融资租赁业务本金所致[10] - 专项储备金额为9,601,046.88元，较上年同期6,162,902.61元增加55.79%[11] - 管理费用为159,004,937.47元，较上年同期103,444,278.22元增加53.71%[11] - 资产减值损失为10,024,216.89元，较上年同期 - 1,448,160.72元增加792.20%[11] - 营业外收入为181,746,518.73元，较上年同期9,401,280.03元增加1,833.21%，因收到政府补贴1.6亿元[11] - 报告期公司向柳化集团借款3.8亿元，取得借款收到的现金为989,173,416.99元，较上年同期489,380,000.00元增加102.13%[11][13] - 货币资金期末余额为53,097,969.05元，年初余额为167,969,176.17元[19] - 应收账款期末余额为92,629,843.00元，年初余额为99,402,358.71元[19] - 存货期末余额为180,762,992.09元，年初余额为212,474,837.87元[19] - 公司短期借款期末余额为13.70亿元，年初余额为9.83亿元[20] - 公司固定资产期末余额为24.79亿元，年初余额为27.10亿元[20] 母公司财务关键指标变化 - 母公司资产总计期末余额为33.44亿元，年初余额为35.48亿元[23] - 母公司流动负债合计期末余额为22.32亿元，年初余额为25.37亿元[24] - 母公司非流动负债合计期末余额为7.62亿元，年初余额为6.05亿元[24] - 母公司所有者权益合计期末余额为3.50亿元，年初余额为4.06亿元[25] - 2017年7 - 9月母公司营业收入4.0715501367亿元，上年同期为3.5807007106亿元；1 - 9月母公司营业收入11.3277334997亿元，上年同期为11.2064655985亿元[29] - 2017年7 - 9月母公司营业成本4.0891287494亿元，上年同期为4.1659045952亿元；1 - 9月母公司营业成本11.1632935041亿元，上年同期为11.6057414543亿元[29] - 2017年7 - 9月母公司营业利润为 - 0.6646146172亿元，上年同期为 - 1.4891197193亿元；1 - 9月母公司营业利润为 - 2.1983083192亿元，上年同期为 - 3.2404865326亿元[29] - 2017年1 - 9月母公司资产减值损失为0.05634156亿元，上年同期为0.1716963239亿元[29] 公司涉诉情况 - 公司及控股子公司累计涉及诉讼（仲裁）本金合计43,778.39万元，占公司2016年经审计净资产绝对值的1786.24%[14]

收入和利润（同比环比） - 营业收入8.84亿元人民币，同比下降21.09%[18] - 公司营业收入884,215,569.18元同比下降21.09%[33] - 营业总收入同比下降21.1%至8.84亿元（上期11.21亿元）[108] - 母公司营业收入同比下降4.8%至7.26亿元（上期7.63亿元）[111] - 营业利润亏损248,178,400元净利润亏损87,916,800元[31] - 归属于上市公司股东的净亏损为8791.68万元人民币[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损为2.48亿元人民币[18] - 基本每股收益为-0.22元/股[19] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.62元/股[19] - 营业亏损扩大至2.48亿元（上期2.34亿元）[108] - 净利润亏损收窄至8792万元（上期2.39亿元）[109] - 母公司净利润扭亏为盈706万元（上期亏损1.73亿元）[111] - 基本每股收益改善至-0.22元/股（上期-0.60元/股）[109] - 公司本期综合收益总额为-87,916,820.03元，导致未分配利润减少相同金额[121] - 公司上期综合收益总额为-239,438,323.92元，导致未分配利润减少相同金额[124] - 公司2017年上半年净亏损87,916,800元，未弥补亏损达1,116,385,500元[133] - 公司2016年度净亏损81,623.98万元，未弥补亏损102,846.87万元[51] - 报告期内公司净亏损8,791.68万元，期末未弥补亏损111,638.55万元[51] - 未分配利润减少约8791.68万元[38][45] - 母公司未分配利润为负6.63亿元，较期初负6.56亿元略有恶化[107] - 合并报表未分配利润为负11.16亿元，较期初负10.28亿元进一步恶化[103] - 公司未分配利润从-62,392,606.22元恶化至-235,780,236.32元，亏损扩大277.8%[129] - 公司期初未分配利润为-1,028,468,692.28元，期末未分配利润为-1,116,385,512.31元[121][124] 成本和费用（同比环比） - 管理费用112,883,856.78元同比大幅增长82.06%[33][34] - 营业总成本同比下降16.4%至11.32亿元（上期13.55亿元）[108] - 销售费用同比下降21.3%至7116万元（上期9036万元）[108] - 母公司营业成本同比下降4.9%至7.07亿元（上期7.44亿元）[111] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.67亿元人民币，同比下降15.59%[18] - 经营活动现金流量净额167,282,844.16元同比下降15.59%[33] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降15.6%至1.67亿元（上期：1.98亿元）[114] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降24.8%至6.84亿元（上期：9.09亿元）[114] - 经营活动现金流入小计同比下降7.1%至8.49亿元（上期：9.14亿元）[114] - 取得借款收到的现金同比激增468.7%至9.89亿元（上期：1.74亿元）[115] - 筹资活动产生的现金流量净额出现负值-2.32亿元（上期：-0.31亿元）[115] - 期末现金及现金等价物余额同比下降83.5%至0.61亿元（上期：3.71亿元）[115] - 母公司经营活动现金流量净额同比上升64.9%至1.85亿元（上期：1.12亿元）[117] - 母公司取得借款收到的现金大幅增长至9.69亿元（上期：0.60亿元）[118] - 母公司筹资活动现金流出小计同比增长524.8%至12.09亿元（上期：1.93亿元）[118] - 母公司期末现金及现金等价物余额同比下降69.1%至0.18亿元（上期：0.57亿元）[118] 资产、债务和借款 - 总资产34.14亿元人民币，同比下降7.71%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为-1.07亿元人民币[18] - 资产负债率达103.14%处于资不抵债状态[29] - 货币资金61,412,072.68元较上期下降63.44%[36] - 