北京首都开发股份有限公司 二〇二三年度 审计报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-131 | 审计报告 致同审字(2024)第 110A012431 号 北京首都开发股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了北京首都开发股份有限公司(以下简称 首开股份)财务报表, 包括 2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了首开股份 2023年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这 ...

公司代码：600376 公司简称：首开股份 北京首都开发股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 北京首都开发股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

证券代码：600376 股票简称：首开股份 编号：临 2024—035 北京首都开发股份有限公司 第十届监事会第四次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 北京首都开发股份有限公司（以下简称"股份公司"或"公司"）第十届监 事会第四次会议于 2024 年 4 月 18 日于公司十二层会议室召开，本次会议的召开 符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》及有关法律、法规的规定。 本次会议在会议召开十日前以书面通知的方式通知全体监事。会议由监事会 主席咸秀玲女士主持。会议应参会监事三名，实参会监事三名。 2、以 3 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过《公司 2023 年年度报告及 摘要》。 出席本次监事会的全体监事一致通过本议案。 公司监事会审核了公司 2023 年年度报告的编制和审议程序,并认真阅读了 公司 2023 年年度报告及摘要。 监事会认为： （1）公司 2023 年年度报告全文及摘要的编制和审议程序符合法律、法规、 公司章程及相关制度的各项规定； 二、监事会会议审议情况 ...

北京首都开发股份有限公司 项目合伙人：李力，2005 年成为注册会计师，2005 年开始致同所执业，2006 年开始从事上市公司审计；近三年签署上市公司审计报告 5 份。 签字注册会计师：张培琴，2015 年成为注册会计师，2012 年开始在致同所 执业，2012 年开始从事上市公司审计，2019 年开始签署本公司审计报告，近三 年签署的上市公司审计报告 1 份。 对会计师事务所履职情况的评估报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定，北京首都 开发股份有限公司对致同会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"致同所"）在 2023 年度审计中的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、资质情况 致同会计师事务所（特殊普通合伙）前身是成立于 1981 年的北京会计师事 务所，2011 年 12 月 22 日经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012 年更 名为致同会计师事务所（特殊普通合伙），注册地址为北京市朝阳区建国门外大 街 22 号赛特广场五层，首席合伙人为李惠琦。 致同所拥有会计师事务所执业证书，是首批获得证券期货相关业务资格和 H 股企业审计业务资质的会计师事务所。致同所在证券业务 ...

关于北京首都开发股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来的专项说明 北京首都开发股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关 1-3 联资金往来情况汇总表 Grant Thornton 40 |日 关于北京首都开发股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 关于北京首都开发股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 目 录 致同专字(2024)第 110A008283 号 北京首都开发股份有限公司全体股东: 我们接受北京首都开发股份有限公司(以下简称"首开股份")委托, 根据中国注册会计师执业准则审计了首开股份 2023年12月31日的合并及公司 资产负债表,2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及 公司 股东 权 益 变 动 表 和 财 务 报 表 附 注,并 出 具 了 致 同 审 字 ( 2024 ) 第 110A012431 号无保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》等有关规定,首开股份编制了本专项说明所附的北京首都开发股份有 限公司 2023 ...

股票代码：600376 股票简称：首开股份 编号：临2024-027 北京首都开发股份有限公司 关于2023年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。 北京首都开发股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于2024年4 月 18日召开的第十届董事会第十九次会议审议通过了《关于2023年度计提资产减值准 备的议案》。现将相关情况公告如下： 3、公司应收款项按金融工具在存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 期末公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据 1 的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金 流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失888,060,219.19元。该损 失主要系针对提供资金支持的参股亏损项目以及其他预计可能存在回收风险的应 收款项计提。 二、相关决策程序 公司分别于2024年4月11日召开董事会审计委员会、2024年4月18日召开董事会 及监事会，审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备的议案》。 ...

