收入和利润变化 - 总收益从2019年的220.3百万港元下降至2020年的173.5百万港元，减少46.8百万港元或21.2%[9] - 收益由2019年约220.3百万港元降至2020年约173.5百万港元，减幅21.2%[18] - 毛利由2019年约30.3百万港元降至2020年约22.8百万港元，减少7.6百万港元[20] - 毛利率由2019年约13.7%降至2020年约13.1%[20] - 其他收入由2019年0.5百万港元增至2020年6.6百万港元，增加6.1百万港元[22] - 所得税开支由2019年约0.9百万港元变为2020年税项抵免0.5百万港元[25] - 公司纯利率相对较低对销售成本及市场波动极为敏感[146] - 公司可供股东分派储备为2560万港元，较2019年2830万港元下降9.5%[174] - 公司截至2020年12月31日止年度未宣派任何末期股息[153] 成本和费用变化 - 销售成本由2019年约190.0百万港元降至2020年约150.7百万港元，减幅20.7%[19] - 行政开支由2019年约26.5百万港元增至2020年约30.3百万港元，增幅14.3%[21] - 融资成本由2019年约1.3百万港元增至2020年约1.7百万港元，增幅30.8%[23] - 员工成本总额46.1百万港元，较2019年47.4百万港元减少2.7%[38] 业务表现和项目情况 - 收益减少主要由于维修及保养工程、改建及加建工程、新建筑工程及防蚀保护工程项目需求减少[9] - 截至2020年12月31日止年度共有173个项目产生收益，较2019年的168个项目有所增加[13] - 截至年报日期，公司获得68个新项目，原合约总额约为130.5百万港元[13] - 公司收益来自非经常性项目无法保证获得新合约[146] - 公司根据项目估计釐定合约价格实际时间与成本可能不符[146] - 公司获授维修工程的所需时间可能延长[147] - 公司业务属劳工密集型劳工短缺或罢工可能对财务业绩造成不利影响[147] - 公司依赖分包商分包费用增加可能对财务业绩造成不利影响[146] - 公司未能履行合约时履约担保可能被没收影响现金流[146] 财务比率和资本结构 - 流动比率由2019年约1.7倍降至2020年1.6倍[27] - 资本负债比率由2019年约38.3%增至2020年约44.3%[27] 客户和供应商集中度 - 最大客户贡献收益占比35.7%[176] - 最大供应商占销售成本比例41.5%[176] - 五大客户合计收益占比79.4%[176] - 五大供应商合计占销售成本比例12.6%[176] 募集资金使用情况 - 上市募集资金净额25.2百万港元，未使用余额5.1百万港元[41] - 人力资源扩充计划资金9.4百万港元，实际使用7.3百万港元[43] - 设备购置计划资金4.3百万港元，实际使用3.1百万港元[43] - 办公室升级计划资金7.7百万港元，实际使用5.9百万港元[43] - 担保金预留资金1.2百万港元，已全额使用[43] - 营运资金预留2.6百万港元，已全额使用[43] 公司治理结构 - 董事会由7名成员组成（2名执行董事+2名非执行董事+3名独立非执行董事）[48] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[73] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成[80] - 提名委员会由3名独立非执行董事组成[84] - 董事会每年至少举行4次会议，2020年已举行4次[65] - 审核委员会在2020年度共举行2次会议，所有董事出席率为100%[79] - 薪酬委员会在2020年度共举行1次会议，所有董事出席率为100%[82] - 提名委员会在2020年度共举行1次会议，所有董事出席率为100%[85] - 董事会会议举行4次，所有董事出席率100%[61][62][63][65] - 股东周年大会举行1次，所有董事出席率100%[64][65] - 全体董事在董事会会议前至少3日收到会议文件[66] - 董事按轮值退任机制，每三年至少退任一次[67] - 董事会成员多元化政策在2020年度已实现[58] - 全体董事参与持续专业发展培训，类型包括阅读刊物及出席研讨会[70][71] 风险管理与内部控制 - 公司采用三级风险管理方法识别和管理风险[90] - 董事会全权负责建立和维护集团内部监控系统[89] - 审核委员会负责监督财务申报、风险管理和内部监控系统[76] - 董事会负责履行企业管治职能，包括政策检讨和董事培训[66] 审计与核数师信息 - 支付给外聘核数师的法定审计服务费用为620,852元[93] - 支付给外聘核数师的非审计服务费用为23,035元[94] - 审计服务费用具体金额根据工作范围和工作量确定[95] - 外聘核数师酬金在二零二零年为千港元单位但具体金额未披露[96] - 致同(香港)会计师事务所有限公司继续担任公司核数师，负责审核2020年度综合财务报表[199] 人力资源与员工情况 - 公司员工总数126名，较2019年137名减少8%[38] - 执行董事向从心拥有逾36年建造服务经验和21年阴极保护服务经验[110] - 朱兆鳞先生拥有建造业逾31年经验并负责集团投标及项目管理[128] - 王景豪先生拥有建造业逾25年经验并自2017年1月起任职棠记工程副总经理[129] - 徐惠潮先生拥有建造业31年经验并负责集团投标及技术支援[133] - 徐惠潮先生自2013年7月起担任棠记土木授权签署人（第■及■级别，A-G类型）[134] - 莫荫忠先生拥有建造服务行业逾33年经验并负责集团投标及项目管理[135] - 莫荫忠先生于2014年1月获委任为工地经理并于2017年1月转任工料测量经理[134] - 公司秘书陈维汉在二零二零年参加不少于15小时专业培训[97] 董事及高管背景 - 陈先生拥有逾30年审计会计并购及税务经验[112] - 陈先生自1993年7月15日起持有香港会计师公会有效执业证书[112] - 向祖儿女士35岁2017年10月25日获任非执行董事[114] - 向祖彤女士32岁2017年10月25日获任非执行董事[115] - 叶伟雄博士63岁2018年6月4日获任独立非执行董事[117] - 叶博士已发表超过240篇文献包括130多篇SCI检索期刊论文[119] - 高伟舜先生50岁2018年6月4日获任独立非执行董事[122] - 高先生1997年成为香港高等法院认可律师[122] - 陈志恒先生于2019年6月4日获委任为独立非执行董事[124] - 陈志恒先生自2015年8月起担任AV Concept Holdings Limited（股份代号：0595）首席财务总监[125] 股权结构与股东信息 - 董事向从心先生通过受控制法团权益持有公司600,000,000股普通股，持股比例75%[189] - 主要股东Advance Pacific作为实益拥有人持有公司600,000,000股普通股，持股比例75%[194] - 公司确认符合GEM上市规则的最低公众持股量规定[198] - 控股股东向从心先生和Advanced Pacific Enterprises Limited在二零二零年遵守不竞争承诺[108] - 股东需持有至少十分之一股本才有权要求召开股东特别大会[99] 公司基本信息 - 公司于2017年10月20日完成企业重组成为集团控股公司[142] - 公司主要业务为投资控股附属公司业务性质年内无重大变动[143] - 公司网站为www.tongkee.com.hk用于投资者关系沟通[106] - 公司总办事处地址为香港北角电气道148号25楼2502室[99][102] - 香港股份过户登记处为卓佳证券登记有限公司地址为香港皇后大道东183号合和中心22楼[99] - 股东查询需提供详细联络资料以便公司及时回应[103] - 公司章程文件在二零二零年无重大变动[107] 资产抵押与担保 - 资产抵押涉及土地、楼宇及人寿保险单投资[37] 购股权计划 - 购股权计划授出股份总数上限为已发行股份总数8亿股的10%[167] - 单个参与者12个月内获授购股权上限为已发行股份的1%[168] - 购股权行使价不低于授出日前五个交易日平均收市价与面值较高者[169] - 购股权行使期限最长10年，计划有效期自采纳日起10年[170] - 2020年度未授出任何购股权，未进行证券买卖或赎回[160][173] 关连交易 - 公司未发生需根据GEM上市规则披露的关连交易及持续关连交易[197]

