公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，公司收入为688.7万新加坡元，2022年同期为294.9万新加坡元，增长133.6%[9][12] - 截至2023年9月30日止九个月，公司税前利润为203.2万新加坡元，2022年同期亏损100.2万新加坡元[9] - 截至2023年9月30日止九个月，公司当期利润为167.5万新加坡元，2022年同期亏损100.2万新加坡元[9] - 截至2023年9月30日，公司总资产为3127.2万新加坡元，2022年为2745.4万新加坡元[9] - 截至2023年9月30日，公司负债总额为863.2万新加坡元，2022年为650.1万新加坡元[9] - 截至2023年9月30日，公司流动资产净值为2140.8万新加坡元，2022年为2044.3万新加坡元[9] - 截至2023年9月30日，公司净资产为2264万新加坡元，2022年为2095.3万新加坡元[9] - 截至2023年9月30日止九个月，基本和摊薄的每股利润约为0.08新加坡仙，2022年同期亏损0.05新加坡仙[14] - 2023年第三季度收入为158.2万新加坡元，2022年同期为96.1万新加坡元；2023年前三季度收入为688.7万新加坡元，2022年同期为294.9万新加坡元[15] - 2023年第三季度除税前利润为25.5万新加坡元，2022年同期亏损46.9万新加坡元；2023年前三季度除税前利润为203.2万新加坡元，2022年同期亏损100.2万新加坡元[15] - 2023年第三季度本公司拥有人应占期内利润为23.7万新加坡元，2022年同期亏损46.9万新加坡元；2023年前三季度本公司拥有人应占期内利润为167.5万新加坡元，2022年同期亏损100.2万新加坡元[15] - 2023年第三季度本公司拥有人应占每股利润为0.01新加坡仙，2022年同期亏损0.02新加坡仙；2023年前三季度本公司拥有人应占每股利润为0.08新加坡仙，2022年同期亏损0.05新加坡仙[15] - 2023年前三季度本公司拥有人应占期内全面收入总额为168.7万新加坡元，2022年同期亏损127.5万新加坡元[16] - 截至2023年9月30日止九个月，股本为2986.6万新加坡元，权益总额为2264万新加坡元；截至2022年9月30日止九个月，股本为2986.6万新加坡元，权益总额为2245.5万新加坡元[17][18] - 2023年第三季度公司来自外部客户的收入为158.2万新加坡元，2022年同期为96.1万新加坡元；2023年前三季度收入为688.7万新加坡元，2022年同期为294.9万新加坡元[27] - 2023年前三季度新加坡市场收入为641.3万新加坡元，2022年同期为250.3万新加坡元；马来西亚市场2023年为2.8万新加坡元，2022年为2.9万新加坡元；澳大利亚市场2023年为11.6万新加坡元，2022年为8.7万新加坡元；英属维尔京群岛市场两年均为33万新加坡元[27] - 2023年前三季度其他收入及收益为70.3万新加坡元，2022年同期为79.8万新加坡元，其中利息收入2023年为387万新加坡元，2022年为452万新加坡元[30] - 2023年前三季度公司除税前亏损相关费用中，核数师酬金为12.5万新加坡元，2022年为12.4万新加坡元；股息收入为 - 248.4万新加坡元，2022年为 - 45.2万新加坡元；金融衍生工具公平值损失为16万新加坡元，2022年为0 [31] - 2023年前三季度所得税开支为35.7万新加坡元，2022年同期为0 [33] - 2023年第三季度本公司拥有人应占期内收益为23.7万新加坡元，2022年同期亏损46.9万新加坡元；2023年前三季度收益为167.5万新加坡元，2022年同期亏损100.2万新加坡元[33] - 普通股加权平均数在2023年和2022年的第三季度及前三季度均为20亿股[33] - 公司截至2023年9月30日止九個月无股息派付，2022年同期也无股息派付[33] - 2023年第三季度净利润168万新加坡元，前期净亏损100万新加坡元，净利润增加268万新加坡元或268% YoY[37] - 收入由去年的295万新加坡元增加至689万新加坡元，增长133.6%[39] - 其他收入和收益从80万新加坡元减至70万新加坡元，减少10万新加坡元，即12.5%[50] - 金融资产减值亏损从上期18万新加坡元降至审查期6万新加坡元，减少12万新加坡元，降幅66.7%[53] - 其他开支净额由上期134万新加坡元减少33万新加坡元至审查期101万新加坡元，降幅24.6%[54] - 截至2023年9月30日，集团总资产3127万新加坡元，净资产2260万新加坡元，较2022年分别增加382万和165万新加坡元[57] - 2023年9月30日及2022年12月31日，现金及现金等价物分别约为734万和766万新加坡元[62] - 截至2023年9月30日，集团净现金状况为530万新加坡元，银行借款204万新加坡元，资产负债率9.0%，2022年分别为488万、279万和13.3%[63] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2023年前三季度投资管理服务中特殊目的实体投资管理收入为35.4万新加坡元，基金管理收入为300.7万新加坡元；收购及项目管理收入为349.8万新加坡元；物业管理及租赁管理收入为2.8万新加坡元；2022年对应数据分别为55.5万、107.1万、129.4万、2.9万新加坡元[28][29] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入由约56万新加坡元减至约35万新加坡元，减少约21万新加坡元或37.5%[42] - 基金管理收入从107万新加坡元增加到301万新加坡元，增加194万新加坡元，即181.3%[44] - 收购及项目管理服务收入从129万新加坡元增加到350万新加坡元，增加221万新加坡元，即171.3%[45] - 物业管理及租赁管理服务收入在审查期和上期相对稳定在2万新加坡元[46] 公司成本费用相关数据变化 - 盈利改善归因于收入增加394万新加坡元，部分被员工成本增加86万新加坡元、所得税费用增加36万新加坡元和利息费用增加36万新加坡元抵消[11] - 员工成本总额从去年的295万新加坡元增至审核期间的381万新加坡元，增加86万新加坡元或29.2%[13] - 员工成本由295万新加坡元增加至381万新加坡元，增加86万新加坡元或29.2%[51] - 审查期末公司共有32名雇员，上一回顾期末为31名，员工成本占总开支的69%（截至2023年9月30日：64%）[52] - 利息开支由上期7万新加坡元增至回顾期43万新加坡元，增加36万新加坡元，增幅514.3%[55] - 回顾期内新加坡利得税36万新加坡元，按17%税率提交估计应评税利润，上期无税项拨备[56] 公司公允价值及法律费用相关 - 截至2023年9月30日止三个月，通过定期评估期末看跌期权的公允价值，在损益中确认了5.2万新加坡元的公允价值收益[32] - 截至2023年9月30日，针对iProsperity Group的法律行动产生法律费用175.4万新加坡元，2022年12月31日为129.2万新加坡元[72] 公司业务范围及投资情况 - 公司为投资控股公司，附属公司主要提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[21] - 公司在22个位于新加坡、马来西亚、印尼、澳洲及香港的房地产项目及资产管理共23个投资架构，为约1亿美元的家族办公室提供投资顾问服务[36] - 集团拟投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者提供，500万美元将转成股权，公司正寻求追回应收款[69] - 公司为多项开发专案贷款融资提供担保，担保总额358049千新加坡元[65] 公司股权结构相关 - 姚先生和沈女士分别持有公司12.986亿股普通股，占已发行股份总额的64.93%[89] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments Pte. Ltd. 83.3万股普通股，占已发行股份的49%[89][90] - 姚先生和沈女士持有ZACD CRF (Woodlands) Pte. Ltd. 1530股普通股，占已发行股份的51%[91] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的49%及49%[94][95][96][98][99][103][104] - ZACD Investments持有ZACD CRF (Woodlands) Pte. Ltd.已发行股本的51%，姚先生和沈女士被视为拥有该公司已发行股份51%的权益[95] - ZACD Investments向ZACD (Neew) Pte. Ltd.授出本金200万新加坡元免息可换股贷款，可转换为不超该公司经扩大已发行股本19.40%[96] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，可转换为不超该公司经扩大已发行股本12.10%[98] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，可转换为不超该公司经扩大已发行股本7.00%[99] - 姚先生、沈女士、ZACD Investments分别持有本公司12.986亿股普通股，占已发行股本总额64.93%[103] - Rachman Sastra先生持有本公司1.7535亿股普通股，占已发行股本总额8.77%[104] - Harmonious Tidings Limited持有本公司1.256亿股普通股，占已发行股本总额6.28%[104] 公司证券交易及合规相关 - 截至2023年9月30日止九个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[107] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会的权益[108] 公司审核委员会及董事会相关 - 公司于2017年12月13日通过董事会决议案成立审核委员会[109] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，江智武先生为主席[110] - 审核委员会与集团高级管理层审阅了截至2023年9月30日止第三季度业绩[110] - 截至2023年9月30日止九个月的第三季度报告将寄发股东，并可在公司网站及联交所指定网站查阅[111] - 公告日期公司董事会包括4名执行董事[111] - 公告日期公司董事会包括3名独立非执行董事[111] 财务报表编制相关 - 综合财务报表按国际财务报告准则及新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[22][23] - 编制中期业绩会计政策与2022年一致，除2023年1月1日生效新准则外，无采用未生效准则[24] 市场环境相关 - 新加坡经济2023年第二季度同比增长0.5%，高于上一季度的0.4%[81] - 新加坡私人住宅物业价格指数2023年第三季度上涨0.5%，第二季度环比下跌0.2%[81] 公司项目销售情况 - Landmark销量突破81%，已售出320套单位[82] - Altura Executive Condominium项目开售当天已售出61%[83] 公司息票支付相关 - 息票任期支付总额为192万新加坡元，截至报告日期，两笔36万新加坡元的息票已支付给TGL[75] - 公司向TGL支付利息，利率为每年8%，从2023年1月4日开始按季缴付欠款，持续到TGL提款日的四周年[74]

