财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司财务投资公平值亏损净额45.5万港元，2023年同期为127.4万港元[1] - 截至2024年6月30日止六个月，除税前亏损4914.5万港元，2023年同期为8508.1万港元[2] - 截至2024年6月30日，非流动资产41419.1万港元，2023年12月31日为44485.6万港元[3] - 截至2024年6月30日，流动资产15765.2万港元，2023年12月31日为16248.4万港元[3] - 截至2024年6月30日，流动负债46475.4万港元，2023年12月31日为38071.3万港元[3] - 截至2024年6月30日，非流动负债13266.3万港元，2023年为20555.4万港元[4] - 截至2024年6月30日，公司拥有人应占每股亏损1.71港仙，2023年同期为2.99港仙[2] - 截至2024年6月30日止六个月集团产生净亏损约4881.9万港元[6] - 2024年6月30日集团流动负债净额及负债净额分别约为3.07102亿港元及2557.4万港元[6] - 2024年上半年集团总收入74,267千港元，2023年同期为103,367千港元，同比下降28.15%[13][14] - 2024年上半年按公平值计入损益的持作买卖金融资产的公平值亏损净额为455千港元，2023年同期为1,274千港元，同比下降64.28%[13][14] - 2024年上半年集团除税前亏损为49,145千港元，2023年同期为85,081千港元，同比下降42.24%[13] - 2024年上半年在香港财务报告准则第15号范围内按某一时间点分类的收入为70,515,000港元，2023年同期为102,086,000港元，同比下降30.92%[14] - 2024年上半年银行利息收入为38千港元，2023年同期为66千港元，同比下降42.42%[15] - 2024年上半年租金收入为1,510千港元，2023年同期为1,492千港元，同比增长1.21%[15] - 2024年上半年汇兑差额净额为469千港元，2023年同期为840千港元，同比下降44.17%[15] - 2024年上半年出售╱撇销物业、厂房及设备亏损为853千港元，2023年同期为574千港元，同比增长48.61%[15] - 2024年上半年财务成本为4,462千港元，2023年同期为4,162千港元，同比增长7.21%[16] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除税前亏损扣除的物业、厂房及设备折旧为8801千港元，2023年同期为9699千港元；使用权资产折旧为8347千港元，2023年同期为9173千港元[17] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除税前亏损扣除的薪金、工资及其他福利为40265千港元，2023年同期为47090千港元；退休计划供款为3284千港元，2023年同期为3726千港元；权益结算的购股权开支为1620千港元，2023年同期为4561千港元[17] - 截至2024年6月30日止六个月，公司所得税（抵免）/开支为 - 326千港元，2023年同期为22千港元[19] - 截至2024年6月30日止六个月，本公司拥有人应占期内亏损为 - 47969千港元，2023年同期为 - 83951千港元[21] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备产生1352000港元，2023年同期为1158000港元[23] - 截至2024年6月30日止六个月，公司已出售/撇销账面价值为1431000港元的物业、厂房及设备，2023年同期为574000港元[23] - 截至2024年6月30日，公司按公平值计入损益的非流动金融资产为124025千港元，2023年12月31日为134026千港元[24] - 2024年6月30日应收贸易账款45,763千港元，减值亏损拨备13,913千港元，净额31,850千港元；2023年12月31日对应数据分别为39,356千港元、12,217千港元、27,139千港元[26] - 2024年6月30日，1个月内应收贸易账款17,683千港元，1 - 2个月7,191千港元，2 - 3个月4,321千港元，超过3个月2,655千港元；2023年12月31日对应数据分别为18,368千港元、4,828千港元、2,290千港元、1,653千港元[27] - 2024年6月30日无抵押应收贷款及利息59,655千港元，减值亏损拨备3,580千港元，净额56,075千港元；2023年12月31日对应数据分别为45,479千港元、2,729千港元、42,750千港元[28] - 2024年6月30日无抵押应收贷款及利息实际年利率为6% - 7%，2023年12月31日为6%[29] - 2024年6月30日1个月内应付贸易账款10,594千港元，1 - 2个月1,179千港元，2 - 3个月1,348千港元，超过3个月4,877千港元，总计17,998千港元；2023年12月31日对应数据分别为8,892千港元、3,020千港元、312千港元、5,737千港元，总计17,961千港元[30] - 2024年6月30日其他应付账款32,350千港元，预提负债15,028千港元，总计47,378千港元；2023年12月31日对应数据分别为34,040千港元、16,912千港元，总计50,952千港元[31] - 2024年6月30日应付建设款项17,885,000港元，2023年12月31日为20,089,000港元[31] - 2024年6月30日有抵押银行借款为68,992千港元，2023年12月31日为76,161千港元；无抵押其他借款2024年6月30日为300,195千港元，2023年12月31日为280,183千港元[32] - 2024年6月30日银行及其他借款总额为369,187千港元，2023年12月31日为356,344千港元[32] - 2024年6月30日流动部分借款为245,217千港元，2023年12月31日为164,894千港元；非流动部分借款2024年6月30日为123,970千港元，2023年12月31日为191,450千港元[32] - 2024年6月30日本集团楼宇按揭账面价值为20,879,000港元，2023年12月31日为22,085,000港元；租赁土地按揭账面价值2024年6月30日为62,255,000港元，2023年12月31日为63,961,000港元[32] - 有抵押银行借款2024年6月30日每月利率介于0.40%至0.63%，2023年12月31日介于0.42%至0.67%；无抵押其他借款2024年6月30日每月利率介于0.42%至1.00%，2023年12月31日介于0.42%至0.58%[33] - 截至2024年6月30日止六个月，公司股东应占亏损4800万港元，较去年同期减少亏损42.9%[47] - 截至2024年6月30日止六个月，集团收入约7430万港元，较去年同期减少约28.1%，整体毛利率为43.7%[47] - 期内，集团按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损50万港元，非持作买卖金融资产公平值亏损1亿港元[50] - 2024年6月30日，集团持有未偿还无抵押其他借款约3.002亿港元、有抵押银行借款约6900万港元，现金结余约1380万港元，资产负债比率约为108%[53] - 2024年6月30日，集团持有非上市投资约1.24亿港元[62] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，放贷业务利息收入167.5万港元，2023年同期为29.6万港元[1] - 截至2024年6月30日止六个月，销售货品及服务收入7304.7万港元，销售成本4110.8万港元，毛利3193.9万港元；2023年同期收入10434.5万港元，销售成本6843.7万港元，毛利3590.8万港元[1] - 2024年上半年放贷业务的利息收入为1,675千港元，2023年同期为296千港元，同比增长465.88%[13][14] - 截至2024年6月30日止六个月，二维码业务收入2600万港元，较去年同期减少1.9%，分部亏损1320万港元[48] - 截至2024年6月30日止六个月，包装产品业务收入4150万港元，较去年同期减少32.0%，分部亏损270万港元[49] - 截至2024年6月30日止六个月，莱茵衣藻产品业务收入550万港元，分部亏损980万港元[51] 公司业务构成 - 公司主要业务为提供二维码及解决方案、生产及销售包装产品、证券投资及放贷、生产及销售莱茵衣藻等相关产品[5] - 公司业务分部包括二维码业务、包装产品业务、财务投资业务、莱茵衣藻产品业务[10] 财务报表编制相关 - 未经审核中期简明综合财务报表按持续经营基准编制[7] - 编制未经审核中期简明综合财务报表采用的会计政策及编制基准与截至2023年12月31日止年度的年度财务报表一致[9] - 编制未经审核中期简明综合财务报表时应用2024年1月1日或之后开始的年度期间强制生效的香港财务报告准则修订本[9] - 管理层应用集团会计政策时作出的重大判断及估计不确定性的主要来源与上一份财务报表相同[11] 税务政策 - 香港利得税两级制下，合资格集团实体首2000000港元溢利税率为8.25%，超过部分为16.5%；不符合资格实体溢利税税率为16.5%；中国企业所得税法定税率为25%，上海透云和北京透云可享15%税率[18] 股息政策 - 公司董事不建议就截至2024年6月30日止六个月派发任何中期股息，2023年同期也无[20] 购股权相关 - 2019 - 2022年根据2012年计划授予合资格参与者购股权数目分别为126,000,000、47,000,000、68,900,000、14,314,750，行使价分别为0.48、0.40、0.60、1.34港元[38] - 2024年1月1日尚未行使购股权数目为54,000,000份，期内失效/注销54,000,000份，2024年6月30日尚未行使数目为0份[38] - 2024年6月30日概无购股 权可予行使，2023年12月31日为54,000,000份[39] - 截至2024年6月30日，2020年10月8日授予雇员的未行使购股权总数为1000万份，可行使购股权为250万份（2023年12月31日：250万份）[40] - 截至2024年6月30日，2020年11月16日授予雇员的未行使购股权总数为1020万份，授予其他参与者（3名顾问）的未行使购股权总数为5000万份，总计未行使购股权为6020万份，可行使购股权为4013.3318万份（2023年12月31日：4013.3318万份）[41][42] - 截至2024年6月30日，2022年4月25日授予雇员的未行使购股权总数为1.1831亿份，可行使购股权为768.1万份（2023年12月31日：596.85万份）[43] - 2019年2月21日、2020年10月8日、2020年11月16日及2022年4月25日授出的购股权公平值分别为2750.4万港元、1273.1万港元、2540.7万港元及692.9万港元[44] - 2019年2月21日、2020年10月8日、2020年11月16日及2022年4月25日授出购股权时，预期波幅分别为94.36%、92.04%、94.06%、85.88% - 92.38%，无风险利率分别为1.423%、0.42%、0.33%、2.52% - 2.57%[44] - 截至20

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，公司收入约1.986亿港元，较2022年的3.158亿港元减少约37.1%[6][18] - 截至2023年12月31日止年度，公司亏损约2.726亿港元，较2022年的2.027亿港元增加约34.5%[7][19] - 亏损增加主要因订单减少致收入减少及物业、厂房及设备以及使用权资产减值[8][20] - 2023年12月31日，集团持有未偿还无抵押其他借款约2.802亿港元，2022年为3.205亿港元；有抵押银行借款约7620万港元，2022年为5960万港元，利率介乎每月0.42%至0.67%，2022年月利率为0.42%至1%[30] - 2023年12月31日，集团持有现金结余约3450万港元，2022年为1.281亿港元，资产负债比率约20.6，2022年为1.26[30] - 2023年12月31日，集团并无任何或然负债及未偿还融资租赁承担，2022年均无[36][37] - 2023年集团五大客户销售额占总收入约41.6%，最大客户销售额达约18.1%[81] - 2023年集团五大供应商采购额占总采购额约60.2%，最大供应商采购额达约23.7%[81] - 2023年12月31日集团在香港及中国共有约568名雇员，2022年为578名[91] - 2023年雇员成本总额（包括董事酬金）约为6330万港元，2022年为7630万港元[93] - 公司2023年不建议派付末期股息，2022年也无派息[67] - 2023年12月31日公司无可供分派储备，股份溢价账金额约19.07658亿港元[76] 各业务线数据关键指标变化 - 二维码业务2023年收入约7080万港元，较2022年的9940万港元减少约28.8%，分部亏损约2800万港元，2022年为900万港元[22] - 包装产品业务2023年收入约1.069亿港元，较2022年的2.113亿港元减少约49.4%，2023年分部亏损约170万港元，2022年为溢利1810万港元[23] - 财务投资业务2023年按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损约90万港元，过往年度约990万港元；非持作买卖金融资产公平值亏损约9950万港元，2022年为1.403亿港元[24] - 