关联交易 - 同意增加2024年下半年与商贸公司日常关联购销额度4500万元，全年额度增至36500万元[1] - 本次关联交易总金额4500万元，占公司2023年度经审计净资产的0.62%[2] 会议相关 - 2024年第四次独立董事专门会议于8月23日通讯召开[1] - 会议采取通讯表决方式，8月27日表决两项议案[6] 财务公司评估 - 集团财务公司资质合法有效，《金融服务框架协议》程序完备[2] - 公司评估未发现集团财务公司风险管理存在重大缺陷[3]

激励计划调整 - 2021年首次激励授予对象262名，现253名需回购注销部分股票[3][4] - 拟回购注销限制性股票4,680,670股[4] 资金与资本变动 - 回购价格3.60095元/股，资金总额约16,854,858.64元[4] - 回购后注册资本由882,451,235元减至877,770,565元[4] 债权申报 - 申报时间2024年8月29日至10月14日，工作日9:30 - 11:30、13:30 - 17:00[7] - 申报地点上海长宁区娄山关路85号A座公司计划财务部[7] - 联系人徐晓依，电话021 - 52291577，邮箱dfcyzq@oie.com.cn[7]

财报审议 - 审议通过《2024年半年度报告及其摘要》[1] - 审议通过对东方国际集团财务有限公司的风险持续评估报告[3] 关联交易 - 增加2024年下半年与苏州高新进口商贸有限公司日常关联购销额度4500万元，原额度32000万元[2] 股份回购 - 对253名激励对象4680670股限制性股票回购注销，回购价3.60095元/股，总额约16854858.64元[2][3] - 回购注销后公司注册资本将由882451235元减至87770565元[3]