财务业绩 - 杰地集团有限公司截至2023年9月30日止第三季度收入为6,887千新加坡元，较去年同期增长132.6%[13] - 杰地集团有限公司截至2023年9月30日止第三季度税前利润为2,032千新加坡元，较去年同期增长303.2%[13] - 杰地集团有限公司截至2023年9月30日止第三季度当期利润为1,675千新加坡元，较去年同期增长267.7%[13] - 盈利改善主要归因于收入增加394万新加坡元，主要来自基金管理部门和收购以及项目管理部门的更好业绩[15] - 本集团的收入由前期的295万新加坡元增加至审计期间约689万新加坡元，增长133.6%[16] - 截至2023年9月30日止九个月，基本和摊薄的每股利润约为0.08新加坡仙[18] - 收入由295万新加坡元增加至689万新加坡元，增长133.6%[43] - 收入增加主要归因于两个新加坡开发项目的顺利完成，产生的项目管理费338万新元，以及从管理的房地产基金收到的股息收入增加203万新元[44] - 本集团截至2023年9月30日止九个月录得净利润168万新加坡元，较前期净亏损100万新加坡元增加268万新加坡元或268%[41] - 投资管理部门外部客户收入为3543千新加坡元，分部业绩为171千新加坡元[45] - 基金管理部门收入从107万新加坡元增加到301万新加坡元，增加194万新加坡元，即181.3%[48] - 收购及项目管理服务收入从129万新加坡元增加到350万新加坡元，增加221万新加坡元，即171.3%[49] - 物业管理及租赁管理服务收入相对稳定在2万新加坡元[50] 公司业务 - 本集团按产品和服务分为投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问等业务单位[30] - 公司通过定期评估看跌期权的公允价值，在损益中确认了52,000新元的公允价值收益[36] - 公司决定停止证券及期货事务监察委员会规管活动[52] 投资和合作 - ZACD澳大利亞酒店基金已根據和解時間表於2021年9月收到大部分和解收益[72] - ZACD US Fund投资1,000万美元于iProsperity Group主导的美国酒店收购[73] - 本公司向投资者Top Global Limited授予了一份认沽期权[77] 股东信息 - 姚先生和沈女士分别持有本公司64.93%的普通股[93] - ZACD Investments持有本公司49%的股份[94] - Rachman Sastra先生持有公司8.77%的股份[108] - Harmonious Tidings Limited持有公司6.28%的股份[108] 公司治理 - 公司设立了审计委员会，由三名独立非执行董事组成[113] - 公司将在联交所和公司网站上发布第三季度报告[115]

整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司净盈利144万新加坡元，较去年同期净亏损53万新加坡元增加197万新加坡元，增幅369.8%[9] - 公司收入从去年同期199万新加坡元增加332万新加坡元至约531万新加坡元[10] - 员工成本从去年同期200万新加坡元增至283万新加坡元，增加83万新加坡元，增幅41.5%[11] - 截至2023年6月30日止六个月，公司未支付或建议派发股息[12] - 截至2023年6月30日止六个月，基本和摊薄每股收益约为0.07新加坡仙，去年同期亏损0.03新加坡仙[13] - 2023年上半年收入为5305千新加坡元，2022年上半年为1988千新加坡元[8] - 2023年上半年税前利润为1777千新加坡元，2022年上半年亏损533千新加坡元[8] - 2023年上半年当期利润为1438千新加坡元，2022年上半年亏损533千新加坡元[8] - 截至2023年6月30日，公司总资产为31136千新加坡元，负债总额为8738千新加坡元[8] - 截至2023年6月30日，公司每股净资产为1.12新加坡仙[8] - 2023年上半年收入为5305千新加坡元，2022年同期为1988千新加坡元[18] - 2023年上半年除税前利润为1777千新加坡元，2022年同期亏损533千新加坡元[18] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内利润为1438千新加坡元，2022年同期亏损533千新加坡元[18] - 2023年上半年基本与摊薄每股收益为0.07新加坡仙，2022年同期亏损0.03新加坡仙[18] - 2023年上半年除税前利润为1,777千新加坡元，2022年上半年为亏损533千新加坡元[24] - 2023年上半年经营活动所用现金流量净额为 - 825千新加坡元，2022年上半年为 - 1,527千新加坡元[24] - 2023年上半年投资活动所得现金流量净额为1,505千新加坡元，2022年上半年为3,814千新加坡元[25] - 2023年上半年融资活动所得现金流量净额为1,127千新加坡元，2022年上半年为 - 525千新加坡元[25] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加1,807千新加坡元，2022年上半年为1,762千新加坡元[25] - 2023年上半年期初现金及现金等价物为7,661千新加坡元，期末为9,446千新加坡元；2022年上半年期初为5,892千新加坡元，期末为7,647千新加坡元[25] - 2023年上半年折旧为52千新加坡元，2022年上半年为45千新加坡元[24] - 2023年上半年利息开支为285千新加坡元，2022年上半年为42千新加坡元[24] - 2023年上半年贸易应收款项增加35千新加坡元，2022年上半年增加1,181千新加坡元[24] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为5305千新加坡元，较2022年同期的1988千新加坡元增长166.85%[43][45][47] - 2023年上半年除税前利润为1777千新加坡元，而2022年同期为除税前亏损533千新加坡元[43][45] - 截至2023年6月30日，公司资产总值为31196千新加坡元，较2022年同期的27379千新加坡元增长13.94%[43][45] - 截至2023年6月30日，公司负债总额为8733千新加坡元，较2022年同期的4191千新加坡元增长108.37%[43][45] - 2023年上半年折旧和资本化合同成本摊销总值为254千新加坡元，较2022年同期的94千新加坡元增长170.21%[44][46] - 2023年上半年资本开支总值为41千新加坡元，较2022年同期的48千新加坡元下降14.58%[44][46] - 2023年上半年收入为5305千新加坡元，2022年同期为1988千新加坡元，同比增长166.85%[49][50][51] - 2023年上半年其他收入及收益为487千新加坡元，2022年同期为596千新加坡元，同比下降18.29%[51] - 2023年上半年除税前利润相关费用中，核数师酬金64千新加坡元，2022年为103千新加坡元；股息收入(1624)千新加坡元，2022年为(153)千新加坡元[53] - 2023年上半年所得税开支中当期所得税为339千新加坡元，2022年同期为0[53] - 2023年上半年公司拥有人应占期内收益为1438千新加坡元，2022年同期亏损533千新加坡元[54] - 2023年上半年物业、厂房及设备收购资产总成本为4.1万新加坡元，2022年为4.8万新加坡元；处置资产账面净值为1.0万新加坡元，2022年为4.4万新加坡元[55] - 2023年上半年不动产、厂房和设备折旧为5.2万新加坡元，2022年为4.5万新加坡元[56] - 2023年上半年使用权资产摊销额为12.3万新加坡元，2022年同期无[57] - 2023年上半年股本证券投资公平值变动收益为1.3万新加坡元，2022年同期为3.4万新加坡元[58] - 2023年6月30日金融资产总计29,902千新加坡元，较2022年12月31日的25,950千新加坡元增长[133][135] - 2023年6月30日金融负债总计7,974千新加坡元，较2022年12月31日的6,002千新加坡元增长[134][136] - 2023年6月30日股本证券投资账面值760千新加坡元，2022年12月31日为720千新加坡元[133][135] - 2023年6月30日贸易应收款项账面值3,857千新加坡元，2022年12月31日为3,888千新加坡元[133][135] - 2023年6月30日现金及现金等价物账面值9,446千新加坡元，2022年12月31日为7,661千新加坡元[133][135] - 2023年6月30日金融衍生工具账面值1,254千新加坡元，2022年12月31日为1,362千新加坡元[134][136] - 2023年6月30日银行贷款账面值1,734千新加坡元，2022年12月31日为2,104千新加坡元[134][136] - 2023年上半年公司收入为531万新加坡元，净利润为144万新加坡元[160] - 公司净利润从前期净亏损53万新加坡元增加197万新加坡元至144万新加坡元，增幅369.8%[161] - 公司收入从去年期间的199万新加坡元增加332万新加坡元至531万新加坡元，增幅166.9%[164] - 盈利改善因收入增加332万新加坡元，部分被员工成本增加83万新加坡元、所得税费用增加34万新加坡元和利息费用增加24万新加坡元抵消[163] - 特殊目的实体投资管理收入从19万新加坡元减至3万新加坡元，减少16万新加坡元，减幅86.6%[167] - 基金管理收入从54万新加坡元增至219万新加坡元，增加165万新加坡元，增幅308.6%[169] - 收购及项目管理服务收入从125万新加坡元增至307万新加坡元，增加182万新加坡元，增幅146.4%[171] - 其他收入和收益从56万新加坡元减至49万新加坡元，减少7万新加坡元，减幅18.2%[176] - 员工成本从200万新加坡元增至283万新加坡元，增加83万新加坡元，增幅41.5%[177] - 金融资产减值损失本期确认8万新加坡元，上期确认18万新加坡元[180] - 其他开支净额从78万新加坡元减至67万新加坡元，减少11万新加坡元，减幅14.1%[182] - 利息开支从4万新加坡元增至29万新加坡元，增加24万新加坡元，增幅578.6%[183] - 截至2023年6月30日，集团总资产达3114万新加坡元，净资产达2240万新加坡元，较2022年分别增加[185] - 2023年6月30日及2022年12月31日，现金及现金等价物分别约为945万和766万新加坡元，增加180万新加坡元[189] - 2023年按17%税率提交估计应评税利润，新加坡利得税为34万新加坡元，上期无税项拨备[184] - 截至2023年6月30日，集团净现金状况为715.4万新加坡元，2022年为487.5万新加坡元[191] - 截至2023年6月30日，银行借款（包括租赁负债）为229.2万新加坡元，2022年为278.6万新加坡元[191] - 截至2023年6月30日，集团资产负债率为10.2%，2022年为13.3%[191] - 截至2023年6月30日，集团并无任何资产押记[192] - 公司截至2023年6月30日止六个月概无亦不建议派付股息，2022年同期无[196] - 于2023年6月30日，并无根据购股权计划发行任何购股权[197] - 2023年6月30日之后直至报告之日无重大影响事件[198] 资产负债项目变化 - 2023年6月30日非流动资产总额为3596千新加坡元，2022年12月31日为3724千新加坡元[20] - 2023年6月30日流动资产总额为27540千新加坡元，2022年12月31日为23730千新加坡元[20] - 2023年6月30日流动负债总额为6149千新加坡元，2022年12月31日为3287千新加坡元[20] - 