公司基本信息 - 公司为富一国际控股有限公司，于开曼群岛注册成立，股份代号为1470，已发行股份于联交所主板上市及交易[1][5] - 股份为公司股本中每股面值0.01港元之普通股[6] - 独立核数师为范陈会计师行有限公司[5] 时间界定 - 本年度指截至2024年4月30日止年度，2023年度指截至2023年4月30日止年度[7] 股东周年大会 - 2023年股东周年大会于2023年10月20日举行，2024年股东周年大会将于2024年10月18日举行[2] 业务调整 - 公司决定不再重开手表零售店并退出手表零售业务，专注发展批发业务，但批发业务表现仍不佳[14] 业务数据 - 公司尿素和复合肥出口业务交易量分别为294,167吨和49,042吨，同比增长约27.9%和46.9%[15] - 2023年9月公司与关联方签订租赁协议，租赁一条年产3万吨复合肥的生产线，当年生产复合肥14,734吨，销售量为14,036吨[16] - 尿素及复合肥贸易量分别为294,167吨及49,042吨，按年增长约27.9%及46.9%[18] - 2023年9月公司租赁一条年产量为30,000吨的复合肥生产线，本年度产出复合肥14,734吨，销量14,036吨[18] 财务业绩 - 公司本年度录得公司拥有人应占溢利约130万港元，而2023年则录得亏损约270万港元[17] - 公司本年度持续经营业务收益约7190万港元，较2023年度约3560万港元（经重列）增加约3630万港元或102.0%[19][22][26][30] - 公司本年度拥有人应占溢利约为130万港元，2023年度则录得亏损约270万港元[18][19][22] - 贸易业务收益由2023年度约3430万港元增加约480万港元或14.0%至本年度约3910万港元[26][30] - 手表批发业务收益由2023年度约120万港元增加约60万港元或50.0%至本年度约180万港元[26][30] - 本年度制造及销售复合肥产生收益约3100万港元[26][30] - 销售成本由2023年度约90万港元（经重列）增加约2950万港元至本年度约3040万港元[27][31] - 总体毛利由2023年度约3470万港元（经重列）增加约680万港元或19.6%至本年度约4150万港元[28][32] - 销售及分销成本由2023年度约1130万港元（经重列）增加约980万港元或86.7%至本年度约2110万港元[29] - 销售及分销成本从2023年度约1130万港元（经重列）增加约980万港元或86.7%至本年度约2110万港元[33] - 行政开支从2023年度约1550万港元（经重列）增加约250万港元或16.1%至本年度约1800万港元[34][38] - 融资成本从2023年度约1.5万港元增加约15.6万港元至本年度约17.1万港元[35][39] - 公司拥有人应占来自持续经营业务的年内溢利约为130万港元（2023年：约320万港元），按年下跌约59.4%[36][40] - 截至2024年4月30日，集团现金及现金等价物总额约为6580万港元（2023年4月30日：约1.262亿港元）[37][41] 人员情况 - 截至2024年4月30日，集团共有62名（2023年：52名）雇员，本年度产生薪酬成本总额约1870万港元（2023年：约2040万港元）[43] 重大交易 - 本年度公司并无任何重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[42] 资本承担 - 截至2024年4月30日，集团涉及购买物业、厂房及设备但尚未于财务报表确认的未来资本承担为54.1万港元（2023年4月30日：无）[47][52] 股息政策 - 董事会已议决不建议就本年度派付任何末期股息（2023年：无）[49][54] 外汇风险 - 集团并无重大外汇风险，目前未实施任何外汇对冲政策，管理层将按需考虑对冲重大外汇风险[44][50] 管理层变动 - 刘国庆于2024年4月10日调任为执行董事、行政总裁兼主席，拥有十年财务事务管理经验及九年采购及物流运营管理经验[55] - 刘加强于2017年9月7日获委任为执行董事，拥有超25年工作经验，其中14年担任管理职位[55] - 李东坡于2024年4月10日获委任为首席财务官，在农业肥料及生化产品销售及制造领域积逾25年工作经验[55] - 田志远于2017年9月20日获委任为独立非执行董事，在会计及审计方面拥有逾20年工作经验[56][59] - 王鲁平于2018年12月27日获委任为独立非执行董事，从事法律专业工作逾25年[57][59] - 高吉忠于2024年2月15日再度获委任为独立非执行董事，1997年取得中国律师资格[58][59] 企业管治 - 公司致力于通过良好企业管治保障及提升股东价值[60][61] - 公司已采纳并遵循企业管治守则原则，但未遵守守则条文第C.5.1、C.2.1、C.2.7及F.2.2条[62][63] - 公司采用标准守则规管董事证券交易，全体董事本年度遵守该守则[64][65] - 截至2024年4月30日，董事会由6名董事组成，独立非执行董事人数超董事会成员三分之一[70][71] - 本年度除特定披露外，公司有3名独立非执行董事，符合上市规则要求[73][75] - 公司收到各独立非执行董事书面确认其独立性，认为全体独立非执行董事具独立性[73][75] - 企业管治守则第C.2.7条规定主席应与独立非执行董事单独开会，公司前任及现任主席因公务未召开，但认为沟通渠道充足[74][75] - 公司就针对董事责任的法律诉讼安排了适当保险保障[76] - 2023年11月16日独立非执行董事李镇强辞任后，公司独立非执行董事仅2名，不满足上市规则要求[77] - 2024年2月15日，公司委任高吉忠为独立非执行董事，满足上市规则要求[77] - 2023年11月16日李镇强辞任独立非执行董事，公司不符合上市规则相关规定，2024年2月15日委任高吉忠为独立非执行董事后符合要求[78] - 高吉忠于2024年2月7日按上市规则第3.09D条向公司法律顾问咨询法律意见并确认了解董事义务[79][80] - 公司为新委任董事提供入职介绍，鼓励董事参加培训并承担费用，要求董事提供培训记录[79][80][82] - 本年度执行董事刘国庆、刘加强、李东坡、孟广银及独立非执行董事田志远、王鲁平、高吉忠接受的持续专业发展课程类型为A、B、C[82] - 企业管治守则规定董事会每年至少举行四次会议，大概每季一次，提前14日发通知，其他会议提前合理时间通知[84][86] - 本年度举行两次董事会定期会议及三次其他董事会会议，通过传阅书面决议制定决议[85][86] - 董事在本年度董事会会议上审查并讨论2023年度经审核综合年度业绩和截至2023年10月31日止六个月未经审核综合中期业绩及公司交易[85][86] - 刘国庆本年度董事会会议出席次数为3/5，2023年股东周年大会出席次数为0/1[86] - 刘加强本年度董事会会议出席次数为5/5，2023年股东周年大会出席次数为1/1[86] - 李东坡本年度董事会会议出席次数为5/5，2023年股东周年大会出席次数为1/1[86] - 2023年5月1日至2024年4月9日，孟广银担任公司主席及行政总裁，2024年4月10日，刘国庆获委任接替[88][89] - 董事会认为孟广银和刘国庆任期内身兼两职符合集团最佳利益，公司将按需安排以符合企业管治守则[88][89] - 公司采用董事会多元化政策，提名等以因才委任为基准，按多元化思维选候选人[91][94] - 截至2024年4月30日，全体董事会成员均为男性，董事会将在2024年12月31日前委任一名女性成员[92][94] - 提名委员会至少每年检讨董事会多元化政策，2024年7月31日检讨后对实施及成效满意[92][94] - 截至2024年4月30日，集团雇员男性及女性性别比例分别为89%及11%[93][95] - 集团招聘及留聘人才采用多元化方法，但未制订劳动力层面性别多元化可计量目标[93][95] - 公司董事会由三名独立非执行董事组成，具备会计及财务等多方面经验[96] - 提名委员会应每年检讨董事会组成、独立董事独立性等[96] - 公司已获各独立董事独立性书面确认，认为其均为独立人士[96] - 与控股股东交易相关决议，特定董事将放弃投票[96] - 董事会成员可提出事项列入会议议程[96] - 董事会成员必要时可按政策寻求独立专业意见[96] - 董事会于2024年7月31日会议认为机制仍有效[97][100] 委员会运作 - 董事会设立审核、薪酬、提名委员会监控公司事务[98][101] - 审核委员会于2015年4月21日设立，2019年1月1日修订职权范围[99][102] - 审核委员会成员为三名独立董事，田志远任主席[99][102] - 审核委员会本年度举行两次会议，审议并批准2023年度经审核综合财务报表、2023年10月31日止六个月未经审核综合财务报表及审核相关事宜[103] - 审核委员会于2024年7月31日会议上审阅经审核财务报表，认为报表符合适用会计准则和上市规则且已充分披露[106][107] - 公司遵守上市规则第3.21条，审核委员会至少有一名成员为具备专业资格或相关财务管理知识的独立非执行董事[105][107] - 薪酬委员会于2015年4月21日设立，书面职权范围于2023年2月16日修订以符合规定并已公布[108] - 薪酬委员会包括两名独立非执行董事田志远、王鲁平及一名执行董事刘国庆，田志远为主席[108] - 高吉忠于2024年2月15日获委任，李镇强于2023年11月16日卸任[104] - 薪酬委员会本年度举行两次会议，田志远和王鲁平出席率100%，孟广银出席率50%[110] - 提名委员会于2015年4月21日设立，由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，刘国庆任主席[111][112] - 提名委员会本年度举行两次会议，检讨董事会架构等多项事宜[114][115] - 提名委员会将按程序就董事甄選、委任及續聘向董事会提建议，考虑多方面因素[116] - 提名委员会评估候选人时可采用面试等合适程序[116] - 提名委员会考虑董事会联络圈内外各类候选人[116] - 提名委员会考虑候选人后将酌情向董事会提交委任建议，并向薪酬委员会提供候选人资料[117] - 审核委员会负责履行企业管治守则之守则条A.2.1条所载企业管治职能[117] 政策制定 - 公司制定符合守则条文第D.2.7条的反腐败政策并定期更新[119][120][122] - 公司制定举报政策，构成有效风险管理及内部控制系统重要部分并定期更新[121][123] 董事任期与薪酬 - 执行董事与公司服务协议及独立非执行董事与公司委任函年期均为一年[125][128] - 获委任填补临时空缺或新增的董事任期至委任后首个股东周年大会止[125][128] - 全体董事须依组织章程细则轮值退任，每届股东周年大会三分之一董事轮值退任[126][128] - 每名董事最少每三年于股东周年大会退任一次，退任董事可膺选连任[126][128] - 轮值退任董事包括自愿退任及任期最长者，同日获重选董事退任抽签决定[126][128] - 集团董事及五名最高薪酬雇员本年度薪酬详情分别载于财务报表附注13及14[127][128] 核数师薪酬 - 本年度已付或应付独立核数师薪酬总计95万港元，其中审核服务90万港元，关于持续关连交易的核数师函件5万港元[130] 财务报表责任 - 董事知悉编制财务报表的责任，未发现对公司持续经营能力产生重大疑问的重大不明朗事件或情况[131] 内部监控 - 审核委员会检讨集团内部监控充分性，确保遵守相关法律及监管要求[132][133] - 董事会认为现有风险管理及内部监控制度充足有效，并将处理需加强的已识别范围[134][137] - 公司具备内部审核职能，审核委员会已审阅内部审核团队的风险管理及内部监控概要资料并与管理层讨论[135][137] 内幕消息管理 - 集团处理及发布内幕消息遵循相关规定，实施公平披露政策，禁止未经授权使用内幕消息并制定回应外界查询程序[139][141] 公司秘书培训 - 董颖怡女士于2022年6月30日获提名担任公司秘书，本年度参加超15小时相关持续专业发展培训[140][142] 信息披露政策 - 公司奉行向股东及公众投资者公开及适时披露公司资料政策，通过多种方式更新业务及财务情况，公司网站提供交流平台[143][144] 章程文件 - 本年度公司未对章程文件作出任何变动，章程文件综合版本可于公司及联交所网站查阅[145] 股东沟通 - 公司采用股东沟通政策，定期向股东提供详细信息并定期检讨该政策[146] - 公司采用多种沟通工具确保股东充分知悉主要业务须 知，包括股东大会、年报等[148][151] - 未来股东大会将提前安排以避免时间冲突[150][151] - 持有公司缴足股本中不少于股东大会投票权十分之一的股东可要求董事会召开特别股东大会，大会须在提请要求后2个月内举行[153][155] - 若提请后21日内董事会未召开大会，提请股东可自行召开实体会议，公司补偿合理