公司基本信息 - 公司首次注册日期为2000年5月8日，注册地址为上海市娄山关路85号A座[10] - 公司A股股票上市交易所为上海证券交易所，股票简称东方创业，股票代码600278[13] - 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》，登载半年度报告的网站地址为www.sse.com.cn[12] - 公司半年度报告备置地点为上海市娄山关路85号A座[12] - 公司是上海首批“双百行动”改革试点国企之一，实施“国际化”和“双循环”发展战略[17] - 公司设立时注册资本为240,000,000.00元，折合股本240,000,000.00元[104] - 2000年公司公开发行80,000,000.00股人民币普通股股票，注册资本变更为320,000,000.00元[104] - 2010年公司非公开发行人民币普通股81,724,414.00元，注册资本变更为401,724,414.00元[104] - 2012年公司资本公积转增股本，转增后注册资本变更为522,241,739.00元[104] - 2020年公司向东方国际(集团)有限公司等发行股份，注册资本变更为711,786,907.00元，后又非公开发行，注册资本变更为868,459,428.00元[104][105] - 2021年公司向262名激励对象授予1,506.80万股限制性股票，注册资本变更为883,527,428.00元[105] - 2022年公司回购并注销东方国际集团应补偿的1,267,227股股份，注册资本变更为882,260,201.00元[105] - 2023年公司部分激励对象行权，注册资本变更为883,973,201.00元，后又回购注销部分限制性股票，注册资本变更为882,932,201.00元[106][107] - 2024年公司部分限制性股票解除限售并流通上市，回购注销部分限制性股票，截至6月30日注册资本变更为882,451,235.00元[107] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[110] - 公司经营周期为12个月[111] - 公司记账本位币为人民币[112] 财务数据关键指标变化 - 公司2024年1 - 6月营业收入为16,303,132,858.99元，上年同期为19,297,205,724.08元，同比减少15.52%[14] - 2024年1 - 6月归属于上市公司股东的净利润为130,024,809.22元，上年同期为157,152,335.66元，同比减少17.26%[14] - 2024年1 - 6月归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为124,636,936.35元，上年同期为119,555,528.30元，同比增加4.25%[14] - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为 - 253,527,390.19元，上年同期为 - 234,442,328.07元，同比增加8.14%[14] - 2024年半年度末归属于上市公司股东的净资产为7,235,501,434.79元，上年度末为7,289,628,441.16元，同比减少0.74%[14] - 2024年半年度末总资产为17,041,627,023.98元，上年度末为17,143,324,457.77元，同比减少0.59%[14] - 本报告期基本每股收益0.15元/股，上年同期0.18元/股，同比减少16.67%；稀释每股收益同样为0.15元/股，上年同期0.18元/股，同比减少16.67%[15] - 本报告期扣除非经常性损益后的基本每股收益0.14元/股，与上年同期持平[15] - 本报告期待权平均净资产收益率1.79%，上年同期2.22%，减少0.43个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率1.72%，上年同期1.69%，增加0.03个百分点[15] - 非经常性损益项目中，非流动性资产处置损益580,332.22元，计入当期损益的政府补助3,394,948.87元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益794,435.00元，其他营业外收入和支出1,236,707.44元，合计5,387,872.87元[15] - 2024年上半年公司营业收入163.03亿元，较上年同期192.97亿元下降15.52%；营业成本155.00亿元，较上年同期184.44亿元下降15.96%[22] - 销售费用4.00亿元，较上年同期3.96亿元增长0.91%；管理费用2.11亿元，较上年同期2.45亿元下降13.68%；财务费用-286.96万元，较上年同期206.67万元下降238.85%[22] - 研发费用186.17万元，较上年同期373.79万元下降50.19%；经营活动产生的现金流量净额-2.54亿元，较上年同期-2.34亿元增长8.14%[22] - 投资活动产生的现金流量净额2587.35万元，较上年同期9733.70万元下降73.42%；筹资活动产生的现金流量净额1.50亿元，较上年同期-4.40亿元增长134.21%[22] - 货币资金期末数48.28亿元，占总资产28.33%，较上年期末49.21亿元下降1.89%；应收款项期末数21.23亿元，占总资产12.46%，较上年期末31.45亿元下降32.51%[24] - 存货期末数22.30亿元，占总资产13.08%，较上年期末14.64亿元增长52.27%；投资性房地产期末数1.50亿元，占总资产0.88%，较上年期末1.15亿元增长30.40%[24] - 短期借款期末数6.07亿元，占总资产3.56%，较上年期末3.54亿元增长71.67%；合同负债期末数41.60亿元，占总资产24.41%，较上年期末33.59亿元增长23.85%[24] - 长期借款期末数2389.59万元，占总资产0.14%，较上年期末1392.95万元增长71.55%；租赁负债期末数2.14亿元，占总资产1.26%，较上年期末1.99亿元增长7.78%[24] - 境外资产11.40亿元，占总资产的比例为6.69%[25] - 报告期末公司对外股权投资总额为19.46亿元，比年初减少1.71亿元，减少比例为8.06%[25] - 以公允价值计量的金融资产期初合计18.64亿元，本期公允价值变动损益95.96万元，本期购买金额32.73亿元，本期出售/赎回金额33.16亿元，期末合计17.05亿元[26] - 证券投资期初账面价值合计11.85亿元，本期公允价值变动损益95.96万元，计入权益的累计公允价值变动-1.22亿元，本期购买金额155.99万元，本期出售金额58.91万元，本期投资损益176.22万元，期末账面价值合计10.34亿元[27] - 截至2023年12月底，公司累计收到翌睿管理公司、翌睿健康基金和翌睿创投基金分配款合计5196万元，其中出资返还款为2693万元，现金分红款2503万元[27] - 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资，远期结汇购入和售出金额均为2.09亿元，远期售汇购入和售出金额均为5186.40万元，合计购入和售出金额均为2.61亿元[28] - 本报告期远期结售汇损益为-299.85万元[28] - 2024年6月30日货币资金为4828348893.75元，较2023年12月31日的4921114996.14元有所下降[73] - 2024年6月30日交易性金融资产为142025734.12元，较2023年12月31日的155365127.36元有所下降[73] - 2024年6月30日应收账款为2122536308.49元，较2023年12月31日的3144793667.34元有所下降[73] - 2024年6月30日存货为2229669505.28元，较2023年12月31日的1464323362.70元有所上升[73] - 2024年6月30日流动资产合计为13416880525.39元，较2023年12月31日的13290227133.76元有所上升[73] - 2024年6月30日短期借款为607121766.32元，较2023年12月31日的353651792.73元有所上升[74] - 2024年6月30日应付账款为2956263014.49元，较2023年12月31日的3993473682.14元有所下降[74] - 2024年6月30日负债合计为9435805607.85元，较2023年12月31日的9453028740.40元有所下降[75] - 2024年6月30日所有者权益合计为7605821416.13元，较2023年12月31日的7690295717.37元有所下降[75] - 2024年6月30日公司资产总计67.11亿元，较2023年12月31日的69.08亿元下降2.85%[77][78] - 2024年上半年营业总收入163.03亿元，较2023年上半年的192.97亿元下降15.51%[79] - 2024年上半年营业总成本161.27亿元，较2023年上半年的191.10亿元下降15.60%[79] - 2024年6月30日流动资产合计15.38亿元，较2023年12月31日的15.75亿元下降2.31%[77] - 2024年6月30日非流动资产合计51.73亿元，较2023年12月31日的53.33亿元下降3.00%[77] - 2024年6月30日流动负债合计4.48亿元，较2023年12月31日的5.12亿元下降12.52%[77] - 2024年6月30日非流动负债合计0.98亿元，较2023年12月31日的1.37亿元下降28.32%[78] - 2024年6月30日交易性金融资产为4422.87万元，较2023年12月31日的1420.52万元增长211.36%[76] - 2024年6月30日应收账款为9154.44万元，较2023年12月31日的2.57亿元下降64.20%[76] - 2024年6月30日存货为8152.79万元，较2023年12月31日的2837.89万元增长187.28%[76] - 2024年上半年公司净利润为1.6386059357亿美元，2023年同期为2.1275608813亿美元[81] - 2024年上半年研发费用为186.168981万美元，2023年同期为373.791829万美元[81] - 2024年上半年财务费用为 - 286.960101万美元，2023年同期为206.666109万美元[81] - 2024年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为0.15元/股，2023年同期均为0.18元/股[82] - 2024年上半年母公司营业收入为5.2707356418亿美元，2023年同期为9.1934305103亿美元[83] - 2024年上半年母公司营业成本为4.8015961315亿美元，2023年同期为8.5932509478亿美元[83] - 2024年上半年母公司利息收入为721.512740万美元，2023年同期为373.130486万美元[83] - 2024年上半年公司投资收益为3197.822962万美元，2023年同期为3282.499414万美元[81] - 2024年上半年公司信用减值损失为322.069204万美元，2023年同期为49.226084万美元[81] - 2024年上半年公司其他综合收益的税后净额为 - 1.1879334755亿美元，2023年同期为 - 338.343940万美元[81] - 2024年上半年综合收益总额为-28,766,414.72元，2023年为117,232,502.24元[85] - 2024年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为0.15元/股，2023年为0.18元/股[85] - 2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为763,109,529.10元，