莱茵衣藻产品业务2023年营业额约2030万港元，2022年为1260万港元，分部亏损约1.061亿港元，2022年为940万港元[26] 公司战略与目标 - 公司目标是成为改善人类健康质量及促进地球碳中和的主要参与者[5] - 公司价值观是提供健康食品、倡导健康理念及采用环保生产方式[5] - 公司策略包括建立两个生产系列、开发多种销售渠道、开发产业客户、加强研发[5] - 2023年公司推出一系列具有低升糖指数功效的食品[12] - 到2023年底，公司产品已进入超2000家商超、便利店、餐饮等渠道终端[13] - 2024年公司计划加大市场行销活动，拓展行业客户，在莱茵衣藻原料销售方面获突破[14] 公司融资与投资情况 - 2016年11月配售股份筹得所得款项净额4.061亿港元，26340万港元用于赎回承兑票据，1.427亿港元用于扩大及发展二维码业务，其中6300万港元用于收购事项[41][42] - 2017年3月完成收购透云物联网科技（北京）有限公司[43] - 1440万港元用于购入厂房及设备，5870万港元用于研发，320万港元已用于购买运输设备及物资，余下340万港元预计2024年动用[43] - 2017年11月发行4000万美元7厘可换股债券，筹得所得款项净额3960万美元（相当于3.094亿港元），2018年8月提前赎回1300万美元（相当于1.014亿港元），剩余2.033亿港元中1.725亿港元用于扩大及发展二维码业务，3080万港元用作企业办公一般营运资金[44][45] - 2020年3月、4月、7月及2021年4月自认购新股份筹集所得款项净额分别为4988万港元、4998万港元、1998万港元、2818万港元，其中2020年7月所得款项净额的70%用于偿还可换股债券利息，30%用作一般营运资金，其余均用作一般营运资金[45][46] - 2023年12月31日，集团持有非上市股权投资约1.34亿港元，私募股权投资基金约150万港元[48] - 2022年11月22日，集团间接全资附属公司上海透云以500万元人民币（相当于约546.6万港元）认购私募股权投资基金股份，截至2023年12月31日已出售该基金[49] - 2023年9月27日，上海透云以150万元人民币（相当于约164.1万港元）认购私募股权投资基金股份[50] - Freewill主要从事投资控股业务，Co - Lead主要从事证券买卖及投资控股业务等，各投资对象有不同业务方向[50] 公司管理层与董事信息 - 王亮38岁，2016年9月1日起任执行董事，2021年12月31日起任授权代表，2017年1月23日起任董事会主席[53] - 杜东38岁，2016年12月15日起任执行董事，曾于2013年11月至2016年12月任中国恒嘉融资租赁集团有限公司副总裁[53][54] - 陈辉60岁，2016年12月15日起任非执行董事，资讯科技方面有逾18年经验，参与近40项专利开发及应用[55] - 田宇泽32岁，2020年4月7日起任非执行董事[56] - 张乐乐40岁，2020年11月13日起任非执行董事[57] - 贾文杰38岁，2020年11月13日起任非执行董事，2009 - 2014年任微软公司程式经理[58] - 张荣平57岁，2015年8月11日起任独立非执行董事，审核及会计领域有逾20年经验[60] - 夏其才67岁，2014年11月26日起任独立非执行董事，金融及银行业有逾30年经验[61] - 杜成泉73岁，2014年11月26日起任独立非执行董事，贸易等领域有逾20年经验[62] - 陈辉于2011 - 2021年6月任公司间接全资附属公司上海透云物联网科技有限公司总裁[55] - 王亮等5位董事将轮席退任，均符合资格并愿于股东周年大会膺选连任[84] - 公司已获4位独立非执行董事独立身份书面确认书，董事会认为其仍为独立人士[85] - 拟膺选连任董事无与集团成员公司不可一年内免付赔偿（法定除外）终止的服务合约[87] - 年末或年内公司董事无在重大交易、安排或合约中直接或间接拥有重大权益[88] - 2023年12月31日，王亮先生持有6.175亿股公司股份，占比22.01%[95][99] - 2023年12月31日，田宇泽女士持有1.46455135亿股公司股份，占比5.22%[95][99] - 2023年12月31日，贾文杰先生持有100万股公司股份，占比0.04%[95] - 2023年12月31日，乔艳峰女士透过透云科技集团有限公司于1500万股股份中拥有权益，占比5.35%[95][99] - 2023年12月31日，秦奋先生持有1.9747亿股公司股份，占比7.04%[99] - 王亮先生连同乔女士于合共7.675亿股股份中拥有权益，相当于公司已发行股份约27.35%[95] - 必萤信息科技（上海）有限公司中，贾先生及彼家庭成员分别拥有63%及7%股权，曾女士持有30%股权[102] - 董事会由两名执行董事、四名非执行董事以及四名独立非执行董事组成[112] - 2023年王亮和杜东出席董事会会议和股东周年大会的比例均为100%，陈辉出席董事会会议和股东周年大会的比例均为0%，田宇泽、张乐乐、贾文杰、张荣平、夏其才、胡国华出席董事会会议和股东周年大会的比例均为100%，杜成泉出席董事会会议的比例为50%，出席股东周年大会的比例为100%[116] - 乔艳峰女士被视为于公司150,000,000股股份中拥有权益[119] - 所有非执行董事获委任的特定任期不多于三年，须按公司细则最少每三年一次于股东周年大会上轮值退任及膺选连任[123] 公司委员会相关情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，其中两名具备适当专业资格或会计或相关财务管理专业才能[126] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会举行了两次会议，夏其才和张荣平出席比例为100%，杜成泉出席比例为50%[127] - 审核委员会于2023年审阅了集团截至2023年12月31日止财政年度的年度业绩、截至2023年6月30日止六个月的中期业绩，并检讨了集团内控系统、程序以及风险管理系统的成效[127] - 截至2023年12月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议，王亮、杜东、夏其才、张荣平出席率100%，杜成泉出席率50%[132] - 截至2023年12月31日止年度，不超100万港元薪酬董事8人，100.0001 - 200万港元1人，300.0001 - 400万港元1人[132] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行两次会议，王亮、杜东、夏其才、张荣平出席率100%，杜成泉出席率50%[135] 公司治理与合规 - 截至2023年12月31日止年度及直至年报日期，公司遵守上市规则附录C1企业管治守则，仅一名非执行董事未参与2023年股东周年大会[108] - 报告日期，董事会女性董事占比10%，公司考虑在2024年12月31日前任命更多女性董事[137] - 报告日期，集团女性员工占员工总数54.6%，审核委员会认为集团在雇员中实现了性别多元化[138] - 向独立核数师大华马施云会计师事务所有限公司已付/应付薪酬总计约206万港元，其中审核服务费约163万港元，非审核服务费约43万港元[146] - 公司秘书李安乐女士自2022年8月2日起生效任职，年内接受逾15小时相关专业培训[147] - 股东可提交书面要求召董事召开股东特别大会，需持有不少于公司已缴足股本十分之一附带表决权[149] - 若董事21日内未召股东特别大会，请求人士可自行召开，须在送交请求书3个月内举行[150] - 股东可提交书面要求发下届股东周年大会决议案通知或传阅不多于1000字陈述书[152][153] - 有效请求书可由占总表决权不少于二十分之一股东或不少于100名股东作出[154] - 要求发股东周年大会决议案通知请求书须提前不少于6星期送达，其他提前不少于1星期[155] - 股东可提名某人候选出任董事，程序登载于公司网站“投资者关系”栏目下“企业管治”一节[156] - 股东可通过邮寄、电邮或致电公司秘书向董事会查询，联系信息已提供[157] - 公司宪章文件可在公司网站“投资者关系”一节“企业管治”分节及联交所网站查阅，回顾年内无重大变动[159] - 公司已委聘专业人士对包装产品、二维码、放债及莱茵衣藻等业务进行内部监控检讨，未发现重大内部监控缺陷[162] - 公司认为截至2023年12月31日止年度，现有法律法规未对集团活动造成显著影响[166] 公司风险与应对 - 高利率环境、中东北非冲突及俄乌战争使2024年存在风险及不确定性，管理层将密切关注投资组合并管理风险[51] - 集团业务受不稳定消费市场、中国劳动力成本上升、证券市场波动、利率变动等影响，还面临外汇、信贷、流动资金和资本风险[165] - 董事会负责评估及厘定公司承担的风险性质及程度，维持适当有效的风险管理及内部监控系统[160] - 内部审核职能监控风险管理及内部监控系统的充足性和有效性，工作集中在识别、监控及汇报集团面临的主要风险[161] - 审核委员会持续检讨集团的风险管理及内部监控系统，并就其充足性向董事会提供意见[162] - 核数师因存在重大不确定性，对集团截至2023年12月31日止年度的综合财务报表不发表意见[177] - 董事认为集团将有足够营运资金履行自2023年12月31日起未来12个月内到期财务义务，按持续经营基准编制截至2023年12月31日止年度综合财务报表属适当[178][184] - 核数师认为无充足审核凭证就董事使用持续经营会计基础的适当性做结论，董事难在措施结果可观前提供有关凭证[180] - 审核委员会同意管理层采用持续经营假设编制截至2023年12月31日止年度综合财务报表的看法及依据[181] - 若缓解措施见效且无不可预见新负面因素，下一财年不会发布核数保留意见[182] - 集团正与银行协商2024年12月31日前到期借款续期，确保资金到位[183] - 集团要求董事王亮和股东乔艳峰承诺不要求偿还总额1.1305亿港元款项或延长垫款期限[183] 公司环境、社会及管治（ESG） - 公司制定环保政策，采取措施提升员工节能减排意识，减少电力消耗，回收废料，控制水源污染[167][168] - 公司制定内幕消息披露政策，成立披露小组协助董事会厘定和统筹披露内幕消息[170] - 公司对贪腐零容忍，制定规章禁止贿赂等行为，开设举报渠道，每年检讨举报及反贪污政策[17

公司整体财务亏损情况 - 2023年公司亏损272,569千港元，2022年亏损202,656千港元[7][9] - 2023年除税前亏损为272,585千港元，2022年为199,183千港元[7] - 2023年年度全面亏损总额为271,023千港元，2022年为217,395千港元[14] - 截至2023年12月31日止年度公司产生净亏损2.72569亿港元，流动负债较流动资产高出2.18229亿港元[22] - 2023年集团除税前亏损272,585千港元，2022年为199,183千港元[50] - 2023年集团分部业绩亏损230,384千港元，2022年为138,411千港元[50] - 2023年公司拥有人应占年内亏损268,939千港元（2022年：198,065千港元），用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数为2,805,952千股（2022年同）[67] - 2023年除税前亏损272,585千港元（2022年：199,183千港元），所得税（抵免）/开支为 - 16千港元（2022年：3,473千港元）[66] - 截至2023年12月31日止年度集团产生净亏损约272569000港元，流动负债较流动资产高出约218229000港元[128] - 2023年度亏损约2.726亿港元，较2022年的2.027亿港元增加约34.5%[131] 金融资产相关数据变化 - 2023年按公平值计入损益的持作买卖金融资产的公平值亏损净额为894千港元，2022年为9,899千港元[7] - 2023年集团金融资产公允价值亏损净额894千港元，2022年为9,899千港元[50] - 2023年按公平值计入损益的金融资产公平值亏损/（收益）总计99,539千港元，2022年为140,266千港元[56] - 2023年按公平值计入损益的持作买卖金融资产的公平值亏损净额为89.4万港元，2022年为989.9万港元，同比下降91%[58] - 2023年按公平值计入损益的金融资产为1,543千港元（2022年：16,156千港元）[73] - 2023年按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损约90万港元，非持作买卖金融资产公平值亏损约9950万港元（2022年分别为990万港元和1.403亿港元）[135] 各业务线收入数据变化 - 2023年放贷业务的利息收入为1,502千港元，2022年为2,390千港元[7] - 2023年销售货品及所提供服务的收入为198,032千港元，2022年为323,334千港元[7] - 2023年毛利为55,996千港元，2022年为127,628千港元[7] - 二维码业务2023年收入70,800千港元，2022年为99,373千港元[50] - 包装产品业务2023年收入106,909千港元，2022年为211,344千港元[50] - 财务投资业务2023年收入608千港元，2022年为 - 7,509千港元[50] - 莱茵衣藻产品业务2023年收入20,323千港元，2022年为12,617千港元[50] - 2023年集团总收入198,640千港元，2022年为315,825千港元[50] - 