财务业绩 - 截至2024年4月30日止年度，来自持续经营业务的收益较上个财政年度增102.0%[6] - 截至2024年4月30日止年度的溢利约为130万港元，上个财政年度则录约270万港元[6] - 2024年本公司拥有人应占来自持续经营业务的年内溢利为1281千港元，2023年为 - 2657千港元[16][17] - 2024年每股盈利（来自持续经营业务）为0.16港仙，2023年为0.40港仙；2023年来自已终止业务每股亏损0.73港仙[18] - 2024年4月30日总资173090千港元，2023年为201597千港元；2024年负债总额157719千港元，2023年为184744千港元[19] - 来自已终止业务的年内亏损为5858千港元，来自持续经营业务的年内溢利为1281千港元[35][38] - 持续经营业务2024年收益为71854千港元，2023年为35563千港元，同比增长约102%[37][46] - 持续经营业务中，2024年销售腕表收益1771千港元，销售复合肥30960千港元，服务收入10千港元，佣金收入39113千港元[46] - 2024年复合肥制造及销售分部溢利为1471千港元，肥料及其他相关产品贸易分部溢利为16261千港元，腕表批发亏损5361千港元[49] - 持续经营业务2024年毛利为41460千港元，2023年为34659千港元[37] - 持续经营业务2024年除税前溢利为4544千港元，2023年为8354千港元[37] - 集团总收益为4.151亿千港元，其中持续经营业务贸易佣金收入3.4349亿千港元，已终止业务零售收益5947万千港元[50] - 集团除税前溢利为2496万千港元，其中持续经营业务溢利2.0903亿千港元，已终止业务亏损5777万千港元[50] - 2024年来自中国内地的收益为1531万千港元，2023年为99万千港元[54] - 持续经营业务添置非流动资产为6528万千港元，物业、厂房及设备折旧为52万千港元，使用权资产折旧为581万千港元[55] - 已终止业务经营活动所得净现金为2464万千港元，投资活动所得净现金为3687万千港元，融资活动所用净现金为4733万千港元[68] - 持续经营业务其他收益及亏损净额总计为2370万千港元，已终止业务出售物业、厂房及设备收益为107万千港元[58][59] - 租赁负债利息为171万千港元，银行贷款利息为31万千港元[63] - 员工成本总额为5149万千港元[64] - 2024年来自持续经营业务收益总计7.19亿港元，较2023年的3.56亿港元增长102%[75] - 2024年汇兑收益净额为193.9万港元，2023年汇兑亏损净额为6.6万港元[79] - 2024年融资成本总计17.1万港元，2023年为9.6万港元[83] - 2024年来自持续经营业务的除税前溢利为320.1万港元[89] - 2024年应收贸易款项为54.5万港元，主要来自批发分部贸易客户[90][91] - 2024年应付贸易款项为1548.7万港元，较2023年的3227.2万港元下降52%[94] - 已终止业务（腕錶零售业务）2023年销售成本410.1万港元，毛利184.6万港元，年内亏损585.8万港元[88] - 销售及分销成本从2023年度约1130万港元增加约980万港元或86.7%至本年度约2110万港元[101] - 融资成本从2023年度约15,000港元增加约156,000港元至本年度约171,000港元[103] - 2024年4月30日公司雇员62名（2023年：52名），本年度薪酬成本约1870万港元（2023年：约2040万港元）[105] - 2024年4月30日预付款项约1.00043亿港元，其中87%（2023年：91%）支付给关联方[112] - 2024年4月30日已逾期但未减值的应收贸易款项为120,000港元（2023年：零港元）[114] - 2024年4月30日合约负债为8977.4万港元（2023年：1.00639亿港元），本年度合约负债减少9293.6万港元（2023年：6718.9万港元）[116] - 尿素及复合肥贸易量分别为294,167吨及49,042吨，按年增长约27.9%及46.9%[120] - 公司年内扭亏为盈，录得公司拥有人应占溢利约130万港元，2023年度亏损约270万港元[121] - 本年度公司收益约7190万港元，较2023年度增加约3630万港元或102.0%[122] - 贸易业务收益由2023年度约3430万港元增至本年度约3910万港元，增幅14.0%[122] - 腕表批发业务收益由2023年度约120万港元增至本年度约180万港元，增幅50.0%[122] - 制造及销售复合肥产生收益约3100万港元，销售成本约2880万港元[122] - 行政开支由2023年度约1550万港元增至本年度约1800万港元，增幅16.1%[124] - 公司拥有人应占来自持续经营业务的年内溢利约为130万港元，按年下跌约59.4%[125] - 2024年4月30日，集团现金及现金等价物总额约为6580万港元，较2023年4月30日减少[125] - 2024年4月30日，集团涉及购买物业、厂房及设备但尚未确认的未来资本承担为54.1万港元[122] - 总体毛利从2023年度约3470万港元（经重列）增加约680万港元或19.6%至本年度约4150万港元[148] - 行政开支约540万港元，其中行政员工薪金及津贴约占420万港元[150] 股息政策 - 董事会不建议就截至2024年4月30日止年度派付任何股息[6] - 2024年及2023年均无向普通股股东派付、宣派或建议派付股息[86] 业务调整 - 2024年4月集团决定不再重开腕表零售店及撤出腕表零售业务，该业务已列为已终止业务[14] - 公司因零售市场低谷，决定不再重开腕錶零售店并撤出腕錶零售业务，专注发展批发业务，但批发业务表现仍疲弱[96] - 公司于2023年9月租赁一条年产量30,000吨的复合肥生产线，本年度产出14,734吨，销量14,036吨，新业务盈利[97] - 2024年7月公司购入复合肥生产线，将加强生产管理提高产能效率[136] 财务准则应用 - 集团本年度首次应用新订及经修订香港财务报告准则，预计对可见未来综合财务报表无重大影响[22][25] - 本年度强制生效多项新订及经修订香港财务报告准则，部分已颁布但尚未生效[44][45] 税务情况 - 香港利得税方面，集团合资格法团首200万港元应课税溢利按8.25%税率缴税，超过部分按16.5%税率缴税[64] - 中国附属公司所赚溢利宣派股息须征收10%预扣税，未就累计溢利应占的应课税暂时差额约5568.9万元计提递延税项拨备[65] 交易政策 - 交易款项在客户购买产品时即时到期支付（90天内）或提供复合肥前预收，维修服务和代理服务通常提前付款[27][28][29] - 履约义务在产品控制权转移、服务完成或交易服务完成时确认[27][28][29] 公司管理与架构 - 未来公司股东大会将提前安排，以避免时间冲突[3] - 2024年4月10日，刘国庆先生获委任为主席兼行政总裁，接替孟先生[142] - 本年度董事会举行两次定期会议及三次其他会议，未按季度定期举行[141] - 审核委员会已审阅本年度经审核综合财务报表及年度业绩，认为符合规定[167] - 本年度公司无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[153] - 截至公告日期，无根据购股计划授出的未行使购股权[155] - 2024年4月30日及2023年4月30日，集团无外汇合约等金融衍生工具[156] - 截至公告日期，董事会包括3名执行董事及3名独立非执行董事[175] 信息披露 - 公司将按规定方式寄发本年度年报并分别刊登于联交所网站及公司网站[174] 行业展望 - 预计国内肥料需求将增长，肥料价格有望平稳并随淡旺季波动[135]

财务业绩 - 回顾期内营业额减少约16.1%至约2240万港元，2022年同期约2670万港元[17][20] - 回顾期内毛利约为2070万港元，2022年同期约2280万港元[17][20] - 回顾期内公司拥有人应占亏损约为270万港元，2022年同期溢利约360万港元[17][20] - 公司收益由约2670万港元减少约430万港元或16.1%至约2240万港元，贸易业务收益增加约10万港元或0.5%，手表业务收益减少约520万港元或85.2%，复合肥制造及销售收益约70万港元[27][31] - 销售成本由约380万港元减少约210万港元或55.3%至约170万港元，主要因手表销售额减少[28][32] - 总体毛利由约2280万港元减少约210万港元或9.2%至约2070万港元，主要因手表业务收益大幅减少[29][33] - 销售及分销成本由约770万港元增加约310万港元或40.3%至约1080万港元，主要因运费成本增加[30][34] - 行政开支由约870万港元增加约340万港元或39.1%至约1210万港元，主要因董事薪酬及行政员工薪金和津贴增加[35][39] - 公司于回顾期间录得税前亏损约140万港元，此前为税前溢利约700万港元，主要因出口业务运费成本和员工成本增加，且国际肥料价格下降[36][40] - 截至2023年10月31日止六个月，公司收益为2.2357亿港元，较2022年的2.667亿港元有所下降[108] - 该期间公司除税前亏损140.8万港元，而2022年同期溢利700.1万港元[108] - 本期间公司拥有人应占亏损267.4万港元，2022年同期溢利364.1万港元[108] - 截至2023年10月31日，公司总资产为296,996千港元，较4月30日的201,597千港元有所增长[111] - 2023年10月31日，非流动资产为2,796千港元，流动资产为294,200千港元；4月30日非流动资产为336千港元，流动资产为201,261千港元[111] - 截至2023年10月31日，负债总额为285,139千港元，较4月30日的184,744千港元有所增加[113] - 2023年5月1日至10月31日期间，公司亏损2,674千港元，换算海外业务产生汇兑差额为 - 2,322千港元[116] - 截至2023年10月31日，总权益为11,857千港元，较4月30日的16,853千港元有所减少[111] - 2023年1 - 10月经营所得现金为51,259千港元，较2022年同期的56,040千港元有所下降[118] - 2023年1 - 10月投资活动所用现金净额为551千港元，2022年同期所得现金净额为3,684千港元[118] - 2023年1 - 10月融资活动所用现金净额为667千港元，2022年同期所得现金净额为199千港元[118] - 2023年1 - 10月现金及现金等价物增加净额为48,456千港元，较2022年同期的55,861千港元有所减少[118] - 截至2023年10月31日止六个月，公司总收益为2235.7万港元[144] - 同期，手表批发收益为93.1万港元，肥料贸易收益为2071.2万港元，复合肥销售收益为71.4万港元[144] - 同期，手表批发亏损293.3万港元，肥料贸易溢利956.4万港元，复合肥销售溢利5.2万港元[144] - 同期，公司融资成本为2万港元，未分配集团开支为807.1万港元[144] - 同期，公司除税前亏损为140.8万港元[144] - 截至2022年10月31日止六个月，公司总收益为26,670千港元，除税前溢利为7,001千港元[148] - 截至2023年10月31日止六个月，公司总收益为22,357千港元，较2022年同期的26,670千港元下降16.17%[153] - 2023年上半年中国市场收益为21,426千港元，较2022年同期的20,556千港元增长4.23%；香港市场收益为931千港元，较2022年同期的6,114千港元下降84.77%[153] - 2023年上半年贸易业务物业、厂房及设备添置为551千港元，折旧为17千港元；使用权益资产折旧为86千港元；政府补助为63千港元；已确认撇减存货之拨备为581千港元[156] - 2023年上半年其他收益及亏损总计830千港元，较2022年同期的693千港元增长19.77%，其中汇兑收益净额为586千港元，利息收入为172千港元[159] - 2023年上半年融资成本为20千港元，较2022年同期的85千港元下降76.47%，其中银行贷款利息为0千港元，租赁负债利息为20千港元[162] - 2023年上半年除税前（亏损）╱溢利经扣除物业、厂房及设备折旧17千港元、核数师薪酬450千港元、运费成本6,967千港元等项目后得出[165] - 2023年上半年员工成本总额为12,033千港元，较2022年同期的9,318千港元增长29.14%[165] - 2023年上半年于销售成本确认之撇减存货拨备为581千港元，较2022年同期的1,101千港元下降47.23%[165] - 2023年上半年确认为开支之已售存货之账面价值为1,078千港元，较2022年同期的2,724千港元下降60.42%[165] - 2023年1-10月所得税开支为126.6万港元，2022年同期为336万港元[168] - 