此乃要件 請即處理 閣下如對本通函任何方面或應採取之行動有任何疑問，應諮詢持牌證券商或註冊證券機構、銀 行經理、律師、專業會計師或其他專業顧問。 閣下如已將名下之Hua Yin International Holdings Limited華音國際控股有限公司股份全部出售 或轉讓，應立即將本通函連同隨附之代表委任表格送交買主或承讓人或經手買賣或轉讓之銀行 經理、持牌證券商或註冊證券機構或其他代理商，以便轉交買主或承讓人。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通函之內容概不負責，對其準確性 或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不會就因本通函之全部或任何部份內容而產生或因 倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 HUA YIN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 989 (1)有關出售目標公司全部股權之非常重大出售事項； (2)建議股本重組及股份溢價削減； 及 (3)股東特別大會通告 本公司之財務顧問 | 釋義 | | 1 | | --- | --- | --- | | 預期時間表 | | 7 | | 董事會函件 | | 9 | | 附錄一 – | 本集團財務資料 | ...

HUA YIN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 公 告 之 內 容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不會 就 因 本 公 告 之 全 部 或 任 何 部 份 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 之 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任 。 本 公 司 擬 將 出 售 通 函 及 股 本 重 組 通 函 所 載 的 資 料 合 併，並 以 一 份 通 函（「合 併 通 函 」 ） 呈 列 該 等 資 料 。 華 音 國際 控 股 有限 公 司 ( 於百慕達註冊成立之有限公司 ) (股份代號：989) 延 遲 寄 發 通 函 （ 一 ） 涉 及 出 售 目 標 公 司 全 部 股 權 之 非 常 重 大 出 售 事 項 ； 和 (二 ) 擬 進 行 股 本 重 組 及 股 份 溢 價 削 減 茲 提 述 (i) Hua Yin International Holdings Lim ...

香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 公 告 之 內 容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不會 就 因 本 公 告 之 全 部 或 任 何 部 份 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 之 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任 。 物 業 項 目 未 來 的 資 金 需 求，董 事 會 認 為 本 集 團 剝 離 撫 松 物 業 項 目 較 為 合 適。 因 此，本 集 團 管 理 層 根 據 截 至 二 零 二 四 年 九 月 三 十 日 的 評 估 值，並 針 對 擬 短 期 出 售 撫 松 物 業 項 目 應 用 折 現 系 數 ， 重 新 估 計 撫 松 物 業 項 目 的 開 發 中 物 業 之 最 新 可 變 現 淨 值 。 該 評 估 導 致 估 計 減 值 約 人 民 幣637,900,000元 。 本 公 告 乃 Hua Yin International Holdings Limited 華 音 國 際 控 股 有 限 公 ...

香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 公 告 之 內 容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不 會 就 因 本 公 告 之 全 部 或 任 何 部 份 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 之 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任 。 HUA YIN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 華 音 國際 控 股 有限 公 司 ( 於百慕達註冊成立之有限公司 ) (股份代號：989) 建 議 股本 重 組 及 股 份 溢 價削 減 建議股本重組及削減股份溢價 董 事 會 建 議 按 以 下 方 式 實 行 股 本 重 組 ： (a) 股份合併 建 議 股 份 合 併 以 每 二 十 (20)股 每 股 面 值 0.05 港 元 的 本 公 司 已 發 行 及 未 發 行 普 通 股 合 併 為 一 (1)股 每 股 面 值 1.00 港 元 的 合 併 股 份 ； (b) 股本削減及拆細 緊 隨 股 份 合 併 生 效 後 ...

HUA YIN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 華 音 國際 控 股 有限 公 司 伍 文 傑 香 港 ， 二 零 二 四 年 十 一 月 十 一 日 ( 於百慕達註冊成立之有限公司 ) (股份代號：989) 董 事 會會 議 日 期 Hua Yin International Holdings Limited 華 音 國 際 控 股 有 限 公 司 (「 本 公 司 」 )董 事 會 (「 董 事 會 」 )謹 此 宣 佈 ， 本 公 司 將 於 二 零 二 四 年 十 一 月 二 十 八 日 (星 期 四 ) 舉 行 董 事 會 會 議，藉 以 (其 中 包 括 )批 准 本 公 司 及 其 附 屬 公 司 截 至 二 零 二 四 年 九 月 三 十 日 止 六 個 月 期 間 之 未 經 審 核 中 期 業 績 及 其 發 佈 ， 以 及 考 慮 派 發 中 期 股 息 (如 有 ) 承 董 事 會 命 Hua Yin International Holdings Limited 華 音 國 際 控 股 有 限 公 司 公 司 秘 書 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不會就因本公告之全部或任何部份內 容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 HUA YIN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 989 本公司之財務顧問 於二零二四年十月二十五日（交易時段後），該等賣方與買方（獨立第三方）訂立該協 議，據此，根據該協議之條款，該等賣方有條件同意向買方出售，而買方有條件同意 收購目標公司全部股權，代價為人民幣1.0元。 完成後，目標集團將不再為本集團之附屬公司，其財務業績將不再於本集團財務報表 綜合入賬。 上市規則之涵義 由於出售事項涉及之一個適用百分比率（定義見上市規則）超過75%，根據上市規則第 14.06(4)條，出售事項構成本公司之一項非常重大出售事項，並因此須遵守上市規則第 14章項下的申報、公告、通函及股東批准規定。 一般事項 本公司將召開及舉行股東特別大會，以供股東考慮並酌情批准（其中包括）該協議及其 項下擬進行之交易。據董事經作出一切合理查詢後所深知、盡悉及確信，於本公告日 - 1 - 期，概無股東於該 ...