2023年放贷业务利息收入1,502千港元，2022年为2,390千港元[50] - 2023年集团总收入为19.864亿港元，2022年为31.5825亿港元，同比下降37.1%[58] - 2023年生产及销售包装产品等收入为1.06909亿港元，2022年为2.11344亿港元，同比下降49.4%[58] - 2023年二维码解决方案收入为5179万港元，2022年为6458.8万港元，同比下降20.1%[58] - 2023年莱茵衣藻产品收入为2032.3万港元，2022年为1261.7万港元，同比增长61.1%[58] - 2023年银行利息收入为12.6万港元，2022年为8.5万港元，同比增长48.2%[60] - 2023年租赁收入为296.2万港元，2022年为127.7万港元，同比增长131.9%[60] - 截至2023年12月31日止年度，集团收入约1.986亿港元，较2022年的3.158亿港元减少约37.1%[131] - 2023年二维码业务收入约7080万港元，较2022年的9940万港元减少约28.8%，分部亏损约2800万港元（2022年为900万港元）[133] - 2023年包装产品业务收入约1.069亿港元，较2022年的2.113亿港元减少约49.4%，分部亏损约170万港元（2022年为溢利1810万港元）[134] - 2023年莱茵衣藻产品业务营业额约2030万港元，较2022年的1260万港元增加，分部亏损约1.061亿港元（2022年为940万港元）[137] 资产与负债数据变化 - 2023年非流动资产为444,856千港元，2022年为565,688千港元[18] - 2023年流动资产为162,484千港元，2022年为322,009千港元[18] - 2023年权益总额为21,073千港元，2022年为283,509千港元[20] - 2023年非流动负债中银行及其他借款为1.9145亿港元，租赁负债为1410.4万港元；2022年银行及其他借款为1.91292亿港元，租赁负债为290万港元[24] - 2023年资产净值为2107.3万港元，2022年为2.83509亿港元[24] - 2023年香港非流动资产为11,682千港元，2022年为11,094千港元；2023年中国非流动资产为298,949千港元，2022年为370,465千港元[53] - 2023年应收账款（扣除减值亏损拨备后）为2713.9万港元，2022年为4144.5万港元，同比下降34.52%[83][89] - 2023年无抵押应收贷款及利息（扣除减值拨备后）为4275万港元，2022年为6402万港元，同比下降33.22%[91] - 2023年末应付贸易账款为17,961千港元，2022年为28,319千港元[95] - 2023年有抵押银行借款为76,161千港元，2022年为59,645千港元；2023年无抵押其他借款为280,183千港元，2022年为320,468千港元[96] - 2023年需一年内或按要求偿还的银行及其他借款为164,894千港元，2022年为188,821千港元[98] - 2023年末有抵押银行借款以账面价值22,085,000港元的集团楼宇按揭和账面价值63,961,000港元的集团租赁土地按揭作抵押，2022年分别为164,147,000港元和76,159,000港元[98] - 2023年12月31日，集团持有未偿还无抵押其他借款约2.802亿港元（2022年为3.205亿港元）、有抵押银行借款约7620万港元（2022年为5960万港元）[141] - 2023年12月31日，集团持有现金结余约3450万港元（2022年为1.281亿港元），资产负债比率约为20.6（2022年为1.26）[141] - 2023年12月31日，集团于Qualid Limited及其附属公司的股权被抵押，担保循环贷款融资3000万港元，未使用该融资款项[144] - 2023年12月31日，集团账面价值分别为2210万港元及6400万港元的楼宇及租赁土地已抵押，担保约7620万港元的银行借款[144] 公司运营成本及开支数据变化 - 2023年资本开支总计17,133千港元，2022年为12,930千港元[56] - 2023年利息收入总计126千港元，2022年为85千港元[56] - 2023年物业、厂房及设备折旧总计18,462千港元，2022年为11,887千港元[56] - 2023年使用权资产折旧总计17,841千港元，2022年为19,995千港元[56] - 2023年政府补助总计 -610千港元，2022年为 -2,735千港元[56] - 2023年研发开支总计22,293千港元，2022年为20,280千港元[56] - 2023年财务成本为743.2万港元，2022年为2165.2万港元，同比下降65.7%[61] - 2023年所得税为 - 1.6万港元，2022年为347.3万港元，同比下降100.5%[63] - 截至2023年12月31日止年度，集团确认约2587000港元开支为按股份为基础的付款（2022年：6859000港元）[117] 公司股权及投资情况 - 2023年公司C持股比例摊薄至0.10%（2022年：0.55%），公司D股权摊薄至11.08%（2022年：12.12%）[74][76] - 2022年公司持有5,000,000股恒大汽车股份，投资公平值为7,521,000港元，2023年出售全部股份，确认公平值亏损1,790,000港元[77][78] - 2022年11月22日，公司附属公司以500万元人民币（约546.6万港元）认购私募基金500万股股份，该基金已在2023年售出[80] - 2023年2月28日，公司附属公司以2500万港元认购公司H的13股股份[81] - 2023年9月27日，公司附属公司以150万元人民币（约164.1万港元）认购私募基金150万股股份[87] - 2023年2月28日，公司附属公司以3000万港元认购公司I的2000股股份[88] - 2023年未上市股本投资涉及九间私人实体（2022年：七间）[73] - 2023年12月31日，集团持有非上市股权投资约1.34亿港元，持有私募股权投资基金约150万港元[164] - 2022年11月22日，上海透云以代价人民币500万元（相当于约546.6万港元）认购500万股私募基金股份，该基金于2023年12月31日前已售出[168] - 2023年9月27日，上海透云以代价人民币150万元（相当于约164.1万港元）认购150万股私募基金股份[169] - 2023年非上市股本投资中，公司A为22,685千港元，较2022年的35,690千港元减少；公司C为2,282千港元，较2022年的20,276千港元减少；公司D为9,719千港元，较2022年的14,371千港元减少；公司E为30,000千港元，较2022年的70,000千港元减少；公司F为14,887千港元，较2022年的22,946千港元减少；公司G为10,057千港元，较2022年的15,282千港元减少；公司H为14,896千港元，2022年为0；公司I为29,500千港元，2022年为0；私募股权投资基金2023年为0，2022年为5,564千港元[199] - 2023年非上市股本投资总额为134,026千港元，较2022年的184,129千港元减少[199] 公司购股权相关情况 - 公司2012年购股权计划于2022年5月17日届满[103] - 2022年6月2日，公司新购股计划（2022年计划）在股东周年大会上通过普通决议案[104] - 2017年1月25日授予29,925,000份购股权，行使价1.34；2017年12月12日授予24,437,500份，行使价1.34；2019年2月21日授予126,000,000份，行使价0.48；2020年10月8日授予47,000,000份，行使价0.40；2020年11月16日授予68,900,000份，行使价0.60；2022年4月25日授予14,314,750份，行使价1.34[107] - 公告

公司财务状况 - 本公司截至2023年6月30日止六个月的股东应占亏损为84,000,000港元，较去年同期减少4.7%[4] - 本公司截至2023年6月30日止六个月的总收入约为103,400,000港元，较去年同期减少37.8%[5] - 二维码业务截至2023年6月30日止六个月的收入为26,500,000港元，分部亏损为15,000,000港元，较去年同期减少30.6%[6] - 包装产品业务截至2023年6月30日止六个月的收入为61,000,000港元，分部利润为1,300,000港元，较去年同期减少50.7%[7] - 本集团按公允价值计入损益的持有金融资产公允值亏损为1,300,000港元，非持有金融资产公允值亏损为47,800,000港元[8] - 萊茵衣藻产品业务截至2023年6月30日止六个月的收入为16,800,000港元，分部亏损为7,100,000港元[9] - 本集团持有未偿还其他借款约268,000,000港元，有抵押银行借款约79,300,000港元，现金余额约40,100,000港元[10] - 本集团账面总值的楼宇及租赁土地被抵押，以担保银行借款约79,300,000港元[12] - 本集团于2023年6月30日并未使用任何循环贷款融资款项[13] - 截至2023年6月30日，本集团净亏损约为85,103,000港元，流动负债高于流动资产约为154,878,000港元[61] - 存在可能对本集团持续经营能力构成重大疑问的重大不确定因素，已制定流动资金计划解决持续经营问题[62] - 本公司董事有信心在措施生效后本集团财务状况将恢复，未来12个月内将有足够的营运资金履行财务义务[63] - 若未能实施緩解措施，可能无足够资金进行持续经营，需调整资产账面值、重新分类非流动资产及负债[64] 公司业务情况 - 本公司主要业务包括提供产品包装上的二维码及解决方案、生产销售包装产品、证券投资及生产销售萊茵衣藻等[60] - 恒大汽车主要从事互联网加社区健康管理、国际医院、养老及康复产业、医学美容及抗衰老以及新能源汽车研发、生产及销售等业务[46] 公司财务报表 - 2023年6月30日止六个月，公司财务投资收入中公平值虧損为1,274千港元，放贷业务利息收入为296千港元[53] - 2023年6月30日止六个月，公司销售所提供货品及服务的收入为104,345千港元，销售成本为68,437千港元，毛利为35,908千港元[53] - 2023年6月30日止六个月，公司本期间虧損为85,103千港元，本公司擁有人應佔虧損为83,951千港元[53] - 2023年6月30日，公司非流动资产中物业、厂房及设备为283,470千港元，使用权资产为95,987千港元[55] - 2023年6月30日，公司流动资产中存货为33,509千港元，应收贸易账款为31,268千港元，现金及现金等价物为40,145千港元[55] - 2023年6月30日，公司非流动负债中銀行及其他借款为203,648千港元，资产净值为203,892千港元[56] - 2023年6月30日，公司本公司擁有人應佔權益中股本为112,238千港元，儲備为73,256千港元[56] - 2023年6月30日止六个月，公司经营活动所得现金流量净额为13,245千港元，投资活动所用现金流量净额为-56,158千港元[58] - 2023年6月30日止六个月，公司融资活动所得现金流量净额为-44,474千港元，现金及现金等价物减少净额为-87,387千港元[58] 公司股权及投资 - 公司董事及最高行政人员持有的股份情况：王亮先生持有公司股份622,500,000股，占比22.18%[24] - 公司2022年6月2日实施了新的购股权计划[26] - 公司持有的重大投资包括上市投资、非上市投资和私募股本基金投资，分别约为6,200,000港元、185,300,000港元和6,500,000港元[42]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司销售货品及服务收入为104,345千港元，较2022年同期的166,063千港元有所下降[1] - 2023年上半年毛利为35,908千港元，低于2022年同期的58,338千港元[1] - 2023年上半年除税前亏损为85,081千港元，2022年同期为86,308千港元[1] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股亏损为2.99港仙，2022年同期为3.14港仙[2] - 截至2023年6月30日，非流动资产为571,500千港元，较2022年12月31日的565,688千港元略有增加[3] - 截至2023年6月30日，流动资产为181,520千港元，较2022年12月31日的322,009千港元大幅减少[3] - 截至2023年6月30日，流动负债为336,398千港元，较2022年12月31日的409,996千港元有所减少[3] - 截至2023年6月30日，流动负债净额为 - 154,878千港元，较2022年12月31日的 - 87,987千港元有所恶化[3] - 截至2023年6月30日，资产净值为203,892千港元，较2022年12月31日的283,509千港元减少[4] - 截至2023年6月30日止六个月公司总收入为1.04345亿港元，2022年同期为1.66063亿港元[20][21] - 2023年上半年除税前亏损为8508.1万港元，2022年同期为8630.8万港元[20] - 2023年上半年其他收入、收益及亏损净额为 - 4509.1万港元，2022年同期为 - 4861.3万港元[22] - 2023年上半年财务成本为416.2万港元，2022年同期为2067万港元[20][23] - 2023年上半年银行利息收入为6.6万港元，2022年同期为1.2万港元[22] - 