货币资金减少63.44%[37] - 短期借款1,372,657,706.93元同比增长39.69%[36] - 短期借款增加39.69%因向柳化集团借款3.8亿元[38] - 一年内到期的非流动负债减少66.12%[37][38] - 长期借款增加43.09%[37][38] - 专项储备增加84.06%[37][38] - 公司净资产为负值-10724.47万元[45] - 资产负债率高达103.14%[46] - 截至2016年12月31日公司净资产为-2,450.87万元，负债总额高于资产总额[51] - 报告期末公司净资产为-10,724.47万元，资产负债率达103.14%[51] - 公司债券余额为555.40万元人民币[80] - 2017年3月回售金额为504,446,000元人民币[81] - 公司债券实际募集资金净额为50,490万元人民币[84] - 公司主体信用评级为B级[85] - 公司债券信用评级为B级[85] - 公司流动比率从24.31%下降至22.56%，下降1.75个百分点[93] - 速动比率从16.12%下降至14.52%，下降1.60个百分点[93] - 资产负债率从100.66%上升至103.14%，上升2.48个百分点[93] - 贷款偿还率从97.48%下降至96.86%，下降0.62个百分点[94] - EBITDA利息保障倍数从0.16大幅提升至1.84，增长1050%[94] - 公司合并范围累计逾期贷款总额为5917.65万元[95] - 2017年上半年公司取得银行借款6.09亿元，偿还4.5亿元[96] - 报告期末公司在银行贷款余额为18.83亿元[96] - 货币资金从1.68亿元减少至6141.21万元[101] - 公司资产总额从期初369.92亿元下降至期末341.41亿元，减少7.7%[102] - 短期借款从期初9.83亿元大幅增加至期末13.73亿元，增长39.7%[102] - 一年内到期非流动负债从期初10.74亿元减少至期末3.64亿元，下降66.1%[102] - 长期借款从期初3.87亿元增加至期末5.54亿元，增长43.1%[102] - 母公司货币资金从期初5853万元减少至期末1756万元，下降70%[105] - 母公司应收账款从期初4.75亿元略降至期末4.47亿元，减少5.9%[105] - 母公司存货从期初1.02亿元增加至期末1.16亿元，增长14.3%[105] - 归属于母公司所有者权益合计为负1.07亿元，较期初负0.25亿元显著恶化[103] - 公司期末所有者权益合计为832,142,122.15元，较期初1,005,189,160.62元下降17.2%[129] - 公司本期归属于母公司所有者权益合计为-107,244,689.41元，较期初减少82,735,992.12元[121][124] - 公司上期归属于母公司所有者权益合计为549,451,506.00元，较期初减少237,648,126.77元[124] - 货币资金期末余额6141.21万元，较期初1.68亿元减少63.4%[188] - 银行存款期末余额3224.32万元，较期初1.16亿元减少72.1%[188] - 其他货币资金期末余额2905.96万元，较期初5227.10万元减少44.4%[188] - 已背书银行承兑票据3.65亿元[191] - 应收账款期末余额119,875,409.32元，坏账准备25,604,518.97元，计提比例21.36%[193] - 应收账款期初余额121,509,786.62元，坏账准备22,107,427.91元，计提比例18.19%[193] - 1年以内应收账款75,903,698.84元，坏账准备4,094,934.99元，计提比例5%[194] - 5年以上应收账款10,273,386.93元，坏账准备10,273,386.93元，计提比例100%[194] - 期末余额前五名应收账款合计32,360,423.86元，占应收账款总额27.00%[195] - 预付款项期末余额67,385,320.30元，其中1年以内55,719,168.88元，占比82.69%[196] - 期末余额前五名预付款项合计32,857,173.86元，占预付款总额48.75%[197] - 其他应收款期末余额176,461,905.02元，坏账准备30,346,347.17元，计提比例17.20%[200] - 其他应收款期初余额174,850,624.46元，坏账准备30,259,862.40元，计提比例17.31%[200] - 银行承兑票据期末余额15,997,589.31元，期初余额20,141,305.36元[194] - 存货178,756,729.59元同比下降15.87%[36] 政府补助和补贴 - 公司收到政府补助1.6亿元人民币[22] - 获得政府政策性补贴1.6亿元计入当期损益[35] - 营业外收入激增至1.62亿元（上期464万元）[108][109] - 公司2017年一季度收到政府政策性补贴160,000,000元，计入当期损益[133] 业务线表现 - 保险粉产品营业收入2474.46万元人民币，占营业收入比例2.80%[24] - 公司主要从事尿素、硝铵、双氧水等化学产品的生产销售业务[130] 子公司表现 - 控股子公司湖南中成净利润亏损6681.94万元[42] - 合并财务报表范围包含8家子公司，包括柳州柳益化工有限公司等[131] - 控股子公司湖南中成未能清偿到期债务[69] 关联交易和担保 - 公司向柳化集团借款人民币3.8017341699亿元，利率按中国人民银行同期贷款基准利率执行，期限1年[61] - 公司对子公司担保余额合计2.1298亿元，其中逾期担保金额为3000万元[64] - 公司直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额为2.1298亿元[64] - 公司报告期内对子公司担保发生额合计1.3468亿元[64] - 公司与广东中成化工股份有限公司购销商品发生金额为1486.27万元，占预计额度20000万元的7.43%[60] - 公司与广西柳化氯碱有限公司购销商品发生金额为2000.95万元，占预计额度8500万元的23.54%[60] - 公司接受广西柳州化工控股有限公司劳务发生金额为1085.20万元，占预计额度3300万元的32.88%[60] - 控股股东柳化集团对外担保余额151,134万元[87] - 柳化集团对外担保余额占净资产比例174.13%[87] 诉讼和风险 - 公司涉及债务转移合同纠纷诉讼，涉案金额9,649.07万元[52] - 控股股东柳化集团存在三起未履行法院判决，涉及金额合计30,958.69万元[55] - 柳化集团所欠广西铁路发展投资基金债务本金13,645万元[55] - 柳化集团存在到期未偿还债务，其中柳州市财政局3,900万元借款已逾期[56] - 柳化集团欠上海齐耀柳化煤气化技术工程有限公司4,000万元短期借款已逾期[56] - 柳化集团欠中信银行柳州分行两笔短期借款合计12,974万元已逾期[56] - 公司及控股子公司存在欠缴税款情况[68] - 公司股票被实施退市风险警示，债券暂停上市[69] - 公司被起诉案件涉及诉讼金额合计17793.66万元[95] - 以账面净值约5264.44万元的设备抵押获得1.85亿元贷款[39] 环保数据 - 公司环保排放氨氮总量为53吨/年，化学需氧量排放总量为163吨/年[66] - 