2023年1-10月公司拥有人应占亏损267.4万港元，2022年同期溢利364.1万港元；每股基本及摊薄亏损0.33港仙，2022年同期盈利0.46港仙[175] 业务表现 - 零售业务因全球经济不确定表现未达预期，批发业务表现欠佳[14][19] - 贸易业务中肥料贸易量稳定增长，收入轻微增加[15][19] - 2023年9月公司租赁年产能30000吨复合肥生产线，业务扩展至复合肥制造及销售且盈利[16][19] - 复合肥制造及销售业务表现符合预期，若租赁生产线成功，公司未来或考虑购买或自建生产线[22] - 公司为投资控股公司，子公司主要从事香港手表零售批发、复合肥制造销售及化肥原料等产品销售代理业务[121] - 公司为投资控股公司，附属公司主要业务为香港手表零售批发、复合肥制造销售及肥料相关产品贸易代理[124] - 公司有四个可呈报及经营分部，分别为手表零售、批发、肥料贸易及复合肥销售[139] 市场趋势与展望 - 国内农业需求旺季临近，肥料价格预计在需求集中期保持高位，后续或因原料价格等因素波动[21] - 短期内尿素出口量预计呈下降趋势，出口业务将受影响[21] - 随着国内农业需求旺季临近，肥料价格预计将维持高位，尿素出口量短期内预计下降，复合肥新业务运营表现符合预期，若租赁生产线成功，公司未来或考虑购买或自建生产线[24] 财务状况 - 截至2023年10月31日，公司现金及现金等价物总额约1.7亿港元，流动比率由约1.1倍降至约1.0倍，资本负债比率不适用[38][41] - 截至2023年10月31日和2023年4月30日，公司无银行借款、外汇合约等金融衍生品及银行透支和贷款安排[43][44] - 截至2023年10月31日和2023年4月30日，集团无银行借款、透支及贷款的银行融资，无外汇合约等金融衍生工具[49] - 截至2023年10月31日，集团无重大投资及资本资产计划，除附属公司投资外无其他重大股权投资[51][52] - 截至2023年10月31日，集团无重大外汇风险，未执行外币对冲政策，有需要时管理层会考虑[48][53] - 截至2023年10月31日，集团无重大或然负债和重大资本承担[54][55] - 截至2023年10月31日，集团有62名雇员（2022年10月31日为51名），回顾期薪酬成本约1200万港元（2022年同期约930万港元）[56][62] - 2023年10月31日存货为588.3万港元，4月30日为158.6万港元[181] - 2023年10月31日转售商品总账面价值为1064万港元，4月30日为1183.7万港元；撇减存货拨备为1000.6万港元，4月30日为1025.1万港元[181] - 2023年10月31日应收贸易款项、其他应收款项及预付款项为1.18354亿港元，4月30日为734.85万港元[184] - 应收贸易款项主要来自批发分部贸易客户，信贷期一般为发票日期起30至90日[185] - 截至2023年10月31日，已逾期但未减值的应收贸易款项为14.8万港元，4月30日为零[187] - 截至2023年10月31日，预付款项中71%支付给集团关联方，4月30日为91%[187] - 法定普通股股份数目为10000000千股，面值100000千港元；已发行及缴足普通股股份数目为800000千股，面值8000千港元，4月30日和10月31日数据无变化[189] - 截至2023年10月31日，应付贸易款项为119829千港元，4月30日为32272千港元[191] - 截至2023年10月31日，其他应计费用及应付款项为3795千港元，4月30日为4825千港元[191] - 截至2023年10月31日，合约负债为113621千港元，4月30日为100639千港元[191] - 截至2023年10月31日，贸易及其他应付款项总计237245千港元，4月30日为137736千港元[191] - 2023年10月31日应付贸易款项中，30日内为25497千港元，31至60日为19177千港元，超过60日为75155千港元；4月30日对应数据分别为14679千港元、4912千港元、12681千港元[195] - 应付最终控股公司款项无担保、不计息及按要求偿还[196][198] - 截至2023年10月31日和4月30日，集团无重大资本承担[197][199] 股息分配 - 董事会决议不就回顾期宣派中期股息（2022年同期亦无）[59][64] - 董事会决议不就回顾期宣派中期股息[172] 企业管治 - 回顾期内公司基本遵守企业管治守则，除主席与行政总裁未分离及主席未出席2023年股东周年大会[67][68][69][70][71] - 2023年11月16日独立非执行董事辞职后，公司未满足上市规则相关人数要求，将尽快在三个月内任命合适人选[72] - 2023年11月16日李镇强辞任独立非执行董事后，公司仅两名独立非执行董事，未符合多项上市规则规定，将在三个月内委任合适人选[74] - 公司已根据上市规则成立审核委员会，中期报告日期时包括两名独立非执行董事成员[75] - 公司已采纳标准守则规管董事买卖上市证券行为，回顾期内全体董事遵守该守则[94][99] 股份权益 - 截至2023年10月31日，孟先生通过受控法团持有公司6亿股股份，占已发行8亿股股份的75%[79][81] - 孟先生为富一企业有限公司唯一股东及董事，是富一普通股的实益拥有人，持股比例100%[83] - 截至2023年10月31日，除孟先生外，公司董事或主要行政人员无其他须披露的权益或淡仓[84] - 截至2023年10月31日，富一作为实益拥有人持有公司6亿股股份，占已发行股份的75%[89] - 截至2023年10月31日，除上述披露外，无其他人士或实体有须披露的股份权益或淡仓[91] - 截至2023年10月31日，董事长孟先生通过全资公司富一于6亿股股份中拥有实益权益，占已发行8亿股股份的75%[93] 证券交易与购股期权 - 回顾期内，公司未赎回、购买或出售上市证券[95][100] - 公司于2015年4月21日采纳购股期权计划，可发行最大股份数不超8000万股，占采纳日期及中期报告日期已发行股份的10%[97][101] - 2018年1月4日公司向参与者授出购股期权，相关更新决议于1月25日通过[97][101] - 截至2023年10月31日，无已授出及未行使购股期权[98][101] - 2023年5月1日及10月31日，根据购股期权计划可授出的购股期权数目为8000万股，回顾期内无购股期权行使、注销或失效[103][105] 税务情况 - 中国附属公司两个期间税率均为25%，符合条件的小型微利企业按5%纳税，其中

财务业绩 - 截至2023年10月31日止六个月，公司收益为22,357千港元，较2022年同期的26,670千港元有所下降[6] - 本公司拥有人应占期间亏损为2,674千港元，而2022年同期溢利为3,641千港元[11] - 每股亏损为0.33港仙，2022年同期每股盈利为0.46港仙[12] - 2023年10月31日止六个月集团总收益2235.7万港元，2022年同期为2667万港元[49][53][59] - 2023年10月31日止六个月除税前亏损140.8万港元，2022年同期除税前溢利700.1万港元[51][55] - 2023年10月31日止六个月中国市场收益2142.6万港元，香港市场93.1万港元；2022年同期中国市场2055.6万港元，香港市场611.4万港元[59] - 2023年10月31日止六个月汇兑收益净额58.6万港元，2022年同期4.6万港元[65] - 2023年10月31日止六个月运费成本696.7万港元，2022年同期312.5万港元[68] - 2023年10月31日止六个月员工成本总额1203.3万港元，2022年同期931.8万港元[69] - 2023年10月31日止六个月确认撇减存货之拨备58.1万港元，2022年同期110.1万港元[60][62][70] - 2023年10月31日止六个月中国企业所得税118.2万港元，2022年同期339.5万港元[72] - 公司于回顾期内营业额减少约16.1%至约2240万港元，2022年同期约2670万港元；毛利约2070万港元，2022年同期约2280万港元；公司拥有人应占亏损约270万港元，2022年同期溢利约360万港元[105] - 公司收益由2022年同期约2670万港元减少约430万港元或16.1%至回顾期约2240万港元；贸易业务收益增加约10万港元或0.5%至约2070万港元；手表业务收益减少约520万港元或85.2%至约90万港元[106] - 公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损0.33港仙，2022年同期盈利0.46港仙[78] - 销售成本由2022年10月31日止六个月的约380万港元减少约210万港元或55.3%至回顾期间的约170万港元[108] - 总体毛利由2022年10月31日止六个月的约2280万港元减少约210万港元或9.2%至回顾期间的约2070万港元[109] - 销售及分销成本由2022年10月31日止六个月的约770万港元增加约310万港元或40.3%至回顾期间的约1080万港元[110] - 行政开支由2022年10月31日止六个月的约870万港元增加约340万港元或39.1%至回顾期间的约1210万港元[111] - 集团于回顾期间录得除税前亏损约140万港元，2022年10月31日止六个月为除税前溢利约700万港元[112] 财务状况 - 2023年10月31日非流动资产为2,796千港元，较2023年4月30日的336千港元有所增加[15][16] - 2023年10月31日流动资产为294,200千港元，高于2023年4月30日的201,261千港元[17][18] - 2023年10月31日总权益为11,857千港元，低于2023年4月30日的16,853千港元[20] - 2023年10月31日非流动负债为938千港元，2023年4月30日无此项负债[23] - 2023年10月31日流动负债为284,201千港元，高于2023年4月30日的184,744千港元[24][25] - 2023年10月31日存货为588.3万港元，4月30日为158.6万港元；其中转售商品10月31日总账面价值为1064万港元，4月30日为1183.7万港元，撇减存货拨备10月31日为1000.6万港元，4月30日为1025.1万港元[82][83] - 2023年10月31日应收贸易款项等为1.18354亿港元，4月30日为734.85万港元；其中应收贸易款项10月31日为44.1万港元，4月30日无；已逾期但未减值之应收贸易款项10月31日为14.8万港元，4月30日无[86][90] - 2023年10月31日贸易及其他应付款项为2.37245亿港元，4月30日为1.37736亿港元；其中应付贸易款项10月31日为1198.29万港元，4月30日为322.72万港元[96] - 2023年10月31日，集团现金及现金等价物总额约1.7亿港元，2023年4月30日约为1.262亿港元[114] - 2023年10月31日，集团流动比率由2023年4月30日的约1.1倍减少至约1.0倍[114] 公司业务 - 公司附属公司主要业务为在香港零售及批发腕表、制造及销售复合肥以及肥料及其他相关产品贸易代理[35] - 集团主要业务为香港的腕表零售及批发、复合肥制造及销售以及肥料等贸易代理[41] - 2023年9月公司与第三方租赁一条年产量为3万吨的复合肥生产线，自10月5日起初步租期两年，新业务顺利开展并盈利[104] - 尽管旅游复苏，但因全球经济不明朗，零售业表现不如预期，公司专注批发业务但表现欠佳；贸易业务因原材料价格和市场需求因素，肥料贸易量稳定增长，业务收入轻微增长[102][103] - 随着国内农业需求临近旺季，预计肥料价格将维持高位，此后或因原材料价格及国际市场需求变化而波动；尿素出口量短期内预计呈下降趋势[126] - 复合肥新业务运营表现符合预期，若租赁生产线成功，集团未来或考虑购买或建立自有生产线[127] 财务报表编制 - 中期财务报表遵照香港会计师公会颁布准则及联交所上市规则编制，按历史成本基准编制[37][38] - 采纳新订香港财务报告准则及修订本对中期财务报表无重大影响[40] 股本与股息 - 公司法定股本为每股面值0.01港元的普通股100亿股，已发行及缴足8亿股[92][93] - 董事会决议不就回顾期间宣派中期股息[76] 员工情况 - 2023年10月31日，集团聘有62名雇员，2022年10月31日为51名；回顾期间薪酬成本总额约为1200万港元，2022年10月31日止六个月约为930万港元[123] 公司治理与合规 - 2023年10月20日股东大会主席孟先生未出席，执行董事刘加强代表主持[132] - 2023年11月16日李镇强辞任独立非执行董事后，公司仅两名独董，不符多项上市规则规定，将在三个月内委任合适人选[133] - 全体董事确认回顾期内遵守上市发行人董事进行证券交易标准守则[134] - 回顾期内公司无赎回、购买或出售上市证券行为[135] - 集团回顾期未经审核简明综合中期业绩提交董事会前由审核委员会审阅[136] 信息披露 - 公司中期报告将按规定寄发股东并在联交所和公司网站刊发[138]

