广西能源股份有限公司 审 计 报 告 大信审字[2024]第 5-00014 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 审计报告 大信审字[2024]第 5-00014 号 广西能源股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广西能源股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 ...

广西能源股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表的专项审计报告 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 大信专审字[2024]第 5-00009 号 大信专审字[2024]第 5-00009 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 广西能源股份有限公司全体股东： WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外 ...

审计工作 - 审计委员会监督大信事务所2023年审计资质及工作[1] - 核查评价后认为其具备审计资质和专业能力[1] - 与事务所沟通确保审计计划和时间安排合理[2] 报表处理 - 审阅2023年年度财务会计报表并形成书面意见[2] - 表决同意提交董事会审核[2] 其他 - 审计委员会促进内控建设和财务规范[4] - 委员有覃访、谭雨龙等5人[5] - 报告日期为2024年3月26日[6]

经核查独立董事覃访、李长嘉、冯浏宇及前述独立董事的直系亲属和主要社会关系人 员的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件,上述独立董事不存在《上市公司独立董 事管理办法》第六条不得担任独立董事的情形,在担任公司独立董事期间,独立董事已严 格遵守中国证监会和上海证券交易所的相关规定,确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履 行职责,作出独立判断时不受公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单 位或个人的影响。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第１号——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 广西能源股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 ――规范运作》等要求,广西能源股份有限公司(以下简称"公司")董事会,就公司在 任独立董事覃访、李长嘉、冯浏宇的独立性情况进行评估并出具如下专项意见: ...

| 证券代码：600310 | 证券简称：广西能源 | 公告编号：临 | 2024-023 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：151517 | 债券简称：19 桂东 01 | | | 广西能源股份有限公司 关于为全资子公司梧州桂江提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●被担保人名称：梧州桂江电力有限公司（以下简称"梧州桂江"）为广西能源 股份有限公司（以下简称"公司"）的全资子公司。 ●本次担保额度：为梧州桂江向有关金融机构申请贷款授信额度提供不超过 0.16 亿元人民币的连带责任担保。 ●本次担保是否有反担保：无。 ●截止公告披露日，公司无逾期担保金额或涉及诉讼的担保金额及因担保被判 决败诉而应承担的损失金额等。 ●本议案需提交公司股东大会审议。 ●特别风险提示：公司对外担保金额超过公司最近一期经审计净资产 50%，敬 请投资者充分关注担保风险。 公司 2022 年年度股东大会审议通过了《关于为全资子公司梧州桂江提供担保的 议案》，同意为全资子公司 ...

●被担保人名称：广西广投桂旭能源发展投资有限公司（以下简称"桂旭能源 公司"）为广西能源股份有限公司（以下简称"公司"）的全资子公司。 ●本次担保额度：为桂旭能源公司向有关金融机构申请贷款授信额度提供不超 过 12 亿元人民币的连带责任担保。 ●本次担保是否有反担保：无。 ●截止公告披露日，公司无逾期担保金额或涉及诉讼的担保金额及因担保被判 决败诉而应承担的损失金额等。 | 证券代码：600310 | 证券简称：广西能源 | 公告编号：临 | 2024-022 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：151517 | 债券简称：19 桂东 01 | | | 广西能源股份有限公司 关于为全资子公司桂旭能源公司提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●本议案需提交公司股东大会审议。 ●特别风险提示：桂旭能源公司资产负债率已超过 70%，公司对外担保金额超 过公司最近一期经审计净资产 50%，敬请投资者充分关注担保风险。 公司 2022 年年度股东大会审议通过了《 ...

财务审计 - 公司2023年度财报审计于2024年3月26日获标准无保留意见报告[1] - 上期审计报告强调事项重要性影响本期消除[6] 税务问题 - 控股子公司广西永盛收到异常专票，涉进项税额10814.16万元[2] 股权交易 - 2023年6月转让广西永盛2%股权[5] - 2023年10月末完成转让，丧失控制权，余49%股权权益法核算[5]

市场扩张和并购 - 2023年拟收购广西能源集团持有的广西广投海上风电60%股权[7] 财务相关 - 公司控股子公司桥巩能源拟将应收广西电网1.5183亿元电费债权转让给正润集团[13] - 2023年度拟支付大信会计师事务所会计报表审计费用35万元，内部控制审计费用35万元[19] 人事变动 - 2023年11月21日聘任庞厚生为公司财务负责人[20] - 报告期提名姚若军、黄维俭等为非独立董事，李长嘉、冯浏宇等为独立董事[22] - 报告期提名黄维俭、潘雪梅等为公司高级管理人员[23] 其他事项 - 2023年9月10日同意控股子公司广西永盛向广投石化借款[6] - 2023年12月12日同意调整2023年度日常关联交易预计额度[8] - 2023年拟继续聘任大信会计师事务所为审计机构，聘期从2023年5月至2024年5月[18] - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[15] - 报告期内公司不存在被收购相关决策及措施[16]

股东大会信息 - 2024年4月19日14点30分在广西南宁召开2023年年度股东大会[3] - 网络投票于2024年4月19日进行，交易系统和互联网投票有不同时段[6] - 股权登记日为2024年4月15日[14] 议案信息 - 本次股东大会审议12项议案，含年报、财务决算和预算报告等[8] - 向金融机构申请不超220亿元授信额度议案待审议[8] - 议案6、7为特别决议议案，部分议案涉及中小投资者单独计票和关联股东回避表决[9] 会议登记 - 2024年4月16 - 19日可在广西南宁指定地点登记[17] - 会议联系电话(0774)5297796，传真(0774)5285255[17]

公司代码：600310 公司简称：广西能源 广西能源股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 广西能源股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...