公司氨氮年核定排放总量为316吨，化学需氧量年核定排放总量为780吨[66] - 公司环保设施与生产装置同步运转率达98%[66] - 公司二氧化硫核定年排放总量为1150吨，报告期内实际排放538吨，占核定总量46.8%[67] - 氮氧化物核定年排放总量为652吨，报告期内实际排放271吨，占核定总量41.6%[67] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为35,431户[72] - 控股股东柳州化学工业集团期末持股25,826,167股，占比6.47%，全部处于冻结状态[74] - 股东陈庆桃持股9,008,801股，占比2.26%，为第二大股东[74] - 江苏银行深圳分行持股9,000,000股，占比2.25%，为第三大股东[74] 管理层变动 - 董事长覃永强、副董事长廖能成因工作原因辞职[77] 会计政策和税务 - 母公司及部分子公司享受15%企业所得税优惠税率[180][184][185] - 碳酸氢铵、复合肥料免征增值税[181] - 化肥类产品增值税率统一为13%[182] - 城建税按流转税额7%缴纳（部分分公司按5%）[183] - 教育费附加按流转税额3%缴纳[183] - 现金及现金等价物定义包括库存现金和可随时支付存款，以及期限短流动性强易转换已知金额现金价值变动风险小投资[140] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益或资本化[141] - 金融资产初始分类为以公允价值计量变动计入当期损益持有至到期投资应收款项和可供出售金融资产[142] - 金融负债初始分类为以公允价值计量变动计入当期损益金融负债和其他金融负债[142] - 以摊余成本计量金融资产减值按预计未来现金流量现值低于账面价值差额计提准备[143] - 可供出售金融资产减值时原计入权益累计损失转出计入减值损失，债务工具减值后可转回损益权益工具计入权益[144] - 应收款项账面余额100万元人民币以上为单项金额重大，单独测试减值[145] - 其他应收款账面余额50万元人民币以上为单项金额重大，单独测试减值[145] - 应收款项账龄1年以内含1年坏账准备计提比例5%[147] - 应收款项账龄1-2年坏账准备计提比例10%[147] - 存货跌价准备按单项计提，年末按成本与可变现净值孰低计量，差额确认为当期费用[149] - 存货可变现净值确定依据：产成品为估计售价减销售费用和相关税费，材料按产成品可变现净值与成本比较，持有待售材料按市场售价[150] - 长期股权投资初始成本：同一控制下按被合并方所有者权益账面价值份额确认，非同一控制下按合并成本确认，现金支付按实际购买价款，发行权益证券按公允价值[151] - 长期股权投资后续计量：对子公司采用成本法，对联营和合营企业采用权益法，部分间接持有投资按公允价值计量且变动计入损益[151] - 固定资产折旧采用年限平均法，房屋建筑物年折旧率2.71%至4.85%，机器设备6.79%至9.7%，通用设备5.28%至6.93%，运输设备7.92%至12.13%，其他设备9.5%至24.25%[154] - 借款费用资本化确认：可直接归属于符合资本化条件资产的购建或生产的借款费用予以资本化[157] - 借款费用资本化中断：非正常中断且连续超过3个月时暂停资本化[157] - 专门借款资本化金额按实际利息费用减未动用借款资金利息收入或投资收益确定[157] - 一般借款资本化金额按累计资产支出超出专门借款部分的加权平均数乘以一般借款加权平均利率确定[157] - 无形资产后续计量：使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不摊销但年末复核[159] - 内部研究开发支出研究阶段费用于发生时计入当期损益开发阶段支出在满足五项条件时确认为无形资产[161] - 长期资产减值测试按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备可收回金额为公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值较高者[163] - 商誉无论是否存在减值迹象至少每年进行减值测试减值损失先抵减商誉账面价值再按比例抵减其他资产账面价值[164] - 长期待摊费用按受益期限分期摊销若项目不能使以后期间受益则摊余价值全部转入当期损益[165] - 短期薪酬在实际发生时确认为负债计入当期损益或资产成本职工福利费按公允价值计量[167] - 离职后

财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 本报告期末总资产37.44亿元，较上年度末增加1.21%；归属于上市公司股东的净资产1891.28万元，上年度末为 - 2450.87万元[6] - 2017年3月31日，公司流动资产合计859,541,618.74元，年初余额737,186,150.32元[17] - 2017年3月31日，公司非流动资产合计2,884,331,052.68元，年初余额2,961,995,236.68元[18] - 2017年3月31日，公司资产总计3,743,872,671.42元，年初余额3,699,181,387.00元[18] - 2017年第一季度公司资产总计35.61亿元，较上期35.48亿元增长0.35%[22][23] 财务数据关键指标变化 - 负债相关 - 存货期末较期初增加42.98%，主要是本期库存商品增加；短期借款期末较期初增加37.84%，因向柳化集团借款3.8亿元[10] - 应付票据期末较期初增加35.77%，因增加银行承兑汇票结算；应付利息期末较期初减少98.91%，因支付公司债利息[10] - 其他应付款期末较期初增加45%，因应付社保费用和住房公积金增加；一年内到期的非流动负债期末较期初减少47.43%，因支付公司债券回售资金[10] - 2017年3月31日，公司流动负债合计2,990,957,616.74元，年初余额3,032,393,145.36元[18] - 2017年3月31日，公司非流动负债合计734,002,223.58元，年初余额691,296,938.93元[19] - 2017年3月31日，公司负债合计3,724,959,840.32元，年初余额3,723,690,084.29元[19] - 流动负债合计24.41亿元，较上期25.37亿元减少3.78%[22][23] - 非流动负债合计6.28亿元，较上期6.05亿元增长3.77%[23] 财务数据关键指标变化 - 收益相关 - 归属于上市公司股东的净利润4068.63万元，上年度为 - 8840.23万元；扣除非经常性损益的净利润 - 1.20亿元，上年度为 - 9217.50万元[6] - 加权平均净资产收益率为 - 976.74%，较上年度减少964.84个百分点；基本每股收益0.10元/股，上年度为 - 0.22元/股[6] - 营业总收入3.95亿元，较上期5.30亿元减少25.56%[25] - 营业总成本5.14亿元，较上期6.23亿元减少17.40%[26] - 营业利润亏损1.20亿元，较上期亏损0.93亿元扩大29.06%[26] - 利润总额4068.63万元，上期亏损8840.01万元，扭亏为盈[26] - 净利润4068.63万元，上期亏损8840.23万元，扭亏为盈[26] - 