公司基本信息 - 公司为富一國際控股有限公司，于開曼群島註冊成立，股份代號1470，已發行股份於聯交所主板上市及交易[6] - 本年度指截至2023年4月30日止年度，二零二二年度指截至2022年4月30日止年度[9] 公司组织架构 - 董事會執行董事包括孟廣銀（主席兼行政總裁）、劉國慶（首席財務官）等[11] - 董事會獨立非執行董事包括田志遠、李鎮強、王魯平[11] - 審核委員會主席為田志遠，成員有李鎮強、王魯平[11] - 薪酬委員會主席為田志遠，成員有孟廣銀、王魯平[11] - 提名委員會主席為孟廣銀，成員有田志遠、李鎮強[12] - 公司秘書為董穎怡女士[12] - 授權代表為劉國慶先生和董穎怡女士[12] 股东大会信息 - 2023年股東週年大會將於2023年10月20日（星期五）舉行[4] 财务业绩 - 公司本年度营业额约4150万港元，较2022年度的约7530万港元减少约3380万港元[26][30] - 公司拥有人应占亏损由2022年度约640万港元减少约370万港元至本年度约270万港元[22][24][26][30] - 公司2023年收益约4150万港元，较2022年约7530万港元降低约3380万港元或44.9%，贸易业务收益增加约270万港元或8.5%，手表业务收益下降约3650万港元或83.5%[36][40] - 2023年销售成本约500万港元，较2022年约3460万港元减少约2960万港元或85.5%，主要因手表销售额减少[37][41] - 2023年总体毛利约3650万港元，较2022年约4060万港元减少约410万港元或10.1%，手表业务毛利减少约690万港元或75.8%[38][42] - 2023年销售及分销成本约1390万港元，较2022年约2900万港元减少约1510万港元或52.1%，因关闭零售店[39][43] - 2023年行政开支约2090万港元，较2022年约1880万港元增加约210万港元或11.2%，因董事薪酬及资产减值亏损增加[44][50] - 2023年融资成本约10万港元，较2022年约50万港元减少约40万港元，因租赁负债融资成本及银行贷款利息减少[45][51] - 2023年公司录得除税前溢利约250万港元，2022年为除税前亏损约230万港元，因销售及分销成本减少和贸易业务毛利增加[46][52] - 2023年公司拥有人应占亏损约270万港元，较2022年约640万港元减少约370万港元[47][52] - 截至2023年4月30日，公司现金及现金等价物约1.262亿港元，2022年同期约8250万港元，流动比率从1.2降至1.1[49] - 2023年4月30日，集团现金及现金等价物总额约为1.262亿港元，2022年4月30日约为8250万港元[53] - 集团流动比率从2022年4月30日的约1.2倍降至2023年4月30日的约1.1倍[53] - 2023年4月30日，集团共有55名雇员，2022年为57名；本年度薪酬成本总额约为2040万港元，2022年约为2310万港元[56][62] - 2023年4月30日，集团无银行借款，2022年4月30日为400万港元[58][63] - 2023年4月30日，集团无透支及贷款的银行融资，2022年4月30日约为410万港元[64][71] - 本年度公司无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[55][61] - 2023年4月30日，集团无重大投资及资本资产计划[66][73] - 2023年4月30日，公司无重大资本承担，2022年4月30日也无[68][75] - 2023年4月30日，集团无重大或然负债，2022年4月30日也无[69][76] - 董事会决定不建议就本年度派付末期股息，2022年也未派付[70][77] 业务情况 - 疫情和智能手表崛起使公司手表零售业务受冲击，本年度关闭三家表现欠佳店铺，2022年11月曾暂时关闭所有零售店[19][23] - 公司贸易业务主要产品有尿素、复合肥等，2022年因原材料和环保成本上升及俄乌战争推高肥料价格，公司出口业务获利；2023年初受国际尿素市场疲软影响，尿素出口业务未达预期，但贸易业务仍保持增长[21][24] - 国内肥料市场有一定支撑，价格预计相对稳定但会受淡旺季和原材料价格影响；短期内国际尿素出口价格预计维持较低水平[27] 业务发展策略 - 公司将加强与客户关系、多元化客户群体，提供高效优质肥料产品，密切关注市场变化并寻求新发展机会[27] - 公司在复合肥和尿素贸易成功基础上，探索垂直整合进入产品制造领域，先进行可行性研究并考虑租赁第三方生产线生产，若结果有利未来可能自建生产线[28] - 公司认为垂直整合能扩大产品供应、优化供应链，更好服务现有客户，提升复合肥和尿素市场份额，为公司带来增长机会并提升股东价值[29] - 公司正探索垂直整合至制造复合肥及尿素产品的可能性，先向第三方租赁生产线，业绩理想可能建自有生产线[31] 董事履历 - 刘加强于2017年9月7日获委任为执行董事，有20多年工作经验，其中11年管理职位经验，自2016年11月起任投资部总经理及资本运营部经理[86] - 李东坡于2021年12月10日获委任为执行董事，在农业肥料及生化产品销售及制造领域有逾25年工作经验，自2020年12月起出任瑞星集团副总经理等职[87][88] - 田志远于2017年9月20日获委任为独立非执行董事，在会计及审计方面有逾20年工作经验，自2016年7月起任信永中和济南分所管理咨询部主管[89][90][93] - 王鲁平于2018年12月27日获委任为独立非执行董事，从事法律专业工作逾25年，自2008年起任山东法雅律师事务所主任[92][93] - 李镇强于2018年12月14日获委任为独立非执行董事，为香港工程师学会会员等，2023年7月1日获委任为太平绅士[95][96][97] 企业管治 - 公司致力于通过良好企业管治保障及提升股东价值，已采纳并遵循企业管治守则原则[99][100][103][104] - 本年度及直至年报日期，公司已采纳并遵守企业管治守则所有适用守则条文，除第C.5.1条、第C.2.1条、第C.2.7条及第F.2.2条外[101][104] - 公司已采纳标准守则规管董事证券交易，全体董事确认本年度遵守该守则[102][105] - 董事会主要负责监督集团业务管理和整体表现，制定业务计划和策略等，已设立董事会委员会并分配职责[107] - 公司认为董事会应包含执行董事和独立非执行董事的平衡组成，以有效行使独立判断[109] - 截至2023年4月30日，董事会由7名董事组成，其中独立非执行董事总人数占董事会成员人数三分之一以上[110][113] - 本年度公司有3名独立非执行董事，符合上市规则规定[116][120] - 公司已收取各独立非执行董事依据上市规则第3.13条发出的书面确认，认为全体独立非执行董事均具独立性且遵守独立指引[117][120] - 因公务原因，本年度主席孟先生与独立非执行董事未召开无其他董事出席的会议，但公司认为沟通渠道充足[118][121] - 公司就针对董事责任的法律诉讼安排了适当保险保障[119][121] - 新委任董事获公司提供正式、全面及因人制宜的入职介绍[123][125] - 依据企业管治守则，所有董事应参与持续专业发展，公司会安排培训并提供经费[124][125] - 全体董事本年度接受的持续专业发展课程包括参加培训课程、阅读相关材料和报刊期刊[126] - 孟广银先生为刘国庆先生的大舅哥，除已披露外，董事之间无其他重要关系[114][120] - 董事会主要负责监管及监督集团业务事宜管理及整体表现，下设董事委员会[111] - 2022年举行两次董事会定期会议及一次其他董事会会议，未按季度定期举行[128][130] - 董事审查并讨论2022年度经审核综合年度业绩和截至2022年10月31日止六个月未经审核综合中期业绩及公司交易[128][130] - 孟广银担任主席及行政总裁，公司将按需物色合适人选调整[134][136] - 公司采纳董事会多元化政策，按因才委任兼顾多元化挑选候选人[135][137] - 截至2023年4月30日，全体董事会成员均为男性，公司将在2024年12月31日前委任一名女性董事会成员[138][142] - 提名委员会至少每年检讨董事会多元化政策，2023年7月31日检讨后对实施及成效满意[139][140][142] - 截至2023年4月30日，集团员工（含高级管理层）男女比例分别为87%和13%[141] - 公司招聘和留用人才采用多元化方式，未设定员工层面性别多元化可衡量目标[141] - 2023年4月30日集团雇员男性及女性性别比例分别为87%及13%[143] - 董事会目前由三名独立非执行董事组成，能为董事会提供独立合适意见[145][147] - 提名委员会应每年检讨董事会组成、独立董事独立性等[147] - 公司已接获各独立董事根据上市规则就其独立性发出的书面确认[147] - 控股股东西相关董事在与控股股东交易的董事会决议中放弃投票[147] - 董事会所有成员有机会提出事项列入会议议程[147] - 董事会所有成员必要时可根据公司政策寻求独立专业意见[147] - 董事会于2023年7月31日会议认为获取独立意见机制仍有效[148][151] - 审核委员会于2015年4月21日设立，成员为三名独立董事[150][153] - 本年度审核委员会举行两次会议，审议批准多项财务报表及审核相关事宜[156][157] - 审核委员会职责包括监察财务报表完整性、监管财务申报等系统、检讨财务及会计政策等[158] - 审核委员会成员田志远、李镇强、王鲁平出席会议次数均为2/2[160] - 审核委员会于2023年7月31日会议上审阅经审核财务报表，认为符合准则和规则且披露充分[161] - 薪酬委员会于2015年4月21日设立，2023年2月16日修订职权范围[162] - 薪酬委员会包括田志远、王鲁平两名独立非执行董事和孟广银一名执行董事，田志远为主席[162] - 薪酬委员会本年度举行一次会议，检讨并建议董事及高管薪酬事宜、检讨购股计划[168] - 薪酬委员会成员田志远、王鲁平出席会议次数为1/1，孟广银为0/1[171] - 提名委员会于2015年4月21日设立，职权范围刊于联交所和公司网站[172] - 提名委员会包括田志远、李镇强两名独立非执行董事和孟广银一名执行董事，孟广银为主席[172] - 本年度提名委员会举行一次会议，两名成员出席[176][177] - 提名委员会主席孟广银出席次数为0/1，田志远和李镇强出席次数为1/1[178] - 提名委员会将按程序就董事甄選、委任及續聘向董事会提建议[179][180] - 审核委员会负责履行企业管治守则之守则条文第A.2.1条所载职能[184] - 公司制定及检讨企业管治政策及常规并向董事会提建议[185][187] - 公司建立符合企业管治守则条文D.2.7的反腐败政策[188] - 公司在员工手册中制定行为守则以消除非法活动[189] - 反腐败政策定期审查更新以符合法规和行业最佳实践[190] - 公司建立举报政策作为有效风险管理和内部控制系统重要部分[191] - 举报政策为利益相关者提供保密举报集团内不当行为机制，投诉由指定人员处理，结果报审核委员会[192][195] - 举报政策和反腐败政策会定期检讨更新以符合法规和行业惯例[193][194][195] - 执行董事和独立非执行董事与公司签约任期均为一年，续约将合规[197] - 董事会新任命董事任职至首次股东周年大会，之后可获重选[198] - 所有董事须轮值退任，每届股东周年大会三分之一董事轮值退任，每三年至少退任一次，退任董事可重选[199] - 集团董事薪酬详情和五名最高薪雇员详情分别列于综合财务报表附注12和13[200]