2023年6月30日流动资产净值为21391千新加坡元，2022年12月31日为20443千新加坡元[20] - 2023年6月30日非流动负债总额为2589千新加坡元，2022年12月31日为3214千新加坡元[21] - 2023年6月30日权益总额为22398千新加坡元，2022年12月31日为20953千新加坡元[21] - 截至2022年1月1日，公司股本为29,866千新加坡元，权益总额为23,730千新加坡元；截至2022年6月30日，股本不变，权益总额为23,188千新加坡元[23] - 截至2023年6月30日，股本证券投资透过其他全面收益按公平值列账为760千新加坡元，2022年12月31日为720千新加坡元[58] - 截至2023年6月30日，基金实体投资中，非上市权益股份按公平值为188.4万新加坡元，较2022年12月31日的189.7万新加坡元有所下降；上半年公平值变动亏损1.3万新加坡元[62] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项为443万新加坡元，较2022年12月31日的439.6万新加坡元略有增加；减值准备为57.3万新加坡元，较2022年12月31日的50.8万新加坡元有所增加[65] - 截至2023年6月30日，应收财务顾问费计提减值准备6.5万新加坡元，2022年为17.7万新加坡元[65] - 基于发票日期，截至2023年6月30日，贸易应收款项中一个月以内为32.8万新加坡元，一至两个月为1.7万新加坡元，两至三个月为6.2万新加坡元，超过三个月为345万新加坡元[67] - 截至2023年6月30日，来自关联方的贸易应收款项为330.3万新加坡元，较2022年12月31日的342.7万新加坡元有所减少[70] - 截至2023年6月30日，资本化获得合同的增量成本（支付给代理的佣金成本）期末为40万新加坡元，较2022年12月31日的46.4万新加坡元有所减少[71] - 截至2023年6月30日，预付款项、按金及其他应收款项期末为379.5万新加坡元，较2022年12月31日的48.7万新加坡元大幅增加[71] - 截至2023年6月30日，贷款及相关应收款项（流动）为1261.5万新加坡元，较2022年12月31日的1437万新加坡元有所减少；应收利息为76万新加坡元，较2022年12月31日的55.2万新加坡元有所增加；减值准备为471.1万新加坡元，与2022年12月31日持平[72] - 截至2023年6月30日，贷款及相关应收款项净额为866.4万新加坡元，较2022年12月31日的1021.1万新加坡元有所减少[72] - 贷款及相关应收款项减值准备报告期初（2023年6月30日）为471.1万新加坡元，2022年12月31日为471.1万新加坡元[73] - 2023年6月30日现金及现金等价物为944.6万新加坡元，202

财务表现 - 杰地集团截至2023年6月30日止中期业绩显示收入为5,305千新加坡元，较去年同期的1,988千新加坡元增长166.8%[12] - 杰地集团2023年中期净利润为144万新加坡元，较去年同期的净虧損53万新加坡元增长369.8%[13] - 本集团收入增长332万新加坡元至531万新加坡元，主要来源于项目管理费和附带利息费用[14] - 员工成本增加83万新加坡元，达到283万新加坡元，增幅为41.5%[15] - 2023年6月30日的基本和稀释每股收益约为0.07新加坡仙[17] - 2023年6月30日止六个月的收入为5,305千新加坡元，较去年同期大幅增长[22] - 2023年6月30日止六个月的期内利润为1,438千新加坡元，较去年同期有显著增长[23] - 本公司擁有人應佔每股基本及攤薄收益在2023年为1,438千新加坡元，较2022年的533千新加坡元有显著增长[58] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月录得淨利潤144萬新加坡元，较前期增加197萬新加坡元或369.8%[165] - 本集团的收入由去年期间的199萬新加坡元增加332萬新加坡元或166.9%至審查期間的531萬新加坡元[168] 资产状况 - 杰地集团截至2023年6月30日总资产为31,136千新加坡元，较去年同期的27,454千新加坡元增长13.4%[12] - 2023年6月30日的流动资产净值为21,391千新加坡元，较去年同期有所增加[24] - 2023年6月30日的资产净值为22,398千新加坡元，公司股本为29,866千新加坡元[25] - 分部资产和负债均包括企业及未分配资产和负债，资产总值和负债总额分别为31196千新加坡元和8733千新加坡元[47] - 金融资产包括股本證券投資、基金實體投資、貿易應收款項、應收最終控股公司款項、應收關聯方款項、貸款及相關應收款項、現金及現金等價物等，总计29,902千新加坡元[137] - 公司的金融负债包括金融衍生工具、計入其他應付款項及應計費用的金融負債、租賃負債、應付關聯方款項、銀行貸款等，总计7,974千新加坡元[138] 业务范围 - 本公司为一间投资控股公司，提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[32] - 本集团按其产品及服务分为若干业务单位，包括投资管理业务[37] - 本集团通过成立和注册特殊目的实体向房地产发展项目的投资者提供投资管理服务[38][41] - 本集团设立私募房地产基金并提供基金管理服务，包括创立基金、制定投资架构和管理投资流程[39][40] - 收购及项目管理服务包括为房地产开发商提供评估和项目管理服务，帮助解决房地产发展项目各阶段需求[42] - 物业管理服务包括维护管理和辅助服务，管理的物业包括住宅和商业大厦等[43] - 租赁管理服务涉及缺陷管理、租赁管理和租户服务管理[44] - 财务顾问服务主要与企业财务顾问和投资顾问有关[45] 财务管理 - 公司采纳审慎的财务管理手法以确保集团能够实现其业务目标和战略，并在整个财政时期维持稳健的流动资金状况[190]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度公司收入约299万新加坡元，较2022年同期约46万新加坡元增加约253万新加坡元或547.7%[8] - 2023年第一季度公司录得净利润约68万新加坡元，较2022年同期约76万新加坡元的净亏损有所改善[10] - 2023年第一季度每股基本及摊薄盈利约为0.03新加坡仙，2022年同期为每股亏损0.04新加坡仙[12] - 公司不建议就2023年第一季度派付股息，2022年同期亦为零[11] - 2023年第一季度其他收入及收益为18.8万新加坡元，2022年同期为40.6万新加坡元[13] - 2023年第一季度员工成本为171.1万新加坡元，2022年同期为99.7万新加坡元[13] - 2023年第一季度金融资产减值损失为零，2022年同期为17.7万新加坡元[13] - 2023年第一季度利息开支为14.4万新加坡元，2022年同期为2.2万新加坡元[13] - 2023年第一季度所得税开支为18.1万新加坡元，2022年同期为零[13] - 2023年1月1日期初权益总额为20,953千新加坡元，3月31日未经审核权益总额为21,676千新加坡元[14] - 2023年第一季度期内利润为681千新加坡元，期内全面收入总额为723千新加坡元[14] - 2023年第一季度换算海外业务产生的汇兑差额为44千新加坡元，股本证券投资的公平值变动为 - 2千新加坡元[14] - 2022年1月1日期初权益总额为23,730千新加坡元，3月31日未经审核权益总额为23,007千新加坡元[14] - 2022年第一季度期内亏损为760千新加坡元，期内全面亏损总额为723千新加坡元[14] - 2022年第一季度换算海外业务产生的汇兑差额为10千新加坡元，股本证券投资的公平值变动为27千新加坡元[14] - 2023年Q1来自外部客户收入为298.6万新加坡元，2022年Q1为46.1万新加坡元[31] - 2023年Q1公司拥有人应占期内盈利为68.1万新加坡元，2022年Q1为亏损76万新加坡元[37] - 2023年Q1新加坡按17%税率缴纳利得税，2022年Q1无[35] - 2023年Q1本期所得税费用流动本年度拨备为18.1万新加坡元，2022年Q1为0[36] - 公司报告期内净利润约68万新加坡元，较上期净亏损约76万新加坡元有所改善[40] - 集团未经审核收入增加547.7%，约253万新加坡元，从约46万增至约299万新加坡元[42] - 其他收入及收益减少53.7%，约22万新加坡元，从约41万减至约19万新加坡元[50] - 员工成本总额增加71.60%，约71万新加坡元，从约100万增至约171万新加坡元[51] - 其他开支净额减少15.7%，约6万新加坡元，从约38万减至约32万新加坡元[54] - 利息支出增加554.5%，约12万新加坡元，从约2万增至约14万新加坡元[55] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[17] - 公司可呈报分部包括投资管理（特殊目的实体投资管理、基金管理）和收购及项目管理[22][27] - 2023年Q1投资管理特殊目的实体投资管理费用为1.3万新加坡元，2022年Q1为16.9万新加坡元[34] - 2023年Q1基金管理费用为29.5万新加坡元，2022年Q1为27万新加坡元[34] - 2023年Q1收购及项目管理费用为266.9万新加坡元，2022年Q1为1.2万新加坡元[34] - 2023年Q1物业管理及租赁管理费用为0.9万新加坡元，2022年Q1为1万新加坡元[34] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入减少92.3%，约16万新加坡元，从约17万减至约1万新加坡元[44] - 基金管理未经审核收入增加9.3%，约3万新加坡元，从约27.0万增至约30.0万新加坡元[46] - 收购及项目管理服务未经审核收入增加约266万新加坡元，从约1万增至约267万新加坡元[47] - 物业管理及租赁管理服务未经审计收入减少10.0%，1千新加坡元，从约10万降至约9千新加坡元[48] 财务报表编制相关 - 综合财务报表按国际财务报告准则和新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[18][19] - 编制2023年第一季度业绩会计政策与2022年一致，2023年1月1日生效新准则无重大影响[20] 公司项目管理相关 - 公司管理27个位于新加坡、马来西亚、印尼及澳大利亚的房地产项目及28个投资架构[39] - 公司为La Ville Development项目贷款融资提供129,086,250新加坡元担保，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的75.0%[58] - 公司为新加坡BBEC Development住宅项目贷款融资提供2998万新加坡元担保，占相关发展特殊目的实体负债总额10.0%[59] - 公司为新加坡Mount Emily Properties住宅重建项目贷款提供1925.3107万新加坡元担保，代表潜在发展特殊目的实体融资协议下总负债[61] - 公司为新加坡Mandai Development工业发展项目贷款提供2898.54万新加坡元担保，占相关发展特殊目的实体负债总额60.0%[62] - 公司为新加坡Landmark Development住宅重建项目贷款提供1.50744796亿新加坡元担保，占相关发展特殊目的实体负债总额39.2%[63] - ZACD US Fund投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者过桥贷款提供，500万美元将转股权，500万美元待偿还[65][66] - 