基本每股收益0.10元/股，上期为 - 0.22元/股，扭亏为盈[27] - 母公司营业收入3.19亿元，较上期3.77亿元减少15.34%[29] - 2017年第一季度利润总额为83,815,123.44元，上年同期为 - 54,327,402.13元[30] - 2017年第一季度净利润为83,815,123.44元，上年同期为 - 54,327,402.13元[30] - 2017年第一季度基本每股收益为0.21元/股，上年同期为 - 0.14元/股[30] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额1.13亿元，较上年同期增加14.52%；营业收入3.95亿元，较上年同期减少25.56%[6] - 报告期公司收到柳州市财政补贴资金1.6亿元，营业外收入等指标较上年同期大幅增加；收到其他与经营活动有关的现金同比增加7756.35%[11] - 2017年1 - 3月合并报表经营活动现金流入小计478,240,097.55元，上年同期为402,545,754.77元[33] - 2017年1 - 3月合并报表经营活动现金流出小计365,677,624.28元，上年同期为304,252,326.36元[33] - 2017年1 - 3月合并报表经营活动产生的现金流量净额为112,562,473.27元，上年同期为98,293,428.41元[33] - 2017年1 - 3月合并报表筹资活动现金流入小计815,173,416.99元，上年同期为68,000,000.00元[33] - 2017年1 - 3月合并报表筹资活动现金流出小计983,190,961.77元，上年同期为237,168,304.83元[34] - 2017年1 - 3月母公司报表经营活动产生的现金流量净额为146,555,676.76元，上年同期为112,424,105.46元[35] - 2017年1 - 3月母公司报表筹资活动现金流入小计820,368,478.20元，上年同期为60,000,000.00元[36] 股东相关信息 - 截止报告期末股东总数为41965户；柳州化学工业集团有限公司持股3889.26万股，占比9.74%[9] 特殊事项 - 财政补贴 - 报告期公司收到柳州市财政补贴资金1.6亿元，营业外收入等指标较上年同期大幅增加；收到其他与经营活动有关的现金同比增加7756.35%[11] - 公司收到柳州市财政补贴资金1.6亿元[13] 特殊事项 - 债券回售 - 报告期公司对“11柳化债”实施回售，支付回售金额5.04亿元，剩余金额为555.40万元[12] 特殊事项 - 借款 - 公司向大股东借款380,173,416.99元，借款利率4.35%，借款期限1年[13] 母公司货币资金情况 - 2017年3月31日，母公司货币资金期末余额106,473,774.08元，年初余额58,533,879.09元[21]

整体财务数据关键指标变化 - 2016年度母公司净利润为-6.01亿元，期末累计可供分配利润为-6.63亿元，拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[2] - 2016年营业收入20.76亿元，较2015年减少21.03%；归属于上市公司股东的净利润为-8.16亿元，2015年为-4.86亿元[19] - 2016年末归属于上市公司股东的净资产为-2450.87万元，较2015年末减少103.11%；总资产为36.99亿元，较2015年末减少22.75%[19] - 2016年经营活动产生的现金流量净额为2675.25万元，较2015年减少66.80%[19] - 2016年基本每股收益为-2.04元/股，2015年为-1.22元/股；加权平均净资产收益率为-215.38%，较2015年减少169.13个百分点[20] - 期末总股本为3.99亿股，与2015年和2014年持平[19] - 2016年非流动资产处置损益为-5.65万元，2015年为-213.90万元，2014年为222.44万元[24] - 2016年计入当期损益的政府补助为1444.87万元，2015年为432.42万元，2014年为321.30万元[24] - 2015年计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费为1140.96万元[24] - 2014年同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益为1958.66万元[24] - 2016年除上述各项之外的其他营业外收入和支出为-668.26万元，2015年为480.38万元，2014年为38.86万元[24] - 2016年度公司对固定资产计提资产减值准备1.95亿元[31] - 2016年末公司资产负债率为100.66%，已资不抵债，2017年偿债压力大[33] - 2016年度公司计提各项资产减值准备共计2.44亿元，其中固定资产减值准备1.95亿元、坏帐准备0.12亿元、存货跌价准备0.37亿元[38] - 2016年公司实现营业收入20.76亿元，较上年同期减少21.03%；利润总额亏损7.995亿元；净利润亏损8.16亿元，每股收益 -2.04元[39] - 2016年公司营业成本21.31亿元，较上年同期减少16.26%；销售费用1.70亿元，较上年同期减少2.45%；管理费用1.61亿元，较上年同期减少0.80%；财务费用1.66亿元，较上年同期减少10.57%[41] - 2016年公司经营活动产生的现金流量净额2675.25万元，较上年同期减少66.80%；投资活动产生的现金流量净额 -1916.09万元；筹资活动产生的现金流量净额 -1.08亿元[41] - 2016年公司研发支出1831.47万元，较上年同期减少80.59%[41] - 销售费用170,457,043.28元，同比下降2.45%；管理费用161,109,154.16元，同比下降0.80%；财务费用166,355,908.77元，同比下降10.57%[54] - 本期费用化研发投入18,314,728.19元，资本化研发投入0元，研发投入合计18,314,728.19元[57] - 2016年研发投入总额占营业收入比例为0.88%，研发人员数量182人，占公司总人数比例6.01%，研发投入资本化比重为0[59] - 经营活动现金流入本期为1,694,051,600.78元，上年同期为2,185,820,762.98元，同比减少22.50%[60] - 投资活动现金流入本期为0元，上年同期为17,625,231.72元，同比减少100.00%[60] - 筹资活动现金流入本期为798,582,408.00元，上年同期为3,590,750,500.00元，同比减少77.76%[60] - 货币资金本期期末数为167,969,176.17元，占总资产比例4.54%，较上期期末减少38.58%[63] - 应收票据本期期末数为20,141,305.36元，占总资产比例0.54%，较上期期末减少70.56%[63] - 应收账款本期期末数为99,402,358.71元，占总资产比例2.69%，较上期期末减少60.28%[63] - 存货本期期末数为212,474,837.87元，占总资产比例5.74%，较上期期末减少48.85%[63] - 未分配利润本期期末为 -1,028,468,692.28元，较上期期末减少 -816,239,772.17元，因报告期公司经营大幅亏损[66] - 截止2016年12月31日，公司净资产为 - 2450.87万元，2016年度净亏损81623.98万元[116] - 报告期末，公司资产负债率高达100.66%，短期借款和一年内到期的非流动负债合计占负债总额比例超55%[116] - 2016年度母公司净利润为-600,922,402.77元，期末累计可供分配利润为-663,315,008.99元，拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[124] - 2016年分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为-816,239,772.17元，2015年为-485,552,403.42元，2014年为8,791,689.99元，2014年现金分红数额为19,967,375.65元，占比227.12%[125] 各季度财务数据关键指标变化 - 第一季度至第四季度营业收入分别为5.30亿元、5.90亿元、5.08亿元、4.48亿元[22] - 第一季度至第四季度归属于上市公司股东的净利润分别为-0.88亿元、-1.51亿元、-1.92亿元、-3.85亿元[22] - 第一季度至第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别为-0.92亿元、-1.44亿元、-1.96亿元、-3.91亿元[22] - 第一季度至第四季度经营活动产生的现金流量净额分别为0.98亿元、0.99亿元、-0.28亿元、-1.43亿元[22] 公司业务风险与警示 - 公司股票将被实施退市风险警示，公司债券（11柳化债）将被暂停上市交易[6] - 公司2015、2016两年连续亏损且2016年末经审计的净资产为负值，股票将在2016年年报披露后被实施退市风险警示[116] - 若2017年度经审计归属于上市公司股东净利润仍为负或期末净资产仍为负，公司股票将在2017年度报告披露后被暂停上市[133] - 公司2015、2016年度经审计归属于上市公司股东净利润为负，2016年末经审计净资产为负，股票将被实施退市风险警示，债券将被暂停上市交易[133] 关联交易与资金占用情况 - 存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[4] - 控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金期初金额为0，报告期内发生额为5,091.66万元，期末余额为0，报告期内已清欠5,091.66万元[128] - 2015年11月20日，柳化集团为还清占用资金申请委托贷款5000万元，因未找到担保方，2016年3月18日银行划走5091.66万元用于偿还借款[128] - 2015年1月1日至8月31日，公司及控股子公司向关联方提供非经营性资金总计约11.8亿元，占公司2014年经审计净资产近90%，8月31日期末余额为1.52亿元，3月2日资金占用余额最高为4.93亿元[176] - 2012 - 2014年上半年，柳化股份与关联方非经营性资金往来发生金额分别为413,680,592.24元、45,000,000元、450,272,451.97元[178] - 2016年3月18日，民生银行从公司划走5091.66万元用于清偿柳化集团借款本息，4月25日柳化集团归还该款项[141] 审计相关情况 - 大信会计师事务所为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保留意见的审计报告[5] - 大信会计师事务所对公司2016年度报告出具带强调事项段的无保留意见审计报告[129] - 境内会计师事务所大信会计师事务所报酬50万元，审计年限16年，内部控制审计报酬40万元[132] - 大信会计师事务所为公司出具标准无保留意见的内部控制审计报告，报告于2017年4月29日在上交所网站公告[196] 各业务线数据关键指标变化 - 化肥行业2016年营业收入5.42亿元，营业成本6.22亿元，毛利率 -14.79%，较上年减少9.15个百分点[43] - 化工行业2016年营业收入14.88亿元，营业成本14.63亿元，毛利率1.66%，较上年减少5.15个百分点[43] - 2016年公司尿素营业收入2.73亿元，较上年减少30.10%，毛利率 -27.10%，较上年减少19.78个百分点，因价格下降26.72%且成本倒挂而减产[43] - 硝酸铵营业收入同比减少31.69%，营业成本同比减少25.60%[44] - 尿素生产量173,468.59吨，同比下降43.05%；销售量216,016.50吨，同比下降4.61%；库存量10,550.975吨，同比下降84.30%[46] - 硝酸铵生产量143,645.54吨，同比下降51.72%；销售量143,801.57吨，同比下降55.26%；库存量6,191.097吨，同比下降12.49%[46] - 双氧水（50%）生产量112,247.014吨，同比下降13.41%；销售量105,335.55吨，同比下降16.52%；库存量8,386.6168吨，同比增长24.69%[46] - 保险粉生产量76,417.97吨，同比增长4.01%；销售量76,077.76吨，同比增长0.98%；库存量3,068.91吨，同比增长7.75%[46] - 化肥行业总成本572,577,050.17元，同比下降37.97%；化工行业总成本1,404,771,866.59元，同比下降13.56%；包装行业总成本9,253,836.83元，同比增长10.83%[48] - 2016年尿素营业收入272,830,900.05元，营业成本346,768,502.99元，毛利率-27.10%，收入比上年减少30.10%，成本比上年减少17.21%，毛利率比上年减少19.78个百分点[101] - 2016年硝酸铵营业收入217,764,707.36元，营业成本211,334,386.42元，毛利率2.95%，收入比上年减少31.69%，成本比上年减少25.60%，毛利率比同领域产品低7.94个百分点[102] - 2016年直销渠道营业收入1,581,766,647.07元，比上年减少29.59%；经销渠道营业收入455,212,404.76元，比上年减少19.60%[105] 公司研发与创新情况 - 2016年公司获5件发明专利授权，获各级政府科技相关经费及奖励总计达100万元以上[37] - 报告期内公司申请5项专利保护自主知识产权，其中4项为核心发明专利[85] 公司产能与利用率情况 - 尿素设计产能30万吨，产能利用率57.83%[94] - 硝酸铵（含多孔硝酸铵）设计产能35万吨，产能利用率41.09%[94] - 双氧水（50%）设计产能24万吨，产能利用率48.83%[94] - 保险粉设计产能15万吨，产能利用率50.93%[94] 公司产品市场占有率情况 - 2016年公司尿素销量21万吨，区域市场占有率约26.25%[78] - 2016年公司硝酸铵产品销量14.38万吨，两广、湖南、贵州等地合计销售12.58万吨，区域市场占有率约35.94%[81] - 2016年公司50%双氧水总计销量10.53万吨，两广地区销售10.23万吨，区域市场占有率约46.50%[82] - 2016年公司保险粉内销市场占有率约20%，出口占中国总出口比重约30%[83] 公司生产技术情况 - 保险粉生产用过量10%左右甲酸钠进行滴加反应，溶剂甲醇水溶液质量分数为78%-81%[92] 公司产品结构调整情况 - 报告期内公司根据市场变动调整产品结构，利用“一头多尾”优势减少亏损[96] - 2016年8月下旬起，公司降低合成氨及稀硝酸生产负荷，尿素减产6万吨，硝酸铵减产3.5万吨[97] 公司采购情况 - 前五名供应商采购额67,473.94万元，占年度采购总额39.87%；其中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%[57] - 公司向广西电网有限责任公司柳州供电局采购金额为358,721,955.96元，占同类交易金额比例83.41%[58] - 2016年公司煤炭采购量587000吨，价格最低465元/吨，