财务收益情况 - 截至2023年4月30日止年度收益较上一财年减少约44.9%[3] - 本年度收益为41,510千港元，上一财年为75,269千港元[7] - 截至2023年4月30日止年度，公司总收益4.151亿港元，较上一年度的7.5269亿港元下降44.85%[46][50] - 2023年商品销售收益7152万港元，服务收入9万港元，佣金收入3.4349亿港元[33] - 2023年手表批发外部销售收益5942万港元，肥料及相关产品贸易外部佣金收入3.4349亿港元[45] - 公司业务主要位于中国及香港，2023年中国地区收益3.4349亿港元，香港地区收益7161万港元[55][57] - 公司收益由2022年度约7530万港元降低约3380万港元或44.9%至本年度约4150万港元[116] - 贸易业务收益由2022年度约3160万港元增加约270万港元或8.5%至本年度约3430万港元[116] - 腕表业务收益由2022年度约4370万港元下降约3650万港元或83.5%至本年度约720万港元[116] 亏损与盈利情况 - 本年度亏损约270万港元，上一财年亏损约640万港元[4] - 本公司拥有人应占年内亏损为2,657千港元，上一财年为6,446千港元[10] - 每股亏损基本及摊薄为0.33港仙，上一财年为0.81港仙[11] - 2023年除税前溢利249.6万港元，上一年度除税前亏损229.7万港元[48][52] - 2023年本公司拥有人应占年度亏损265.7万港元，每股基本及摊薄亏损0.33港仙；2022年亏损644.6万港元，每股亏损0.81港仙[86] - 公司本年度亏损净额减少约370万港元至约270万港元，2022年度亏损净额约640万港元[115] 股息分配情况 - 董事会不建议就本年度派付股息[4] - 董事会决定不建议就本年度派付末期股息，2022年也无[137] 资产与负债情况 - 截至2023年4月30日，总资为201,597千港元，上一财年为163,860千港元[15] - 截至2023年4月30日，负债总额为184,744千港元，上一财年为142,288千港元[20] - 2023年应收贸易款项等即期部分为7348.5万港元，2022年为7195.7万港元，2023年预付给供应商款项的91%支付给关联方，2022年为81%[89][90] - 2023年已逾期但未减值之应收贸易款项为零，2022年为30.2万港元[96] - 2023年其他负债及支出等即期部分为1.37736亿港元，2022年为1.00005亿港元，2023年合约负债为1.00639亿港元，2022年为7182.9万港元[99][100] - 2023年应付贸易款项3227.2万港元，2022年为2403.4万港元[98] - 2023年修复成本拨备年末为零，2022年为75.8万港元[106] - 2022年有循环定期贷款400万港元，实际年利率4.94%，2023年无[109] - 2023年4月30日公司现金及现金等价物总额约为1.262亿港元，2022年4月30日约为8250万港元[125] - 2023年4月30日集团无银行借款，2022年4月30日为400万港元[129] - 2023年4月30日集团无外汇合约等金融衍生工具[131] - 2023年4月30日集团无透支及贷款的银行融资，2022年4月30日约为410万港元[132] 财务准则影响 - 本年度应用香港财务报告准则修订本对财务表现及状况无重大影响[26] - 董事预期应用新订香港财务报告准则及修订本将来不会对综合财务报表造成重大影响[30] 业务构成情况 - 公司主要经营手表零售、手表批发和肥料及相关产品贸易三个业务分部[40][41][42][43] 成本与开支情况 - 2023年公司添置非流动资50.8万港元，物业、厂房及设备折旧6.3万港元[63] - 2023年已确认撇减存货之拨备37.5万港元，物业、厂房及设备之减值亏损46.6万港元[63] - 2023年其他收益及亏损合计85.6万港元，较上一年度的541.3万港元下降84.19%[68][69] - 2023年公司未收取租金优惠，上一年度租金优惠为19.9万港元[68][70] - 本年度确认政府补助收入43.1万港元，与香港政府保就业计划有关，2022年为零[72] - 2023年融资成本总计9.6万港元，2022年为52.5万港元[74] - 2023年所得税开支为515.3万港元，2022年为414.9万港元[79] - 销售成本由2022年度约3460万港元减少约2960万港元或85.5%至本年度约500万港元[117] - 总体毛利由2022年度约4060万港元减少约410万港元或10.1%至本年度约3650万港元[118] - 销售及分销成本由2022年度约2900万港元减少约1510万港元或52.1%至本年度约1390万港元[119] - 行政开支由2022年度约1880万港元增加约210万港元或11.2%至本年度约2090万港元[120] - 融资成本由2022年度约50万港元减少约40万港元至本年度约10万港元[121] 业务规划与展望 - 预计国内肥料价格相对平稳，尿素出口价格短期维持低位[138] - 集团正探索垂直整合至复合肥及尿素制造，先租赁生产线，业绩理想再考虑建自有生产线[139] 股东大会安排 - 2023年股东周年大会预计于10月20日召开，10月17 - 20日暂停办理过户登记手续[141][142] 证券与持股情况 - 本年度公司无赎回、购买或出售上市证券情况[145] - 本年度公司已发行股份维持上市规则规定的足够公众持股量，即公众持有最少25%已发行股本[146] 公司治理沟通 - 主席孟先生与独立董事有足够渠道沟通公司事务[151] - 主席孟先生因公务未出席2022年股东周年大会，由执行董事刘国庆代表主持[152] - 未来公司股东周年大会将提前安排避免时间冲突[152] 审核委员会情况 - 审核委员会于2015年4月21日成立，2019年1月1日修订书面职权范围[153] - 审核委员会审阅本年度经审核综合财务报表及年度业绩，认为符合规定且披露充分[154] 财务数据确认 - 范陈会计师行确认初步公告数据与经审核综合财务报表数额一致，但未作保证意见[155] 年报发布安排 - 公司本年度年报将按规定方式寄发股东并刊登于联交所和公司网站[157] 董事会构成情况 - 公告日期董事会包括4名执行董事和3名独立非执行董事[159]

零售业务调整 - 截至2022年10月31日公司经营的零售店总数减至1间，较2022年4月30日的3间减少[12][15] - 2022年11月公司关闭最后一间零售店，未来将专注批发业务，待疫情缓解考虑重启零售业务[12][15] - 公司关闭手表零售店，专注发展批发业务，考虑疫情缓解时重启零售业务[22] 贸易业务情况 - 回顾期内公司贸易业务保持增长，销售产品包括尿素、复合肥等，肥料价格因成本和需求等因素上涨[13][16] - 因环保要求和市场需求，肥料供需将保持紧平衡，短期内价格预计维持高位，公司将利用营销网络拓展海外市场[19] - 因国内环保规定趋严、市场需求增长和俄乌战争等影响，肥料供需紧张价格将维持高位，公司将利用营销网络优势拓展海外市场[22] 财务数据概述 - 回顾期内公司营业额约2670万港元，较2021年同期约4010万港元减少约33.4%[18] - 回顾期内公司毛利约2280万港元，2021年同期约2180万港元；剔除贸易业务后，手表业务毛利约230万港元，2021年同期约810万港元[18] - 回顾期内公司股东应占溢利约360万港元，2021年同期亏损约320万港元[18] - 公司收益由约4010万港元减少约1340万港元或33.4%至约2670万港元，贸易业务收益增加约690万港元或50.4%至约2060万港元，手表业务收益减少约2030万港元或76.9%至约610万港元[21][27][31] - 销售成本由约1830万港元减少约1450万港元或79.2%至约380万港元，主要因手表销售额减少[28][32] - 总体毛利由约2180万港元增加约100万港元或4.6%至约2280万港元，手表业务毛利减少约580万港元或71.6%至约230万港元，毛利率从约30.7%增至约37.7%[21][29][33] - 销售及分销开支由约1580万港元减少约810万港元或51.3%至约770万港元，主要因零售店租赁等开支减少[30][34] - 行政开支由约860万港元增加约10万港元或1.2%至约870万港元[36][41] - 融资成本由约36万港元减少约27万港元或75.0%至约9万港元，主要因租赁负债及银行贷款利息融资成本减少[37][42] - 公司于回顾期间录得除税前溢利约700万港元，此前同期为亏损约200万港元，主要因手表零售业务销售及分销开支减少和贸易业务毛利增加[38][43] - 2022年1 - 10月公司收益2.667亿港元，较2021年同期4.0057亿港元下降33.42%[109] - 2022年1 - 10月公司销售成本382.5万港元，较2021年同期1826.2万港元下降79.05%[109] - 2022年1 - 10月公司毛利2284.5万港元，较2021年同期2179.5万港元增长4.81%[109] - 2022年1 - 10月公司除税前溢利700.1万港元，而2021年同期亏损195.1万港元[109] - 2022年1 - 10月公司拥有人应占期间溢利364.1万港元，而2021年同期亏损317.6万港元[109] - 2022年1 - 10月每股盈利0.46港仙，而2021年同期每股亏损0.40港仙[109] - 2022年5月1日至10月31日期间，公司溢利为3,641千港元，换算海外业务产生汇兑差额为 - 4,019千港元[117] - 截至2022年10月31日止六个月，公司总收益为2667万港元[148] - 截至2022年10月31日止六个月，手表零售业务收益为592.6万港元，亏损178.1万港元[148] - 截至2022年10月31日止六个月，手表批发业务收益为40.5万港元，溢利21.4万港元[148] - 截至2022年10月31日止六个月，肥料及相关产品贸易业务收益为2055.6万港元，溢利1360.5万港元[148] - 截至2022年10月31日止六个月，公司除税前溢利为700.1万港元[148] - 2022年上半年公司总收益4005.7万港元，除税前亏损195.1万港元[151] - 2022年上半年零售、批发、贸易分部收益分别为2549.7万、104.6万、1365.6万港元，分部溢利分别为 - 455.8万、13.6万、679.7万港元[151] - 按客户地理位置划分，2022年上半年中国市场收益2055.6万港元，香港市场收益611.4万港元，较2021年同期的1365.6万和2640.1万港元有变化[156] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧9000港元，较2021年的142.1万港元大幅减少[160] - 2022年上半年使用权资产折旧为0，2021年为59.3万港元[160] - 2022年上半年政府补助47.9万港元，较2021年的82.2万港元减少[160][162] - 2022年上半年已确认撇减存货之拨备110.1万港元，较2021年的153.6万港元减少[160] - 2022年上半年其他收益及亏损总计69.3万港元，较2021年的101.2万港元减少[162] - 2022年上半年除税前溢利经扣除物业、厂房及设备折旧9000港元等项目后得出[164] - 2022年上半年员工成本总额931.8万港元，较2021年的1124.9万港元减少[164] - 2022年中国企业所得税为3395千港元，2021年为1127千港元，递延税项2022年为15千港元，2021年为98千港元[168] - 2022年公司拥有人应占溢利为3641千港元，2021年亏损为3176千港元，每股基本盈利2022年为0.46港仙，2021年亏损为0.40港仙[176] 资金与资产状况 - 截至2022年10月31日，公司现金及现金等价物约为1.323亿港元，此前为约8250万港元，流动比率从约1.2降至约1.1[40] - 2022年10月31日，集团现金及现金等价物总额约1.323亿港元，高于2022年4月30日的约8250万港元[44] - 集团流动比率由2022年4月30日的约1.2倍降至2022年10月31日的约1.1倍[44] - 2022年10月31日，集团无银行借款，2022年4月30日为400万港元[47][54] - 2022年10月31日，集团无透支及贷款之银行融资，2022年4月30日约为410万港元[49][54] - 截至2022年10月31日，公司总资产为196,879千港元，较4月30日的163,860千港元有所增长[112] - 截至2022年10月31日，公司总权益为21,194千港元，较4月30日的21,572千港元略有下降[114] - 2022年1 - 10月，经营活动所得现金净额为51,978千港元，而2021年同期为 - 6,940千港元[121] - 2022年1 - 10月，投资活动所得现金净额为3,684千港元，2021年同期为0[121] - 2022年1 - 10月，融资活动所得现金净额为199千港元，2021年同期为 - 469千港元[121] - 截至2022年10月31日，现金及现金等价物期末余额为132,308千港元，较期初的82,459千港元增加[121] - 2022年10月31日应收贸易款项为432千港元，4月30日为1593千港元[183] - 2022年10月31日已逾期但未减值之应收贸易款项为180000港元，4月30日为302000港元[187][188] - 2022年10月31日预付款项为59111千港元，4月30日为65285千港元，其中91%（4月30日为81%）支付给集团关联方[183][187][188] - 2022年10月31日转售商品为2775千港元，4月30日为5350千港元[190] - 2022年10月31日存货账面总值为12718000港元，4月30日为17854000港元，存货减值准备2022年为9943000港元，4月30日为12504000港元[190] - 