截至2023年3月31日，针对信托律师和iProsperity Group法律行动产生法律费用136.8万新加坡元，121.5万由ZACD澳大利亚酒店基金承担，6.7万作押金[68] - 公司向TGL授予认沽期权，按8%年利率支付息票，总票面付款192万新加坡元，首次12万于2023年4月支付[70] - 截至2023年3月31日，未根据购股权计划发行任何购股权[71] 新加坡市场环境相关 - 新加坡经济2023年第一季度同比增长0.1%，低于上季度2.1%[73] - 新加坡私人住宅物业价格指数从2022年第四季度188.6点升至2023年第一季度194.6点，增幅3.2%，上季度为0.4%[73] - 2022年第四季度私人住宅物业租金增长7.4%，低于上季度的8.6%，为连续第9个季度增长[74] - 2023年第一季度建筑业同比增长8.5%，延续上季度10.0%的增长[75] - 自2023年4月27日起采取物业降温措施，外籍人士购买住宅物业额外买家印花税税率从30%增至60%，首次购房者约占90%[76] 公司项目进展及预期相关 - Mandai Fund收购的Foodfab@Mandai工业项目于2023年4月获临时占用许可证[77] - 公司预计2023年下半年收取部分项目管理费和绩效费[78] - Shufu Fund投资的Jadescape私人住宅项目2022年最后一季度获临时占用许可证，公司预计2023年下半年获部分业绩费[79] - ZACD Landmark Fund投资的The Landmark私人住宅项目截至2023年3月底已售出约65%[80] - 公司准备2023年下半年推出La Ville及Mount Emily两个新住宅项目，还将与青建房地产推出行政共管公寓项目[81] 公司股权结构相关 - 2023年3月31日，姚先生和沈女士分别持有公司1,298,600,000股普通股，占已发行股份总额的64.93%[85] - 陈先生持有公司30,000股普通股，占已发行股份的0.0015%[85][90] - 姚先生及沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的49%及49%[93][95][96][101] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本12.10%[93] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本7.00%[95] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本17.10%[96] - 2023年3月31日，姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.分别持有公司12.986亿股普通股，占已发行股本总额64.93%[99] - 2023年3月31日，Rachman Sastra先生持有公司1.7535亿股普通股，占已发行股本总额8.77%[100] - 2023年3月31日，Harmonious Tidings Limited持有公司1.256亿股普通股，占已发行股本总额6.28%[100] 公司证券交易及合规相关 - 截至2023年3月31日止三个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[103] - 公司合规顾问创升融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[104] 公司报告审阅相关 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2023年第一季度报告业绩[106]

财务表现 - 公司第一季度收入为299万新加坡元，同比增长547.7%[12] - 公司第一季度净利润为68万新加坡元，去年同期为净亏损76万新加坡元[12] - 公司每股基本及摊薄盈利为0.03新加坡仙，去年同期为每股亏损0.04新加坡仙[16] - 公司2023年第一季度收入为2986千新加坡元，同比增长547.3%[17] - 公司2023年第一季度净利润为681千新加坡元，去年同期亏损760千新加坡元[17] - 公司2023年第一季度总收入为2,986千新加坡元，较2022年同期的461千新加坡元大幅增长[38][39] - 公司2023年第一季度税前利润为181千新加坡元，较2022年同期的无利润有所改善[43][44] - 公司2023年第一季度净利润为68万新加坡元，相比2022年同期的净亏损76万新加坡元有所改善[49] - 公司收入增加547.7%，从2022年同期的46万新加坡元增至2023年第一季度的299万新加坡元，主要由于开发项目完成后获得263万新加坡元的项目管理费[51] - 公司2023年第一季度累计亏损为10864千新加坡元，较去年同期减少7.7%[18] 成本与支出 - 员工成本总额从100万新加坡元增加至171万新加坡元，同比增长71.6%[13] - 公司2023年第一季度员工成本为1711千新加坡元，同比增长71.6%[17] - 公司2023年第一季度利息开支为144千新加坡元，同比增长554.5%[17] - 公司员工成本增加71.6%，从2022年同期的100万新加坡元增至2023年第一季度的171万新加坡元，主要由于预期收入增加而发放的酌情花红[61] - 公司截至2023年第一季度末拥有34名雇员，员工成本占总开支的74%[62] - 其他开支净额减少约6万新加坡元，降幅为15.7%，主要由于新加坡办公室租金的会计处理变更[65] - 利息支出增加约12万新加坡元，增幅为554.5%，主要由于应付给投资者Top Global Limited的息票[66] 业务收入 - 新加坡市场收入占比最高，2023年第一季度为2,826千新加坡元，较2022年同期的329千新加坡元显著增长[38][39] - 投资管理服务收入为308千新加坡元，其中基金管理费收入为295千新加坡元，较2022年同期的270千新加坡元有所增长[39][40] - 收购及项目管理服务收入大幅增长至2,669千新加坡元，较2022年同期的12千新加坡元显著提升[39][40] - 物业管理及租赁管理服务收入为9千新加坡元，较2022年同期的10千新加坡元略有下降[39][40] - 公司投资管理服务中，特殊目的实体投资管理收入减少92.3%，从2022年同期的17万新加坡元降至2023年第一季度的1万新加坡元[53] - 公司基金管理收入增加9.3%，从2022年同期的27万新加坡元增至2023年第一季度的30万新加坡元[55] - 公司收购及项目管理服务收入增加266万新加坡元，主要由于开发项目完成后获得263万新加坡元的项目管理费[56] - 公司物业管理及租赁管理服务收入减少10.0%，从2022年同期的10万新加坡元降至2023年第一季度的9千新加坡元[57] - 公司其他收入及收益减少53.7%，从2022年同期的41万新加坡元降至2023年第一季度的19万新加坡元[60] 税务与利润 - 新加坡市场产生的应课税利润按17%的税率缴纳利得税，2023年第一季度为181千新加坡元[43][44] - 新加坡产生的估计应评税利润按17%的税率缴纳利得税，上期期间未计提税款拨备[67] 投资与担保 - 公司2023年第一季度汇兑差额为44千新加坡元，同比增长340%[18] - 公司2023年第一季度股本证券投资公允价值变动为-2千新加坡元，去年同期为27千新加坡元[18] - 公司为La Ville Development项目提供担保，本金额为129,086,250新加坡元，占相关发展特殊目的实体负债总额的75.0%[69] - 公司为BBEC Development项目提供担保，本金额为29,980,000新加坡元，占相关发展特殊目的实体负债总额的10.0%[70] - 公司为Mount Emily Properties项目提供担保，本金额为19,253,107新加坡元[73] - 公司为Mandai Development项目提供担保，本金额为28,985,400新加坡元，占相关发展特殊目的实体负债总额的60.0%[74] - 公司为Landmark Development项目提供担保，本金额为150,744,796新加坡元，占相关发展特殊目的实体负债总额的39.2%[75] - 公司正在建立ZACD US Fund，投资1,000万美元于iProsperity Group主导的美国酒店收购[78] - 金融资产未发生减值损失，上期期间记录了约18万新加坡元的减值损失准备[63] 法律与合规 - 公司承担的法律费用总计1,368,000新加坡元，其中1,215,000新加坡元由ZACD澳大利亚酒店基金承担，67,000新加坡元由公司律师作为押金持有[81] - 公司向TGL支付的息票总额为1,920,000新加坡元，首次票面付款为120,000新加坡元，于2023年4月支付[83] - 公司的合规顾问创升融资有限公司及其相关人员未持有公司或集团任何成员公司的证券权益[121] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，江智武先生担任主席[123] - 审核委员会的主要职责包括推荐外聘核数师、审阅财务报表、监督风险管理和内部监控系统以及监察持续关连交易[122] - 公司董事会包括四名执行董事、三名独立非执行董事和一名非执行董事[123] 市场与行业动态 - 新加坡2023年第一季度经济增长0.1%，私人住宅物业价格指数上升3.2%至194.6点[87] - 私人住宅物业租金连续第9个季度增长，2022年第四季度增长7.4%[88] - 建筑业在2023年第一季度同比增长8.5%，延续了上季度10.0%的增长[89] - 外籍人士购买住宅物业的额外买家印花税税率从30%增加到60%[90] - Mandai Fund收购的永久业权工业项目Foodfab@Mandai于2023年4月获得临时占用许可证[91] - 私人住宅项目The Landmark截至2023年3月底已售出约65%[94] - 公司计划在2023年下半年推出两个新住宅项目La Ville和Mount Emily[96] - 公司正在扩大物业管理和家庭办公室管理业务，以应对新加坡家庭办公室生态系统的加强[97] 股东与股权结构 - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的49%和49%，并通过ZACD Investments持有ZACD CRF (Woodlands) Pte. Ltd. 51%的股份[106] - ZACD Investments向ZACD (Neew) Pte. Ltd.授出2,000,000新加坡元的免息可换股贷款，可转换为不超过ZACD (Neew) Pte. Ltd.经扩大已发行股本19.40%的股份[108] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出1,100,000新加坡元的免息可换股贷款，可转换为不超过ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.经扩大已发行股本12.10%的股份[109] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出300,000新加坡元的免息可换股贷款，可转换为不超过ZACD (Neew2) Pte. Ltd.经扩大已发行股本7.00%的股份[112] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出3,830,000新加坡元的免息可换股贷款，可转换为不超过ZACD (Jurong) Pte. Ltd.经扩大已发行股本17.10%的股份[113] - 姚先生和沈女士通过ZACD Investments持有杰地集团有限公司64.93%的股份[116] - Rachman Sastra先生持有杰地集团有限公司8.77%的股份[117] - Harmonious Tidings Limited持有杰地集团有限公司6.28%的股份[117] 公司治理 - 公司在截至2023年3月31日的三个月内未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[120] - 公司未建议派付截至2023年3月31日止三个月的股息[15] 业务范围 - 公司主要业务包括投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[21] - 公司通过特殊目的实体为房地产项目投资者提供投资管理服务[28] - 公司在可转换贷款结构下通过股息分派及返还资本获得投资管理服务回报[29]