收入和利润（同比环比） - 截至2020年9月30日止九个月收益为127.743百万港元，同比下降24.6%[6] - 截至2020年9月30日止九个月期内亏损994千港元，去年同期为溢利8.120百万港元[6] - 截至2020年9月30日止三个月收益为44.529百万港元，同比下降30.2%[6] - 截至2020年9月30日止三个月期内溢利4.903百万港元，同比增长26.5%[6] - 公司截至2020年9月30日止九个月收益为127.7百万港元，同比下降24.7%[31] - 公司截至2020年9月30日止九个月每股基本亏损为0.00124港元[23] - 公司截至2020年9月30日止三个月每股基本盈利为0.00613港元[23] - 期内亏损1.0百万港元，对比去年同期溢利8.1百万港元，主要因毛利减少、其他收入和行政开支及融资成本增加[42] - 每股基本亏损0.13港仙，去年同期为盈利1.02港仙[6] - 保留溢利从2019年末的41.041百万港元下降至2020年9月末的40.047百万港元[11] 成本和费用（同比环比） - 截至2020年9月30日止九个月毛利为14.654百万港元，同比下降49.5%[6] - 截至2020年9月30日止三个月毛利为5.635百万港元，同比下降47.0%[6] - 直接成本占收益比例从去年同期的82.9%上升至2020年九个月的88.5%[6] - 行政开支从去年同期的19.093百万港元增加至2020年九个月的20.560百万港元[6] - 公司截至2020年9月30日止九个月毛利为14.7百万港元，同比下降50.7%[35] - 公司截至2020年9月30日止九个月毛利率为11.5%，同比下降5.6个百分点[35] - 公司截至2020年9月30日止九个月行政开支为20.6百万港元，同比增加7.8%[36] - 公司截至2020年9月30日止九个月直接成本为113.0百万港元，同比下降19.6%[32] - 其他收入增加5.9百万港元，从0.4百万港元增至6.3百万港元，主要来自香港政府防疫基金补贴[37] - 融资成本增加0.4百万港元或27.3%，从0.8百万港元增至1.2百万港元，因贸易应付款项贷款结算增加[38] - 所得税开支减少1.5百万港元或100%，从1.5百万港元降至零，因除税前溢利（不包括金融资产公平值变动）从9.5百万港元降至0.8百万港元[39] - 员工成本增加2.2百万港元，从33.3百万港元增至35.5百万港元，雇员人数从133名减少至118名[55] 业务表现 - 公司截至2020年9月30日止九个月获得62个新项目，总合约价值约132百万港元[29] 财务和资本结构 - 流动比率稳定在1.7倍，借款总额从32.3百万港元微增至32.5百万港元，资本负债比率从38.3%微增至39%[43] - 上市所得款项净额约25.2百万港元，用于业务扩展、人力扩充、机器购置、办公室升级及营运资金[63] - 已抵押土地、楼宇及人寿保险单作为短期银行借款及其他银行融资的担保[54] - 经营租赁承担从10,000港元降至零，原与短期租赁办公室及停车位有关[49] - 公司已发行股本8,000,000港元，包括800,000,000股普通股，每股面值0.01港元[46] 公司治理和股权结构 - 董事向从心先生持有公司600,000,000股普通股，占股75%[72][77] - 公司主席向从心先生同时兼任行政总裁职务[86] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅九个月未经审核简明综合财务报表[92] - 公司确认无董事或控股股东存在与集团业务竞争的利益冲突[81] - 合規顾问红日资本有限公司除服务协议外无其他须披露权益[82] - 公司声明遵守董事证券交易行为准则，期间无违规情况[87] 股息和股份计划 - 公司董事会不建议就截至2020年9月30日止九个月派付股息[22] - 董事会不建议就截至2020年9月30日止九个月派付股息[88] - 公司无尚未行使的购股权，期间也未授出任何购股权[90] - 公司已采纳符合上市规则的购股权计划但未实施[89] 税务和补贴 - 公司截至2020年9月30日止九个月香港利得税拨备为0港元[21] 投资和交易 - 公司截至2020年9月30日止九个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[83]

收入和利润（同比环比） - 收益从截至2019年6月30日止六个月的约1.058亿港元减少至截至2020年6月30日止六个月的约8320万港元，降幅为21.3%[26] - 公司截至2020年6月30日止六个月收益为83,214千港元，同比下降21.3%[90] - 公司截至2020年6月30日止六个月毛利为9,019千港元，同比下降50.9%[90] - 公司截至2020年6月30日止六个月期内亏损为5,897千港元，而2019年同期为溢利4,244千港元[90] - 公司截至2020年6月30日止三个月收益为37,928千港元，同比下降38.9%[90] - 截至2020年6月30日止六个月的合约收益为6208万港元，较2019年同期的8321.4万港元下降25.4%[112] - 截至2020年6月30日止三个月收益为3792.8万港元，较2019年同期下降54.4%[112] - 公司截至2020年6月30日止六個月股東應佔虧損為589.7萬港元，每股虧損0.0074港元[124] - 公司截至2020年6月30日止六个月每股基本及摊薄亏损为0.74港仙，而2019年同期为盈利0.53港仙[90] - 期内亏损5.9百万港元，同比由盈转亏[34] - 毛利减少至9.0百万港元，毛利率降至10.8%[28] 成本和费用（同比环比） - 销售成本减少至74.2百万港元，同比下降15.1%[27] - 行政开支增加至14.1百万港元，同比增长10.0%[29] - 融资成本增加至0.9百万港元，同比增长69.7%[32] - 公司截至2020年6月30日止六个月融资成本为918千港元，同比增长69.7%[90] - 员工成本增至23.6百万港元[48] - 员工成本总额2363.5万港元，包括薪金2268.3万港元和退休福利95.2万港元[118] - 使用权资产折旧72.5万港元，经营租赁开支101.8万港元[118] 