方正证券承销保荐有限责任公司 关于海越能源集团股份有限公司股权分置改革 2023 年年度保荐工作报告书 | 保荐机构名称 | 方正证券承销保荐有 限责任公司 | 上市公司 A 股简称 | ST 海越 | | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人名称 | 黄松 | 上市公司 A 股代码 | 600387 | | 报告年度 | 2023 年度 | 报告提交时间 | 2024年4月20日 | 本保荐机构保证核查意见内容的真实、准确和完整,对核查意见的虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 一、海越能源股权分置改革方案相关情况 根据海越能源集团股份有限公司(以下简称"公司"或"海越能源")股权 分置改革方案,公司非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东 支付 1.800 万股对价股份,即方案实施股权登记目登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股可获付 3.0 股对价股份。公司内部职工股股东不参与本次股权分置改 革的对价安排,即不支付对价股份,也不获付对价股份。公司股权分置改革方案 无追加对价安排。 公司股权分置改革方案实施的股权登记日为 2006年 10 月 12 日, ...

监事会同意《董事会关于中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度否定意见内控审计报告和非标意见审计报告涉及事项的专项说明》。 同时督促董事会和管理层保证正常生产经营，尽快消除不利因素，切实维护广 大投资者利益。 海越能源集团股份有限公司监事会 二〇二四年四月十八日 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对海越能源集团股份有限公司 （以下简称"公司"）2023 年度财务报告分别出具了非标意见的审计报告和否 定意见的内控审计报告。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》和《上海 证券交易所股票上市规则》的要求，公司董事会就上述意见涉及事项出具了 《董事会对公司 2023 年度否定意见内控审计报告和非标意见审计报告涉及事项 的专项说明》，监事会对上述专项说明发表意见如下： 监事会对董事会关于公司 2023 年度否定意见内控审 计报告和非标意见审计报告涉及事项的专项说明的 意见 ...

公司基本情况 - 公司名称为海越能源集团股份有限公司[1] - 公司主营业务包括汽柴油、液化气的仓储、批发和零售，股权投资和物业租赁，各类油品和液体化学品的码头装卸，仓储以及贸易，碳酸锂的生产和加工[23] 财务表现 - 2023年度母公司实现净利润为34,694,948.81元[6] - 2023年度可供股东分配的利润为906,757,523.21元[7] - 公司2023年营业收入为2,128,081,368.11元，较上一年下降67.70%[14] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-245,464,680.00元，较上一年下降538.01%[14] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为-486,384,578.19元，较上一年下降25.33%[14] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为2,869,038,670.26元，较上一年末下降7.92%[14] - 公司2023年基本每股收益为-0.52元，较上一年下降533.33%[15] - 公司2023年稀释每股收益为-0.52元，较上一年下降533.33%[15] - 公司2023年加权平均净资产收益率为-8.20%，较上一年下降9.97个百分点[15] - 公司2023年第四季度营业收入为78,790,297.14元，较第三季度下降91.33%[16] - 公司2023年度实现营业总收入21.30亿元，但因市场价格变动导致净利润-24,866.96万元[19] - 营业收入同比减少67.66%，主要因为商品销售业务减少导致[29] - 营业成本同比减少70.7%，主要因为商品销售业务减少导致[30] - 财务费用同比增加131.99%，主要因为海越能源短期借款增加导致[31] 股东情况 - 王彬、曾佳、覃震等股东增持比例较大[81] 经营计划与发展战略 - 公司未来发展战略是以石化贸易及仓储物流为基础，通过培养内生潜在发展动力，实现打造能源综合解决方案供应商的整体战略[70] - 公司2024年经营计划主要包括落实全员安全生产责任制，深耕新能源业务，优化业务结构，创新业务模式等方面[71] 公司治理与合规 - 公司严格按照相关规定召开股东大会，确保所有股东享有平等地位，所有股东能够依法充分行使权利[76] - 公司董事会设有独立董事，下设多个专门委员会，按照公司章程和议事规则召开会议，作出决议[77] - 公司制定了完善的信息披露和投资者关系管理制度，加强与投资者的联系与沟通[77] - 公司存在未按规定披露非经营性关联交易，被中国证监会处罚[101] - 公司因未按规定披露非经营性资金占用、财务数据披露不准确被中国证监会浙江监管局出具行政监管措施决定书[101] - 公司因资金占用、会计差错更正及未及时回复监管问询函等事项被上海证券交易所公开谴责[101] 资产负债情况 - 公司资产交易性金融本期期末数为1,334,000.00元，占总资产的比例为0.03%，较上期期末数下降88.49%[45] - 公司存货本期期末数为726,419,799.75元，占总资产的比例为16.54%，较上期期末数增加43.91%[49] - 公司应付票据本期期末数为199,950,000.00元，占总资产的比例为4.55%，较上期期末数增加64.50%[54] - 公司预付款项本期期末数为151,193,554.26元，占总资产的比例为5.75%，较上期期末数下降65.86%[48] - 公司短期借款本期期末数为648,942,130.03元，占总资产的比例为14.78%，较上期期末数增加166.82%[53] 环境保护与社会责任 - 公司未建立环境保护相关机制，报告期内未投入环保资金[135] - 公司未采取减碳措施，报告期内未减少二氧化碳排放[135] - 公司未单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告[136] 其他 - 公司2023年第三季度在中国市场创下了iPhone收入纪录，达到967.7亿美元[110]