财务数据 - 集团财务公司注册资本100,000万元[2] - 2023年底资本充足率25.45%，2024年6月底27.18%（新口径）[9] - 2023年底和2024年6月底不良资产率、不良贷款率均为0%[9] - 2023年底贷款拨备率2.25%，2024年6月底2.50%[9] - 2023年底流动性比例75.11%，2024年6月底65.95%[9] - 2023年底贷款比例29.87%，2024年6月底37.59%[9] 业务数据 - 截至2024年6月30日，公司在集团财务公司存款余额331,750.66万元，占比74.01%、40.37%[10] - 截至2024年6月30日，公司在集团财务公司贷款余额32,656.04万元，占比51.75%、9.43%[10] - 截至2024年6月30日，公司在集团财务公司综合授信总额115,669.12万元，实际发生额32,656.04万元[11] - 截至2024年6月30日，公司在集团财务公司结售汇总额和实际发生额均为531,196.37万元[11][12] 制度与会议 - 截止2024年上半年，财务公司有制度9大类159项，修订4项、新增4项，废除0项[3] - 《金融服务协议》通过公司2023年年度股东大会审议[13] - 本报告通过公司2024年相关会议审议[13] 压力测试 - 2024年上半年集团财务公司压力测试频率为季度[7]

激励计划进展 - 2021年11 - 12月完成激励计划相关议案审议、公示及获批复[6][7] - 2022年1月21日完成首次授予股票登记[7] - 2023年2月2日完成预留授予股票登记[8] - 2023年10月25日完成17名激励对象1041000股限制性股票回购注销[9] - 2024年4月25日审议通过首次授予部分第一个限售期解除限售条件成就议案[9] - 2024年5月21日4231524股股票上市流通[10] - 2024年6月21日完成480966股限制性股票回购注销[10] 业绩数据 - 2023年度每股收益0.31，低于目标值0.33[14] - 2023年度归母净利润增长率53.37%，低于目标值65%[14] - 2023年东松公司净利润13087.92万元，高于目标值13000万元[14] 分红与价格 - 2023年度每股派发现金红利由0.093元调整至0.09305元[10] - 2022 - 2024年分别每10股派发现金红利1.30元、1.26元、0.93元[15][16] - 首次授予登记完成日为2022年1月21日，授予价格为3.95元/股[15] - 预留授予登记完成日为2023年2月2日，授予价格为4.26元/股[15] - 首次授予部分调整后授予价格为3.60095元/股[16] - 预留授予部分调整后授予价格为4.04095元/股[16] 回购情况 - 本次拟回购注销限制性股票数量为4680670股，占总股本约0.5304%[14] - 本次回购资金来源为公司自有资金，总额约为16854858.64元[18] - 公司本次回购注销及价格调整已取得现阶段必要批准与授权，尚需履行信息披露等手续[20]