各条业务线表现 - 公司获得37个新项目，合约总额约为8920万港元[19] - 公司共有124个产生收益的项目，较去年同期的119个项目有所增加[19] - 公司RMAA及新建築工程服務需求呈現下跌趨勢[19] - 截至2020年6月30日止六个月RMAA工程收益为4659.6万港元，新建工程收益为893.4万港元，阴极保护工程收益为655万港元[112] - 客户A贡献收益3377.9万港元，占集团收益超过10%[115] - 截至2020年6月30日未履行合约责任总额为1.35599亿港元，其中1.26099亿港元预计一年内履行[116] - 过往期间履约合约责任确认收益金额为1,605千港元[142] 各地区表现 - 集团所有收益及非流动资产均来自香港单一地理区域[114] 管理层讨论和指引 - 受COVID-19疫情影响，2020年2月至5月的部分建筑工程被暂时中止，导致项目进度延误[22] - 公司支付额外成本以追赶因疫情延误的项目进度[22] - 香港建筑行业整体环境导致公司承接的RMAA及阴极保护工程项目以及新工程项目减少[26] - 公司正在进行的项目的大部分工程已复工[22] - 公司已成立危机管理工作小组并采取一系列预防及控制措施应对COVID-19疫情[23] - 公司向员工提供足够防护装备及口罩并严格执行防控措施[23] - 公司主席向从心先生同时兼任行政总裁，董事会认为该架构可提升策略制定及推行效率[79] - 主要管理人员薪酬参考个人表现及市场趋势厘定[157] 其他财务数据 - 流动比率降至1.6倍[35] - 资本负债比率增至42.5%[35] - 借款总额增至33.3百万港元[35] - 公司于2020年6月30日银行结余及现金为14,328千港元，较2019年末13,871千港元增长3.3%[93] - 公司于2020年6月30日资产净值为78,409千港元，较2019年末84,306千港元下降7.0%[95] - 公司截至2020年6月30日止六个月经营活动所得现金净额为4,845千港元，较2019年同期所用现金23,608千港元改善[101] - 公司于2020年6月30日贸易及其他应收款项为68,670千港元，较2019年末69,225千港元下降0.8%[93] - 贸易应收账款30日内为30,753千港元，31至60日为7,268千港元[139] - 贸易应收账款及应收保证金的预期信贷亏损拨备期末余额为1,455千港元[139] - 合约资产净额为71,696千港元，减预期信贷亏损拨备72千港元[141] - 合约负债为2,973千港元[141] - 贸易应付款项及应付保证金总额为51,293千港元[146] - 贸易应付款项0至30日为37,729千港元，31至60日为6,214千港元[147] - 租赁负债现值为2,711千港元，其中一年内到期部分为1,809千港元[149] - 租赁现金流出总额为373千港元[150] - 银行贷款总额为33,343千港元，其中一年内偿还部分为26,661千港元[153] - 公司截至2020年6月30日止六個月無香港利得税撥備，因無估計應課税溢利[121] - 截至2019年6月30日止六個月香港利得税撥備為141.2萬港元[122] - 公司適用香港兩級利得税制度，首200萬港元溢利税率8.25%，超過部分税率16.5%[121] - 公司截至2020年6月30日止六個月收購物業、廠房及設備支出382.6萬港元[128] - 人壽保險單投資於2020年6月30日公平價值為750.6萬港元[133] - 貿易應收款項及應收保證金於2020年6月30日為6145.5萬港元[137] - 預付款項、按金及其他應收款項於2020年6月30日為746.6萬港元[137] - 流動資產項下應收保證金於2020年6月30日為295萬港元[137] 公司治理与股权结构 - 向从心先生通过Advanced Pacific Enterprises Limited持有公司600,000,000股普通股，占股75%[59][69][71] - 公司未就截至2020年6月30日止六个月派付中期股息[81] - 公司及其附属公司未在期间内购买、出售或赎回任何上市证券[78] - 公司未在相关期间内授出任何购股权，且截至2020年6月30日无任何尚未行使的购股权[85] - 审核委员会已审阅集团截至2020年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表[87] - 公司已采纳一项购股权计划，其条款根据GEM上市规则第23章制定[84] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，陈志恒先生担任主席[86] - 据合规顾问红日资本有限公司知会，除合规顾问协议外，其无拥有任何须根据GEM上市规则知会集团的权益[76] - 据董事所知，期间内无任何董事或控股股东拥有与集团业务构成竞争的业务或权益，亦无任何利益冲突[75] - 核数师酬金为15.2万港元[118] - 公司截至2020年6月30日止六個月無派付中期股息[123] - 报告期为2020年中期报告[159] 主要管理人员薪酬 - 主要管理人员薪酬截至2020年6月30日止三个月为159.7万港元[157] - 主要管理人员薪酬截至2019年6月30日止三个月为154.0万港元[157] - 主要管理人员薪酬截至2020年6月30日止六个月为319.4万港元[157] - 主要管理人员薪酬截至2019年6月30日止六个月为345.6万港元[157] - 薪酬中薪金及其他津贴部分截至2020年6月30日止三个月为156.2万港元[157] - 薪酬中退休福利计划供款部分截至2020年6月30日止三个月为3.5万港元[157] - 薪酬中薪金及其他津贴部分截至2020年6月30日止六个月为312.4万港元[157] - 薪酬中退休福利计划供款部分截至2020年6月30日止六个月为7.0万港元[157]

收入和利润（同比环比） - 公司收益为45286千港元，同比增长3.6%[7] - 收益从4370万港元增至4530万港元，增幅3.6%[40] - 毛利润为3224千港元，同比下降50.3%[7] - 毛利从650万港元降至320万港元，毛利率从14.9%降至7.1%[42] - 期内亏损为4022千港元，而去年同期为盈利158千港元[7] - 每股基本亏损为0.50港仙，去年同期为盈利0.02港仙[7] - 每股基本亏损402.2万港元，去年同期盈利15.8万港元[28] - 公司由盈转亏，从2019年同期溢利0.2百万港元变为2020年亏损4.0百万港元[48] 成本和费用（同比环比） - 销售成本为42062千港元，同比增长13.0%[7] - 直接成本从3720万港元增至4200万港元，增幅12.9%[41] - 行政开支为6878千港元，同比增长7.0%[7] - 行政开支从640万港元增至685万港元，增幅7.0%[43] - 融资成本为432千港元，同比增长210.8%[7] - 融资成本由2019年同期的0.1百万港元增加210.8%至2020年的0.4百万港元[46] 税务相关 - 所得税支出为5.2万港元[24] - 未计提香港利得税拨备，税率16.5%[24] - 所得税开支由2019年同期的52,000港元减少100%至2020年的0港元[47] 业务运营表现 - 公司主要在香港从事楼宇维修及建筑服务[15] - 新获32个项目，合约总额6020万港元[33] - 