公司整体财务关键指标变化 - 本报告期末总资产42.11亿元，较上年度末减少12.05%；归属于上市公司股东的净资产3.59亿元，较上年度末减少54.41%[5] - 年初至报告期末（1 - 9月）营业收入16.29亿元，较上年同期减少18.64%；归属于上市公司股东的净利润 - 4.32亿元[5] - 加权平均净资产收益率为 - 75.57%，较上年减少51.50个百分点；基本每股收益 - 1.08元/股[6] - 公司资产总计期末余额为42.11亿元，年初余额为47.88亿元，减少了12.05%[18][19][20] - 流动资产合计期末余额为9.93亿元，年初余额为13.42亿元，减少了26.05%[18] - 非流动资产合计期末余额为32.19亿元，年初余额为34.46亿元，减少了6.58%[18][19] - 负债合计期末余额为38.53亿元，年初余额为40.01亿元，减少了3.70%[19][20] - 流动负债合计期末余额为35.02亿元，年初余额为25.11亿元，增加了39.47%[19] - 非流动负债合计期末余额为3.51亿元，年初余额为14.90亿元，减少了76.44%[19][20] - 所有者权益合计期末余额为3.59亿元，年初余额为7.87亿元，减少了54.39%[20] - 2016年1 - 9月，公司营业总收入16.29亿元，较上年同期20.02亿元有所下降；营业总成本20.60亿元，较上年同期22.94亿元有所减少[25][26] - 2016年1 - 9月经营活动现金流入小计12.54亿元，上年同期14.79亿元；经营活动现金流出小计10.84亿元，上年同期15.77亿元[32] - 2016年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额1.70亿元，上年同期净流出0.98亿元[32] - 2016年1 - 9月投资活动现金流入小计0.27亿元，上年同期1.44亿元；投资活动现金流出小计2.12亿元，上年同期7.84亿元[33] - 2016年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额净流出1.85亿元，上年同期净流出6.40亿元[33] - 2016年1 - 9月筹资活动现金流入小计6.30亿元，上年同期33.95亿元；筹资活动现金流出小计6.93亿元，上年同期36.09亿元[33] - 2016年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额净流出0.63亿元，上年同期净流出2.14亿元[33] - 2016年1 - 9月现金及现金等价物净增加额0.89亿元，上年同期净减少3.76亿元[33] - 2016年1 - 9月销售商品、提供劳务收到的现金为948,835,115.50元，上年同期为1,057,542,799.83元[34] - 2016年1 - 9月经营活动现金流入小计951,028,462.86元，上年同期为1,066,415,314.48元[34] - 2016年1 - 9月经营活动现金流出小计881,969,821.35元，上年同期为1,175,021,672.01元[34] - 2016年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额69,058,641.51元，上年同期为 - 108,606,357.53元[34] - 2016年1 - 9月投资活动现金流入小计13,298,120.00元，上年同期无相关数据[34] - 2016年1 - 9月投资活动现金流出小计2,361,481.23元，上年同期为44,149,652.92元[34] - 2016年1 - 9月筹资活动现金流入小计455,652,408.00元，上年同期为2,556,700,000.00元[34] - 2016年1 - 9月筹资活动现金流出小计505,463,089.29元，上年同期为2,801,186,043.30元[35] - 2016年1 - 9月现金及现金等价物净增加额16,888,979.48元，上年同期为 - 383,919,731.76元[35] - 2016年1 - 9月期末现金及现金等价物余额96,766,767.80元，上年同期为63,215,273.68元[35] 母公司财务关键指标变化 - 母公司资产总计期末余额为39.53亿元，年初余额为42.23亿元，减少了6.41%[21][22] - 母公司流动资产合计期末余额为12.25亿元，年初余额为12.94亿元，减少了5.37%[21][22] - 母公司非流动资产合计期末余额为27.28亿元，年初余额为29.30亿元，减少了7.09%[22] 第三季度财务关键指标变化 - 2016年第三季度，公司流动负债合计29.74亿元，较上期17.32亿元有所增加；非流动负债合计2.94亿元，较上期14.86亿元大幅减少[23] - 2016年第三季度，公司营业利润为 - 1.97亿元，上年同期为 - 1.48亿元；1 - 9月营业利润为 - 4.31亿元，上年同期为 - 2.92亿元[26] - 2016年第三季度，公司利润总额为 - 1.92亿元，上年同期为 - 1.47亿元；1 - 9月利润总额为 - 4.29亿元，上年同期为 - 2.83亿元[27] - 2016年第三季度，公司净利润为 - 1.92亿元，上年同期为 - 1.47亿元；1 - 9月净利润为 - 4.32亿元，上年同期为 - 2.80亿元[27] - 2016年第三季度，公司基本每股收益为 - 0.48元/股，上年同期为 - 0.37元/股；1 - 9月基本每股收益为 - 1.08元/股，上年同期为 - 0.70元/股[28] - 2016年第三季度，公司一年内到期的非流动负债为1.23亿元，上期为6888.93万元[23] - 2016年第三季度，公司长期借款为1.06亿元，上期为4.25亿元；应付债券上期为5.08亿元，本期无数据[23] - 2016年第三季度，公司专项储备为204.61万元，上期为84.97万元；未分配利润为 - 3.83亿元，上期为 - 6239.26万元[23] - 2016年第三季度，公司营业外收入为476.11万元，上年同期为445.98万元；营业外支出为30.09万元，上年同期为279.29万元[26] 7 - 9月财务关键指标变化 - 2016年7 - 9月营业收入3.58亿元，上年同期4.61亿元；1 - 9月营业收入11.21亿元，上年同期13.98亿元[29] - 2016年7 - 9月营业利润亏损1.49亿元，上年同期亏损1.02亿元；1 - 9月营业利润亏损3.24亿元，上年同期亏损2.13亿元[30] - 2016年7 - 9月净利润亏损1.48亿元，上年同期亏损1.01亿元；1 - 9月净利润亏损3.21亿元，上年同期亏损2.07亿元[30] 股东相关信息 - 截止报告期末股东总数为30357户[9] - 广西铁路发展投资基金（有限合伙）持股3686.74万股，占比9.23%；柳州化学工业集团有限公司持股3482.62万股，占比8.72%[9] 资产项目关键指标变化 - 应收票据期末余额1457.92万元，较期初减少78.69%，因用承兑汇票支付购货款[10] - 应收账款期末余额1.75亿元，较期初减少30.06%，因加大催收货款力度并减少赊销[10] - 存货期末余额2.44亿元，较期初减少41.25%，因公司减产使库存产品减少[10] - 在建工程期末余额1.58亿元，较期初减少52.32%，因在建工程转固[10] - 工程物资期末余额为0，较期初减少100%，因报告期工程物资领用[10] 负债项目关键指标变化 - 预收款项从207,360,709.89元降至113,251,336.85元，降幅45.38%，因客户预付款减少[11] - 应付职工薪酬从14,891,821.35元增至24,026,199.78元，增幅61.34%，因应付社保费用增加[11] - 应交税费从11,191,737.69元增至23,614,334.36元，增幅111.00%，因母公司应交增值税增加[11] 利润相关指标变化 - 营业利润亏损从291,728,245.08元扩大至430,696,928.49元，因产品销售价格下降和电力成本增加[11] 现金流量相关指标变化 - 购买商品、接受劳务支付的现金从1,280,516,770.90元降至821,380,988.55元，降幅35.86%，因产品行情不好减少采购[11] - 取得借款收到的现金从1,881,300,000.00元降至489,380,000.00元，降幅73.99%，因融资金额减少[11] 法律诉讼与纠纷 - 公司与厦门银行签订15000万元综合授信合同，因违约被诉借款提前到期[12] - 珠海中院冻结公司4个银行账户等，财产保全金额以15000万元为限[13] - 公司与广西柳州化工控股有限公司因债务转移合同纠纷向广西高院起诉，已申请财产保全[13] 承诺事项 - 柳化集团承诺不与公司同业竞争，柳化股份承诺支付债券本息，柳化集团承诺6个月内不减持股票[15]

财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入11.21亿元，上年同期13.56亿元，同比下降17.39%[17] - 归属于上市公司股东的净利润亏损2.39亿元，上年同期亏损1.33亿元[17] - 经营活动产生的现金流量净额1.98亿元，上年同期1.06亿元，同比增长86.74%[17] - 归属于上市公司股东的净资产5.49亿元，上年度末7.87亿元，同比下降30.19%[17] - 总资产45.74亿元，上年度末47.88亿元，同比下降4.48%[17] - 基本每股收益-0.60元/股，上年同期-0.33元/股[19] - 加权平均净资产收益率-35.88%，上年同期-10.78%，减少25.10个百分点[19] - 营业利润亏损2.34亿元，净利润亏损2.39亿元，归属于母公司所有者的净利润亏损2.39亿元[25] - 2016年公司计划实现营业收入26.50亿元，报告期实现11.21亿元，完成年计划的42.30%[29] - 本期营业收入11.21亿元，较上年同期13.56亿元减少17.39%；营业成本11.17亿元，较上年同期12.60亿元减少11.38%[30] - 2016年6月30日公司流动资产合计12.71亿元，期初为13.42亿元，期末较期初减少5.32%[95] - 2016年6月30日公司非流动资产合计33.03亿元，期初为34.46亿元，期末较期初减少4.15%[96] - 2016年6月30日公司资产总计45.74亿元，期初为47.88亿元，期末较期初减少4.47%[96] - 2016年6月30日公司流动负债合计35.56亿元，期初为25.11亿元，期末较期初增加41.62%[96] - 2016年6月30日公司非流动负债合计4.68亿元，期初为14.90亿元，期末较期初减少68.58%[97] - 2016年6月30日公司负债合计40.25亿元，期初为40.01亿元，期末较期初增加0.61%[97] - 2016年6月30日公司所有者权益合计5.49亿元，期初为7.87亿元，期末较期初减少30.20%[97] - 2016年6月30日公司货币资金期末余额4.05亿元，期初余额2.73亿元，期末较期初增加48.04%[95] - 2016年6月30日公司应收账款期末余额1.99亿元，期初余额2.50亿元，期末较期初减少20.62%[95] - 2016年6月30日公司存货期末余额3.95亿元，期初余额4.15亿元，期末较期初减少4.90%[95] - 2016年上半年公司营业总收入为11.2055350041亿元，较上期的13.5647826689亿元下降17.39%[103] - 2016年上半年公司营业总成本为13.5454484927亿元，较上期的14.9984179270亿元下降9.70%[104] - 2016年上半年公司营业利润为 - 2.3399134886亿元，较上期的 - 1.4336352581亿元亏损扩大63.21%[104] - 2016年上半年公司净利润为 - 2.3943832392亿元，较上期的 - 1.3319323901亿元亏损扩大80.52%[104] - 2016年上半年公司基本每股收益为 - 0.60元/股，较上期的 - 0.33元/股亏损扩大81.82%[105] - 2016年上半年公司流动资产合计为14.0547784628亿元，较上期的12.9377465861亿元增长8.63%[100] - 2016年上半年公司非流动资产合计为27.9952730289亿元，较上期的29.2959211488亿元下降4.44%[100] - 2016年上半年公司流动负债合计为29.1088789566亿元，较上期的17.3240688847亿元增长68.03%[101] - 2016年上半年公司非流动负债合计为4.6197513136亿元，较上期的14.8577072440亿元下降68.91%[101] - 2016年上半年公司所有者权益合计为8.3214212215亿元，较上期的10.0518916062亿元下降17.21%[101] - 本期营业收入为7.63亿元，上期为9.37亿元[107] - 本期营业利润亏损1.75亿元，上期亏损1.10亿元[107] - 本期利润总额亏损1.72亿元，上期亏损1.07亿元[107] - 本期净利润亏损1.73亿元，上期亏损1.06亿元[108] - 本期经营活动现金流入小计为9.14亿元，上期为9.66亿元[110] - 本期经营活动现金流出小计为7.15亿元，上期为8.60亿元[111] - 本期经营活动产生的现金流量净额为1.98亿元，上期为1.06亿元[111] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 0.15亿元，上期为 - 0.41亿元[111] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 