财务表现：收入和利润（同比/环比） - 公司业绩从2021年盈利750万新加坡元转为2022年亏损270万新加坡元[7] - 经营收入从2021年560万新加坡元降至2022年400万新加坡元，同比下降28.8%或160万新加坡元[7] - 公司2022年收入为398.3万新加坡元，较2021年的559.6万新加坡元下降28.8%[23][31] - 公司2022年除税前亏损242.3万新加坡元，而2021年为利润751.5万新加坡元[23] - 公司2022年净亏损270.7万新加坡元，较2021年净利润746.1万新加坡元恶化约1020万新加坡元或136.3%[23][29] - 除税前利润从751.5万新加坡元转为亏损242.3万新加坡元[33] - 分部收益总额从559.6万新加坡元降至398.3万新加坡元[33] 财务表现：成本和费用（同比/环比） - 员工成本从2021年420万新加坡元降至2022年390万新加坡元，同比下降9.1%或38.6万新加坡元[7] - 公司2022年投资管理费用减少，主因2021年底BBW6基金绩效费用约160万新加坡元及一次性项目奖金费用约150万新加坡元[31] - 公司2022年收購费用从2021年约18万新加坡元增加至约120万新加坡元[31] - 公司2022年设立费用从2021年约20.2万新加坡元增加至约73.9万新加坡元[31] - 公司2022年人事费用减少约38.6万新加坡元[31] - 公司2022年其他收入增加约33万新加坡元[31] - 员工成本从420万新加坡元降至390万新加坡元，同比下降38.6万新加坡元或9.1%[41] - 其他开支净额从170万新加坡元增至180万新加坡元，同比增加5.6万新加坡元或3.2%[44] 业务线表现：投资管理服务 - 投资管理服务收入从89.6万新加坡元降至70.6万新加坡元，同比下降19万新加坡元或21.2%[35] 业务线表现：基金管理 - 基金管理收入从260万新加坡元降至190万新加坡元，同比下降71万新加坡元或27.7%[35] 业务线表现：收购及项目管理服务 - 收购及项目管理服务收入从200万新加坡元降至140万新加坡元，同比下降60.7万新加坡元或30.5%[37] 业务线表现：物业管理及租赁管理服务 - 物业管理及租赁管理服务收入从3.9万新加坡元降至3.7万新加坡元，同比下降2000新加坡元或5.1%[38] 业务线表现：其他收入及收益 - 其他收入及收益从91.1万新加坡元增至120万新加坡元，同比增加33.2万新加坡元或36.4%[40] 资产和投资表现 - 资产管理规模超过458万新加坡元，较2021年同比增长6%[14] - 公司目前管理27个房地产项目及28个投资架构，并为约1亿美元家族办公室提供投资顾问服务[28] - 股本证券投资从2021年120万新加坡元降至2022年72万新加坡元[51] - 对基金实体投资从2021年9000新加坡元增至2022年190万新加坡元[52] - 贸易应收款项从2021年320万新加坡元增至2022年390万新加坡元[55] 负债和流动性 - 银行借款总额从2021年280万新加坡元降至2022年210万新加坡元，减少约70万新加坡元[48] - 资产负债比率从2021年0.12:1降至2022年0.10:1[48] - 现金及现金等价物从2021年770万新加坡元降至2022年590万新加坡元[49] - 净流动资产从2021年2340万新加坡元降至2022年2040万新加坡元[56] - 流动比率从2021年10.8倍降至2022年7.2倍[56] 特殊项目及公平值变动 - 因授予认沽期权导致公平值损失140万新加坡元[7] - 公司2022年录得公平值亏损约140万新加坡元[31] - 金融资产减值损失计提20.5万新加坡元，而2021年因过渡性预付款偿还回转760万新加坡元减值损失[43] - 金融衍生物公平值损失约140万新加坡元[45] 市场及经济环境 - 新加坡2022年私人住宅物业价格上涨8.4%[11] - 新加坡经济2022年全年增长率达到3.6%[11] - 核心中央区有地物业2022年第四季度增加0.7%，其他中央区增加3.1%，中央区以外减少2.6%[11] - 新加坡2022年第四季度GDP同比增长2.1%，全年增长3.6%，政府预测2023年增长0.5%至2.5%[66] - 新加坡私人住宅物业价格指数从2022年第三季度187.1点升至第四季度188.2点，连续11个季度上升[66] - 2022年全年私人住宅物业价格增长8.4%[66] 项目进展及未来指引 - FoodFab@Mandai工业项目总回报增加24%[12] - La Ville住宅开发项目预计2023年下半年开始施工并推出销售[67] - Mount Emily Properties住宅开发项目预计2023年下半年推出销售[67] - Jadescape私人住宅项目已于2022年第四季度取得临时占用许可证[67] - Foodfab@Mandai工业项目开发已于2022年全部售出，计划2023年第一季度完成[67] - 公司预计2023年收到Jadescape项目的部分绩效费用[67] - 公司预计2023年收到Foodfab@Mandai项目的管理费和绩效费用[67] - 公司正在扩大物业管理服务和发展家庭办公室管理业务[69] 管理层及公司治理 - 陈明亮先生59岁于2017年加入公司担任执行董事兼首席法务官[80] - 容诗韵女士43岁拥有超过18年审计和财务报告经验[82] - 容诗韵女士于2016年12月加入公司担任高级集团财务总监[82] - 江智武先生47岁于2017年12月获委任为独立非执行董事[83] - 江智武先生拥有超过20年会计及审计、企业融资经验[83] - 沈茂强博士54岁于2017年12月获委任为独立非执行董事[87] - 沈茂强博士在投资及业务管理方面拥有超过24年经验[87] - 林文耀先生48岁于2019年1月获委任为独立非执行董事[90] - 林文耀先生在金融印刷行业拥有超过21年经验[90] - 林文耀先生于1999年7月获得新加坡南洋理工大学工程学士学位[92] - 独立非执行董事林文耀及非执行董事周宏业决定不参加重选并将退任[189] 客户及供应商 - 拥有超过346名客户，其中再次交易客户占比约35%[14] - 前五大客户销售额占总销售额的69.7%[186] - 最大客户销售额占总销售额的30.7%[186] - 公司在新加坡有3家供应商，在香港有1家供应商[158] 股息及资本管理 - 公司未就2022财政年度派付任何末期股息[179] - 公司于2022年12月31日无可供分派的储备[185] - 公司或其附属公司未购买、赎回或出售任何上市证券[182] 股权结构 - 执行董事姚俊沅持有最终控股公司普通股867,000股[200] - 执行董事沈娟娟持有最终控股公司普通股833,000股[200] - 执行董事姚俊沅被视作拥有本公司普通股1,298,600,000股[200] - 执行董事沈娟娟被视作拥有本公司普通股1,298,600,000股[200] - 前执行董事萧劲毅持有本公司普通股19,770,000股（于2022年4月6日辞任）[200] - 执行董事陈明亮持有本公司普通股30,000股[200] - 前执行董事容诗韵持有本公司普通股30,000股（于2022年4月22日获委任）[200] 运营及办公 - 公司办公室搬迁至节能建筑鸿福中心，面积减少至8,407平方英尺（原面积的40%）[109] - 公司采用混合工作方式以减少环境影响[109] - 公司运营排放主要来自办公室电力消耗、办公垃圾及员工商务旅行[109] - 公司通过实施错开工作时间和混合工作安排为员工提供灵活性[102] - 公司通过人力资源信息系统数字化提高效率[102] - 公司提供健身房锻炼券以促进员工敬业度[102] - 公司提供培训赞助和均等的绩效评估机会[102] - 公司通过虚拟的内外部培训和研讨会提高员工技能[102] - 公司组织CSR计划和通过企业赞助及捐赠贡献社区[102] - 公司确保遵守法规并管理可持续性风险及机遇[104] 环境、社会及管治（ESG） - 公司2022年温室气体排放量为22.91公吨，较2021年29.4公吨减少22%[111] - 公司预计2023年底碳排放量将降低10-15%，并计划通过节能措施再减少5%温室气体排放[111] - 公司2022年总用电量为5.66万千瓦时，较2021年下降22%[115] - 新办公室月平均用电量2,172千瓦时，较旧办公室6,191千瓦时减少约66%[115] - 公司季度停车位从8个减少至3个，减少约63%[123] - 公司2022年用水量数据显示：9月14.0立方米，10月1.0立方米，11月1.3立方米，12月1.2立方米[117] - 公司2022年员工总数34人，女性占比55%，男性占比50%[127][128] - 公司员工年龄分布：30岁以下23%，31-50岁55%，50岁以上22%[127][128] - 公司全职员工占比99%，兼职员工占比1%[127] - 公司员工地区分布：新加坡32人，澳大利亚2人[128] - 公司无工伤事故，因工损失工作日、受伤人数和死亡人数均为0[146] - 公司报告17例COVID-19阳性检测结果[146] - 受训员工总数为22人，其中男性占36%（8人），女性占64%（14人）[150] - 按职级划分培训参与：高级员工3人（14%），中级6人（27%），初级13人（59%）[150] - 员工平均接受6小时培训，男性总计30小时，女性总计48小时[152][153] - 按职级平均培训时间：高级16小时，中级30小时，初级32小时[153] - 公司无侵犯人权、强迫劳动或童工事件报告[156] - 公司无客户隐私和信息违规投诉[160] - 公司按季度向客户/投资者提供包含回报和项目更新的准确资料[160] - 公司为柬埔寨Trupianse村教育中心儿童筹集圣诞善款共计1300新加坡元[168] - 公司向ZACD Capital及ZACD Financial的29名代表/员工提供反洗钱及合规培训[166] - 公司企业社会责任团队由5名全职员工组成[167] - 公司未发生任何确切的贪腐事件或疑似案例[166] - 公司未涉及任何知识产权重大纠纷或侵权事件[162] - 公司域名续期通过单一供应商（usonyx.net）处理[162] - 公司制定资料保护政策包括遵守防骚扰条文的电话营销政策[163]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，集团未经审计的收入约290万新加坡元，较上期约360万新加坡元减少18.8% [10] - 其他收入和收益从上期约43万新加坡元增加至回顾期间的约79.8万新加坡元，增幅85.6% [10] - 员工成本总额由上期约330万新加坡元减少至回顾期间约300万新加坡元，减少10.1% [10] - 集团于回顾期间录得净亏损约100万新加坡元，上期则录得净利润约680万新加坡元，由盈转亏114.8% [10] - 