2023年上半年即期税项中香港利得税拨备为0，中国企业所得税拨备为2.2万港元；2022年分别为183.1万港元和11.9万港元[26] - 2023年上半年公司拥有人应占期内亏损8395.1万港元，2022年同期为8806.6万港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，公司股东应占亏损8400万港元，较去年同期减少亏损4.7%[56] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入约1.034亿港元，较去年同期减少约37.8%，整体毛利率为34.4%[57] 各条业务线数据关键指标变化 - 二维码业务2023年上半年收入2.6504亿港元，2022年同期为3.8249亿港元[20] - 包装产品业务2023年上半年收入6.1033亿港元，2022年同期为12.3792亿港元[20] - 财务投资业务2023年上半年按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损净额为127.4万港元，2022年同期为160万港元[20] - 莱茵衣藻产品业务2023年上半年收入1.6808亿港元，2022年同期为402.2万港元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，二维码业务收入为2650万港元，较去年同期减少30.6%，分部亏损为1500万港元[58] - 截至2023年6月30日止六个月，包装产品业务收入6100万港元，较去年同期减少50.7%，分部溢利130万港元[59] - 截至2023年6月30日止六个月，莱茵衣藻产品业务收入1680万港元，分部亏损710万港元[62] 公司资金相关情况 - 公司制定流动资金计划解决持续经营问题，包括与金融机构磋商融资、与现有贷款人磋商续贷等，涉及金额105,448,000港元[8] 公司资产购置与处置情况 - 2023年上半年收购物业、厂房及设备产生115.8万港元，出售/撇销账面价值57.4万港元；2022年同期分别为157.7万港元和204.2万港元[29] 公司金融资产情况 - 2023年6月30日按公平值计入损益的金融资产非流动资产为19183.8万港元，流动资产为620万港元；2022年12月31日分别为18412.9万港元和1615.6万港元[30] 公司股权认购情况 - 2023年2月28日，集团附属公司分别以2500万港元和3000万港元认购公司H和公司I的权益股份[31][32] 公司应收款项情况 - 2023年6月30日应收贸易账款为4152.8万港元，减值亏损拨备为1026万港元；2022年12月31日分别为5134.8万港元和990.3万港元[38] - 2023年6月30日应收贸易账款为31,268,000港元，2022年12月31日为41,445,000港元[40] - 2023年6月30日无抵押应收贷款及利息为35,272,000港元，2022年12月31日为64,020,000港元，实际年利率2023年6月30日为6%，2022年12月31日为7.5%至8%[40][41] 公司应付款项情况 - 2023年6月30日应付贸易账款为26,314,000港元，2022年12月31日为46,224,000港元[41] - 2023年6月30日其他应付账款及预提负债为27,503,000港元，2022年12月31日为35,098,000港元，其中应付建设款项2023年6月30日为12,728,000港元，2022年12月31日为18,854,000港元[42] 公司借款情况 - 2023年6月30日银行及其他借款为347,275,000港元，2022年12月31日为380,113,000港元，有抵押银行借款及无抵押其他借款2023年6月30日按每月0.42%至0.70%的利率计息，2022年12月31日为每月0.42%至1.00%[43][44] - 截至2023年6月30日，公司持有未偿还无抵押其他借款约2.68亿港元、有抵押银行借款约7930万港元，利率介乎每月0.42%至0.7%[64] 公司股本情况 - 公司法定股本于2022年12月31日及2023年6月30日为500,000,000港元，已发行及缴足股本于2022年12月31日及2023年6月30日为112,238,000港元[46] 公司交易及结算情况 - 公司信贷期一般介乎30至90日，应付贸易账款一般须于30至60日內结算，其他应付账款及预提负债一般须于三个月內结算[39][41][42] - 公司与客户交易除新客户需预付外主要以记账形式进行，无重大集中信贷风险，应收贸易账款不计息，应付一名董事╱一名股东款项无抵押、免息及应要求偿还[39][45] 公司抵押情况 - 2023年6月30日有抵押银行借款以账面价值162,306,000港元的集团楼宇及账面价值75,909,000港元的集团租赁土地按揭抵押[43] - 截至2023年6月30日，公司账面价值分别为1.62306亿港元及7590.9万港元的楼宇及租赁土地被抵押，以担保银行借款约7930万港元[66] - 截至2023年6月30日，公司于Qualid Limited及其附属公司的股权被抵押，以担保循环贷款融资3000万港元[55] 公司购股计划情况 - 公司已采纳2012年购股计划，该计划于2022年5月17日届满，2022年6月2日新购股计划（2022年计划）通过[46] - 2017 - 2022年不同日期授出的购股权数目分别为24,437,500、126,000,000、47,000,000、68,900,000、14,314,750，行使价分别为1.34、0.48、0.40、0.60、1.34港元[48] - 悉数行使2012年计划项下授出的所有已归属及未归属购股权后，可能发行138,352,250股股份，其中78,135,577股即时可发行，占已发行股份总数约2.78% [48] - 2023年1 - 6月，2017年12月12日授出的12,100,000份购股权利失效注销，6月30日无该批次购股权可行使（2022年12月31日为12,100,000份）[48][49] - 2019年2月21日授出的购股权，2023年1月1日和6月30日尚未行使数目均为54,000,000份，可行使数目也均为54,000,000份[49][50] - 2020年10月8日授出的购股权，2023年1月1日和6月30日尚未行使数目均为36,000,000份，6月30日无该批次购股权可行使（2022年12月31日也无）[50] - 2020年11月16日授出的购股权，2023年1月1日和6月30日尚未行使数目均为62,800,000份，可行使数目均为20,933,326份[50][51] - 2022年4月25日授出的购股权，2023年1月1日尚未行使数目为13,802,250份，6月30日为13,652,250份，减少150,000份，6月30日可行使6,339,750份（2022年12月31日无）[51] 公司人员情况 - 2023年6月30日，集团在香港及内地有569名全职雇员，香港有6名兼职雇员；2022年12月31日全职570名，兼职8名[74] 公司投资情况 - 2023年6月30日，集团持有的上市投资、非上市投资及私募股本基金投资分别约620万港元、1.853亿港元及650万港元[75] - 2023年6月30日，集团持有恒大汽车500万股，持股0.05%，公平值6200千港元，占总资产0.82%，利润/（亏损）净额为 - 32297380千港元[76] - 2022年11月22日，集团间接全资附属公司上海透云以500万元人民币（约546.6万港元）认购500万私募股本投资基金股份，2023年6月30日账面金额约650万港元[77] - Freewill持股1455万股，持股2.95%，投资成本80025千港元[75] - Co - Lead持股363股，持股2.56%，2023年6月30日公平值35276千港元，占总资产4.68%，利润/（亏损）净额 - 23695千港元[75] - FreeOpt持股150万股，持股17.61%，2023年6月30日公平值45517千港元，占总资产6.04%，利润/（亏损）净额 - 14945千港元[75] 公司资金用途情况 - 2016年11月配售股份所得款项净额4.061亿港元，26340万港元拟用于赎回承兑票据，实际用于赎回本金2.58亿港元承兑票据及支付应计利息[82] - 2016年11月配售股份所得款项净额中1.427亿港元拟用于扩大及发展二维码业务，其中6300万港元用于收购事项已完成[84] - 1440万港元用于购入厂房及设备[85] - 5870万港元用于研发[86] - 320万港元已用于购买运输设备及物资，340万港元预计2023年动用[87] - 17250万港元用于扩大及发展二维码业务[89] - 3080万港元用作企业办公室一般营运资金[90] - 2020 - 2021年多次自认购新股份筹集所得款项用作集团一般营运资金，金额分别为4988万、4998万、1998万、2818万港元[91][92][93][95] - 2020年7月筹集所得款项净额1998万港元，70%用于偿还可换股债券利息，30%用作集团一般营运资金[93] 公司债券情况 - 2017年11月发行4000万美元7厘可换股债券，提前赎回1300万美元本金[89] 公司企业管治情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则，一名非执行董事未出席2023年股东周年大会[96] 公司其他财务费用及开支情况 - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧139.9万港元，使用权资产折旧917.3万港元，无形资产摊销30.8万港元[24] - 2023年上半年雇员福利开支（包括董事薪酬）为5537.7万港元，较2022年的6501.4万港元有所下降[24] 公司税务政策情况 - 香港利得税两级制下，合资格集团实体首200万

公司整体业绩 - 截至2022年12月31日止年度，公司收入约3.158亿港元，较2021年增加约11.4%，主要因包装产品及莱茵衣藻产品销售订单增加[6][15] - 截至2022年12月31日止年度，公司亏损约2.027亿港元，较2021年增加约63.6%，主要因保证金融资利息收入及放债减少、启动莱茵衣藻业务致成本费用增加、非持作买卖金融资产公平值亏损增加[7][16][17][8] 公司目标与策略 - 公司目标是成为改善人类健康质量及促进地球碳中和的主要参与者，价值观是提供健康食品、倡导健康理念及采用环保生产方式[5] - 公司策略包括在消费市场建立两个生产系列、开发多种销售渠道，在产业市场开发产业客户，加强产品及工艺研发[5] - 公司预计2023年通过市场活动提升产品及品牌市场曝光率，实现可观销售，加深消费者对莱茵衣藻及其衍生品的认知及认可[5] 莱茵衣藻业务 - 2022年公司获国家卫健委批准“莱茵衣藻”为新食品原料，可不限量食用，标志莱茵衣藻产品正式进入中国市场[10] - 公司在山西长治修建的莱茵衣藻、微藻及相关产品生产设施产能逐步提高，优化后莱茵衣藻年产能将达4000吨[10] - 莱茵衣藻产品业务2022年营业额约1260万港元，较2021年的130万港元大幅增加，分部亏损约940万港元，较2021年增加203.2%[21] - 优化后的莱茵衣藻年产能为4000吨，第二期年产6000吨的厂房及设备等设计已开始[23] - 公司持续推进莱茵衣藻业务，其为绿色食物[169] 二维码业务 - 公司将继续扩大二维码业务及包装产品业务的客户群，投入资源改进二维码业务技术[11] - 截至2022年12月31日止年度，二维码业务收入约9940万港元，较2021年减少约15.5%，分部亏损约900万港元，2021年为溢利2420万港元，主要因客户销售订单减少[18] 包装产品业务 - 包装产品业务2022年收入约2.113亿港元，较2021年的1.725亿港元增加约22.5%，分部溢利约1810万港元，较2021年增加约1060万港元[19] 财务投资业务 - 财务投资业务2022年按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损约990万港元，非持作买卖金融资产公平值亏损约1.301亿港元，2021年分别为约2510万港元和6000万港元[20] 集团财务状况 - 2022年12月31日，集团持有未偿还无抵押其他借款约3.205亿港元、有抵押银行借款约5960万港元，应付一名董事款项约9550万港元、一名股东款项1100万港元，无应付保证金贷款，2021年分别为约2.926亿港元、零、约9260万港元、零、360万港元[25] - 2022年12月31日，集团持有现金结余约1.281亿港元，资产负债比率约为1.26，2021年分别为约6020万港元和0.67[25] - 2022年12月31日，集团于Qualid Limited及其附属公司的股权被抵押，担保循环贷款融资3000万港元，账面价值分别为1.64147亿港元及7615.9万港元的楼宇及租赁土地已抵押，担保约5960万港元的银行借贷[29][30] - 2022年12月31日，集团并无任何或然负债和未偿还融资租赁承担，2021年亦无[32][33] 公司融资情况 - 2016年11月配售股份筹得所得款项净额4.061亿港元，其中2.634亿港元用于赎回承兑票据，1.427亿港元用于扩大及发展二维码业务，相关收购事项已完成[36][37] - 2017年3月完成收购透雲物联网科技（北京）有限公司[38] - 1440万港元用于购入厂房及设备，5870万港元用于研发，320万港元已用于购买运输设备及物资，余下340万港元预计2023年动用[38] - 2017年11月发行4000万美元7厘可换股债券，筹得净额3960万美元（相当于3.094亿港元），2018年8月提前赎回1300万美元（相当于1.014亿港元），剩余净额2.033亿港元用于扩大二维码业务1.725亿港元和企业办公一般营运资金3080万港元[39][40] - 