共有89个项目产生收益，去年同期为61个[33] 财务结构及流动性 - 流动比率从2019年12月31日的1.7倍下降至2020年3月31日的1.6倍[49] - 借款总额从2019年12月31日的32.3百万港元增加至2020年3月31日的36.2百万港元[49] - 资本负债比率从2019年12月31日的38.3%上升至2020年3月31日的45.1%[49] 股东权益和资本结构 - 于二零二零年三月三十一日总权益为80284千港元[12] - 保留溢利为37019千港元，较年初减少4022千港元[12] - 公司已发行普通股800,000,000股，每股面值0.01港元，总股本8,000,000港元[53] - 董事长向从心先生通过控股公司持有600,000,000股普通股，持股比例75%[73] - Advanced Pacific Enterprises Limited实益拥有公司600,000,000股股份，持股比例为75%[77] 股息政策 - 董事会不建议派付股息[25] - 董事会不建议就截至2020年3月31日止三个月派付股息[86] 公司治理 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，陈志恒担任主席[89] - 公司主席向从心同时兼任行政总裁[82] - 公司确认截至2020年3月31日期间无董事违反证券交易准则[85] - 公司确认控股股东及董事无与集团业务构成竞争的利益[79] - 合規顧問紅日資本有限公司除合規顧問協議外無其他須披露權益[80] - 公司聲明一直遵守企業管治守則的適用守則條文[82] 人力资源 - 公司聘用138名员工，2020年第一季度雇员成本约为11.0百万港元[68] 融资活动 - 上市所得款项净额约为25.2百万港元[69] 其他披露事项 - 公司截至2020年3月31日期间未购买、出售或赎回任何上市证券[81] - 公司于2020年3月31日无任何尚未行使的购股权[88]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司总收益从2018年约251.8百万港元减少31.5百万港元或12.5%至2019年约220.3百万港元[10] - 公司收益从2018年251.8百万港元降至2019年220.3百万港元，降幅12.5%[17] - 毛利从2018年48.8百万港元降至2019年30.3百万港元，毛利率从19.2%降至13.8%[20] - 公司拥有人应占溢利从2018年12.9百万港元降至2019年2.3百万港元，降幅82.2%[25] - 纯利率相对较低，财务业绩对销售成本、合约价格及香港FRMAA与装修行业市况的不利变动极为敏感[152] - 最大客户贡献收益占比32.0%[179] - 前五大客户合计收益占比67.0%[179] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 销售成本从2018年203.5百万港元降至2019年190.0百万港元，降幅6.6%[18] - 行政开支从2018年19.7百万港元增至2019年26.5百万港元，增幅34.5%[22] - 所得税开支从2018年5.0百万港元降至2019年0.9百万港元，降幅82%[24] - 员工成本4740万港元，较2018年4010万港元增长18.2%[41] - 外聘核数师2019年法定审计服务费用为852,000港元，较2018年920,000港元下降7.4%[97] - 外聘核数师2019年非审计服务费用为35,000港元，与2018年持平[97] 财务数据关键指标变化：资产、债务和借款 - 流动比率从2018年2倍降至2019年1.7倍[28] - 银行借款从2018年9.5百万港元增至2019年32.3百万港元[28] - 资本负债比率从2018年11.5%增至2019年38.3%[28] - 经营租赁承担从2018年1,352,000港元降至2019年10,000港元[31] - 可供分派储备为28.3百万港元，较2018年30.9百万港元下降8.4%[179] 各条业务线表现 - 收益减少主要由于维修保养工程、改建加建工程及阴极保护工程项目需求下降[10] - 阴极保护工程服务需求保持稳定[15] - 公司业务涵盖RMAA、新建筑工程及阴极保护工程三大领域[15] - 2019年共完成168个产生收益的项目（2018年：139个）[15] - 公司新获得94个项目，原合约总额约为246.5百万港元[15] 各地区表现 - 香港自2019年6月起的社会动荡对经济发展产生负面影响[11] - 香港经济不确定性增加导致行业收入增长放缓[11] 管理层讨论和指引 - 建筑行业面临工人及材料成本上升压力[11] - 公司对业务前景保持谨慎乐观态度[11] - 公司收益来自非经常性项目，无法保证客户会提供新业务或公司能获得新合约[152] - 依赖分包商，分包费用增加或不合格分包商工程可能对财务业绩造成不利影响[152] - 公司根据项目估计时间和成本厘定合约价格，实际时间与成本可能与估计不符，错误估计或无效成本管理可能对财务业绩造成不利影响[152] - 未能履行合约可能导致履约担保被没收或担保金额增加，进而对现金流和财务状况造成不利影响[152] - 业务属劳工密集型，公司或分包商出现劳工短缺、工业行动或罢工将对业务及财务业绩造成不利影响[154] - 董事会确认截至2019年12月31日无重大不确定因素影响持续经营能力[91] - 公司采用三级风险管理方法，包括业务层、管理层和审核委员会三层防线[93] - 公司遵守对其业务及运营具重大影响的相关法律法规[150] 公司治理结构 - 董事会由7名董事组成（2名执行董事、2名非执行董事、3名独立非执行董事）[50] - 主席与行政总裁由向从心先生一人兼任[47][56] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，年度举行2次会议，全体成员出席率100%[74][80] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成，负责制定董事及高级管理层薪酬政策[80][81] - 董事会未设立企业治理委员会，由董事会直接履行企业治理职能[67] - 公司章程规定三分之一董事须在股东周年大会上轮值退任，每位董事至少每三年退任一次[68] - 审核委员会主要职责包括监督财务报告、风险管理及内部监控系统[76][77] - 薪酬委员会职能包括批准执行董事及高级管理层的离职补偿安排[81] - 公司已收到所有独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条发出的独立性确认书[68] - 薪酬委员会在2019年度举行1次会议，所有董事出席率均为100%[83][84] - 提名委员会在2019年度举行1次会议，所有董事出席率均为100%[88] - 董事会全体成员参与持续专业发展培训，培训类型包括阅读企业治理相关刊物及出席专业研讨会[72] 董事会运作 - 2019年举行4次董事会会议[64] - 全体董事出席股东周年大会比例100%[64] - 全体董事确认收到至少14日定期会议通知，董事会文件在会议前至少3日送达[67] - 董事会会议记录向全体董事传阅，确保董事及时获取必要信息履行职务[67] - 董事证券交易零违规记录[49] - 公司遵守GEM上市规则附录十五企业管治守则[48] 