截至2022年9月30日止九个月，基本和摊薄的每股亏损约为0.05新加坡仙，上期为利润0.34新加坡仙 [10] - 截至2022年9月30日止三个月，收入为96.1万新加坡元，2021年同期为177.9万新加坡元 [13] - 截至2022年9月30日止九个月，其他收入及收益为79.8万新加坡元，2021年同期为43万新加坡元 [13] - 截至2022年9月30日止九个月，员工成本为295.4万新加坡元，2021年同期为328.7万新加坡元 [13] - 截至2022年9月30日止九个月，除税前亏损100.2万新加坡元，2021年同期为利润678.7万新加坡元 [13] - 本公司拥有人应占期内亏损100.2万新加坡元，2021年同期为利润676.9万新加坡元 [13] - 本公司拥有人应占期内（亏损）╱利润2022年为 -469千新加坡元，2021年为7,931千新加坡元[16] - 股本证券投资之公平值变2022年为 -260千新加坡元，2021年为 -419千新加坡元[16] - 换算海外业务产生的汇兑差2022年为 -13千新加坡元，2021年为 -51千新加坡元[16] - 本公司拥有人应占期内全面（亏损）╱收入总额2022年为 -1,275千新加坡元，2021年为6,299千新加坡元[16] - 本公司拥有人应占每股基本（亏损）╱利润2022年为 -0.05仙，2021年为0.34仙[16] - 截至2022年9月30日止九个月，期初权益总额为23,730千新加坡元，期末为22,455千新加坡元[22] - 截至2021年9月30日止九个月，期初权益总额为16,591千新加坡元，期末为22,890千新加坡元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，公司来自外部客户的总收益为2949千新加坡元，2021年同期为3634千新加坡元[47] - 2022年前三季度未计提新加坡利得税拨备，2021年同期为1.8万新加坡元[62] - 2022年第三季度公司拥有人应占亏损46.9万新加坡元，2021年同期利润793.1万新加坡元[64] - 2022年前三季度公司拥有人应占亏损100.2万新加坡元，2021年同期利润676.9万新加坡元[64] - 公司2022年前九个月净亏损约100万新加坡元，2021年同期净利润约680万新加坡元，由盈转亏约780万新加坡元或114.8%[84] - 公司未经审计的收入从约360万新加坡元降至约290万新加坡元，减少18.8%或约68.5万新加坡元[88] - 其他收入及收益从约43万新加坡元增至约79.8万新加坡元，增加约36.8万新加坡元或85.6%[102] - 员工成本从约330万新加坡元减至约300万新加坡元，减少约33.3万新加坡元或10.1%，员工人数从34名减至31名[103] - 回顾期间集团记录贸易应收款项财务顾问费减值损失准备约17.7万新加坡元，上期回转约760万新加坡元减值损失[106] - 其他开支净额从约120万新加坡元增至约130万新加坡元，增加约11.7万新加坡元或9.6%[107] - 回顾期间未计提新加坡利得税拨备，其他国家/司法权区也未计提[108] - 公司截至2022年9月30日止九个月无派付股息计划[114] 各地区业务收益关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，新加坡地区收益为2503千新加坡元，2021年同期为3445千新加坡元；马来西亚地区收益为29千新加坡元，与2021年同期持平；澳大利亚地区收益为87千新加坡元，2021年同期为57千新加坡元；英属维尔京群岛收益为330千新加坡元，2021年同期为88千新加坡元；其他国家╱司法权区收益为0千新加坡元，2021年同期为15千新加坡元[47] 各业务线收入关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，投资管理的特殊目的实体投资管理费为555千新加坡元，2021年同期为786千新加坡元；基金管理费为1071千新加坡元，2021年同期为738千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，收购及项目管理费为1294千新加坡元，2021年同期为1977千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，物业管理及租赁管理费为29千新加坡元，与2021年同期持平；财务顾问费为0千新加坡元，2021年同期为104千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，其他收入及收益为798千新加坡元，2021年同期为430千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，政府补贴为19千新加坡元，2021年同期为291千新加坡元；利息收入为452千新加坡元，2021年同期为107千新加坡元；外汇差异净额为 - 8千新加坡元，2021年同期为17千新加坡元；企业业务服务费为324千新加坡元，2021年同期为0千新加坡元；其他为11千新加坡元，2021年同期为15千新加坡元[55] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入从约78.6万新加坡元减至约55.5万新加坡元，减少约23.1万新加坡元或约29.4%[93] - 基金管理未经审核收入从约73.8万新加坡元增至约110万新加坡元，增幅约33.3万新加坡元或45.1%[95] - 收购及项目管理服务未经审核收入从约200万新加坡元减至约130万新加坡元，减少约68.3万新加坡元或34.5%[96] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入在约29,000新加坡元[98] 公司业务介绍 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[29] - 公司投资管理业务通过设立私募房地产基金并以经理身份提供基金管理服务，有权收取基金成立费、基金管理费和绩效费[38] - 公司收购及项目管理服务包括为房地产开发商提供评估和确保优质房地产资产以及项目管理服务[41] - 公司物业管理服务包括维护管理服务及辅助服务，租赁管理服务涉及缺陷管理、租赁管理等[42] 会计政策相关 - 财务报表按国际财务报告准则及新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[31] - 编制第三季度业绩采用的会计政策与2021年一致，2022年1月1日生效新准则无重大影响[32] 担保事项 - 2022年6月27日，公司为住宅重建项目“La Ville Development”贷款融资提供1.2908625亿新加坡元担保，占相关实体负债总额75.0%[67] - 2022年6月15日，公司为住宅项目“BBEC Development”贷款融资提供2998万新加坡元担保，占相关实体负债总额10%[68] - 2021年6月22日，公司为住宅重建项目“Mount Emily Properties”贷款提供1925.3107万新加坡元担保[70] - 2020年3月20日，公司为工业发展项目“Mandai Development”贷款融资提供2898.54万新加坡元担保，占相关实体负债总额60.0%[71] - 2019年8月7日，公司为住宅重建项目“Landmark Development”贷款融资提供1.50744796亿新加坡元担保，占相关实体负债总额39.2%[73] - 公司为新加坡住宅项目贷款融资提供1.528亿新加坡元担保，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的20.0%[74] 投资事项 - 公司投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者通过过桥贷款提供，500万美元将转换为股权，500万美元由基金偿还[77] 费用相关 - 截至2022年9月30日，法律费用达124.4万新加坡元，其中97.6万由ZACD澳大利亚酒店基金承担，26.8万计入损益[78] 过往特殊收益 - 2021年9月ZACD澳大利亚酒店基金收到和解收益大部分，集团转回约760万新加坡元减值损失[84] - 2021年9月来自BBW6基金的发展特殊目的实体收获约150万新加坡元一次性项目奖金[88] 公司业务运营情况 - 公司在26个房地产项目及资产管理27个投资架构，持续为新加坡4个、澳大利亚2个项目提供服务，为马来西亚业主提供租赁管理服务[83] - 公司执行九项企业顾问委托，为资产约1亿美元的家族办公室提供投资顾问服务[83] 公司未来规划 - 公司将精简业务，专注核心收入流，在新加坡及邻近地区寻找增长机会[119] - 公司将采用精实管理措施，提高运营和管理效率[119] 项目进展 - 新加坡Tanjong Rhu的永久产权住宅开发La Ville项目预计2023年初施工[122] - Shunfu Funds私人住宅项目Jadescape预计2022年第四季度完成开发，公司期待年底收到部分业绩费[122] - Mandai Fund收购的永久产权工业项目Foodfab@Mandai销售记录达100%，开发将于2022年底完成[122] 股权结构 - 截至2022年9月30日，姚先生和沈女士分别持有公司1,298,600,000股普通股，占已发行股份总额的64.93%[126] - 截至2022年9月30日，陈先生和容女士分别持有公司30,000股普通股，占已发行股份总额的0.0015%[126][134] - 截至2022年9月30日，姚先生持有ZACD Investments Pte. Ltd. 867,000股普通股，占比51%[126] - 截至2022年9月30日，沈女士持有ZACD Investments Pte. Ltd. 833,000股普通股，占比49%[130] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[134] - 姚先生及沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[135][138][139][140][147] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本12.10%[135] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[138] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[139] - 2022年9月30日，姚先生、沈女士、ZACD Investments持有公司12.986亿股普通股，占已发行股本总额64.93%[144] - 2022年9月30日，Rachman Sastra先生持有公司1.7535亿股普通股，占已发行股本总额8.77%[144] - 2022年9月30日，Harmonious Tidings Limited持有公司1.256亿股普通股，占已发行股本总额6.28%[144] 证券交易相关 - 截至2022年9月30日止九个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[148] 合规顾问相关 - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券相关须知会权益[149] 董事会构成 - 公告日期，公司董事会有5名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[153]

