会议与人员 - 2024年公司召开5次董事会、4次股东大会[5] - 独立董事王建文2024年任期内履职情况良好，7月16日因任期届满离任[4][5][7][9] 财务与审计 - 2024年度续聘中审众环会计师事务所，审计费用70万元[14] - 九届二十一次董事会审议多项财务相关议案[15][16][17] 合作与协议 - 与万向财务有限公司签署《金融服务框架协议》[11] 信息披露 - 收到上交所关于2023年年度报告的监管工作函[14] - 报告期内信息披露遵守“三公”原则[18]

人事变动 - 沈志峰于2024年7月16日就任公司独立董事[2] 会议与工作情况 - 就任后召开2次董事会、2次股东大会，沈志峰参会无缺席[4] - 沈志峰参加相关专门委员会会议，履职正常[6] - 沈志峰就任后现场工作10天，考察南繁基地[8] 审议事项 - 独立董事专门会议通过两项报告及关联交易审议[10][11] 报告审核 - 沈志峰审核公司半年报和三季报，认为合规[13] 公司规范 - 报告期内信息披露合规，董事会专门委员会运作规范[14][15]

资金占用与偿还 - 2024年初占用资金余额65793.65万元[10] - 2024年度占用累计发生额（不含利息）405293.46万元[10] - 2024年度占用资金利息1018.97万元[10] - 2024年度偿还累计发生额426773.44万元[10] - 2024年末占用资金余额45332.64万元[10] 万向财务公司资金情况 - 2024年初两笔资金余额11700.00万元和46893.65万元[9] - 2024年度占用累计发生额（不含利息）398801.86万元[9] - 2024年度占用资金利息1018.97万元[9] - 2024年度偿还累计发生额419561.84万元[9] - 2024年末两笔资金余额11700.00万元和27152.64万元[9] 其他投资与应收应付情况 - 2024年初对向财务有限公司其他权益工具投资余额11700.00元，年末不变[11] - 2024年初对向财务有限公司银行存款余额等相关数据[11] - 2024年初对得世家股份公司其他应收款余额等相关数据[11] - 公司负责人会计工作相关资金年初余额等相关数据[11] - 与承德露露等公司商品采购应付账款年度累计发生额及偿还额[11]

万向德农股份有限公司董事会关于 独立董事独立性情况的专项意见 万向德农股份有限公司董事会 2025 年 4 月 18 日 公司于近日收到独立董事董国云先生、沈志峰先生提交的《关于独立性的自 查报告》，根据《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号-规范运作》等法律法规要求，公司董事会对二位独立董事的独 立性情况进行了评估，并出具如下专项意见： 经核查独立董事董国云先生、沈志峰先生的任职经历以及签署的自查文件， 二位独立董事未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系。 因此，公司独立董事满足独立董事的任职要求，不存在影响独立性的情形， 符合《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

关于万向财务有限公司的 风险评估报告 t e and a the state of the state 万向财务有限公司全体股东: 我们审核了后附的万向财务有限公司(以下简称万向财务公司)管理层对 2024 年 12 月 31 日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明 (以下 简称风险评估说明)。 | 目 | 景 | | --- | --- | | 一、风险评估报告 …………………………………………………………………………第 1—2 页 | | | 二、风险评估说明 | | 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 13 4.4 关于万向财务有限公司的 风险评估报告 天健审〔2025〕134 号 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供报送证券交易所审核使用,不得用作任何其他目的。 二、管理层的责任 万向财务公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时按照 《企业集团财务公司管理办法》及相关规定编制风险评估说明。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对万向财务公司管理层编制的风险 评估说明独立地提出鉴证结论 ...

审计委员会构成 - 公司第九届董事会审计委员会由三位董事组成，含两名独立董事[1] 会议情况 - 2024年3 - 10月召开五次会议，审议报告及议案[2][3][4][5] 审计相关 - 2023年度审计报告为标准无保留意见[6] - 同意续聘中审众环为2024年度审计机构[7]

业绩数据 - 2023年中审众环经审计总收入215466.65万元[3] - 2023年审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[3] - 2023年度上市公司审计客户家数201家，审计收费26115.39万元[3] 人员情况 - 2024年末中审众环合伙人数量216人、注册会计师数量1304人[3] - 2024年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数723人[3] 审计相关 - 续聘中审众环负责2024年度财报及内控审计工作[4] - 中审众环认为公司2024年财报编制合规、内控有效[6] - 中审众环对2024年度财报及内控出具标准无保留意见报告[6] - 审计委员会与中审众环沟通保障2024年年审工作[7]

业绩数据 - 2024年度公司在万向财务公司日各类存款最高余额468,936,452.01元，日均余额392,590,747.05元[5] - 2024年度万向财务公司实现营业收入31,655.60万元，净利润25,491.55万元[7] - 截至2024年12月31日，万向财务公司资产总额2,534,952.64万元，负债总额2,245,947.54万元[7] 未来展望 - 2025年公司及下属控股子公司在财务公司日最高存款余额不超5亿元[3] - 2025年财务公司向公司下属子公司提供综合授信额度5亿元，可循环使用[3] - 2025年公司在万向财务公司存款利率不低于央行同期存款基准利率，贷款利率不高于市场贷款利率[13] 用户数据 - 截至2025年4月20日，公司及下属控股子公司在万向财务公司存款余额为32,602.92万元[19] 其他新策略 - 本次关联交易需提交股东大会审议，关联股东需回避表决[4] - 公司制定《关于在万向财务有限公司开展存贷款金融业务的风险处置预案》[18]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[8] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为76.88%，营业收入合计占比为91.30%[9] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制按营业收入错报、错报指标划分缺陷等级[13] - 非财务报告内部控制按直接财产损失金额及负面影响划分缺陷等级[15][16] 报告期缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[18][19] - 评价基准日公司未发现未完成整改的财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[18][19]

人员数据 - 2024年末合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券审计报告注会723人[1] 业绩数据 - 2023年经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[1] - 2023年上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元，农业类同行业客户3家[1] 合规情况 - 近3年受行政处罚1次、自律监管措施1次，纪律处分1次，监督管理措施12次[4] - 近3年43名人员受行政处罚6人次等[4] 保障情况 - 职业保险累计赔偿限额8亿元，未使用[13] 业务执行 - 近一年万向德农项目组咨询解决技术问题[5] - 有专业意见分歧解决机制，近一年无未解决分歧[5] - 近一年实施完善项目质量复核程序[5] - 近一年制定合理可操作审计工作方案[9]