股东事务 - 合资格股东（持股不少于10%）有权要求召开股东特别大会[100] - 股东大会所有决议案均采用按股数投票方式表决[99] - 股东特别大会要求书需包含股东姓名、持股量及会议原因等详细信息[102] - 要求书需经香港股份过户登记分处核实[102] - 股东可自行召开特别大会若董事会21天内未召开[102] - 公司通过年度报告、中期报告及季度报告与投资者沟通[108] - 股东查询需提供详细联络资料以便公司及时回应[105] - 公司未支付截至2019年12月31日止年度的任何末期股息[160] 董事及高级管理人员背景 - 公司执行董事向从心先生拥有香港建造业36年经验及阴极保护服务21年经验[113] - 公司执行董事陈维汉先生拥有超过30年审计、会计、并购及税务经验[115] - 公司非执行董事向祖儿女士于2017年10月25日获委任[118] - 向祖彤女士于2017年10月再次加入集团担任非执行董事[119] - 向祖彤女士拥有5年法律界经验[119] - 叶伟雄博士于2018年6月获委任为独立非执行董事[121] - 叶伟雄博士已发表超过240篇文献[123] - 高伟舜先生于2018年6月获委任为独立非执行董事[127] - 高伟舜先生1997年成为香港高等法院认可律师[127] - 陈志恒先生于2018年6月获委任为独立非执行董事[129] - 陈志恒先生自2004年1月起为香港会计师公会会员[129] - 朱兆鳞先生于2003年9月加入棠记工程任职总经理[133] - 朱兆鳞先生在建造业拥有逾31年经验[133] - 财务总监周潮璋先生于2017年7月加入集团[144] - 财务总监周先生为香港会计师公会会员（2014年1月起）[144] - 财务总监周先生持有昆士兰大学专业会计商业硕士学位（2010年7月）[144] - 财务总监周先生持有昆士兰科技大学市场学商业学士学位（2008年7月）[144] - 财务总监周先生曾在德勤关黄陈方会计师行审计部任职约7年[144] - 公司秘书陈维汉在2019年参加超过15小时专业培训[98] - 董事服务合约初始期为三年，可续约[184] 公司结构和历史 - 公司于2017年4月10日在开曼群岛注册成立为有限公司[148] - 公司于2017年10月20日完成重组成为集团控股公司[148] - 公司主要业务为投资控股，其附属公司业务性质年内无重大变动[149] - 公司控股股东向从心先生及Advanced Pacific Enterprises Limited在2019年度已遵守不竞争承诺条款[110] - 主席向从心通过控股公司持有6亿股普通股，持股比例75%[196][200] - 公司2019年章程文件无重大变动[109] 购股权计划 - 购股权计划可授出购股权涉及的股份数目上限不超过已发行股份总数8亿股的10%[172] - 向任何个别人士授出购股权的数目上限在12个月内不超过公司已发行股份的1%[173] - 购股权认购价至少为授出日收市价、前五个营业日平均收市价或股份面值中的较高者[174] - 购股权行使期限最长不超过授予后10年[175] - 购股权计划有效期为采纳日起10年[175] 其他财务和运营数据 - 公司员工总数137名，较2018年119名增长15.1%[41] - 上市所得款项净额2520万港元[42] - 上市所得款项未使用金额990万港元[42] - 最大供应商采购成本占比9.8%[179] - 前五大供应商合计采购成本占比29.1%[179] - 2019年度未发生上市证券买卖或赎回行为[178] - 公司业务回顾及管理层讨论分析详见年报第4至7页[150]

收入和利润（同比环比） - 截至2019年9月30日止九个月收益为169.55百万港元，较去年同期181.854百万港元下降6.8%[10] - 截至2019年9月30日止九个月除税前溢利为9.606百万港元，较去年同期4.209百万港元增长128.2%[10] - 截至2019年9月30日止九个月期內溢利及全面收益總額为8.12百万港元，较去年同期2.274百万港元增长257.1%[10] - 截至2019年9月30日止九个月每股基本盈利为1.02港仙，较去年同期0.33港仙增长209.1%[10] - 截至2019年9月30日止三个月收益为63.77百万港元，较去年同期60.588百万港元增长5.3%[10] - 截至2019年9月30日止三个月除税前溢利为3.95百万港元，较去年同期0.794百万港元增长397.5%[10] - 截至2019年9月30日止三个月期內溢利及全面收益總額为3.876百万港元，较去年同期0.503百万港元增长670.6%[10] - 公司截至2019年9月30日止九个月收益为1.696亿港元，较2018年同期的1.819亿港元下降6.8%[35] - 公司截至2019年9月30日止九个月期內溢利为812万港元，每股基本盈利基于加权平均普通股数8亿股计算[27] - 期内溢利由2018年9个月期间的2.3百万港元增加5.8百万港元或252.2%至2019年同期的8.1百万港元[44] 成本和费用（同比环比） - 截至2019年9月30日止九个月行政开支增至19.093百万港元，较去年同期13.244百万港元增长44.2%[10] - 公司截至2019年9月30日止九个月直接成本为1.405亿港元，较2018年同期的1.546亿港元下降9.1%[36] - 公司截至2019年9月30日止九个月行政开支为1910万港元，较2018年同期的1320万港元增加44.7%[38] - 公司截至2019年9月30日止九个月融资成本为80万港元，较2018年同期的110万港元减少27.3%[42] - 员工成本由2018年9个月期间的约27.8百万港元增加至2019年同期的约33.3百万港元[57] 毛利和毛利率 - 截至2019年9月30日止九个月毛利为29.015百万港元，较去年同期27.223百万港元增长6.6%[10] - 截至2019年9月30日止三个月毛利为10.64百万港元，较去年同期9.263百万港元增长14.9%[10] - 公司截至2019年9月30日止九个月毛利为2900万港元，毛利率为17.1%，较2018年同期的2720万港元和15.0%有所提升[37] 税务和特殊项目 - 公司截至2019年9月30日止九个月所得税开支为148.6万港元，按估计应课税溢利的16.5%计算[26] - 所得税开支由2018年9个月期间的约1.9百万港元减少0.4百万港元或21.1%至2019年同期的约1.5百万港元[43] - 公司在2018年同期确认非经常性上市开支约740万港元，而2019年同期并无产生此类开支[41] 业务运营表现 - 公司在2019年期间获得63个新项目，原合约总额约为1.63亿港元[33] - 公司截至2019年9月30日止九个月共有137个项目产生收益，较2018年同期的129个项目有所增加[33] 财务结构和流动性 - 流动比率由2018年12月31日的约2倍减少至2019年9月30日的1.8倍[46] - 借款总额由2018年12月31日的约9.5百万港元增加至2019年9月30日的约33.9百万港元[46] - 资本负债比率由2018年12月31日的约15%增加至2019年9月30日的约40.0%[46] - 经营租赁承担由2018年12月31日的约1,352,000港元减少至2019年9月30日的约130,000港元[51] 人力资源 - 员工人数由2018年12月31日的119名增加至2019年9月30日的130名[57] 