审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由3名成员组成，徐向春任主任委员[1] 审计工作安排 - 2023年底确定年度财务报告审计工作时间安排[2] - 2024年初审阅2023年度财务会计报表并发表意见[2] - 2024年4月中旬审阅2023年度财务报告（初稿）及相关报表并发表意见[3] - 2024年4月下旬出具《对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告》[4] 审计委员会职责 - 监督评估外部审计机构，协调各方沟通，指导内部审计工作[4] 审计工作成果 - 2023年促进公司内控建设和财务规范[5] 未来策略 - 2024年强化事前审核，加强内部审计指导和外部审计沟通协调[5]

独立董事认为，中审众环对公司 2023 年度财务报表出具了非标意见审计报 告和否定意见内控审计报告，上述报告是根据中国注册会计师审计准则要求， 出于职业判断出具的，依据和理由符合有关规定。公司独立董事同意会计师事 务所依据其独立性作出的相关报告。同时将督促公司及相关方尽快积极采取有 效措施，尽力在 2024 年消除上述所涉及事项的不良影响。 海越能源集团股份有限公司独立董事 关于公司 2023 年度否定意见内控审计报告和非标意 见审计报告涉及事项的专项说明 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"或"海越能源"）聘请中审 众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）为公司 2023 年度 财务和内控审计机构，中审众环对公司 2023 年度财务报告分别出具了非标意见 的审计报告和否定意见的内控审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》 《公开发行证券的公司信息披露编报规则 14 号非标准审计意见所涉及事项的处 理》等相关规定要求，公司独立董事对以上非标准审计意见涉及事项说明如下： 独立董事：徐向春、张鹏、沈烈 2024 年 4 月 18 日 ...

关于海越能源集团股份有限公司 关于海越能源集团股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表的专项核查报告 众环专字[2024]1700040 号 2023 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字[2024]1700040 号 海越能源集团股份有限公司全体股东: 按照《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管 指南第１ 号――业务办理》的规定,编制和披露营业收入相关说明,提供真实、合 法、完整的审核证据,是海越能源管理层的责任。我们的责任是在执行核查工作的 基础上对营业收入扣除情况表发表专项核查意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行核查工作以对 营业收入扣除表是否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中,我们实施了包 括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们 的核查工作为发表核查意见提供了合理的基础。 基于我们的核查,我们没有发现后附的《海越能源集团股份有限公司 2023年度 营业收入扣除情况表》与我们在审计海越能源集团股份有限公司 2023年度财 ...

会议召开 - 海越能源第十届董事会第三次会议于2024年4月18日召开[2] - 同意召开公司2023年年度股东大会，时间为2024年5月30日下午2：00[21] 议案表决 - 《2023年度总经理工作报告》等多项议案获董事会表决通过，部分需提交股东大会审议[2][3][6][10][11][12][13][15][17] 股东大会信息 - 现场会议地点在浙江省诸暨市西施大街59号公司会议室[21] - 会议审议事项包括《2023年度董事会工作报告》等8项[21] - 本次股东大会采取网络与现场相结合的投票方式[21]

资金情况 - 2023年7月进口商品贸易支付28,661.57万元被冻结，收回存不确定性[2] - 2023年4月收回2022年末控股股东占用的3.55亿元[3] 业务数据 - 碳酸锂业务采购付3.51亿、加工费0.9亿，存货账面5.77亿，已提跌价2.69亿[3] - 油品贸易存货账面价值1.87亿，未提跌价[3] - 煤炭贸易存货账面1.42亿，已提跌价0.3亿，账面价值1.13亿[4] 工程情况 - 委托建设厂房等工程期末预付未结算0.15亿[4] 未来展望 - 2024年消除相关事项不良影响[5] 新策略 - 跟进美国财政部回函收回冻结款，自查催收占用资金[6] - 加强资金支付监管、关联方识别及内控自查[6] - 加强内控管理，完善大宗贸易业务内控制度[6]

证券代码：600387 证券简称：ST 海越 公告编号：2024-014 海越能源集团股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过 互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。 (六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序 召开的日期时间：2024 年 5 月 30 日 14 点 00 分 召开地点：浙江省诸暨市西施大街 59 号公司会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 股东大会召开日期：2024年5月30日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用 ...

股票代码：600387 股票简称：ST 海越 公告编号：临 2024-008 海越能源集团股份有限公司 第十届监事会第二次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 3、《2023 年年度报告全文及其摘要》 根据《中华人民共和国证券法》及其他有关法律、法规的相关规定，公司监 事会对公司《2023 年年度报告全文及其摘要》发表如下审核意见： 本报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的 各项规定；报告内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所披 露的信息真实地反映了本公司的经营管理和财务状况，不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏；截至本审核意见出具之日，未发现参与本报告编制的有 关人员有违反保密规定的行为。 表决情况：同意 3 票，弃权 0 票，反对 0 票。 该报告需提交股东大会审议。 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届监事会第二次会议 于 2024 年 4 月 18 日以现场结合通讯表决方式召开，会议通知及会议资料于 2024 年 4 月 8 ...