截至2022年10月31日，存货总账面价值为1271.8万港元，较4月30日的1785.4万港元有所下降；撇减存货拨备为994.3万港元，较4月30日的1250.4万港元减少[191] - 2022年4月30日，集团与人寿保险公司订立保单，保险总额为127.4438万美元（约989.7万港元），需支付保费51.48万美元（400万港元），最低保证利率为2.25%；4月30日集团要求退保，5月3日保单终止，退保现金净额为47.1万美元（368.4万港元）[194][195][196] - 截至2022年4月30日及10月31日，公司法定普通股（每股面值0.01港元）授权股份数目为1000万股，已发行及缴足股份数目为80万股[198] - 截至2022年10月31日，应付贸易款项为8188.8万港元，较4月30日的2403.4万港元增加；应计雇员福利开支为28.5万港元，较4月30日的38.5万港元减少；修复成本拨备为67.9万港元，较4月30日的75.8万港元减少；其他应计费用及应付款项为221万港元，较4月30日的307.3万港元减少；合约负债为4907.6万港元，较4月30日的7182.9万港元减少[200] 股权与股东情况 - 截至2022年10月31日，孟先生通过受控法团持有公司6亿股股份，占股75% [81][87] - 截至2022年10月31日，孟先生为富一普通股的实益拥有人，持股100% [85] - 截至2022年10月31日，除已披露情况外，董事或主要行政人员无其他须披露权益或淡仓[85][86] - 截至2022年10月31日，公司已发行股份8亿股[87] - 截至2022年10月31日，富一作为实益拥有人持有公司6亿股股份，占股75% [91] - 截至2022年10月31日，除已披露情况外，无其他人士或实体有须披露的股份权益或淡仓[93] - 截至2022年10月31日，董事长孟先生通过全资公司富一间接持有6亿股股份，占已发行8亿股股份的75%[95] - 根据公司购股计划及其他计划，可发行最大股份数不超8000万股，相当于采纳日期及中期报告日期已发行股份的10%[99][102] - 截至2022年10月31日，无已授出及未行使购股期权，回顾期内无购股期权获行使、注销或失效[104][106] 公司治理与运营 - 回顾期内，集团无收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[50][55] - 2022年10月31日，集团无重大投资及资本资产计划[51][56] - 2022年10月31日，集团共有54名雇员，低于2021年10月31日的73名[62][68] - 回顾期内，集团薪酬成本总额约为930万港元，低于2021年同期的约1120万港元[62][68] - 董事会决议不就回顾期宣派任何中期股息[70] - 回顾期内，公司未遵守企业管治守则守则条文第C.2.1及F.2.2条[71][74] - 2022年10月21日股东周年大会主席孟先生因公务未出席，由执行董事刘国庆先生代表主持[75] - 截至中期报告日期，审核委员会有三名成员，均为独立非执行董事[77][79] - 回顾期内公司未赎回、购买或出售上市证券[97][101] - 公司为投资控股公司，子公司主要从事香港手表零售批发及化肥原料等产品销售代理业务[124] - 公司直接及最终控股公司为Prosper One Enterprises Limited，最终控制人为孟先生[123] - 简明综合中期财务报表未经审核，于2022年12月30日获董事会批准刊发[125][126] - 公司为开曼群岛注册的上市公司，主要业务为香港手表零售批发和中国肥料及相关产品贸易代理[127] - 中期财务报表未经审核，以港元呈列，于2022年12月30日获董事会批准刊出[128][129] - 公司首次采纳香港财务报告准则多项修订本，对中期财务报表无重大财务影响[134][135][137][138] - 公司执行董事为主要经营决策者，资源分配和表现评估资料集中于三项主要业务[141][142] - 公司可呈报及经营分部

公司基本信息 - 公司股份代号为1470，于开曼群岛注册成立，已发行股份在联交所主板上市及交易[1][8] - 股份为公司股本中每股面值0.01港元之普通股[9] - 公司股份代号为1470，每手买卖单位为4000股[19] - 富一拥有公司75%的已发行股份[88] 公司时间相关信息 - 2021年股东周年大会于2021年10月22日举行，2022年股东周年大会将于2022年10月21日举行[6] - 本年度指截至2022年4月30日止年度，2021年度指截至2021年4月30日止年度[11] 公司人员相关信息 - 执行董事包括孟光银（主席兼行政总裁）、刘国清（首席财务官）、刘家强、李东坡（2021年12月10日获委任）[13] - 独立非执行董事包括田志远、李镇强、王鲁平[13] - 审核委员会主席为田志远，成员包括李镇强、王鲁平[13] - 薪酬委员会主席为田志远，成员包括孟光银、王鲁平[13] - 公司秘书曹咏娴女士于2022年6月30日辞任，董颖怡女士同日获委任[14][15] - 公司授权代表曹咏娴女士于2022年6月30日辞任，董颖怡女士同日获委任[14][15] - 刘国庆于2017年9月7日任执行董事，9月28日任首席财务官，10月18日任联席行政总裁，2018年4月1日调任执行董事兼首席财务官[85][88] - 刘加强于2017年9月7日获委任为执行董事，拥有超20年工作经验，其中11年管理经验[87][89] - 孟广银于2017年9月7日获委任为执行董事，9月28日获委任为主席，2018年4月1日调任为执行董事、行政总裁兼主席，在农业生化产品制造方面拥有逾20年经验[88] - 李东坡于2021年12月10日获委任为执行董事，在农业肥料及生化产品销售及制造领域有逾25年工作经验[90][96] - 田志远于2017年9月20日获委任为独立非执行董事，在会计及审计方面拥有逾20年工作经验[91][97] - 王鲁平于2018年12月27日获委任为独立非执行董事，从事法律专业工作逾25年[94][97] - 李镇强于2018年12月14日获委任为独立非执行董事，1997 - 2007年分别获得不同学位证书[95][98] - 赵咏娴于2021年5月20日获提名任公司秘书，2022年6月30日辞职[199] - 赵咏娴在年内参加超15小时相关持续专业发展培训[199] - 董咏仪自2022年6月30日起获提名任公司秘书[200] 公司地址相关信息 - 公司总部及香港主要营业地点自2022年5月1日起变更为香港湾仔告士打道151号资本中心14楼1403室[16][17] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2022年度营业额约为7530万港元，较上一财年的约8340万港元减少约810万港元[28] - 公司2022年度亏损净额增加约560万港元至约640万港元，2021年度亏损净额约为80万港元[24][26][28] - 公司本年度营业额约7530万港元，较上一年度的约8340万港元减少约810万港元，降幅9.7%[32][40][44] - 公司拥有人应占亏损由2021年度的约80万港元增加约560万港元至本年度约640万港元[32][51] - 销售成本由2021年度的约3930万港元减少约470万港元或12.0%至本年度的约3460万港元[41][45] - 总体毛利由2021年度的约4410万港元减少约350万港元或7.9%至本年度的约4060万港元[42][46] - 销售及分销成本由2021年度的约2680万港元增加约220万港元或8.2%至本年度的约2900万港元[43][47] - 截至2022年4月30日，公司现金及现金等价物约8250万港元，较2021年4月30日的约1340万港元大幅增加[53] - 行政开支从2021年约1980万港元减少约100万港元或5.1%至本年度约1880万港元[54] - 融资成本从2021年约120万港元减少约70万港元或58.3%至本年度约50万港元[55] - 集团本年度除税前亏损约230万港元，2021年为除税前溢利约230万港元；公司拥有人应占亏损从2021年约80万港元增加约560万港元至本年度约640万港元[56] - 2022年4月30日，集团现金及现金等价物总额约为8250万港元，2021年4月30日约为1340万港元；流动比率从2021年4月30日约1.1倍增加至2022年4月30日约1.2倍；2022年4月30日资本负债比率不适用，2021年4月30日为83.1%[57] - 2022年4月30日，集团有57名雇员，2021年为82名；本年度薪酬成本总额约为2310万港元，2021年约为2420万港元[60][65] - 2022年4月30日，集团银行借款总额为400万港元，2021年4月30日约为1020万港元[62][66] - 2022年4月30日，集团银行融资合共约410万港元，2021年4月30日约为2350万港元；同日未动用融资约为10万港元，2021年4月30日约为1330万港元[67][74] - 本年度已付/应付独立核数师审核服务酬金900千港元，非审核服务酬金50千港元，总计950千港元[178] 公司业务线数据关键指标变化 - 截至2022年4月30日，公司经营的零售店总数进一步减少至3家，2021年为10家[24][26] - 公司贸易业务主要产品包括尿素、复合肥等，本年度肥料价格上升，业务保持增长[23][25] - 公司手表零售业务受疫情影响，财务表现不佳，未来将控制成本并清理库存[22][25][26][31] - 贸易业务收益由2021年度的约2640万港元增加约520万港元或19.7%至本年度的约3160万港元[40][44] - 手表业务收益由2021年度的约5700万港元下降约1330万港元或23.3%至本年度的约4370万港元[40][44] - 手表业务毛利由2021年度的约1770万港元减少约860万港元或48.6%至本年度的约910万港元[42][46] - 手表业务毛利率由2021年度的约31.1%减至本年度的约20.8%[42][46] 公司股息相关信息 - 公司董事会不建议支付2022年度股息[29] - 董事会已议决不建议就本年度派付任何末期股息，2021年亦无[73][80] 公司出售资产相关信息 - 2022年2月18日，公司间接全资附属公司出售上置全部已发行股本及股东贷款，代价1440万港元，集团录得出售收益约370万港元[59][64] 公司投资计划相关信息 - 集团于2022年4月30日并无重大投资及资本资产之计划[69][76] 公司企业管治相关信息 - 公司致力于通过良好的企业管治履行对股东的责任，保护和提升股东价值[101] - 董事会认识到将良好企业管治元素纳入集团管理结构、内部控制和风险管理程序的重要性[102] - 公司本年度及至年报日期已采纳并遵守企业管治守则所有适用条文，除A.1.1（C.5.1）、A.2.1（C.2.1）、A.2.7（C.2.7）、E.1.2（F.2.2）条外[103][105] - 公司已采纳标准守则规管董事证券交易，全体董事本年度遵守该守则[106][107] - 截至2022年4月30日，董事会由7名董事组成，独立非执行董事人数超董事会成员三分之一[112][114] - 本年度公司有3名独立非执行董事，符合上市规则要求[117][121] - 公司已收取各独立非执行董事依据上市规则第3.13条发出的书面独立性确认[118][121] - 企业管治守则A.2.7条规定主席应至少每年与独立非执行董事举行无其他董事出席会议，本年度因公务未举行，但公司认为沟通渠道充足[119][122] - 公司就针对董事责任的法律诉讼安排了适当保险保障[120][122] - 董事会主要负责监管集团业务及整体表现，设定集团价值和标准，履行多项职能[109][112] - 董事会设立了委员会并转授责任，委员会负责监控集团运营和财务业绩等[109][112] - 管理主要负责执行董事会制定的业务计划、策略和政策[109][112] - 公司为新委任董事提供正式、全面及定制化入职介绍[123][125] - 依据企业管治守则，公司将为董事安排合适培训并提供经费[124][125] - 本年度各董事接受的持续专业发展课程包括A、B、C三类[126] - 企业管治守则规定董事会每年至少举行四次会议，提前14日发通知[128][130] - 本年度举行两次定期董事会会议和一次其他会议[129][131] - 孟广银先生董事会会议出席率为1/3，2021年股东大会出席率为0/1，2022年4月19日特别股东大会出席率为0/1[132] - 刘国庆先生董事会会议出席率为2/3，2021年股东大会出席率为1/1，2022年4月19日特别股东大会出席率为0/1[132] - 刘加强先生董事会会议出席率为3/3，2021年股东大会出席率为1/1，2022年4月19日特别股东大会出席率为1/1[132] - 李东坡先生董事会会议出席率为1/1，2022年4月19日特别股东大会出席率为1/1[132] - 公司董事会设立审计、薪酬和提名委员会[136] - 公司拥有董事会多元化政策，提名、委任及续聘以因才委任为基准[137] - 