关联交易额度 - 2024年下半年关联购销额度增加4500万元，占2023年度净资产0.62%[2][4] - 2024年度原预计关联购销总额不超32000万元，增加后为36500万元[3] 关联交易金额 - 2024年1 - 6月关联交易实际发生金额为22813.37万元[6] 商贸公司财务 - 2023年底总资产17868.88万元，净资产2198.01万元，负债15670.86万元[7] - 2023年营收12474.35万元，净利润 - 1455.92万元[7] - 2024年6月底总资产29559.70万元，净资产1865.32万元，负债27694.38万元[7] - 2024年1 - 6月营收30096.32万元，净利润 - 332.69万元[7] 审议情况 - 2024年4月董事会审议通过预计2024年度关联交易议案[3] - 2024年6月股东大会审议通过该议案[3] - 2024年8月董事会和监事会审议通过增加额度事项[3]

回购事项 - 因个人特殊情况，公司将回购19,430股限制性股票[1] - 公司将对253名激励对象的4,680,670股限制性股票回购注销[1] - 回购价格3.60095元/股，资金总额约16,854,858.64元[1] 其他事项 - 2024年第三次董事会薪酬委员会会议8月23日通讯召开[1] - 回购注销后公司注册资本将减至877,770,565元[1] - 本次审议事项表决日定于2024年8月27日[4]

交易情况 - 公司以13,225.57万股民生证券股份作价34,551.24万元参与交易，获3,093.22万股国联证券股份[1][3] - 关联交易金额34,551.24万元，占公司2023年经审计净资产4.74%[1][3][17][20] - 发行股份购买资产发行价格调整为11.17元/股[15] 过往投资 - 2020年8月，公司出资1.8亿元受让民生证券13,225.57万股股份，约占其总股本1.1629%[2] 评估数据 - 以2024年3月31日为评估基准日，民生证券股东全部权益交易价格为2,971,116.68万元[3][12] - 资产基础法评估民生证券股东全部权益价值为1,635,874.12万元，增值率6.97%；市场法评估价值为2,988,878.57万元，增值率95.44%[11] 股东情况 - 东方国际集团持有公司427,293,874股股份，占总股本48.42%[3][20] 业绩数据 - 2024年1 - 3月，国联证券营业收入17,342.04万元，净利润 - 21,664.76万元[6] - 2024年1 - 3月公司营业收入为375,659.73，2024年度为106,146.16[10] - 2024年1 - 3月公司净利润为64,198.11，2024年度为32,635.65[10] - 2024年3月31日公司资产合计为5,834,983.80，2023年12月31日为5,945,517.17[10] 其他 - 本次关联交易经公司2024年第三次独立董事专门会议和第九届董事会第十八次会议审议通过[18] - 本次交易尚需完成多项审核程序，无法预计对公司2024年度经营成果的影响[17] - 本次交易无需提交公司股东大会审议，关联董事宋庆荣回避表决[20] - 北京市惠诚律师事务所上海分所就本次交易出具法律意见书[21] - 交易价格有资产评估作为定价依据，符合国资交易规定[21] - 交易过程待批准、备案事项多，存在不确定性[21] - 对交易失败终止作出安排，保障集团和公司利益[21] - 交易成功，集团和公司将取得国联证券股份，加强资产流动性[21]

业绩相关 - 2024年3月31日民生证券股东全部权益价值2988878.57万元，交易价2971116.68万元[1] - 关联交易金额34551.24万元，占公司2023年经审计净资产4.74%[3] 股权相关 - 公司持13225.57万股民生证券股份，价34551.24万元，占比1.1629%[1] - 东方国际集团持8817.05万股民生证券股份，价23034.16万元，占比0.7753%[1] - 交易完成后公司获3093.22万股国联证券股份[1] 价格相关 - 国联证券4月26日停牌前120个交易日均价11.31元/股，除息后发行价11.17元/股[1] 会议相关 - 2024年第三次独立董事专门会议8月5日通讯召开，审议通过相关议案[1] 交易评估 - 评估采用市场法结果为最终结论，反映民生证券股权价值[2] 交易影响 - 关联交易增强公司金融资产流动性，符合股东利益[2] 决策流程 - 同意将议案提交董事会审议，关联董事需回避表决[3]