资本和资金使用 - 上市所得款项净额约25.2百万港元，实际使用情况：担保金/履约保证0.7百万港元、人力扩充3.6百万港元、机器设备购置1.0百万港元、办公室升级3.6百万港元、营运资金2.6百万港元[59] - 公司已发行股本8,000,000港元，包括800,000,000股普通股，每股面值0.01港元[49] 公司治理和合规 - 公司主席向从心同时兼任行政总裁职务[78] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成并已审阅九个月未审核简明综合财务报表[84] - 截至2019年9月30日止九个月内无董事证券交易违规情况[79] - 公司合规顾问红日资本除服务协议外无其他需披露权益[74] - 截至2019年9月30日止九个月内无董事及控股股东存在业务竞争或利益冲突[73] - 执行董事2人、非执行董事2人、独立非执行董事3人组成董事会[85] - 公司于2018年6月4日采纳符合GEM上市规则的购股权计划[82] 股息和证券交易 - 截至2019年9月30日止九个月内公司未购买、出售或赎回任何上市证券[77] - 截至2019年9月30日止九个月内公司未派付股息[80] - 截至2019年9月30日止九个月内未授出任何购股权且无任何尚未行使购股权[83]

收入和利润（同比环比） - 公司收益从121.3百万港元降至105.8百万港元，降幅12.8%[25] - 截至2019年6月30日止六个月收益为105,780千港元，较2018年同期的121,266千港元下降12.8%[98] - 毛利从18.0百万港元增至18.4百万港元，增幅0.4百万港元[27] - 毛利率从14.8%提升至17.4%[27] - 截至2019年6月30日止六个月毛利为18,375千港元，较2018年同期的17,960千港元增长2.3%[98] - 期内溢利从1.8百万港元增加2.4百万港元（增幅133.3%）至4.2百万港元[34] - 截至2019年6月30日止六个月期内溢利及全面收益总额为4,244千港元，较2018年同期的1,771千港元大幅增长139.6%[98] - 公司权益持有人应占期内溢利为4,244千港元，较2018年同期的1,771千港元增长139.6%[157] - 截至2019年6月30日止六个月每股基本及摊薄盈利为0.53港仙，较2018年同期的0.28港仙增长89.3%[98] 成本和费用（同比环比） - 销售成本从103.3百万港元降至87.4百万港元，降幅15.4%[26] - 分包费用及建材成本减少导致销售成本下降[26] - 行政开支从7.9百万港元增至12.8百万港元，增幅62.0%[28] - 截至2019年6月30日止六个月行政开支为12,777千港元，较2018年同期的7,903千港元增长61.7%[98] - 员工成本从17.6百万港元增至22.2百万港元[51] - 员工成本及专业服务费增加主因业务扩展及上市[28] - 员工成本总额为23,022千港元，较2018年同期的18,358千港元增长25.4%[152] - 上市开支从2018年上半年的4.5百万港元降至2019年上半年的零[31] - 融资成本从0.7百万港元减少0.1百万港元（降幅28.6%）至0.5百万港元[32] - 所得税开支从1.6百万港元减少0.2百万港元（降幅12.5%）至1.4百万港元[33] - 香港利得税支出为1,412千港元，较2018年同期的1,644千港元下降14.1%[155] - 已付利息541千港元[114] - 主要管理人员薪酬总额3,456千港元，同比增长37.4%[196] 各业务线表现 - 截至2019年6月30日止六个月公司合约收益为105,780千港元，较2018年同期的121,266千港元下降12.8%[146] - RMAA工程收益为83,417千港元，较2018年同期的99,834千港元下降16.4%[146] - 新建筑工程收益为12,412千港元，较2018年同期的4,461千港元增长178.3%[146] - 阴极保护工程收益为9,951千港元，较2018年同期的16,971千港元下降41.4%[146] - 公司主要在香港从事维修保养改建及加建工程业务[116] 客户和项目表现 - 期间承接119个项目（2018年同期：118个）[22] - 新增43个项目，合约总额214.6百万港元[22] - 客户A贡献收益46,072千港元，占收益43.6%；客户B贡献收益12,923千港元，占收益12.2%[148] - 截至2019年6月30日尚未履行合约责任金额为152,578千港元，较2018年12月31日的73,877千港元增长106.5%[149] 现金流状况 - 经营活动所用现金净额为负23608千港元，较去年同期负11701千港元恶化102%[114] - 投资活动所用现金净额为负3800千港元，较去年同期负6218千港元改善39%[114] - 融资活动所得现金净额为12248千港元，较去年同期31702千港元下降61%[114] - 现金及现金等价物净减少15160千港元，去年同期为净增加13783千港元[114] - 期末现金及现金等价物余额为13176千港元，较去年同期12820千港元增长3%[114] - 银行借款所得款项为28000千港元，较去年同期50670千港元减少45%[114] - 偿还银行借款14482千港元，较去年同期30817千港元减少53%[114] - 购买物业厂房及设备支出3821千港元[114] - 租赁现金流出总额为801千港元[184] - 向关联方支付租赁费用84千港元[195] 资产负债和借款 - 流动比率从2018年末的2倍降至2019年中的1.9倍[35] - 借款总额从2018年末的9.5百万港元增至2019年中的23.0百万港元[35] - 资本负债比率从15.2%增至31.0%[35] - 于2019年6月30日银行结余及现金为13,176千港元，较2018年12月31日的28,336千港元下降53.5%[100] - 于2019年6月30日银行借款为22,977千港元，较2018年12月31日的9,459千港元增长142.9%[100] - 于2019年6月30日资产净值为86,292千港元，较2018年12月31日的82,048千港元增长5.2%[103] - 于2019年6月30日物业、厂房及设备为10,938千港元，较2018年12月31日的6,995千港元增长56.4%[100] - 于2019年6月30日合约资产为79,039千港元，较2018年12月31日的59,519千港元增长32.8%[100] - 贸易应收款项总额3842.1万港元，较年初3378.5万港元增长13.7%[169] - 应收保证金1309.5万港元，其中62.8万港元属超过一年回收期[169] - 预期信贷亏损拨备150.9万港元，较年初146.6万港元增加2.9%[172] - 合约资产7911.8万港元，较年初5957.9万港元增长32.8%[175] - 合约负债134.3万港元，较年初164.9万港元减少18.6%[175] - 贸易应付款项4010.8万港元，较年初4121.2万港元减少2.7%[179] - 应付保证金622.4万港元，较年初755.0万港元减少17.6%[179] - 贸易应付款项总额为40,108千港元，其中0-30天账期占比97.4%达39,054千港元[180] - 