本年度及至年报日期，孟广银担任主席及行政总裁，董事会认为此举对管理效率和业务发展有利[138] - 董事会设立审核、薪酬和提名委员会，各委员会资源充足[139] - 审核委员会于2015年4月21日设立，书面职权范围于2019年1月1日修订[141][142] - 审核委员会成员为三名独立非执行董事，田志远为主席[141][142] - 本年度审核委员会举行两次会议，审议批准2021年度经审核综合财报等事项[145][146] - 各独立非执行董事本年度出席审核委员会会议次数均为2/2[147] - 公司遵守上市规则第3.21条，审核委员会至少一名成员具备专业资格或相关财务管理知识[148] - 审核委员会于2022年7月29日会议上审阅经审核财报，认为符合准则和规则且披露充分[150][152] - 薪酬委员会于2015年4月21日设立，成员包括两名独立非执行董事和一名执行董事，田志远为主席[151] - 薪酬委员会于2015年4月21日设立，包括两名独立非执行董事田志远先生、王鲁平先生，以及一名执行董事孟广银先生，田志远为主席[153] - 本年度薪酬委员会举行1次会议，田志远出席次数为1/1，孟广银为0/1，王鲁平为1/1[157] - 提名委员会于2015年4月21日设立，包括两名独立非执行董事田志远先生和李镇强先生，以及一名执行董事孟广银先生，孟广银为主席[158][160] - 本年度提名委员会举行1次会议，孟广银出席次数为0/1，田志远为1/1，李镇强为1/1[164] - 薪酬委员会主要职能包括向董事会提薪酬政策建议、审核管理层绩效薪酬等[154] - 提名委员会主要职能包括审核董事解雇赔偿安排、确保董事不参与自身薪酬制定等[161] - 提名委员会将根据程序就董事甄選、委任及續聘向董事会提建议，包括评估独立董事独立性等[166] - 提名委员会会制定所需技能等清单，咨询合适来源物色候选人并考虑多方面多样性[167] - 薪酬委员会会议上检讨并建议董事会审议及批准董事及高级管理层若干薪酬相关事宜[159] - 提名委员会会议上检讨董事会架构等，评估独立董事独立性，建议董事会考虑续聘退任董事[165] - 执行董事与公司服务协议年期为一年，独立非执行董事与公司委任函年期为一年[172][175] - 每届股东周年大会上，三分之一董事（或最接近但不少于三分之一人数）须轮值退任，每名董事最少每三年退任一次[176][179] - 审核委员会负责履行企业管治守则相关职能，包括制定及检讨公司企业管治政策等[175] - 提名委员会评估候选人合适性可采用面试、背景调查等程序[169] - 董事任命将通过提交相关文件予法定机构存档确认[171][174] - 获董事会委任填补临时空缺的董事任期至委任后首个股东大会，新增成员董事任职至下届股东周年大会，均可膺选连任[173][175] 公司风险管理与内部控制相关信息 - 董事会已对公司风险管理和内部控制系统有效性进行审查评估，认为现有系统充足有效[185] - 公司有内部审计职能，对系统进行分析和独立评估，并设有保密和管理利益冲突的程序[186] - 董事知悉有责任编制财务报表，未发现可能对公司持续经营能力产生重大怀疑的重大不确定性[182][188] - 董事未发现对公司持续经营能力有重大疑问的重大不明朗事件或情况[189] - 审核委员会检讨集团内部监控充分性，董事会认为现有风险管理及内部监控制度充足有效[190] - 公司具备内部审核职能，设计严密内部架构防止不当使用内幕资料及避免利益冲突[190] - 董事会负责整体内部监控架构，定期检讨及监察内部监控及风险管理制度有效性[192][193]

财报发布信息 - 公司截至2021年10月31日止六个月未经审核中期报告发布[15][18] 业务经营情况 - 回顾期内香港入境旅游停滞，公司手表零售业务店铺减少但收益仍微增，贸易业务保持增长[16][17][19][20] - 展望未来，肥料行业整体形势稳定，中国政府环保政策趋严将加速行业整合洗牌[24] - 受市场需求扩大和落后产能淘汰影响，肥料供需紧张局面将持续[24] - 公司将维持产品质量、提升服务，拓展市场、加强营销以扩大客户群和增强客户忠诚度[24] - 公司主要经营手表零售及批发、肥料及相关产品贸易代理三项业务[157] 公司成本控制措施 - 公司采取裁员、关店、严控成本等措施，精简行政层级并与房东协商续租条款[23] 财务数据关键指标变化 - 回顾期内营业额约4010万港元，较2020年同期约3740万港元增长约7.2%[23] - 回顾期内毛利约2180万港元，2020年同期约1780万港元[23] - 回顾期内公司拥有人应占亏损约320万港元，较2020年同期约70万港元净亏损增加约250万港元[23] - 公司收益由截至2020年10月31日止六个月的约3740万港元增加约270万港元或7.2%至回顾期间的约4010万港元[35][38] - 销售成本由截至2020年10月31日止六个月的约1960万港元减少约130万港元或6.6%至回顾期间约1830万港元[36][39] - 总体毛利由截至2020年10月31日止六个月的约1780万港元增加约400万港元或22.5%至回顾期间的约2180万港元[37][40] - 销售及分销开支由截至2020年10月31日止六个月的约1230万港元增加约350万港元或28.5%至回顾期间约1580万港元[43] - 行政开支由截至2020年10月31日止六个月的约870万港元减少约10万港元或1.1%至回顾期间约860万港元[44] - 公司拥有人应占亏损由截至2020年10月31日止六个月的约70万港元增加约250万港元至回顾期间的约320万港元[25][47] - 销售及分销开支从2020年10月31日止六个月的约1230万港元增加约350万港元或28.5%至回顾期间的约1580万港元[48] - 行政开支从2020年10月31日止六个月的约870万港元减少约10万港元或1.1%至回顾期间约860万港元[49] - 融资成本从2020年10月31日止六个月的约75万港元减少约39万港元或52.0%至回顾期间的约36万港元[50] - 集团回顾期间录得除税前亏损约200万港元，2020年10月31日止六个月录得除税前溢利约70万港元；公司拥有人应占亏损从2020年10月31日止六个月的约70万港元增加约250万港元至回顾期间的约320万港元[51] - 2021年10月31日，集团现金及现金等价物总额约610万港元（2021年4月30日：约1340万港元）；流动比率保持在约1.1倍；资本负债比率为135.4%（2021年4月30日：83.1%）[54][59] - 2021年10月31日，集团银行借款总额约1030万港元（2021年4月30日：约1020万港元）[55][60] - 2021年10月31日，集团就透支及贷款拥有银行融资合共约2350万港元（2021年4月30日：约2350万港元）；同日未动用融资约为1320万港元（2021年4月30日：1330万港元）[58][60] - 2021年10月31日，集团共有73名员工（2020年10月31日：90名）；回顾期间总薪酬成本约1080万港元（2020年10月31日止六个月：约1120万港元）[76] - 2021年10月31日集团雇员73名，较2020年10月31日的90名减少[80] - 回顾期内集团薪酬成本总额约1080万港元，较截至2020年10月31日止六个月的约1120万港元有所降低[80] - 截至2021年10月31日止六个月，公司收益为40,057千港元，2020年同期为37,384千港元[128] - 截至2021年10月31日止六个月，公司本公司拥有人应占期间亏损为3,176千港元，2020年同期为693千港元[128] - 截至2021年10月31日，公司每股亏损为0.40港仙，2020年同期为0.09港仙[128] - 截至2021年10月31日，公司非流动资产为15,090千港元，2021年4月30日为17,931千港元[130] - 截至2021年10月31日，公司流动资产为164,108千港元，2021年4月30日为167,871千港元[130] - 截至2021年10月31日，公司总权益为26,079千港元，2021年4月30日为28,724千港元[133] - 截至2021年10月31日，公司负债总额为153,119千港元，2021年4月30日为157,078千港元[133] - 2021年10月31日公司权益总额为26,079千港元，较2021年5月1日的28,724千港元有所下降[135] - 2021年经营活动所用现金净额为6,940千港元，2020年为所得现金净额180千港元[138] - 2021年投资活动所得现金净额为0千港元，2020年为2,564千港元[138] - 2021年融资活动所用现金净额为469千港元，2020年为6,637千港元[138] - 2021年现金及现金等价物减少净额为7,409千港元，2020年为3,893千港元[138] - 2021年外汇汇率变动影响为69千港元，2020年为1,258千港元[138] - 2021年期初现金及现金等价物为13,413千港元，期末为6,073千港元[138] - 2020年期初现金及现金等价物为22,170千港元，期末为19,535千港元[138] - 截至2021年10月31日止六个月，集团总收益40,057千港元，除税前亏损1,951千港元[164] - 截至2020年10月31日止六个月，集团总收益37,384千港元，除税前溢利701千港元[167] - 截至2021年10月31日止六个月，公司在中国和香港的收益分别为13,656千港元和26,401千港元，总计40,057千港元；2020年同期分别为11,589千港元和25,795千港元，总计37,384千港元[173] - 2021年和2020年物业、厂房及设备折旧分别为1,421千港元和1,869千港元[177] - 2021年和2020年使用权资产折旧分别为593千港元和553千港元[177] - 2021年和2020年已确认撇减存货之拨备╱（拨回）分别为1,536千港元和 - 3,594千港元[177] - 2021年和2020年其他收益及亏损总计分别为1,012千港元和4,678千港元[179] - 2021年和2020年除税前（亏损）╱溢利经扣除相关项目后，雇员福利开支分别为10,799千港元和11,162千港元[180] - 2021年和2020年所得税开支分别为1,225千港元和1,394千港元，其中中国企业所得税分别为1,127千港元和1,294千港元，递延税项分别为98千港元和100千港元[185] - 2021年10月31日止六个月公司拥有人应占亏损317.6万港元，2020年同期为69.3万港元[193] - 2021年和2020年已发行普通股加权平均数均为8亿股[193] - 2021年每股基本亏损0.4港仙，2020年为0.09港仙[193] - 2021年和2020年10月31日止六个月，因无潜在摊薄股份，每股摊薄亏损等于每股基本亏损[194][195] - 2021年回顾期内公司未购置物业、厂房及设备，2020年同期约为2000港元[196][200] - 2021年回顾期内公司无资产出售，2020年出售账面价值396.2万港元资产[197][200] - 2020年出售资产现金代价总额470万港元，部分以抵销213.4万港元款项支付，出售后所得款项256.6万港元[197][200] - 2021年回顾期折旧约140万港元计入销售及分销成本，2020年同期约为161.6万港元[198][200] - 2021年回顾期约2.1万港元折旧计入行政开支，2020年同期约为25.3万港元[198][200] - 两个期间均未确认物业、厂房及设备减值亏损[199][200] 各条业务线数据关键指标变化 - 剔除贸易业务后，回顾期内手表业务毛利约810万港元，2020年同期约620万港元，毛利率较2020年同期增加约6.7%[23] - 贸易业务收益由截至2020年10月31日止六个月约1160万港元增加约210万港元或18.1%至回顾期间约1370万港元[35][38] - 手表业务收益由截至2020年10月31日止六个月约2580万港元增加约60万港元或2.3%至回顾期间约2640万港元[35][38] - 手表业务毛利由截至2020年10月31日止六个月的约620万港元增加约190万港元或30.6%至回顾期间的约810万港元[37][40] - 手表业务毛利率由截至2020年10月31日止六个月的约24.0%增加至回顾期间的约30.7%[37][40] - 截至2021年10月31日止六个月，零售业务外部销售25,432千港元、外部服务收入65千港元，分部亏损4,558千港元[164] - 截至2021年10月31日止六个月，批发业务外部销售904千港元、分部间销售142千港元，分部溢利136千港元[164] - 截至2021年10月31日止六个月，贸易业务外部佣金收入13,656千港元，分部溢利6,797千港元[164] - 截至2020年10月31日止六个月，零售业务外部销售22,521千港元、外部服务收入113千港元，分部亏损2,574千港元[167] - 