关于安徽鑫科新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 审计单位：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-6216 6525 China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于安徽鑫科新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项审核报告 中审亚太审字(2025)002265 号 安徽鑫科新材料股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了安徽鑫科新材料股份有限公司(以下简称"鑫科材 料")2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报 表附注的基础上,对后附的《上市公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来的情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国证券 监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的 ...

担保信息 - 公司及控股子公司预计担保额度为300,000万元[1][3][11] - 担保额度有效期自2024年年度股东大会审议通过之日起三年[3] - 担保额度占上市公司2024年度经审计归母净资产的209.69%[4][12] 持股与财务数据 - 公司对安徽鑫科新材料股份有限公司持股比例为57.07%[4] - 安徽鑫科新材料股份有限公司2024年度净利润为7,474.48万元[6]

公司治理 - 2025年3月28日召开九届二十八次董事会，审议通过修订《公司章程》议案[1] - 拟修订《公司章程》完善治理和提高决策水平[1] 融资授权 - 年度股东大会可授权董事会决定向特定对象发行融资不超3亿且不超净资产20%股票[1] - 授权在下一年度股东大会召开日失效[1] 修订进展 - 《公司章程》修订除特定条款修改外其他不变，尚需提交股东大会审议[2]

业绩数据 - 2024年广西鑫科铜业截至12月31日提供就业岗位240余个，累计实现营业收入逾16亿元[124] - 2022 - 2024年鑫科铜业含铜废物月均产生量分别为40吨、36吨、35吨[91] - 2024年鑫科铜业温室气体排放量为132155.86tCO2e，范围1为5008.04，范围2为46826.76，范围3为80321.06[73][74] - 鑫科铜业废水化学需氧量实际排放量20t/a，许可排放量19.7t/a；总铜实际排放量10t/a，许可排放量2.7t/a等[85] - 鑫谷和废水化学需氧量实际排放量15t/a，许可排放量12.5885t/a；总氮实际排放量10t/a，许可排放量4.8656t/a等[86] - 鑫科铜业废气氮氧化物实际排放量0.14t/a，许可排放量0.15t/a；二氧化硫实际排放量0.14t/a，许可排放量0.1t/a等[87] - 鑫谷和废气二氧化硫实际排放量2.5t/a，许可排放量2.0956t/a；氮氧化物实际排放量2t/a，许可排放量1.5t/a等[89] 业务合作 - 公司在汽车行业与泰科、莫仕、安波福、合兴等企业合作[53] - 公司在5G通讯领域与全球知名企业AICC有长期友好合作[53] - 公司在高端IC行业得到三井（MHT）认可[53] - 公司是高端LED行业所需薄材的客户指定供应商[53] - 公司与中南大学合作开发C19400蚀刻引线框架铜合金材料[128] - 公司与江西理工大学合作解决热浸镀锡产品质量问题[133] - 公司与中科院合肥固体物质研究所共建先进铜合金材料产业研究院[137] - 公司与辽宁材料实验室合作建设技术中心数字研发实验室[140] - 公司与多家核心供应商合作，选择2 - 3家以上供应商备份[159] 科研成果 - 报告期内公司科研项目立项达17项，已完成验收13项，补助资金总计约2900万元[127] - 2024年公司参与制定、修订国家标准2项，主起草行业标准1项，参与修订行业标准5项[142] - 2024年公司新增授权发明专利5项、实用新型专利14项，累计获得授权发明专利25项、实用新型专利96项[148] 公司管理 - 2024年公司召开党委会15次，研究重要议题13次[28] - 2024年公司发展党员6名，培养入党积极分子20名，举办主题党日活动11次[33] - 2024年度公司召开董事会12次，审议通过31项议题；监事会5次，审议通过15项议题；股东大会2次，审议通过12项议题[63] - 2024年度公司在全公司范围内启动“内控提升”工作[64] - 公司设立决策层、管理层和执行层进行ESG管理[67] 环保节能 - 公司2030年实现碳达峰，2050年实现碳中和[72] - 报告期内鑫科铜业黄铜带、青铜带等产品的碳足迹获得ISO14067产品碳足迹第三方认证证书，另有14个产品完成碳足迹评价[75] - 回流镀锡线改造后热效率达97%以上，每年节约天然气1.997万Nm³，节水2万t[111] - 变压站改造后5台变压器空载、负载损耗合计减少14.205kW，年节能量12.44万kWh，空气压缩系统预计节能量694万kWh[113] - 钟罩式光亮退火炉氢气回收系统每年节约氢气65.34万m³[114] - 报告期内鑫科铜业交易并使用绿色电力1700万千瓦时[115] - 2024年分布式屋面光伏发电项目全部投运后预计年发电量1550万千瓦时[117] 质量管控 - 报告期内，下属金属公司牵头开展供应商交付质量审核外检25次[195] - 核查原料11046批次，合格供应商67家，投炉原料合格率100%[197] - 2024年进行质量管理体系内审11次，外审14次，组织日常监督检查12次[197] - 2024年9月，旗下安徽鑫科铜业有限公司通过RBA7.0核查且无优先不符合项[199] - 公司获得IATF 16949、ISO14001:2015等多项质量管理体系认证[198] - 公司检验团队通过CNAS认证[197] - 公司建立自上而下三层级质量管理架构[191]