2020年3月、4月、7月及2021年4月分别自认购新股份筹集净额4988万港元、4998万港元、1998万港元、2818万港元，分别用作集团一般营运资金，其中2020年7月所得款项净额70%用于偿还可换股债券利息，30%用作一般营运资金[40][41] 公司投资情况 - 2022年12月31日，集团持有上市投资、非上市投资、私募股权投资基金及理财产品分别约750万港元、1.786亿港元、560万港元及860万港元[42] - 2022年11月22日，集团间接全资附属公司上海透云以500万元人民币（相当于约546.6万港元）认购500万私募股权投资基金股份，2022年12月31日，此项私募股权投资账面金额约为556.4万港元[44] - 非上市投资中，Co - Lead公平值变动为 - 2401.8万港元，FreeOpt为 - 7447.9万港元等，多项投资有不同程度公平值变动[42] - 上市投资中，恒大汽车公平值变动为 - 1007.9万港元，利润/（亏损）净额为 - 578402.3万港元[43] - Freewill从事投资控股业务，Co - Lead从事证券买卖及投资控股业务等，各投资对象有不同业务范围[44] - 展望2023年，面对通胀和上调利率，管理层采取审慎方法监督及检讨投资组合及机遇[46] 公司人员构成 - 王亮自2016年9月1日及2021年12月31日起分别获委任为公司执行董事及授权代表，2017年1月23日起任董事会主席[47] - 杜东自2016年12月15日起获委任为公司执行董事，负责集团日常管理等[47] - 陈辉自2016年12月15日起获委任为公司非执行董事，在资讯科技方面有逾17年经验，参与近40项专利开发及应用[49] - 田宇泽自2020年4月7日起获委任为公司非执行董事，在国际贸易等方面经验丰富[50] - 张乐乐自2020年11月13日起获委任为公司非执行董事，在企业风险管理等商业咨询方面经验丰富[51] - 贾文杰自2020年11月13日起获委任为公司非执行董事，在电脑编程等方面经验丰富[52] - 张荣平自2015年8月11日起获委任为公司独立非执行董事，在审核及会计领域有逾20年经验[53] - 夏其才自2014年11月26日起获委任为公司独立非执行董事，在金融及银行业有逾20年经验[54] - 杜成泉自2014年11月26日起获委任为公司独立非执行董事，在贸易等领域有逾20年经验[55] - 2022年12月31日，集团于香港及中国雇用约570名全职雇员及8名香港兼职雇员，2021年全职为509名，兼职为8名[35] - 2022年12月31日集团于香港及中国共有约578名（2021年：517名）全职及兼职雇员[82] 公司业务范围 - 公司主要业务为投资控股及企业管理服务，集团从事二维码及解决方案、广告展示、包装产品、证券投资等业务[59] 股息分配 - 董事不建议派付2022年末期股息（2021年：无）[60] 公司储备与溢价 - 2022年12月31日公司无可供分派储备，股份溢价账金额约19.07658亿港元[68] 客户与供应商情况 - 集团五大客户销售额占2022年总收入约51.0%，最大客户销售额达约21.8%；五大供应商采购额占总采购额约43.0%，最大供应商采购额达约18.2%[73] 董事相关情况 - 胡国华等三人将轮席退任董事，均合资格并愿于应届股东周年大会上膺选连任[76] - 公司已接获四名独立非执行董事独立身份书面确认书，董事会认为其仍为独立人士[77] - 拟膺选连任董事无不可于一年内免付赔偿（法定赔偿除外）而终止的服务合约[79] - 年末或年内公司董事无在重大交易、安排或合约中直接或间接拥有重大权益[80] - 集团董事及五名最高薪酬雇员薪酬详情分别载于综合财务报表附注9及10[81] - 2022年雇员成本总额（含董事酬金）约为7630万港元，2021年为6630万港元[84] - 2022年12月31日，王亮先生持有6.24亿股公司股份，占比22.24%；连同乔艳峰女士共持有7.74亿股，占比约27.6%[86] - 2022年12月31日，乔艳峰女士透过透云科技集团有限公司于1.5亿股股份中拥有权益，占比5.35%[90] - 2022年12月31日，秦奋先生持有1.9747亿股公司股份，占比7.04%[90] - 2022年12月31日，田宇泽女士持有1.47845135亿股公司股份，占比5.27%[86][90] - 公司非执行董事贾先生在必萤信息科技（上海）有限公司拥有权益，贾先生为首席行政官，贾先生及家庭分别持股90%和10%[93] 公司购股计划 - 公司于2022年6月2日采纳一项新购股计划[89] 公司公众持股量 - 公司维持上市规则规定的充足公众持股量[95] 公司核数师情况 - 公司独立核数师大华马施云会计师事务所有限公司应于应届股东周年大会退任并合资格获续聘[96] 公司企业管治 - 公司实施企业管治常规，遵循企业管治守则条文及大部分建议最佳应用守则，非执行董事因业务安排未参与2022年股东周年大会[99] - 董事会由两名执行董事、四名非执行董事和四名独立非执行董事组成，王亮担任主席[103] - 2022年各董事出席董事会会议及股东会会议情况公布，如王亮董事会会议出席率4/4、股东周年大会出席率1/1 [107] - 乔艳峰女士被视为于公司150,000,000股股份中拥有权益，王亮为乔艳峰之子[110] - 所有董事参与持续专业发展，培训项目为阅读有关更新集团业务及营运等材料[111] - 主席及行政总裁职责区分，行政总裁职责由全体执行董事共同履行[111] - 非执行董事获委任特定任期不多于三年，须最少每三年一次于股东周年大会上轮值退任及膺选连任[113] - 董事会成立执行委员会、审核委员会、薪酬委员会及提名委员会，无企业管治委员会，其职能由董事会全体承担[114] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，两名具备专业资格或相关专业才能，夏其才担任主席[116] - 审核委员会职责包括检讨与核数师关系、审阅集团财务资料、监督财务报告等系统，其角色及职能载于职权范围并已登载于公司及联交所网站[116] - 审核委员会在2022年举行两次会议，成员均参与业绩审阅和内控系统检讨[117] - 薪酬委员会由5人组成，2022年举行两次会议，8名董事薪酬不超100万港元，2名在100 - 500万港元[118][121] - 公司执行和非执行董事薪酬政策每年检讨，参考经营业绩、职务责任和市场情况[119] - 提名委员会由5人组成，2022年举行两次会议，负责董事提名和多元化政策执行[122][124] - 董事会采纳多元化政策，考虑多方面因素，目前女性董事占比十分之一，计划2024年前增加[124][126] - 集团女性员工占比56.1%，招聘策略注重员工多样性[127] - 公司采取多种措施确保董事会获独立观点，审核委员会可与外聘核数师联络[128] - 审核委员会每年审查相关措施及机制执行情况和成效[129] - 公司安排责任险补偿董事及高管责任，保险范围每年审查[130] - 董事会承担企业管治职能，包括制定检讨政策等多项内容[131] 核数师薪酬 - 回顾年内，向独立核数师已付/应付薪酬总计约206万港元，其中审核服务费约163万港元，非审核服务费约43万港元[134] 公司秘书情况 - 黄雅欣2022年8月2日辞任公司秘书，李安乐同日接任，年内接受逾15小时专业培训[135] 股东相关权益 - 持有公司已缴足股本十分之一以上股东可要求召开股东特别大会[137] - 若董事21日内未召开，请求人士可自行召开，须在3个月内举行[138] - 占总表决权二十分之一以上股东或不少于100名股东可提呈决议案[142] - 要求发股东周年大会决议案通知请求书须提前6周送达，其他提前1周送达[143] - 股东可通过多种方式向董事会查询，董事会认为股东沟通政策有效且执行得当[145] - 公司采纳股东通讯政策，定期监察及检讨其运用及效能，保障股东隐私，确保资料及时通过网站提供给投资者[146] 公司宪章文件 - 公司宪章文件可在公司网站和联交所网站查阅，回顾年内无重大变动[147] 公司风险管理 - 董事会负责评估和厘定风险，维持适当有效的风险管理及内部监控系统，内部审核职能监控其充足性和有效性[148][149] - 公司委聘专业人士对多项业务进行内部监控检讨，未发现重大内部监控缺陷[150] - 集团业务受不稳定消费市场、中国劳动力成本上升、证券市场波动、利率变动等影响，面临多种财务风险[152] 公司合规情况 - 集团承诺遵守相关法律法规，截至2022年12月31日，现有法律法规未对集团活动造成显著影响[153] 公司环保政策 - 集团制定环保政策，提升员工节能意识，采取多项环保措施[154][155] - 公司采取措施节能减排和控制污染物排放，运营排放量低于法律规定参考限值[170] - 公司制定《環境運行控制程序》，控制日常營運及生產活動中的環境因素，確

财务数据关键指标变化 - 2022年公司销售货品及服务收入323,334,000港元，较2021年的291,415,000港元增长约11%[2] - 2022年公司毛利127,628,000港元，较2021年的114,964,000港元增长约11%[2] - 2022年公司除税前亏损199,183,000港元，较2021年的122,970,000港元亏损扩大约62%[2] - 2022年公司本年度亏损202,656,000港元，较2021年的123,941,000港元亏损扩大约64%[2][3] - 2022年公司全面亏损总额217,395,000港元，较2021年的118,581,000港元亏损扩大约83%[3] - 2022年公司非流动资565,688,000港元，较2021年的756,511,000港元减少约25%[4] - 2022年公司流动资322,009,000港元，较2021年的268,217,000港元增长约20%[4] - 2022年公司流动负债409,996,000港元，较2021年的529,561,000港元减少约22%[4] - 2022年公司资产净值283,509,000港元，较2021年的487,045,000港元减少约42%[5] - 2022年公司总收入为323,334千港元，2021年为291,415千港元[23] - 2022年按公平值计入损益的持作买卖金融资产的公平值亏损净额为9,899千港元，2021年为25,143千港元[23] - 2022年放贷业务利息收入为2,390千港元，2021年为3,178千港元[23] - 2021年保证金融资利息收入为12,672千港元，2022年为0千港元[23] - 2021年佣金及服务收入为972千港元，2022年为0千港元[23] - 2021年按公平值计入损益的持作买卖金融资产的股息收入为411千港元，2022年为0千港元[23] - 2022年除税前亏损为199,183千港元，2021年为122,970千港元[23] - 2022年和2021年公司分部收入分别为315,825千港元和283,505千港元[25] - 2022年和2021年公司资本开支分别为12,930千港元和250,790千港元[24] - 2022年和2021年公司利息收入分别为85千港元和173千港元[24] - 2022年和2021年公司物业、厂房及设备折旧分别为11,887千港元和3,106千港元[24] - 2022年和2021年公司使用权资产折旧分别为19,995千港元和17,587千港元[24] - 2022年和2021年公司研发开支分别为20,280千港元和21,931千港元[24] - 2022年和2021年公司按公平值计入损益的金融资产公平值亏损分别为140,266千港元和54,049千港元[24] - 2022年和2021年公司财务成本分别为21,652千港元和17,143千港元[32] - 2022年公司政府补助为2,735千港元，包括香港“保就业”计划1,007,000港元及长治市政府补贴1,728,000港元[30][31] - 2022年除税前亏损199,183千港元，2021年为122,970千港元[37] - 2022年所得税开支3,473千港元，2021年为971千港元[34][37] - 2022年公司拥有人应占年内亏损198,065千港元，2021年为72,948千港元[37] - 2022年物业、厂房及设备建筑成本约5,109,000港元，2021年为161,590,000港元[38] - 2022年商誉成本和累计减值亏损均为569,947千港元，与2021年持平[39] - 2022年非流动按公平值计入损益的金融资产为184,129千港元，2021年为318,937千港元[42] - 2022年流动按公平值计入损益的金融资产为16,156千港元，2021年为33,756千港元[42] - 2022年公司C持股比例被摊薄至0.50%，2021年为0.55%[43] - 2022年出售存货的成本为195,706千港元，2021年为176,451千港元[33] - 2022年雇员福利开支（包括董事薪酬）为76,257千港元，2021年为66,333千港元[33] - 2022年12月31日，集团于公司G之股权约2.97%，与2021年持平[46] - 2022年12月31日，集团持有500万股中国恒大股份，投资公平值为752.1万港元，2021年为1760万港元[48] - 2022年12月31日，集团两款理财产品公平值分别约295.1万港元和568.4万港元，2021年分别约1114.6万港元和501万港元[49] - 2022年应收贸易账款5134.8万港元，减值亏损拨备990.3万港元，2021年分别为6828.6万港元和199.9万港元[51] - 2022年无抵押应收贷款及利息约6402万港元，2021年为4004.3万港元，实际年利率2022年为7.5%至8%，2021年为3%[53][55] - 