0.31亿元，上期为 - 2.51亿元[112] - 本期现金及现金等价物净增加额为1.52亿元，上期为 - 1.86亿元[112] - 经营活动现金流入小计本期为681,817,633.53元，上期为686,665,783.56元；经营活动现金流出小计本期为641,223,929.38元，上期为677,355,837.85元；经营活动产生的现金流量净额本期为40,593,704.15元，上期为9,309,945.71元[113] - 投资活动现金流入小计本期为0元，上期为13,298,120.00元；投资活动现金流出小计本期为2,361,481.23元，上期为32,198,554.92元；投资活动产生的现金流量净额本期为 - 2,361,481.23元，上期为 - 18,900,434.92元[113] - 筹资活动现金流入小计本期为245,652,408.00元，上期为2,238,700,000.00元；筹资活动现金流出小计本期为275,350,020.91元，上期为2,413,651,238.54元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 29,697,612.91元，上期为 - 174,951,238.54元[113][114] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为2,500.49元，上期为24,201.99元[114] - 现金及现金等价物净增加额本期为8,537,110.50元，上期为 - 184,517,525.76元；期初现金及现金等价物余额本期为79,877,788.32元，上期为447,135,005.44元；期末现金及现金等价物余额本期为88,414,898.82元，上期为262,617,479.68元[114] - 归属于母公司所有者权益本期期初股本为399,347,513.00元，资本公积为509,305,943.30元，专项储备为1,531,460.50元，盈余公积为89,143,636.08元，未分配利润为 - 212,228,920.11元，所有者权益合计为787,099,632.77元[117] - 归属于母公司所有者权益本期增减变动金额专项储备增加1,790,197.15元，未分配利润减少239,438,323.92元，所有者权益合计减少237,648,126.77元[117] - 专项储备本期提取10,954,888.14元，本期使用9,164,690.99元[118] - 归属于母公司所有者权益本期期末股本为399,347,513.00元，资本公积为509,305,943.30元，专项储备为3,321,657.65元，盈余公积为89,143,636.08元，未分配利润为 - 451,667,244.03元，所有者权益合计为549,451,506.00元[118] - 归属于母公司所有者权益上期期末股本为399,347,513.00元，资本公积为518,151,922.04元，专项储备为2,673,130.87元，盈余公积为89,143,636.08元，未分配利润为293,290,858.96元，所有者权益合计为1,302,607,060.95元[118] - 2016年上半年期初所有者权益合计为10.0518916062亿元，期末为8.3214212215亿元[121][122] - 2016年上半年专项储备本期提取1255.439938万元，使用1090.112027万元[119][120] - 2016年上半年综合收益总额为 - 1.733876301亿元[121] - 2016年上半年利润分配中对所有者（或股东）分配金额为1996.737565万元[119] - 2016年上半年专项储备本期提取4556.65328万元，使用4216.06165万元[122] - 2016年上半年所有者权益增减变动金额为 - 1.7304703847亿元[121] - 2016年上半年未分配利润减少1.733876301亿元[121] - 2016年上半年专项储备增加34.059163万元[121][122] - 上年期末股本为3.99347513亿元[121][122] - 上年期末资本公积为5.7824087487亿元[121][122] - 综合收益总额为-106,364,907.91元[123] - 利润分配金额为-19,967,375.65元[123] - 专项储备金额为92,763.73元，本期提取5,204,140.45元，本期使用5,111,376.72元[123] 各条业务线数据关键指标变化 - 上半年化肥产品销售数量与去年同期相比减少7.97%，营业收入同比下降31.01%，尿素销售价格下降309元/吨[24] - 保险粉销售数量同比增加24.81%，但单位价格下降15.88%，毛利大幅减少[24] - 化学肥料制造业营业收入10.75亿元，同比减少16.84%，营业成本10.50亿元，同比减少10.84%，毛利率2.28%，减少6.58个百分点[32] - 有机化学产品业营业收入2368.01万元，同比减少49.91%，营业成本4469.68万元，同比减少33.60%，毛利率-88.75%，减少46.39个百分点[32] - 广西区内营业收入5.20亿元，同比减少12.92%；广西区外营业收入5.84亿元，同比减少22.05%[35] 子公司经营情况 - 湖南中成化工有限公司净利润-6385.64万元，柳州柳益化工有限公司净利润-1212.50万元，柳州市柳化复混肥料有限公司净利润182.37万元[41] 项目进展情况 - 三期双氧水工程项目金额1.07亿元，项目进度81.94%，本报告期投入58.03万元，累计实际投入8767.25万元，尚未产生收益[44] 利润分配情况 - 公司2015年度母公司净利润为-3.70亿元，期末累计可供分配利润为-6239.26万元，2015年不进行利润分配和资本公积金转增股本[45] - 2016年半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本[46] 融资与授信情况 - 公司与厦门银行签订《综合授信额度合同》，额度总金额为15000万元，贷款年利率为7%[48] - 2015年7月15日厦门银行向公司提供15000万元贷款，2016年6月15日厦门银行以公司违约为由宣布借款提前到期并起诉，财产保全金额以15000万元为限[49] - 报告期内公司向桂林银行申请4500万元借款，期限一年[62] - 公司以湖南中成95.5%股权质押，向工行柳州分行申请不超1.15亿元、期限不超5年长期贷款[88] - 公司以部分机器设备抵押，向民生银行柳州分行申请1.85亿元、期限1年短期贷款[88] - 公司通过售后回租向华夏金融租赁融资2亿元，租赁期限3.5年[88] - 报告期公司向桂林银行借款4500万元，广西投资集团融资担保，湖南中成和柳州中成提供反担保[88] - 本报告期公司向14家银行申请不超29.15亿元贷款等，期末取得借款1.74亿元，偿还1.66亿元，展期4.59亿元，贷款余额17.37亿元[90] 关联交易情况 - 2016年公司与广东中成化工股份有限公司预计关联交易金额25000万元，实际发生12020.39万元[51] - 2016年公司与广西柳化氯碱有限公司预计关联交易金额8500万元，实际发生4497.41万元[51] - 2016年公司