人员情况 - 截至2024年12月31日，合伙人93人，注册会计师482人，签过证券服务审计报告超180人[1] - 签字项目合伙人等近三年签署或复核一定数量报告[5] 业绩数据 - 2023年度经审计收入总额69445.29万元等[2] - 2023年度上市公司审计业务客户39家，收费6806.15万元[2] 风险保障 - 截至2024年末，提取职业风险基金7694.34万元，保险累计赔偿限额4亿[2] 处罚情况 - 中审亚太近三年受行政处罚3次等[2] - 20名从业人员近三年受行政处罚6次等[4] 综合评估 - 公司认为中审亚太胜任审计工作[8]

人员任职 - 傅代国2024年任职时间为12月9日至12月31日[3] - 汪献忠2024年任职时间为1月1日至12月31日[5] - 李明茂2024年任职时间为12月9日至12月31日[6] - 杨政、李克明2024年任职时间为1月1日至12月9日[7][8] 独立性自查 - 独立性自查涉及多项事项[3][5][6][7][8] - 傅代国等4人2024年度自查均无影响独立性情形[3][5][6][7][8] 报告时间 - 报告出具时间为2025年3月29日[3][5][6]

业务计划 - 拟开展铜、锌、锡、镍期货套期保值，保证金不超4000万元[3][7] - 拟开展外汇期货及衍生品交易，额度不超1500万美元[4][7] 业务详情 - 资金来源为自有资金，期限2025年1月1日至12月31日[8][11] 审批情况 - 2025年3月28日董事会通过，待2024年年度股东大会审议[12] 风险与策略 - 存在市场等多种风险，需按规操作严控风险[13][14][15] 业务意义 - 开展业务可减少波动风险，利于生产经营稳定[16]

审计机构聘请 - 公司聘请中审亚太为2024年度财务报告审计机构[1] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，中审亚太合伙人93人，注册会计师482人，签过证券服务业务审计报告超180人[1] 审议流程 - 2024年10月29日审计委员会、董事会、监事会审议通过续聘[2][4] - 12月9日临时股东大会审议通过续聘[2] 沟通情况 - 2025年1月20日审计委员会与注册会计师初审后沟通[4] - 2月26日就年报审计初稿情况沟通[4] 报告审议 - 3月28日审计委员会审议通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会[4]

业绩相关会议 - 2024年审计委员会召开6次会议，审议通过14项议案[2] - 审议各季度及半年度报告等多项议案[2] 审计评价 - 认为中审亚太2023年度审计意见客观公正，有专业胜任能力[3] - 认为公司治理和内控体系较完善，无重大重要缺陷[3] 未来展望 - 2025年审计委员会将发挥优势提高公司治理水平[7]

业绩数据 - 2025年度日常关联交易预计总额600万元，含销售商品500万元、其他关联交易100万元[2] - 向关联人销售商品预计500万元，年初至披露日已发生114.30万元，上年0[6] - 其他关联交易预计100万元，年初至披露日已发生0，上年0[6] - 四川融鑫2023年总资产36,031.94万元等，2024年9月30日总资产76,541.18万元等[10] - 四川梓发2023年总资产2,984.95万元等，2024年9月30日总资产265,020.24万元等[10] - 三台工投2023年总资产1,558,933.81万元等，2024年9月30日总资产1,428,232.4万元等[10] 公司信息 - 四川融鑫注册资本10,000万元[7] - 四川梓发注册资本40,000万元[8] - 三台工投注册资本108,000万元[8] 交易相关 - 日常关联交易预计事项需2024年年度股东大会审议通过[1] - 关联交易基于正常经营，遵循公平原则，以市场定价[17] - 关联交易不影响财务、经营及独立性，不损害公司及股东利益[17] 时间信息 - 公告发布于2025年3月29日[18]