北京首都开发股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告（白涛） 本人作为北京首都开发股份有限公司（以下简称"公司"、"首 开股份"）独立董事，2023 年度，严格根据《公司法》《证券法》 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》及 《公司章程》的规定和要求，认真履行独立董事职责，密切关注公司事 务，按时出席股东大会、董事会、战略与投资委员会、提名、薪酬与考 核委员会等会议，依托专业知识为公司经营决策和规范运作提出意见建 议，认真审议董事会的各项议案，对公司重大事项发表独立意见，充分 发挥独立董事作用，切实维护公司的整体利益和股东特别是中小股东的 合法权益。现将 2023 年度履行独立董事职责情况报告如下： 一、本人基本情况 白涛 1965 年 3 月出生，法学博士。2002 年 4 月至今，任北京市 君合律师事务所合伙人、律师。2016 年 12 月起任首开股份独立董事。 2023 年 3 月 31 日，因任期届满，本人正式辞任首开股份独立董事。 报告期内，本人任职情况均符合《上市公司独立董事管理办法》 规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席董事 ...

目 北京首都开发股份有限公司 营业收入扣除情况表 专项核查报告 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 专项核查报告 公司 2023年度营业收入扣除情况表及说明 1-3 北京首都开发股份有限公司 营业收入扣除情况表专项核查报告 致同专字(2024)第 110A008285 号 北京首都开发股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了北京首都开发股份有限公司(以下简称"首开 股份"）2023年12月31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上,对后附的《北京首都开发股份有限公司 2023年度营业收入扣 除情况表及说明》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了专项核查。 按照《上海证券交易所股票上市规则》(以下简称"上市规则")和 《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》"第七号 财 务类退市指标:营业收入扣除"(以下简称"自律监管指南"）的有关规定, 编制营业收入扣除情况表,保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、 误导性陈述或重大遗漏是首开股份管理层的责任,我们的责任是在实施核查 工作的基础上对首开股份 ...

环境、社会和公司治理报告 北 京 首 都 开 发 股 份 有 限 公 司 2023 年 度 致辞 2023 年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年， 也是深入实施"十四五"规划承上启下的关键之年。 2023 年是房地产行业深度调整之年，也是房企变革化 险之年。首开股份始终坚持稳健经营，以"城市复兴" 为己任，秉承"践行责任，构筑美好"的品牌理念， 积极拥抱 ESG 理念，在可持续发展方面凝心聚力、持 续奋斗，不断赋能城市发展。 践行绿色理念，坚持低碳运营。我们积极响应国家 "碳达峰、碳中和"的号召，于 2022 年首次提出"双 碳三步走的战略，并积极进行碳盘查，成为北京市首 家完成企业级碳盘查的房地产企业。我们就排放基准 情景规划目标与制定计划，编制形成双碳规划报告与 技术减排体系文件，并编制首版《碳达峰碳中和行动 白皮书》。我们还积极参与碳交易，构建数字化碳管 理平台，不断强化碳管理，积极稳妥推进"双碳"工作。 我们从绿色工程、绿色运营、绿色供应链管理等方 面将低碳环保理念融入业务全流程。本年度，我们累 计取得星级绿色建筑认证规模达 1,900 多万平方米，其 中绿建三星级项目规模近 330 万平方米。我们还 ...

一、2023 年度审计机构聘用情况 2023 年 4 月 27 日，公司召开第九届董事会第一百一十次会议，审议通过 《关于聘任公司 2023 年度审计机构的议案》，审计委员会审阅了致同会计师事 务所(特殊普通合伙)(以下简称"致同所")的相关信息，对其 2022 年度的审计 工作进行了监督，认为致同所在 2022 年度财务报告及内控审计过程中坚持独立 审计原则，勤勉高效地完成了审计工作，切实履行了审计机构的责任和义务，出 具的审计报告能客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，不存在损害公司及 全体股东利益的情况。 为保证公司审计工作的连续性，审计委员会向董事会提议续聘致同所为公司 2023 年度审计机构。 二、审计工作监督情况 (一)审计委员会审阅了致同所提供的 2023 年度北京首都开发股份有限公 司总体审计策略及具体审计计划，并于 2024 年 1 月 31 日通过现场结合视频 会议形式与年审会计师就公司 2023 年审计工作的时间安排、审计工作进展、关 键审计事项、预审过程中发现的重点事项等进行了沟通。 北京首都开发股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 根据《 ...