租赁负债现值为3,787千港元，较2018年末3,001千港元增长26.2%[183] - 银行借款总额22,977千港元，其中一年内到期占比12.3%达2,827千港元[187] - 抵押土地及楼宇账面净值1,783千港元，抵押人寿保险单账面值7,414千港元[187] 租赁相关 - 经营租赁承担总额在2018年12月31日为135.2万港元[127] - 剩余租赁期少于12个月的租赁确认豁免为23.6万港元[127] - 贴现前的经营租赁负债为111.6万港元[127] - 使用增量借款利率贴现金额为3.1万港元[127] - 租赁负债确认为108.5万港元[127] - 融资租赁承担为300.1万港元[127] - 2019年1月1日确认的租赁负债总额为408.6万港元[127] - 流动租赁负债为148.9万港元[127] - 非流动租赁负债为259.7万港元[127] - 加权平均增量借款利率为3.4%[127] - 短期租赁承担169千港元，较2018年末1,352千港元下降87.5%[192] 人寿保险投资 - 人寿保险单投资公允价值为741.4万港元，较年初732.7万港元增长0.9%[165] - 2012年人寿保单投保金额624万港元，一次性保费216.2万港元[164] - 2018年人寿保单投保金额1092万港元，一次性保费715.3万港元[165] 公司治理和股权结构 - 向从心先生通过Advanced Pacific Enterprises Limited持有公司600,000,000股普通股，占股75%[61][71][73] - 公司主席与行政总裁均由向从心先生担任，董事会认为该架构可提升策略效率[81] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅截至2019年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表[87] - 公司声明期间内无董事或控股股东存在与集团业务竞争或利益冲突[76] - 合规顾问红日资本有限公司除合规顾问协议外无其他须披露权益[77] - 致同会计师事务所已审阅公司截至2019年6月30日止六个月的简明综合中期财务报表[92] 上市和融资活动 - 上市所得款项净额25.2百万港元中仅使用6.5百万港元（原计划25.2百万港元）[54] - 公司已采纳购股权计划，条款根据GEM上市规则第23章制定[85] - 法定股本增至100,000千港元（100亿股每股0.01港元）[188] - 股份要约发行1.6亿股普通股，筹资总额48,000千港元[191] 股息和购股权 - 董事会不建议就截至2019年6月30日止六个月派付任何中期股息[83] - 期间内未授出任何购股权，且无任何未行使购股权[86] - 公司未在期间内购买、出售或赎回任何上市证券[80] 员工情况 - 员工人数从119名增至128名[51]

收入和利润（同比） - 收益为4370万港元，同比下降27.9%（从6064.2万港元）[10] - 期内溢利及全面收益总额为15.8万港元，同比下降92%（从197.5万港元）[10] - 每股基本盈利为0.02港仙，同比下降93.5%（从0.31港仙）[10] - 2019年第一季度总收入43.7百万港元，较2018年同期60.642百万港元下降27.9%[34] - 每股基本盈利为158千港元，较2018年同期1,975千港元下降92%[39] - 公司收益从截至2018年3月31日止三个月的60.6百万港元降至2019年同期的43.7百万港元，跌幅27.9%[47] - 期内溢利从2.0百万港元降至0.2百万港元，降幅90.0%[56] 成本和费用（同比） - 直接成本为3721万港元，占收益的85.1%[10] - 行政开支增至642.7万港元，同比增长73.3%（从370.9万港元）[10] - 直接成本从52.8百万港元降至37.2百万港元，跌幅29.5%[48] - 行政开支从3.7百万港元增至6.4百万港元，增幅73.0%，主要因员工花红支出增加[50] - 融资成本从0.3百万港元降至0.1百万港元，降幅66.7%[54] - 所得税开支从638,000港元降至52,000港元，降幅91.8%[55] - 员工成本从8.4百万港元增至11.0百万港元，员工人数从119名增至120名[69] 各业务线表现 - RMAA工程项目收入36.821百万港元，较2018年同期49.12百万港元下降25%[34] - 新建筑工程项目收入3.478百万港元，较2018年同期2.678百万港元增长29.8%[34] - 阴极保护工程项目收入3.401百万港元，较2018年同期8.844百万港元下降61.5%[34] 项目与合约 - 期内获得25个新项目，原合约总额约112.2百万港元[46] - 期内共有61个项目产生收益，较2018年同期82个项目减少25.6%[46] 财务比率与负债 - 流动比率从2018年12月31日的2.0倍降至2019年3月31日的1.9倍[58] - 资本负债比率从11.5%增至22.6%，借款总额从9.5百万港元增至18.6百万港元[58] 税务 - 所得税开支为5.2万港元，同比下降91.8%（从63.8万港元）[10] - 香港利得税按估计应税溢利的16.5%计算，2018年同期为52.638千港元[37] 公司治理与股权结构 - 公司主席与行政总裁角色均由向从心先生兼任[91] - 公司由Advanced Pacific Enterprises Limited全资拥有，其最终受益人为向从心先生[77][79] - 向从心先生通过受控制法团权益持有600,000,000股普通股，持股比例为75%[79][83] - 向从心先生作为Advanced Pacific Enterprises Limited的实益拥有人持有600,000,000股普通股，持股比例为75%[83] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，包括陈志恒先生、叶伟雄博士及高伟舜先生[97] - 审核委员会已审阅公司2019年第一季度报告及截至2019年3月31日止三个月的未经审核简明综合财务报表[97] 股息与股份 - 董事会不建议就截至2019年3月31日止三个月派付股息[93] - 截至2019年3月31日，公司无任何尚未行使的购股权[96] - 公司截至2019年3月31日止期间未购买、出售或赎回任何上市证券[90] 会计准则调整 - 公司采纳香港财务报告准则第16号导致租赁负债及使用权资产确认增加，期初保留溢利调整11千港元[31] 其他财务数据 - 于二零一九年三月三十一日保留溢利为3893万港元[16] - 总权益为8219.5万港元[16] - 公司股份于二零一八年七月四日在香港联交所GEM上市[20] - 公司确认截至2019年3月31日止期间无董事违反证券交易准则[92]