集团整体财务数据关键指标变化 - 集团收入新增约7.2%，从约190万新加坡元增至约200万新加坡元，新增约13.3万新加坡元[10] - 其他收入及收益新增约49.4%，从约39.9万新加坡元增至59.6万新加坡元，新增约19.7万新加坡元[10] - 员工成本总额减少约12.3%，从约230万新加坡元减至约200万新加坡元，减少约28.2万新加坡元[10] - 集团净亏损减少约54.1%，从约120万新加坡元减至约53.3万新加坡元，减少约62.9万新加坡元[10] - 截至2022年6月30日止六个月，基本和摊薄的每股亏损约为0.03新加坡仙，2021年同期为亏损0.06新加坡仙[10] - 除税前亏损从116.2万新加坡元减至53.3万新加坡元[17] - 本公司拥有人应占期内亏损从116.2万新加坡元减至53.3万新加坡元[17] - 本公司拥有人应占基本及摊薄每股亏损从0.06新加坡仙减至0.03新加坡仙[17] - 2022年上半年收入为1988千新加坡元，2021年为1855千新加坡元[18] - 2022年上半年期内亏损533千新加坡元，2021年为1162千新加坡元[23] - 2022年上半年除税前亏损53.3万新加坡元，2021年同期为116.2万新加坡元[38] - 2022年上半年折旧4.5万新加坡元，2021年同期为6.2万新加坡元[38] - 2022年上半年经营所用现金152.5万新加坡元，2021年同期为91.8万新加坡元[38] - 2022年上半年经营活动所用现金流量净额156.7万新加坡元，2021年同期为96.3万新加坡元[38] - 2022年上半年投资活动所得现金流量净额381.4万新加坡元，2021年同期所用现金流量净额为647.4万新加坡元[41] - 2022年上半年融资活动所用现金流量净额48.5万新加坡元，2021年同期为24.2万新加坡元[41] - 2022年上半年现金及现金等价物净增加176.2万新加坡元，期初为589.2万新加坡元，期末为764.7万新加坡元[41] - 2021年上半年现金及现金等价物净减少767.9万新加坡元，期初为1266.4万新加坡元，期末为498万新加坡元[41] - 截至2022年6月30日止六个月，公司总收益为1988千新加坡元，除税前亏损为533千新加坡元，资产总值为27379千新加坡元，负债总额为4191千新加坡元[62][66] - 2022年上半年来自新加坡的外部客户收益为1709千新加坡元，2021年为1688千新加坡元；其他国家/司法权区2022年为279千新加坡元，2021年为167千新加坡元[78] - 2022年上半年公司总收益为198.8万新加坡元，2021年同期为185.5万新加坡元[86] - 2022年上半年其他收入及收益为59.6万新加坡元，2021年同期为39.9万新加坡元[86] - 2022年上半年公司除税前亏损53.3万新加坡元，2021年同期为116.2万新加坡元[93] - 2022年上半年公司收购资产总成本为4.8万新加坡元，处置资产账面净值为4.4万新加坡元[95] - 2022年上半年公司股本证券投资公平值变动收益为3.4万新加坡元，2021年同期亏损41.5万新加坡元[97] - 2022年上半年贸易应收款项减值准备增加17.7万新加坡元[105] - 2022年上半年应收财务咨询费为17.7万新加坡元[105] - 2022年6月30日贸易应收款项（不含未开票应收款及应收股息）为4249千新加坡元，2021年12月31日为3171千新加坡元[108] - 2022年6月30日关联方贸易应收款项为3536千新加坡元，2021年12月31日为2503千新加坡元[111] - 2022年6月30日资本化获得合同的增量成本报告期末为191千新加坡元，2021年12月31日为240千新加坡元[117] - 2022年6月30日流动过桥贷款融资为11269千新加坡元，2021年12月31日为14342千新加坡元[123] - 2022年6月30日贷款及相关应收款项减值准备报告期末为4711千新加坡元，2021年12月31日为12337千新加坡元[126] - 2022年6月30日现金及银行结馀为7647千新加坡元，2021年12月31日为5892千新加坡元[142] - 2022年6月30日银行贷款总额为2469千新加坡元，2021年12月31日为2828千新加坡元[145] - 2022年上半年，ZACD (Woodlands12) Pte. Ltd.股息收入为153千新加坡元，2021年为0千新加坡元；2021年ZACD (Woodlands) Pte. Ltd.股息收入为181千新加坡元，2022年为0千新加坡元等[173] - 2022年上半年，ZACD Investments Pte. Ltd.员工成本开支为38千新加坡元，2021年为0千新加坡元[176] - 2022年上半年，Creo Adworld Pte. Ltd.市场营销开支为18千新加坡元，2021年为3千新加坡元[176] - 2022年上半年，ZACD Investments Pte. Ltd.办公室和交通费用开支为30千新加坡元，2021年为5千新加坡元[176] - 2022年上半年，ZACD (Shunfu) Ltd.和ZACD (Shunfu2) Ltd.基金管理费为19千新加坡元，ZACD (Development2) Ltd.为61千新加坡元，ZACD (Mandai) Ltd.为85千新加坡元，ZACD Mount Emily Residential Development Fund为178千新加坡元[171] - 2022年上半年，收购及项目管理费用方面，ZACD Property Pte. Ltd.为0千新加坡元（2021年为180千新加坡元），Mandai 7 JV Pte. Ltd.和ZACD LV Development Pte. Ltd.为1,207千新加坡元（2021年为380千新加坡元）[176] - 截至2022年6月30日，针对iProsperity Group法律行动产生法律费用1,055,000新加坡元，其中976,000新加坡元由ZACD澳大利亚酒店基金承担，77,000新加坡元计入损益[193] 集团资产负债数据关键指标变化 - 2022年6月30日非流动资产总额为2481千新加坡元，2021年12月31日为2501千新加坡元[26] - 2022年6月30日流动资产总额为24898千新加坡元，2021年12月31日为25815千新加坡元[26] - 2022年6月30日流动负债总额为2380千新加坡元，2021年12月31日为2386千新加坡元[26] - 2022年6月30日流动资产净值为22518千新加坡元，2021年12月31日为23429千新加坡元[26] - 2022年6月30日非流动负债总额为1811千新加坡元，2021年12月31日为2200千新加坡元[30] - 2022年6月30日资产净值为23188千新加坡元，2021年12月31日为23730千新加坡元[30] - 2022年6月30日新加坡非流动资为155千新加坡元，其他国家/司法权区为31千新加坡元；2021年12月31日新加坡为181千新加坡元，其他国家/司法权区为48千新加坡元[78] - 截至2022年6月30日，公司股本证券投资公平值为122.2万新加坡元，2021年12月31日为118.8万新加坡元[97] - 截至2022年6月30日，贸易应收款项为475.7万新加坡元，减值准备为50.8万新加坡元，净额为424.9万新加坡元[102] - 2022年6月30日非流动过桥贷款融资中，给予ZACD (Development4) Ltd.为816千新加坡元，与2021年12月31日持平[123] - 2022年6月30日及2021年12月31日已发行及缴足20亿股普通股，金额为29866千新加坡元[149] - 2022年6月30日，股本证券投资账面价值为1,222千新加坡元[199] - 2022年6月30日，基金实体投资账面价值为9千新加坡元[199] - 2022年6月30日，贷款及相关应收款项账面价值为12,085千新加坡元[199] - 2022年6月30日，贸易应收款项等金融资产账面价值为4,249千新加坡元[199] 集团人员相关数据 - 回顾期结束时集团有31名雇员，前期结束时有44名雇员[10] 股息分配情况 - 公司不建议就截至2022年6月30日止六个月派付股息，2021年同期亦无[10] 每股亏损计算相关 - 计算每股基本及摊薄亏损所用普通股加权平均数为20亿股[94] 贸易应收款项相关 - 贸易应收款项信贷期通常为30日，应收股息无信贷条款，集团严格监控未收回款项以降低信贷风险[106] 贷款协议相关 - 2021年2月26日公司与ZACD Mount Emily Residential Development Fund订立500万新加坡元过渡贷款协议，年利率6% [130][131] - 截至2022年6月30日，集团向ZACD Mount Emily Residential Development Fund发放的贷款和相关应收账款已全部偿还[131] - 2021年10月1日公司与ZACD (Development2) Ltd.订立160万新加坡元过渡贷款协议，2022年6月30日借款人已提取159万新加坡元，年利率6%[134][135] - 截至2021年12月31日，集团代表La Ville项目开发公司支付投标保证金、额外保证金及印花税，总额1161万新加坡元[137] - 2022年2月1日公司与ZACD LV Development Fund订立1800万新加坡元过渡贷款协议，2022年6月30日借款人已提取942.1万新加坡元，年利率6%[138] - 临时过渡性贷款利率固定为每年3.0%或其他获批利率，按60个月分期还款[146] 公司股权结构相关 - 最终控股公司持有ZACD (Woodlands12) Pte. Ltd. 19.6%股份[150] - 最终控股公司拥有ZACD (Woodlands) Pte. Ltd. 24.0%股份[150] - ZACD LV Fund持有ZACD LV Development Pte. Ltd. 75.0%股份[154] - Development2持有Landmark JV 39.2%的股份[155] - Mandai持有Mandai JV 60.0%的股份[156] 公司担保相关 - 2022年6月27日，公司为La Ville Development项目贷款融资提供担保，本金为129,086,250新加坡元，相当于相关实体负债总额的75.0%[182] - 2022年6月15日，公司为BBEC Development项目贷款融资提供担保，本金为29,980,000新加坡元，相当于相关实体负债总额的10%[183] - 公司为新加坡Mount Emily Properties项目贷款融资提供担保，担保金额为19,253,107新加坡元[185] - 公司为新加坡Mandai Development项目贷款融资提供担保，本金为28,985,400新加坡元，相当于相关实体负债总额的60.0%[186] - 公司为新加坡Landmark Development项目贷款融资提供担保，本金为150,744,796新加坡元，相当于相关实体负债总额的39.2%[188] - 公司为新加坡Shunfu Development项目贷款融资提供担保，本金为152,800,000新加坡元，相当于相关实体负债总额的20.0%[189] 公司投资相关 - 公司将投资1,000万美元于iProsperity Group主导的美国酒店收购，按金由ZACD US Fund提供，500万美元将转成股权，另500万美元待偿还[192] 各业务线数据关键指标 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[44] - 集团按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理等可呈报分部[50] - 截至2022年6月30日止六个月，各业务外部客户收益分别为投资管理186千新加坡元、基金管理536千新加坡元、收购及项目管理1247千新加坡元、物业管理及租赁管理19千新加坡元、财务顾问0千新加坡元[62] - 截至2022年6月30日止六个月，各业务分部业绩分别为投资管理78千新加坡元、基金管理34千新加坡元、收购及项目管理596千新加坡元、物业管理及租赁管理0千新加坡元、财务顾问 - 268千新加坡元[62] - 截至2022年6月30日止六个月，各业务分部资产分别为投资管理1492千新加坡元、基金管理1711千新加坡元、收购及项目管理3789千新加坡元、物业管理及租赁管理85千新加坡元、财务顾问504千新加坡元[62] - 截至2022年6月30日止六个月，各业务分部负债分别为投资管理32千新加坡元、基金管理644千新加坡元、收购及项目管理215千新加坡元、物业管理及租赁管理122千新加坡元、财务顾问226千新加坡元[66] - 截至2022年6月30日止六个月，折旧及使用权资产摊销各业务分别为投资管理2千新加坡元、基金管理52千新加坡元、收购及项目管理36千新加坡元、物业管理及租赁管理4千新加坡元、财务顾问0千新加坡元，总计94千新加坡元[66] - 截至2022年6月30日止六个月，资本开支各业务