2022年应付贸易账款4622.4万港元，2021年为3787.5万港元[56] - 2022年银行及其他借款38011.3万港元，2021年为29261.1万港元[57] - 有抵押银行借款按每月0.42%至0.70%计息，无抵押其他借款按每月0.42%至1.00%计息（2021年：每月0.50%至1.00%）[59] - 截至2022年12月31日，集团就逾期借款及额外借款分别偿还本金及利息1.2124亿港元（相当于人民币9150万元）及140.9万港元（相当于人民币115.3万元），仍有7979.6万港元（相当于人民币7300万元）本金未偿还[61] - 2022年12月31日，收到独立第三方贷款人承诺函，2514.1万港元（相当于人民币2300万元）在集团有多余现金还款前无需偿还，5465.5万港元（相当于人民币5000万元）延长至2023年3月31日偿还[62] - 截至2022年12月31日止年度，集团产生净亏损20265.6万港元，流动负债较流动资产高出8798.7万港元[83] - 截至2022年12月31日止年度，集团收入约31580万港元，2021年为28350万港元，同比增加约11.4%[84] - 截至2022年12月31日止年度，集团亏损约20270万港元，2021年为12390万港元，同比增加约63.6%[85] - 2022年12月31日，集团持有未偿还无抵押其他借款3.205亿港元（2021年：2.926亿港元）、有抵押银行借款5960万港元（2021年：无），应付一名董事款项9550万港元（2021年：9260万港元），应付一名股东款项1100万港元（2021年：无），无应付保证金贷款（2021年：360万港元）[94] - 2022年12月31日，集团持有现金结余1.281亿港元（2021年：6020万港元），资产负债比率为1.26（2021年：0.67）[94] - 截至2022年12月31日止年度，按股本结算以股份为基础的付款开支约685.9万港元，2021年为1618万港元[80] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司有二维码、包装产品、财务投资、莱茵衣藻产品四个可呈报分部[20][21] - 截至2022年12月31日止年度，二维码业务收入约9940万港元，2021年为11760万港元，同比减少约15.5%[87] - 截至2022年12月31日止年度，二维码业务分部亏损约900万港元，2021年为溢利2420万港元[87] - 包装产品业务2022年收入2.113亿港元，较2021年的1.725亿港元增加22.5%，分部溢利1810万港元，较2021年的750万港元增加1060万港元[88] - 财务投资业务2022年按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损990万港元，非持作买卖金融资产公平值亏损1.301亿港元，2021年分别为2510万港元和6000万港元[89] - 莱茵衣藻产品业务2022年营业额1260万港元，较2021年的130万港元急剧增长，分部亏损940万港元，较2021年的310万港元增加203.2%[90] 债务相关事项 - 2017年公司发行本金总额4000万美元（相当于3.12亿港元）可换股债券，所得款项净额约3967.1万美元（相当于3.09439亿港元）用于业务经营及一般企业用途[65] - 可换股债券发行日起按年利率7%计息，2019年11月10日至2021年11月10日按年利率12%计息，债务部分实际利率为13.08%[66][67][69] - 2021年5月4日公司偿还利息85.08万美元（相当于约663.7万港元），2021年11月10日赎回剩余本金及利息分别为1418万美元及85.08万美元（相当于约1.10604亿港元及约663.6万港元）[70] - 2021年12月31日，集团逾期及应立即偿还金额分别约为9410.2万港元（相当于人民币7700万元）及140.9万港元（相当于人民币115.3万元）[60] - 2021年12月31日至2022年4月14日，集团应付的逾期本金约为1.06934亿港元（相当于人民币8750万元）[60] - 2021年12月31日，应付保证金贷款以市值约1760万港元的上市股本证券作抵押，一年期实际年利率为12% - 24%[64] 股权及购股计划相关 - 2021年因雇员行使230万份购股权发行230万股新股，所得款项308.1万港元用作一般营运资金；4月12日与独立第三方订立股份认购协议，认购3000万股新股份，所得款项总额及净额分别为2820万港元及约2818.4万港元[71][72] - 2012年购股计划于2022年5月17日届满，2022年6月2日新购股计划通过[73][74] - 2017 - 2022年不同日期授出购股权数目分别为29,925,000、24,437,500、126,000,000、47,000,000、68,900,000、14,314,750，行使价分别为1.34、1.34、0.48、0.40、0.60、1.34[75] - 公告日期，所有已归属及尚未归属购股股权获悉数行使后可能发行178,552,250股股份，占已发行股份总数约6.36%[76] - 公告日期，87,033,326股股份可即时行使及发行，占已发行股份总数约3.1%[76] - 公告日期，91,518,924股股份于悉数归属购股股权后可予行使及发行，占已发行股份总数约3.26%[76] - 2022年12月31日，无2017年1月25日授出的购股股权可予以行使（2021年：8,947,500份）[76] - 2022年12月31日，12,100,000份（2021年：9,096,875份）2017年12月12日授出的购股股权可予以行使[76] - 2022年12月31日，54,000,000份（2021年：36,000,000份）2019年2月21日授出的购股股权可予以行使[77] - 2022年12月31日，无2020年10月8日授出的购股股权可予以行使[77] - 2021 - 2022年，2017年1月25日授出的雇员购股股权从12,390,000份减至0份[76] - 2021 - 2022年，2017年12月12日授出的雇员购股股权从8,382,500份减至7,350,000份，董事购股股权维持4,750,000份[76] - 2022年12

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，公司股东应占亏损8810万港元，较去年同期增加43.5%[9] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入约1.663亿港元，较去年同期增加约21.6%，整体毛利率为35.1%[9] - 期内，公司按公平值计入损益的持作买卖金融资产的公平值亏损160万港元，非持作买卖金融资产的公平值亏损为5080万港元[15] - 于2022年6月30日，公司持有现金结余约3500万港元，资产负债比率约为0.99[17] - 截至2022年6月30日止六个月股本并无变动[20] - 董事不建议就截至2022年6月30日止六个月派发任何中期股息[31] - 截至2022年6月30日止六个月，公司产生净亏损约88,258,000港元，2021年同期为亏损72,074,000港元[107][117] - 2022年6月30日，集团流动负债较流动资产高出约283,458,000港元[107] - 截至2022年6月30日，集团即时应付未偿还本金约199,475,000港元（相当于人民币169,780,000元）及应计但未付利息8,979,000港元（相当于人民币7,642,000元）[107] - 2022年上半年按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值净额为 - 1,600,000港元，2021年同期为 - 13,490,000港元[117] - 2022年上半年放贷业务的利息收入为1,827,000港元，2021年同期为3,287,000港元[117] - 2022年上半年销售所提供货品及服务的收入为166,063,000港元，2021年同期为139,197,000港元[117] - 2022年上半年毛利为58,338,000港元，2021年同期为54,417,000港元[117] - 2022年上半年除税前亏损为86,308,000港元，2021年同期为71,874,000港元[117] - 2022年上半年本公司拥有人应占每股亏损基本及摊薄为 - 3.14港仙，2021年同期为 - 2.20港仙[117] - 2022年上半年期间全面亏损总额为93,932,000港元，2021年同期为73,242,000港元[119] - 2022年6月30日非流动资产为696,099千港元，较2021年12月31日的756,511千港元有所下降[122] - 2022年6月30日流动资产为294,109千港元，高于2021年12月31日的268,217千港元[122] - 2022年6月30日流动负债为577,567千港元，高于2021年12月31日的529,561千港元[122] - 2022年6月30日流动负债净额为(283,458)千港元，2021年12月31日为(261,344)千港元[122] - 2022年6月30日资产总值减流动负债为412,641千港元，低于2021年12月31日的495,167千港元[122] - 2022年6月30日非流动负债为10,673千港元，高于2021年12月31日的8,122千港元[123] - 2022年6月30日资产净值为401,968千港元，低于2021年12月31日的487,045千港元[123] - 2022年上半年经营活动所用现金流量净额为(62,056)千港元，2021年为(151,523)千港元[131] - 2022年上半年投资活动所用现金流量净额为(27,300)千港元，2021年为(114,420)千港元[131] - 2022年上半年融资活动所得现金流量净额为34,659千港元，2021年为203,270千港元[131] - 截至2022年6月30日止六个月，集团产生净亏损约88,258,000港元[134] - 2022年6月30日，集团流动负债较流动资产高出约283,458,000港元[134] - 2022年6月30日，来自一名董事及一名股东的垫款及来自独立第三方的无抵押借款账面总值约431,137,000港元[134] - 2022年6月30日，集团即时应付未偿还本金约199,475,000港元（相当于人民币169,780,000元）及应计但未付利息约8,979,000港元（相当于人民币7,642,000元）[134] - 截至2022年6月30日止六个月，集团收入为166,290千港元，2021年同期为136,758千港元，同比增长约21.6%[160][166][171] - 按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损净额2022年为(1,600)千港元，2021年为(13,490)千港元，亏损大幅减少约88.1%[166] - 放贷款业务利息收入2022年为1,827千港元，2021年为3,287千港元，同比下降约44.4%[166] - 2022年物业、厂房及设备折旧为1,916千港元，2021年为1,944千港元，同比下降约1.4%[179] - 2022年使用权资产折旧为10,744千港元，2021年为5,734千港元，同比增长约87.4%[179] - 2022年上半年香港利得税即期税项期内拨备1831千港元，2021年为334千港元；中国企业所得税期内拨备119千港元，2021年为22千港元；递延税项1950千港元，2021年为200千港元[184] - 2022年及2021年上半年公司均不派中期股息[185] - 2022年上半年公司拥有人应占期内亏损88066千港元，2021年为61372千港元；用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数2022年为2805952千股，2021年为2785759千股[187] - 2022年6月30日非上市股本投资总值268168千港元，2021年12月31日为318937千港元；流动资产总值25893千港元，2021年12月31日为33756千港元[191] - 2022年6月30日应收贸易账款及票据（非保证金融资）86108千港元，2021年12月31日为66287千港元[194] - 2022年6月30日无抵押应收贷款及利息73657千港元，2021年12月31日为40043千港元[198] - 2022年6月30日无抵押应收贷款及利息实际年利率为7.5% - 8%，2021年12月31日为3%[199] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，二维码业务收入为3820万港元，较去年同期减少33.2%，分部亏损460万港元[10] - 截至2022年6月30日止六个月，包装产品业务收入1.238亿港元，较去年同期增加51.2%，分部溢利1310万港元[14] - 期内，莱茵衣藻产品业务收入400万港元，分部亏损510万港元[16] - 生产及销售包装产品2022年为123,792千港元，2021年为81,885千港元，同比增长约51.2%[166] - 提供二维码包装产品及解决方案2022年为38,249千港元，2021年为57,221千港元，同比下降约33.1%[166] - 生产及销售莱茵衣藻产品2022年为4,022千港元，2021年为82千港元，同比增长约4792.7%[166] - 2022年上半年二维码业务机械建筑成本301000港元，2021年为93481000港元；收购物业、厂房及设备支出1577000港元，2021年为818000港元；出售物业、厂房及设备账面总值2042000港元，2021年为2296000港元[188] 