财务数据关键指标变化 - 公司总收益从2017年的178.6百万港元增至2018年的251.8百万港元，增幅73.2百万港元或41.0%[10][17] - 销售成本增加36.6%至203.5百万港元[18] - 毛利增加18.7百万港元至48.3百万港元[21] - 整体毛利率从16.6%提升至19.2%[21] - 行政开支增加39.7%至19.7百万港元[23] - 所得税开支增加108.3%至5.0百万港元[25] - 年内溢利大幅增长258.3%至12.9百万港元[26] - 流动比率从1.4倍改善至2.0倍[29] - 银行借款从15.0百万港元减少至9.5百万港元[29] - 资本负债比率从48.9%降至11.5%[29] - 员工成本增至40.1百万港元，员工人数增至119名[51] - 公司未支付截至2018年12月31日止年度的任何末期股息[186] 业务表现与运营 - 收益增长主要由于维修及保养工程、改建及加建工程（RMAA）及阴极保护工程项目需求增加及有利市况[10][17] - 2018年共有139个项目产生收益（2017年：149项）[15] - 公司年内获得67个新项目，原合约总额约为138.5百万港元[15] - 公司业务聚焦于香港的RMAA工程、新建筑工程及阴极保护工程服务[11][15] - 公司纯利率相对较低对销售成本、合约价及香港FRMAA和装修行业市况变动极为敏感[179] - 公司收益来自非经常性项目无法保证获得新业务或新合约[179] - 依赖分包商且分包费用增加或不合格工程可能对财务业绩造成不利影响[179][180] - 合约价格基于项目时间与成本估算实际执行可能出现偏差影响财务表现[179] - 未能履行合约可能导致履约担保被没收或增加金额影响现金流[179] - 劳工短缺或罢工可能对业务及财务业绩产生不利影响[180] 公司治理与董事会 - 董事会由7名董事组成包括2名执行董事2名非执行董事和3名独立非执行董事[60] - 2018年度举行了4次董事会会议所有董事出席率为100%[73] - 2018年度举行了1次股东周年大会所有董事出席率为100%[73] - 公司主席向从心先生同时兼任行政总裁职务[61][66] - 公司未设立企业管治委员会由董事会履行相关职能[76] - 公司已采纳董事进行证券交易的行为守则2018年度无任何违反[59] - 公司已采纳并遵守GEM上市规则附录十五的企业管治守则[57][58] - 公司实施董事会成员多元政策考虑性别年龄种族知识及服务年期等因素[68][69] - 提名委员会每年根据多元化范畴检讨董事会组成[70] - 全体董事在定期董事会会议前至少14日收到通知会议文件至少提前3日发送[76] - 公司全体董事在2018年度参与持续专业发展培训，包括阅读企业管治刊物及出席外部研讨会[81][82] - 独立非执行董事均已提交独立性确认书[77] - 公司设立三个董事会委员会：审核委员会、薪酬委员会和提名委员会[83] - 董事酬金根据服务合约条款及薪酬委员会建议确定[105] - 2018年董事会对集团持续经营能力未发现重大不确定因素[112] - 公司控股股东向从心先生及Advanced Pacific Enterprises Limited在2018年度遵守不竞争承诺条款[134] - 公司2018年度章程文件无重大变动[133] 董事会委员会运作 - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，陈志恒担任主席[84] - 2018年度举行1次审核委员会会议，全体董事出席率为100%[94][95][96][97][98][99][100] - 审核委员会负责监督财务申报制度、风险管理和内部监控系统[88] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成，叶伟雄担任主席[100] - 2018年度举行1次薪酬委员会会议，全体董事出席率为100%[104][105] - 薪酬委员会负责制定董事及高级管理层薪酬政策及架构[101] - 提名委员会由3名独立非执行董事组成，叶伟雄博士担任主席[108] - 2018年度提名委员会举行会议1次，所有董事出席率均为100%[109] 风险管理与内部监控 - 公司采用三级风险管理框架，涵盖风险识别、评估和监控[114] - 董事会全权负责建立和维护集团内部监控系统[113] - 公司重视风险管理实践并努力降低经营和财务风险[178] - 公司遵守对其业务运营具有重大影响的相关法律法规[177] 上市与资本运作 - 公司于2018年7月4日在联交所GEM上市[16] - 公司计划利用上市所得款项争取更多RMAA及阴极保护工程合约以巩固市场地位[16] - 公司策略包括扩大客户基础及服务范围[16] - 公司于2017年4月10日在开曼群岛注册成立为有限公司[175] - 公司于2017年10月20日完成重组成为集团控股公司[175] - 公司主要业务为投资控股其附属公司业务性质年内无重大变动[176] - 购股权计划涉及股份总数上限不超过已发行股份总数8亿股的10%[199] - 任何12个月期间向单名参与者授出购股权涉及股份不超过已发行股份1%[200] - 2018年购股权计划未授出任何购股权[193] 管理层讨论和指引 - 公司面临市场竞争激烈、建筑工人及材料成本上升、员工成本增加及专业人士短缺等挑战[11] - 公司对香港建筑行业前景持谨慎乐观态度[11][16] 关键管理人员与专业团队 - 公司执行董事向从心拥有香港建造业36年经验及阴极保护服务21年经验[137] - 公司执行董事陈维汉拥有超过30年审计会计并购及税务经验[139] - 公司非执行董事向祖儿获昆士兰大学商学士及理学士学位[143] - 公司非执行董事向祖彤拥有香港城市大学法学硕士学位及伦敦大学法学士学位[143] - 叶伟雄博士拥有逾30年教育及顾问行业经验[146] - 叶博士已发表超过240篇文献，其中130多篇发表于国际SCI检索期刊[148] - 叶博士曾担任福泽集团控股(股份代号:8108)独立非执行董事[149] - 高伟舜先生为香港高等法院认可律师及香港律师会会员[152] - 高先生自2018年3月作为合伙人加入赵国贤律师事务所担任企业融资及资本市场部主管[153] - 陈志恒先生为香港会计师公会及特许公认会计师公会会员[154] - 陈先生自2015年8月起担任AV Concept Holdings Limited(股份代号:0595)财务总裁[155] - 朱兆鳞先生于建造业拥有逾31年经验，2003年加入棠记工程任总经理[159] - 王景豪先生于建造业拥有逾25年经验，2017年起担任棠记工程副总经理[160] - 王先生于2013年取得中央兰开夏大学建筑项目管理理学士学位[161] - 徐惠潮先生拥有31年建造业经验并于2009年加入公司担任项目工程师[164] - 莫荫忠先生拥有33年建造服务行业经验并于2011年加入公司担任项目代表[166] - 郑华萍女士拥有14年建造服务行业经验并于2012年加入公司担任工料测量监督[170] - 周潮璋先生于2017年7月加入公司担任财务总监负责财务管理和监管合规[171] 审计与合规 - 外聘核数师法定审核服务费用为920千港元，非审核服务费用为35千港元[118][119] - 核数师酬金根据工作范围和工作量确定[120] - 公司秘书陈维汉2018年参加专业培训不少于15小时[121] 投资者关系与股东事务 - 公司通过股东周年大会、年报、中期报告及公司网站与投资者保持沟通[132] - 公司香港股份过户登记处负责股东股权及股息查询事宜[128] - 公司总办事处位于香港新界火炭山尾街18–24号沙田商业中心8楼[128] - 股东特别大会召开需持股不少于十分之一的合资格股东提出要求[124] - 要求召开股东特别大会的股东需预付相关通知费用[126] - 股东需通过要求书方式召开股东特别大会以动议新决议案[127] 业务回顾与报告 - 公司业务回顾详见年报第4至7页管理层讨论与分析章节[177]