截至2020年10月31日止六个月，批发业务外部销售3,161千港元、分部间销售385千港元，分部溢利1,730千港元[167] - 截至2020年10月31日止六个月，贸易业务外部佣金收入11,589千港元，分部溢利6,541千港元[167] 股息分配情况 - 董事会决定不宣派回顾期间的任何中期股息（2020年10月31日止六个月：无）[79] - 董事会决定不就回顾期宣派中期股息，与2020年同期相同[82] - 董事会已决议不就回顾期间宣派中期股息（截至2020年10月31日止六个月：无）[187][190] 企业管治情况 - 回顾期公司未遵守企业管治守则的A.2.1和E.1.2条文[85][87] - 孟广银兼任公司董事会主席及行政总裁[85][87] - 孟广银因公务未出席2021年10月22日的股东周年大会，由刘加强代为主持[86][88] 审核委员会情况 - 报告日期审核委员会有三名独立非执行董事成员[90][93] 股权结构情况 - 2021年10月31日，孟先生于受控法团权益的股份数为6亿股，占公司股权75%[95] - 2021年10月31日，孟先生为富一普通股实益拥有人，持股1股，持股百分比100%[101] - 除上述披露外，2021年10月31日公司董事或主要行政人员无其他需披露权益或淡仓[101] - 截至2021年10月31日，已发行股份800,000,000股[102][108] - 富一通过长江基金持有600,000,000股股份，占公司股权75%[102][107][108] 证券交易及购股期权情况 - 公司已采纳标准守则作为董事买卖公司上市证券的行为守则，全体董事在回顾期间遵守该守则[111][115] - 回顾期间，公司未赎回、购买或出售任何上市证券[112][116] - 公司于2015年4月21日采纳购股期权计划，参与者包括公司或附属公司的雇员、董事、顾问等[113][117] - 购股期权计划及其他计划可发行的股份上限为80,000,000股，占采纳日期及中期报告日期已发行股份的10%[119] - 截至

公司基本信息 - 公司股份代號為1470，已發行股份於聯交所主板上市及交易[9] - 股份為本公司股本中每股面值0.01港元之普通股[13] - 本年度指截至2021年4月30日止年度，2020年度指截至2020年4月30日止年度[13] - 富一企業有限公司是公司的一名控股股東[13] - 公司上市地为联交所主板，股份代号1470，每手买卖单位4000股[23] 股东大会信息 - 2018年股東週年大會於10月25日舉行，2019年於10月18日舉行，2020年於10月16日舉行，2021年將於10月22日舉行[7] 公司管理层信息 - 執行董事包括孟光印（主席兼行政總裁）、劉國慶（首席財務官）、劉家強[16] - 獨立非執行董事包括田志遠、李春強、王祿平[16] - 審核委員會主席為田志遠，成員包括李春強、王祿平[16] - 薪酬委員會主席為田志遠，成員包括孟光印、王祿平[16] - 提名委員會主席為孟光印，成員包括田志遠、李春強[16] - 刘加强48岁，2017年9月7日获委任为执行董事，有20多年工作经验，其中11年管理职位[119] - 田志远50岁，2017年9月20日获委任为独立非执行董事，在会计及审计方面有逾20年工作经验[120][124] - 王鲁平52岁，2018年12月27日获委任为独立非执行董事，从事法律专业工作逾25年[123][125] - 李镇强44岁，2018年12月14日获委任为独立非执行董事，1997 - 2007年获多个学位证书[127][128] 零售店铺数据 - 2021年4月30日，公司运营的零售店铺总数降至10间，2020年为11间[29][32] 财务数据关键指标变化 - 公司本年度营业额约为8340万港元，较上一财年的约9420万港元减少约1080万港元[35] - 公司本年度亏损净额减少约5820万港元至约80万港元，2020年度亏损净额约为5900万港元[29][32][35] - 公司本年度亏损净额较2020年减少98.6%[35] - 董事会不建议就本年度支付任何股息[36] - 公司本年度营业额约8340万港元，较上一年度约9420万港元减少约1080万港元，降幅11.5%[38][51][54] - 公司本年度销售成本约3930万港元，较2020年度约4980万港元减少约1050万港元，降幅21.1%[52][55] - 公司本年度总体毛利约4410万港元，较2020年度约4440万港元减少约30万港元，降幅0.7%[53][56] - 公司本年度销售及分销成本约2680万港元，较2020年度约7470万港元减少约4790万港元，降幅64.1%[59] - 公司拥有人应占亏损由2020年度约5900万港元减少约5820万港元或98.6%至本年度约80万港元[38] - 董事会不建议就本年度派付任何股息[39] - 行政开支从2020年约2730万港元降至约1980万港元，减少约750万港元或27.5%[60][64] - 融资成本从2020年约230万港元降至约120万港元，减少约110万港元[61][65] - 集团本年度税前利润约230万港元，2020年税前亏损约5620万港元[62][66] - 销售及分销成本从2020年约7470万港元降至约2680万港元，减少约4790万港元或64.1%[63] - 公司拥有人应占亏损从2020年约5900万港元降至约80万港元，减少约5820万港元或98.6%[69][72] - 截至2021年4月30日，集团现金及现金等价物约1340万港元，2020年同期约2220万港元[71][73] - 截至2021年4月30日，集团资本负债比率为83.1%，2020年同期为19.4%[71][73] - 上市所得款项净额约1.075亿港元，截至2021年4月30日已全部动用[76][77][78][79] - 截至2021年4月30日，集团共有82名员工，2020年为96名；年度薪酬成本约2420万港元，2020年约3160万港元[83] - 截至2021年4月30日，集团银行借款总额约1020万港元，2020年同期约830万港元[85] - 2021年4月30日集团雇员82名，2020年为96名；本年度薪酬成本总额约2420万港元，2020年约3160万港元[88] - 2021年4月30日集团银行借款总额约1020万港元，2020年4月30日约830万港元[89] - 2021年4月30日集团银行融资合共约2350万港元，2020年4月30日约2400万港元；同日未动用融资约1330万港元，2020年4月30日约1570万港元[92][97] - 2021年及2020年4月30日集团概无重大或然负债[104][106] - 董事会决议不建议就本年度派付任何末期股息，2020年亦无[105][107] 业务线数据关键指标变化 - 公司销售的主要产品包括尿素、复合肥、煤炭、粗甘油及葡萄糖[28][31] - 公司本年度贸易业务收益约2640万港元，较2020年度约2380万港元增加约260万港元，增幅10.9%[51][54] - 公司本年度手表业务收益约5700万港元，较2020年度约7040万港元下降约1340万港元，降幅19.0%[51][54] - 公司本年度手表业务毛利约1770万港元，较2020年度约2060万港元减少约290万港元，降幅14.1%[53][56] - 公司手表业务毛利率从2020年度约29.3%增至本年度约31.1%[53][56] 公司应对措施 - 公司实施了一系列成本节约措施，包括雇员无薪假安排、管理层减薪计划、削减职位等[29][32] - 公司申请了香港“防疫抗疫基金”下的“零售业资助计划”及“保就业计划”[29][32] - 公司积极与业主进行减免租金的磋商，并通过促销活动清理滞销存货[29][32] 公司重大事项 - 2021年4月30日公司并无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营公司[87] - 2021年4月30日集团并无外汇合约、利率或货币掉期或其他金融衍生工具[91][97] - 集团并无重大外汇风险，目前未实施外汇对冲政策，有需要时管理层会考虑[93][98] - 2021年4月30日集团并无重大投资及资本资产之计划[94][99] - 2021年4月30日公司概无持有任何公司（除附属公司以外）的重大股权投资[95][100] 企业管治相关 - 公司致力于通过良好企业管治保障及提升股东价值，董事会认同套用良好企业管治元素的重要性[131][135] - 公司已采纳并遵循企业管治守则原则，本年度及至年报日期，除A.1.1、A.2.1、A.2.7及E.1.2条外遵守所有适用守则条文[133][136] - 公司采纳标准守则规管董事证券交易，全体董事本年度遵守该守则[134][137] - 董事会主要负责监督集团业务事务和整体表现，制定业务计划和策略等[140] - 董事会设立委员会并分配职责，委员会负责监控集团运营和财务表现等[140] - 公司认为董事会应平衡执行董事和独立非执行董事组成，以有效行使独立判断[142] - 截至2021年4月30日，董事会由6名董事组成，独立非执行董事总人数占董事会成员人数三分之一以上[148][150] - 本年度公司有3名独立非执行董事，符合上市规则规定[153][158] - 公司已收取各独立非执行董事依据上市规则第3.13条发出的书面确认，认为全体独立非执行董事均具独立性且遵守独立指引[154][158] - 企业管治守则规定主席应至少每年与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议，本年度因公务未召开，但公司认为沟通渠道充足[155][159] - 公司就针对董事责任的法律诉讼安排了适当保险保障[156][159] - 新委任董事获公司提供正式、全面及因人制宜的入职介绍[160] - 依据企业管治守则，所有董事应参与持续专业发展，公司将安排培训并提供经费[163] - 公司鼓励董事参加相关培训课程，费用由公司承担，并要求董事提供培训记录[163] - 企业管治守则规定董事会每年至少举行四次会议，大概每季一次，需提前14日通知董事，议程及文件至少提前三天送达[167][169] - 年内举行两次全体董事会定期会议，未按季度举行，因集团业务简单[168][170] - 董事在会议上审查讨论2020年度经审核综合年度业绩、截至2020年10月31日止六个月未经审核综合中期业绩及年度内公司交易[168][170] - 孟广银先生董事会会议出席情况为0/2，2020年股东周年大会出席情况为0/1；刘国庆、刘加强、田志远、李镇强、王鲁平先生董事会会议出席情况均为2/2，2020年股东周年大会出席情况均为1/1[173] - 公司有董事会多元化政策，提名、委任及续聘以因才委任为基准，兼顾成员多元化[174][175] - 孟广银担任董事长和CEO，董事会认为其自2017年9月7日起经营管理公司，兼任两职合适，但公司会按需安排[178] - 董事会设立审计、薪酬、提名委员会，各委员会有足够资源履职[179] - 审计委员会于2015年4月21日成立，2019年1月1日修订职责，由三名独立非执行董事组成，田志远任主席[180] - 孟广银先生自2017年9月7日起担任公司主席及行政总裁，董事会认为此举对管理效率及业务发展有利[181] - 董事会设立审核、薪酬及提名委员会，各委员会资源充足，成员可寻求独立专业意见[182] - 审核委员会于2015年4月21日设立，2019年1月1日修订书面职权范围，成员为三名独立非执行董事[183] - 本年度审核委员会举行两次会议，审议批准集团截至2020年10月31日止六个月未经审核综合财务报表初稿及审核相关事宜[188] - 审核委员会成员田志远、李镇强、王鲁平出席会议次数均为2/2[190] - 公司遵守上市规则第3.21条，审核委员会至少一名成员具备专业资格或相关财务管理专业知识[191] - 审核委员会于2021年7月30日会议上审阅经审核财务报表，认为报表符合准则和规则且披露充分[193] - 薪酬委员会于2015年4月21日设立，具备符合企业管治守则的书面职权范围[194] - 薪酬委员会成员包括两名独立非执行董事田志远、王鲁平及一名执行董事孟广银，田志远为主席[194] - 审核委员会主要职能包括外聘核数师相关建议、财务报表完整性监察等多项内容[186] - 薪酬委员会需就公司全体董事与高级管理层的薪酬政策及结构向董事会提建议[197] - 薪酬委员会要参考董事会公司目标及宗旨，检讨及批准管理层按表现而定的薪酬[197] - 薪酬委员会可获授权确定或向董事会建议个别执行董事及高级管理层的薪酬待遇[197] - 薪酬委员会需就独立非执行董事的薪酬向董事会提建议[197] - 薪酬委员会需考虑同类公司薪酬、付出时间、职责及集团内其他职位雇佣条件[197] - 本年度薪酬委员会召开1次会议[200] - 薪酬委员会主席田志远先生出席会议次数为1/1[200] - 薪酬委员会成员孟广银先生出席会议次数为0/1[200] - 薪酬委员会成员王鲁平先生出席会议次数为1/1[200] - 本年度薪酬委员会会议检讨并向董事会建议董事及高级管理层某些薪酬相关事项[200]