股权结构情况 - 王亮先生和乔艳峰女士于合共774,000,000股股份中拥有权益，相当于公司已发行股份约27.58%[38] - 王亮先生持有624,000,000股股份，占比22.24%[45] - 乔艳峰女士透过透云科技集团有限公司于150,000,000股股份中拥有权益，占比5.35%[45] - 秦奋先生持有197,470,000股股份，占比7.04%[45] - 田宇泽女士持有147,845,135股股份，占比5.27%[45] 资金筹集与使用情况 - 2016年11月配售股份筹得所得款项净额406,100,000港元[55] - 所得款项净额中263,400,000港元用于赎回本金额为258,000,000港元的承兑票据及支付应计利息[55] - 所得款项净额中142,700,000港元拟用于扩大及发展二维码业务[57] - 其中63,000,000港元用于收购透云物联网科技(北京)有限公司[57] - 其中14,400,000港元用于购入厂房及设备[57] - 研发投入5870万港元，已全部用于研发[60] - 购买运输设备及物资已用320万港元，另有340万港元预计2022年动用[60] - 2017年11月发行4000万美元7厘可换股债券，所得款项净额3960万美元（相当于3.094亿港元），2018年8月提前赎回1300万美元（相当于1.014亿港元），剩余净额2.033亿港元，其中1.725亿港元用于扩大及发展二维码业务[60] - 企业办公室一般营运资金使用3080万港元[63][64] - 2020年3月、4月、7月及2021年4月自认购新股份筹集所得款项净额分别为4988万港元、4998万港元、1998万港元、2818万港元，其中2020年7月所得款项净额的70%用于偿还可换股债券利息，30%用作集团一般营运资金，其余均用作集团一般营运资金[68][70][75][81] 投资情况 - 2022年6月30日，集团持有上市投资、非上市投资及理财产品投资分别约1600万港元、2.682亿港元及990万港元[85] - 截至2022年6月30日，部分投资对象的持股百分比及利润/（亏损）净额情况：Freewill为2.95%、无利润/亏损；Co - Lead为2.56%、亏损1177345千港元等[85] - 2022年6月30日，集团投资恒大汽车500万股，持股百分比0.05%，亏损5784023千港元[89] - 2022年下半年，管理层将不断检讨及保持弹性投资组合以抵御波动[99] 公司运营与合规情况 - 于2022年6月30日，公司共有约568名全职雇员和8名兼职雇员[30] - 截至2022年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则，仅一名非执行董事未出席2022年股东周年大会[100] - 集团有四个可呈报经营分部，分别为二维码业务、包装产品业务、财务投资业务、莱茵衣藻产品业务[156] - 期内无分部间销售或转移（截至2021年6月30日止六个月：无）[159] - 集团管理层采取与现有贷款人磋商贷款重组、与金融机构磋商获取新融资等措施缓解流动性负担[137] - 公司董事认为集团将有足够营运资金满足自2022年6月30日起未来十二个月到期财务责任[139] - 未经审核中期简明综合财务报表按持续经营基准编制[139] - 本期应用香港财务报告准则修订本对集团财务表现及状况无重大影响[144] 税务情况 - 香港利得税首2,000,000港元按估计应课税溢利的8.25%计算，2,000,000港元以上按16.5%计算，其他集团实体利得税率为16.5%[180] - 中国企业所得税法定税率为25%，上海透雲及北京透雲2021 - 2023年享15%税率[183]

公司名称及标识变更 - 自2021年5月26日起，公司正式更名为透云生物科技集团有限公司，并采用全新标志[9] - 2021年3月31日股东特别大会通过决议，公司中英文名称变更，5月26日起股份简称变更[16] - 公司网址由www.chinatouyun.com.hk更改为www.touyunbiotech.com.hk[16] 集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止年度，集团收入约2.835亿港元，较2020年的2.068亿港元增加约37.1%[9][16] - 截至2021年12月31日止年度，集团亏损约1.23亿港元，较2020年的1.72亿港元减少约28.5%[9][17] - 按公平值計入損益的持作買賣金融資產公平值虧損2510万港元，过往年度约1420万港元；非持作買賣金融資產公平值虧損约5400万港元，2020年为5590万港元[22] - 2021年12月31日，集团无未偿还可换股债券，2020年为1.122亿港元；持有无抵押其他借款约2.926亿港元，2020年为5960万港元；应付一名董事款项约9260万港元，2020年为9890万港元；应付保证金贷款约360万港元，2020年为2850万港元；现金结余约6020万港元，2020年为1.424亿港元；资产负债比率约0.67，2020年为0.28[28] - 2020 - 2021年公司偿还可换股债券本金及利息，2021年11月10日到期并悉数赎回，本金及利息分别为1418万美元及85.08万美元，相当于1.10604亿港元及663.6万港元[34][35] - 2020年12月31日在建工程已訂約但未撥備金額為52,669千港元，2021年12月31日为0[42] - 2020年12月31日，集团于Apex Capital Business Limited及其附属公司的股权被抵押，为1.122亿港元的可换股债券作担保，年内该等抵押资产已解除；2021年12月31日，集团应付保证金贷款360万港元（2020年：2850万港元），以市值约1760万港元（2020年：6550万港元）的上市股票作抵押[43] - 2021年12月31日，集团并无任何或然负债（2020年：无）[44] - 2021年12月31日，集团并无未偿还融资租赁承担（2020年：无）[45] - 2021年12月31日，集团持有上市投资、非上市投资及理财产品分别约1760万港元和1620万港元[61] - 截至2021年12月31日，非上市投资公平值变动总计（54049）千港元，公平值总计318937千港元，占集团资产总值百分比31.12%，投资成本总计545742千港元[61] - 2021年12月31日，公司投资理财产品约1615.6万港元（相当于人民币1322万元）[65] - 2021年12月31日，公司股份溢价账金额约19.07658亿港元，可按缴足红利股份形式分派[105] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止年度，二维码业务收入约1.176亿港元，较2020年的8330万港元增加约41.2%[18] - 截至2021年12月31日止年度，二维码业务分部溢利约2420万港元，2020年为亏损650万港元[18] - 截至2021年12月31日止年度，包装产品业务收入约1.725亿港元，较2020年的1.354亿港元增加约27.4%[19] - 截至2021年12月31日止年度，包装产品业务分部溢利约750万港元，较2020年的520万港元增加约44.2%[19] - 莱茵衣藻产品业务营业额约130万港元，2020年为4.1万港元；分部亏损约310万港元，2020年为640万港元，亏损减少51.6%[24] 莱茵衣藻业务产能情况 - 预计2022年下半年莱茵衣藻生产优化后，年产能将达4000吨[10] - 年产4000吨厂房生产装置安装完毕，两台18万升发酵罐试车成功，预计2022年下半年全部达产；第二期年产6000吨厂房及设备设计已开始[27] 股份交易及融资情况 - Galaxy Vantage以1亿港元配發及發行31500股新股份，完成后公司股权约61.0%；辰耀以2500万港元认购Imagi 1700万股新股份[23] - 公司与翟锦屏按每股0.94港元认购3000万股新股份，所得款项总额2820万港元，净额约2818.4万港元[29] - 年内雇员行使230万份购股权，发行230万股新股份[30] - 出售Genius Spring Limited股份代价4000万港元，确认亏损约830万港元；出售Hope Capital Limited股份代价1.6亿港元，确认亏损约1430万港元[22][37] - 2016年11月配售股份筹得所得款项净额4.061亿港元，其中2.634亿港元用于赎回承兑票据，1.427亿港元用于扩大及发展二维码业务，购买运输设备及物资剩余340万港元预计2022年动用[52] - 2017年11月发行4000万美元的7厘可换股债券筹得所得款项净额3960万美元（相当于3.094亿港元），提前赎回部分后，剩余所得款项净额2.033亿港元，1.725亿港元用于扩大及发展二维码业务，3080万港元用作企业办公的一般营运资金[58] - 2020年3月自认购新股份筹集所得款项净额4988万港元，已用作集团的一般营运资金[58] - 2020年4月自认购新股份筹集所得款项净额4998万港元，已用作集团的一般营运资金[58] - 2020年7月自认购新股份筹集所得款项净额1998万港元，70%用于偿还可换股债券的利息，30%用作集团的一般营运资金；2021年4月自认购新股份筹集所得款项净额2818万港元，已用作集团的一般营运资金[58] 公司人员变动 - 王亮36岁，自2016年9月1日起获委任为公司执行董事，自2017年1月23日起任董事会主席[75] - 杜东36岁，自2016年12月15日获委任为公司执行董事，负责集团日常管理[76] - 老元華先生因退休自2021年12月31日起解任公司执行董事及集团若干附属公司董事[77] - 陈辉先生参与接近40项专利的开发及应用，2011 - 2021年6月任公司间接全资附属公司总裁[80] - 张荣平先生于审核及会计领域拥有逾20年经验，曾在多家上市公司任职[82] - 夏其才先生于金融及银行业具有逾20年经验，现任或曾任多家上市公司董事[85] - 杜成泉先生于贸易、成衣及皮具领域具有逾20年经验，现为中国山东高速金融集团独立非执行董事[86] - 胡国华先生于生物配料生产及加工食品拥有多年经验，为多家上市公司独立非执行董事[86][87] - 田字泽女士持有北京石油化工学院经济学学士及诺丁汉特伦特大学理学硕士学位，有国际贸易等经验[80] - 截至报告日期，公司执行董事为王亮先生、杜东先生、老元华先生（2021年12月31日辞任）；非执行董事为陈辉先生、田宇泽女士、张乐乐先生、贾文杰先生；独立非执行董事为张荣平先生、夏其才先生、杜成泉先生、胡国华先生[116] - 根据公司细则，田宇泽女士、张荣平先生、夏其才先生及杜成泉先生将轮席退任，均合资格并愿意于应届股东周年大会上膺选连任[116] - 郑佩仪于2021年11月1日辞任公司秘书，黄雅欣同日接任，二人年内均接受逾15小时相关专业培训[188] 公司业务及市场情况 - 公司主要业务为投资控股及提供企业管理服务，集团业务包括二维码及解决方案、包装产品、证券经纪等[91] - 回顾年内，集团五大客户销售额合共占本年度总收入约42.0%，最大客户销售额达约17.7%；五大供应商采购额合共占本年度总采购额约57.7%，最大供应商采购额达约24.5%[107] 公司交易事项 - 2021年10月28日，公司全资附属公司向必萤信息科技垫付本金415万元短期贷款，年利率12%，2021年12月31日借款人已偿还本息[111] - 2021年11月1日，公司间接非全资附属公司出售Hope Capital Limited 100%股权，总代价1.6亿港元，该出售事项构成公司关联交易[111] - 卖方分别由公司及买方A间接持有61.0%及11.7%[112] 公司股权结构 - 截至2021年12月31日，王亮先生持有6.24亿股公司股份，占比22.24%；王亮先生连同乔艳峰女士合共持有7.74亿股股份，占比约27.6%[124][125] - 截至2021年12月31日，杜东先生、陈辉先生分别持有125万股公司股份，占比均为0.04%[124] - 截至2021年12月31日，田宇泽女士持有1.47845135亿股公司股份，占比5.27%[124] - 截至2021年12月31日，张荣平先生、夏其才先生、杜成泉先生分别持有25万股公司股份，占比均为0.01%[124] - 截至2021年12月31日，贾文杰先生持有100万股公司股份，占比0.04%[124] - 截至2021年12月31日，乔艳峰女士透过透云科技集团有限公司持有1.5亿股公司股份，占比5.35%[130][131] - 截至2021年12月31日，秦奋先生持有1.9747亿股公司股份，占比7.04%[130] - 乔艳峰女士在公司1.5亿股股份中拥有权益[149] 公司治理情况 - 2021年，公司遵守上市规则附录十四所载的企业管治守则，仅一名执行董事及两名非执行董事未出席2021年6月4日的股东周年大会[143] - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则作为董事进行证券交易的操守准则，所有董事确认年内遵守规定标准[144] - 董事会由3名执行董事、4名非执行董事和4名独立非执行董事组成[145] - 2021年董事会举行13次会议，王亮出席9次，杜东出席12次，老元华出席10次等[148] - 所有董事均参与持续专业发展，培训内容为阅读相关材料[168] - 非执行董事获委任特定任期不多于三年，最少每三年一次轮值退任及膺选连任[169] - 董事会成立执行、审核、薪酬和提名委员会，无企业管治委员会[172] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，2名具备专业资格或才能[173] - 2021年审核委员会举行2次会议，夏其才和杜成泉出席2次，张荣平出席1次[174] - 