财务数据关键指标变化 - 公司2022年第一季度未经审核收入约46.1万新加坡元，较上期减少53.7%或约53.4万新加坡元[11] - 公司2022年第一季度员工成本总额约99.7万新加坡元，较上期减少19.1%或约23.5万新加坡元[11] - 公司2022年第一季度净亏损约76.0万新加坡元，较上期增加78.8%或约33.5万新加坡元[11] - 公司2022年第一季度基本和摊薄的每股亏损约为0.04新加坡仙，上期为亏损0.02新加坡仙[11] - 公司2022年第一季度其他收入及收益为40.6万新加坡元，上期为32.4万新加坡元[13] - 公司2022年第一季度金融资产减值损失为17.7万新加坡元，上期为零[13] - 公司2022年第一季度除税前亏损为76.0万新加坡元，上期为42.5万新加坡元[13] - 公司2022年第一季度本公司拥有人应占期内全面亏损总额为72.3万新加坡元，上期为68.3万新加坡元[13] - 截至2022年3月31日未经审核的全面收入╱（亏损）总额为23,007千新加坡元，2021年1月1日经审核为16,591千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的期内亏损为425千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的换算海外业务产生之汇兑差额为26千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的股本证券投资之公平值变动为232千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的期内全面亏损总额为683千新加坡元[17] - 2022年第一季度公司来自外部客户的收入为46.1万新加坡元，2021年同期为99.5万新加坡元[38] - 2022年第一季度其他收入及收益为40.6万新加坡元，2021年同期为32.4万新加坡元[46] - 2022年第一季度本公司拥有人应占亏损76万新加坡元，2021年同期为42.5万新加坡元[53] - 2022年第一季度公司净亏损约76.0万新加坡元，较上期增加约33.5万新加坡元或78.8%[58] - 公司未经审核收入减少53.7%或约53.4万新加坡元，从上期约99.5万新加坡元降至约46.1万新加坡元[61] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入减少约30.6万新加坡元或64.4%，从约47.5万新加坡元降至约16.9万新加坡元[69] - 基金管理未经审核收入增加约80,000新加坡元或42.1%，从约19.0万新加坡元增至约27.0万新加坡元[71] - 收购及项目管理服务未经审核收入减少约20.5万新加坡元或94.5%，从约21.7万新加坡元降至约12,000新加坡元[72] - 其他收入及收益增加约82,000新加坡元或25.3%，从约32.4万新加坡元增至约40.6万新加坡元[77] - 员工成本总额减少约23.5万新加坡元或19.1%，从约120万新加坡元降至约99.7万新加坡元[80] - 回顾期内公司记录减值损失准备约17.7万新加坡元，与贸易应收款项的财务顾问费有关[81] - 其他开支净额增加约40,000新加坡元或11.9%，从约33.5万新加坡元增至约37.5万新加坡元[82] 人员相关数据变化 - 公司2022年第一季度末雇员32名，上期期末为50名[11] 股息相关情况 - 公司2022年第一季度不派付股息，上期亦为零[11] - 公司概无亦不建议就2022年第一季度派付股息[53] 业务线构成 - 公司为投资控股公司，附属公司主要提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[21] - 集团按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问可呈报分部[26][31][32][33] 业务线收费模式 - 集团基金管理服务有权收取按承诺资本一定百分比计算的基金成立费及管理费，按基金股本回报一定百分比计算的绩效费[29] 各地区收入情况 - 2022年第一季度新加坡地区收入32.9万新加坡元，马来西亚1万新加坡元，澳大利亚1.2万新加坡元，英属维尔京岛11万新加坡元[38] - 2021年第一季度新加坡地区收入83万新加坡元，马来西亚4.5万新加坡元，澳大利亚1.7万新加坡元，英属维尔京岛8.8万新加坡元，其他国家/司法权区1.5万新加坡元[44] 各业务线收入情况 - 2022年第一季度投资管理收入16.9万新加坡元，基金管理27万新加坡元，项目管理1.2万新加坡元，租赁管理1万新加坡元，财务顾问无收入，总收益46.1万新加坡元[40] 除税前亏损相关费用 - 2022年第一季度公司除税前亏损相关费用中，核数师酬金4.1万新加坡元，计入特殊目的实体投资管理费的成立股份股息收入 -15.3万新加坡元等[50] 利得税拨备情况 - 截至2022年3月31日止三个月未重大计提新加坡利得税拨备，其他国家/司法权区也未重大计提利得税拨备[51] - 回顾期内公司未重大计提新加坡利得税拨备，其他国家/司法权区也未重大计提利得税拨备[85] 每股亏损计算相关 - 计算2022年和2021年每股基本及摊薄亏损时所用的普通股加权平均数均为20亿股[53] 公司担保情况 - 2021年6月22日，公司为新加坡住宅重建项目贷款提供担保，担保金额为19,253,107新加坡元[86] - 2020年3月20日，公司为新加坡工业发展项目贷款提供担保，本金28,985,400新加坡元，相当于相关实体负债总额的60.0%[87] - 2019年8月7日，公司为新加坡住宅重建项目贷款提供担保，本金150,744,796新加坡元，相当于相关实体负债总额的39.2%[89] - 2018年1月16日，公司为新加坡住宅项目贷款提供担保，本金152,800,000新加坡元，相当于相关实体负债总额的20.0%[90] 公司投资情况 - 2020年初，公司旗下ZACD US Fund投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者过桥贷款提供，500万美元将转成股权，另500万美元待偿还[94] 法律费用情况 - 截至2022年3月31日，针对信託律師和iProsperity Group法律行动产生法律费用累积至1,055,000新加坡元，其中976,000新加坡元由ZACD澳大利亚酒店基金承担，2,000新加坡元由公司律師保留，77,000新加坡元已被冲销[95] 公司发展策略 - 2022年，公司优先事项是提高运营效率和增加收入[100] - 公司将精简业务专注核心收入，扩大管理资产，在新加坡及周边寻找增长机会[100] - 公司认为能凭借本土优势把握新加坡房地产市场增长潜力[100] - 公司观察到东南亚地区家族办公室管理业务分部有增长前景[100] 集团担保项目进展 - 集团担保的La Ville集体销售预计2022年6月底完成[103] 股权持有情况 - 姚先生和沈女士在本公司普通股好仓中分别持有1,298,600,000股，占已发行股份总额64.93%[107] - 陈先生和容女士在本公司普通股好仓中分别持有30,000股，占已发行股份总额0.0015%[107][115] - 姚先生在ZACD Investments Pte. Ltd.持有867,000股普通股，占比51%[110] - 沈女士在ZACD Investments Pte. Ltd.持有833,000股普通股，占比49%[110] - 姚先生和沈女士在ZACD CRF (Woodlands) Pte. Ltd.持有1,530股普通股，占比51%[110] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[113] - 2022年3月31日，姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.分别持有公司1,298,600,000股，占已发行股本总额64.93%[128] - 2022年3月31日，Rachman Sastra先生持有公司175,350,000股，占已发行股本总额8.77%[128] - 2022年3月31日，Harmonious Tidings Limited持有公司125,600,000股，占已发行股本总额6.28%[128] 免息可换股贷款情况 - ZACD Investments向ZACD (Neew) Pte. Ltd.授出本金2,000,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超经扩大已发行股本19.40%[117] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金1,100,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超经扩大已发行股本12.10%[118] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金300,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[122] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金3,830,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[123] 公司合规情况 - 截至2022年3月31日止三个月至报告日期，公司遵守GEM上市规则附录15所载企管守则的所有适用守则条文[106] - 截至2022年3月31日止三个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[132] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[133] 财务报表编制情况 - 综合财务报表按国际财务报告准则及新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[23] - 编制第一季度业绩采用的会计政策与2021年一致，2022年1月1日生效的新准则无重大影响[24] 审核委员会情况 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2022年第一季度业绩[136] 董事会构成情况 - 报告日期，公司董事会有5名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[137]