审核委员会2021年审核集团年度和中期业绩，检讨内控和风险管理系统成效[174] - 2021年薪酬委员会举行一次会议，成员出席率均为100%[178] - 2021年董事薪酬不超100万港元的有9人，100.0001万至200万港元的有2人[178] - 2021年提名委员会举行一次会议，成员出席率均为100%，陈辉自2021年12月31日起不再担任成员[182][183] - 报告日期董事会由十分之一女性董事组成，旨在维持现有女性代表水平并实现性别平等[183] 公司审计及费用情况 - 2021年向独立核数师大华马施云会计师事务所有限公司已付/应付薪酬总计约190万港元，其中审核服务费约150万港元，非审核服务费约40万港元[187] 公司股东大会相关规定 - 持有不少于公司已缴足股本十分之一表决权的股东可要求召开特别股东大会[191] - 若董事在送交请求书21日内未召开特别股东大会，占请求人总表决权一半以上的请求人可自行召开，且须在送交请求书3个月内举行[194] - 股东可自费提交书面要求，一是发出下届股东大会决议案通知，二是传阅不多于1000字的陈述书[196] - 有效请求书可由占相关会议总表决权不少于二十分之一的股东或不少于100名股东作出[197] - 要求发出股东大会决议案通知的请求书须在股东大会前不少于6个星期送达，其他请求书须不少于1个星期送达[197] 公司股息政策 - 公司董事不建议派付截至2021年12月31日止年度之任何末期股息（2020年：无）[94] 公司业绩及业务状况说明 - 本集团截至2021年12月31日止年度的业绩及业务状况见财务报表第72至75页[93] 公司未来展望 - 展望未来，全球经济及投资市场仍疲弱且易受下行风险影响，公司管理层将持续监察及管理投资组合[72] 公司购股计划 - 集团已采纳一项购股权计划，作为对合资格雇员及董事的长期奖励[123] - 公司于2012年5月18日采纳一项购股计划[129]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，公司股东应占亏损6140万港元，较去年同期减少25.3%[9] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收入约1.368亿港元，较去年同期增加约49.7%，整体毛利率为39.1%[9] - 期内，公司按公平值计入损益的持作买卖金融资产的公平值亏损1350万港元，非持作买卖金融资产的公平值亏损为2200万港元[13] - 于2021年6月30日，公司持有现金结余7650万港元，资产负债比率为0.48[17] - 董事不建议就截至2021年6月30日止六个月派中期股息，2020年同期也无[26] - 截至2021年6月30日止六个月，按公平值计入损益的持作买卖金融资产公平值亏损净额为13,490千港元，2020年为8,255千港元[109] - 截至2021年6月30日止六个月，放贷业务利息收入为3,287千港元，2020年为164千港元[109] - 截至2021年6月30日止六个月，保证金融资利息收入为6,325千港元，2020年为0千港元[109] - 截至2021年6月30日止六个月，销售所提供货品及服务收入为139,197千港元，成本为84,780千港元；2020年收入为99,285千港元，成本为60,588千港元[109] - 截至2021年6月30日止六个月，除税前亏损为71,874千港元，2020年为82,706千港元[109] - 截至2021年6月30日止六个月，本期亏损为72,074千港元，2020年为82,712千港元[109][111] - 截至2021年6月30日，非流动资产为596,960千港元，2020年为503,432千港元[114] - 截至2021年6月30日，流动资产为540,031千港元，2020年为468,508千港元[114] - 截至2021年6月30日，流动负债为511,545千港元，2020年为407,478千港元[114] - 截至2021年6月30日，流动资产净值为28,486千港元[114] - 2021年6月30日租赁负债为6142千港元，较2020年12月31日的8093千港元减少约24.11%[115] - 2021年6月30日资产净值为619304千港元，较2020年12月31日的556369千港元增长约11.31%[115] - 2021年6月30日股本为112146千港元，较2020年12月31日的110946千港元增长约1.08%[115] - 2021年上半年经营活动所得现金流量净额为 - 151523千港元，2020年为35690千港元[122] - 2021年上半年投资活动所用现金流量净额为 - 114420千港元，2020年为 - 18960千港元[122] - 2021年上半年融资活动所得现金流量净额为203270千港元，2020年为62593千港元[122] - 2021年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 62673千港元，2020年增加净额为79323千港元[122] - 2021年6月30日期末现金及现金等价物为76540千港元，2020年为117810千港元[122] - 2021年上半年本公司拥有人应占本期亏损(61,372)千港元，2020年为(82,221)千港元；用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数2021年为2,785,759千股，2020年为2,574,810千股[173] - 董事不建议就2021年上半年派发中期股息，2020年同期也无[170] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，二维码业务收入为5720万港元，较去年同期增加67.7%，分部溢利为730万港元[11] - 截至2021年6月30日止六个月，包装产品业务收入8190万港元，较去年同期增加25.6%，分部溢利240万港元[12] - 于期内，莱茵衣藻产品业务收入8.2万港元，分部亏损60万港元[14] - 2021年上半年二维码业务收入57,230千港元，2020年为34,071千港元；包装产品业务收入81,885千港元，2020年为65,214千港元；财务投资业务收入 - 2,439千港元，2020年为 - 7,925千港元；莱茵衣藻产品业务未给出2021年数据，2020年未提及；集团总收入138,758千港元，2020年为91,360千港元[147] - 2021年上半年二维码业务业绩7,215千港元，2020年为 - 7,961千港元；包装产品业务业绩2,356千港元，2020年为 - 1,341千港元；财务投资业务业绩 - 5,216千港元，2020年为 - 7,941千港元；莱茵衣藻产品业务业绩 - 584千港元，2020年为 - 2,914千港元；集团总业绩3,771千港元，2020年为 - 20,157千港元[147] - 2021年上半年生产及销售包装产品、提供二维码包装产品及解决方案收入81,885千港元，2020年为65,214千港元[153] - 2021年上半年广告展示服务收入、生产及销售莱茵衣藻产品收入57,221.982千港元，2020年为33,720.351千港元[153] - 2021年上半年按公平值计入损益的持作买卖金融资产的公平值亏损净额为13,490千港元，放贷业务利息收入3,287千港元，2020年分别为8,255千港元、164千港元[153] - 2021年上半年保证金融资利息收入6,325千港元，佣金及服务收入1,432千港元[153] - 2021年上半年按公平值计入损益的持作买卖金融资产的股息收入7千港元，2020年为166千港元[153] - 2021年二维码业务中国收入57,221千港元，2020年为33,720千港元；包装产品香港及中国2021年为41,624千港元，2020年为30,659千港元；欧洲2021年为26,193千港元，2020年为17,040千港元；南北美洲2021年为7,501千港元，2020年为8,950千港元；其他2021年为6,567千港元，2020年为8,565千港元；广告收入2021年为81,885千港元，2020年为65,214千港元；生产及销售莱茵衣藻产品香港2021年为82千港元；财务投资香港2021年为(2,439)千港元，2020年为(7,925)千港元；2021年总计136,758千港元，2020年为91,360千港元[158] 股份发行与认购情况 - 于2021年2月21日，因雇员行使购股权发行1万股新股份；4月12日，公司与独立第三方订立股份认购协议，所得款项用作一般营运资金[18] - 2016年11月配售股份所得款项净额406,100,000港元，拟用263,400,000港元赎回承兑票据，实际已用于赎回本金258,000,000港元承兑票据及支付应计利息[46] - 2016年11月配售股份所得款项净额中，拟用142,700,000港元扩大及发展二维码业务，其中63,000,000港元用于收购事项，已完成[49] - 2016年11月配售股份所得款项净额中，14,400,000港元拟用于购入厂房及设备，已使用[49] - 2016年11月配售股份所得款项净额中，58,700,000港元拟用于研发等，已使用[53] - 2017年11月发行4000万美元、利息7厘的可换股债券，所得款项净额3960万美元（相当于3.094亿港元），2018年8月提前赎回1300万美元（相当于1.014亿港元），剩余所得款项净额2.033亿港元[65][66][67][68][69][70][71][72] - 2.033亿港元所得款项中，1.725亿港元用于扩大及发展二维码业务，3080万港元用作企业办公的一般营运资金[72][73][76] - 2020年3月自认购新股份筹集所得款项净额4988万港元，用作集团的一般营运资金[76] - 2020年4月自认购新股份筹集所得款项净额4998万港元，用作集团的一般营运资金[76] - 2020年7月自认购新股份筹集所得款项净额1998万港元，70%用于偿还可换股债券的利息，30%用作集团的一般营运资金[76] - 2021年4月自认购新股份筹集所得款项净额2820万港元，920万港元已动用，余下1900万港元将在2021年动用[76] 公司股权与股东权益情况 - 截至2021年6月30日，王亮先生连乔艳峰女士于774,000,000股股份中拥有权益，占公司已发行股份约27.61%[33] - 截至2021年6月30日，王亮先生持有624,000,000股，占比22.26%；乔艳峰女士持有150,000,000股，占比5.35%；泰奋先生持有197,470,000股，占比7.04%；田宇泽女士持有148,715,135股，占比5.30%[37] - Freewill Holdings Limited持股1455万股，持股百分比2.35%，投资成本8002.5万港元，利润/（亏损）净额为 - 34万港元[80] - Co - Lead Holdings Limited持股363股，持股百分比2.78%，投资成本1.452亿港元，利润/（亏损）净额为 - 1083.6万港元[80] 公司资产抵押与担保情况 - 于2021年6月30日，公司抵押股权为1.123亿港元的可换股债券提供担保，应付保证金贷款以市值约4920万港元的上市股本证券作抵押[19] - 2021年6月30日，公司若干按公平值计入损益的金融资产约4917.2万港元（2020年12月31日：6552.9万港元）已质押，取得应付保证金贷款约2026.5万港元（2020年12月31日：2847万港元）[181] - 2021年6月30日，应收贸易账款15283.4万港元（2020年12月31日：2358.3万港元），质押证券公平值为54255.1万港元（2020年12月31日：8739.2万港元），保证金贷款利率为12% - 24% [185] - 2021年6月30日，应付保证金贷款以市值约4917.2万港元（2020年12月31日：6552.9万港元）的上市股本证券作抵押，年利率12% - 20%，一年内偿还[199] 公司在建工程与资本开支情况 - 截至2021年6月30日，公司有关在建工程的已订约但未拨备资本开支为37092千港元[22] - 2021年上半年产生建筑成本93,481,000港元（含资本化借款成本5,008,000港元），2020年为18,602,000港元；收购物业、厂房及设备产生818,000港元，2020年为1,252,000港元；出售账面价值为2,296,000港元的物业、厂房及设备，2020年为122,000港元[177] 公司人员情况 - 截至2021年6月30日，集团在香港及中国内地约有506名雇员[25] 公司名称变更与业务拓展情况 - 2021年3月4日公司建议更改名称，5月11日新名称“透雲生物科技集团有限公司”生效[123] - 2021年公司通过HKTV mall推出莱茵衣藻面条，8月在香港铜锣湾开设零售店[124] 公司投资情况 - 2021年6月30日，集团持有上市投资约8880万港元，非上市投资约3.26亿港元[79] - 2021年6月30日非上市股本投资公司A为88,918千港元，2020年12月31日为89,023千港元；公司C为44,917千港元，2020年为43,040千港元；公司D为32,749千港元，2020年为38,163千港元；公司E为132,112千港元，2020年为150,460千港元；公司F为27,300千港元；总计2021年为325,996千港元，2020年为320,686千港元；持作买卖上市股本投资2021年为88,785千港元，2020年为111,956千港元[178] - 公司以350万美元（约2730万港元）代价收购Triton Algae Innovations, Ltd. 3.73%股权[181] 公司税务情况 - 香港利得税首2,000,00