财务表现 - 2024年收入为116.1亿人民币，较2023年的394.1亿人民币下降了70.5%[45] - 2024年毛利为9.9亿人民币，较2023年的56.1亿人民币下降了82.4%[45] - 2024年净亏损为19.33亿人民币，较2023年的盈利36.6亿人民币有较大变化[45] - 总资产为2,268.5亿人民币，较2023年的2,285.7亿人民币下降了0.8%[46] - 毛利率为8.5%，较2019年的14.2%下降了40.1%[47] - 營運資金比率为1.07倍，较2023年的1.15倍下降了7.0%[48] - 速動比率为0.08倍，较2023年的0.07倍增长了14.3%[48] - 资本负债比率为80.0%，较2023年的74.0%增长了8.1%[48] 业务发展 - 公司将结合当前房地产市场情况和经济发展状况，稳妥推进现有土地的开发利用，逐步激活剩余房地产资产，实现资产变现并解决当前和历史问题[57] - 公司将抓住国内旅游业快速复苏和快速发展的机遇，重构文化旅游产业结构，通过合资、合作和重组实现资产轻型化和低负债运营发展[57] 业务收入 - 本集团2024年度整体收入约为人民币116,100,000元，较2023年度减少70.5%[65] - 2024年度净亏损约为人民币193,300,000元，较2023年度净利润减少[65] 业务交易 - 本集团于2024年2月与独立第三方签订股权转让协议，以2,000,000元收购吉林省长白山矿泉饮品有限公司100%股权[66] - 2024年2月，本集团与独立第三方签订资产购买协议，以16,500,000元购买目前正在种植的若干人参[67] 物业销售 - 2024年度物业销售额较2023年度减少约279.2百万元，降幅达80.0%[83] - 2024年度车位销售额约为人民币14.4百万元，较2023年度增长[86] - 本集团截至二零二四年三月三十一日止年度的物业销售额减少了80.0%，为人民币69,900,000元，主要来自过往年度已落成物业项目的剩余单位销售[88] - 物业总销售额约为人民币335,300,000元，总建筑面积为72,593平方米，其中包括两个新落成项目和过往年度已落成项目的销售额[89] - 物业销售主要来自已落成项目的剩余住宅和商业单位，约为人民币52,800,000元，总建筑面积为9,921平方米[90] - 停车位销售额约为人民币14,400,000元，较上一年度增长，共销售96个停车位[91] 财务支出 - 公司其他收入从2023年截至3月31日的人民币5.505亿元减少至2024年截至3月31日的人民币0.89亿元，主要归因于撤销了发展中物业的减值准备，即长白山抚松县的广泽果松小镇国际度假村项目（撫松物業項目）的减值准备[1],[121] - 销售和分销成本从2023年截至3月31日的人民币6.4亿元减少至2024年截至3月31日的人民币6.0亿元，主要由于在九台区未举办广泽九溪红府促销活动导致的促销和广告费用减少[2],[122] - 行政开支从2023年截至3月31日的人民币3.54亿元增加至2024年截至3月31日的人民币3.85亿元，主要是因为公司为人参和矿泉水业务开设了办公室[3],[123] - 公司其他开支从2023年截至3月31日的人民币1.13亿元增加至2024年截至3月31日的人民币8.69亿元，主要是由于中国房地产市场不利情绪导致的撤销撫松物業項目减值准备[4],[120] 税务情况 - 本集团即期所得税包括土地增值税和企业所得税，截至2024年3月31日，土地增值税为2,400,000元，企业所得税为7,000元[147] - 2024年年内，本集团录得遞延稅項抵免约36,800,000元，主要来源于撫松物業項目和投资物业公允价值下跌所致[148] 资产情况 - 本集团投资物业主要为位于吉林省白山市的若干购物中心单位，按公允价值列账为486,200,000元，较上年减少主要是因为市场租金下降导致公允价值下降[149] - 2024年3月31日，本集团发展中物业和持作出售的已落成物业增加至约1,606,800,000元，主要是由于广泽蘭亭二期和广泽九溪红府二期物业开发项目的预提工程成本增加所致[157] 资金流动 - 银行及其他借贷从2023年3月31日的674.7亿人民币减少至2024年3月31日的651.6亿人民币，因为在年内进行了还款[200] - 2024年3月31日，集团的现金及银行存款金额约为人民币53.6亿元，较2023年3月31日减少约23.3%，主要是由于还债、结算建筑成本、利息、部分运营支出的结算，部分抵消了预售现金收入[189]

财务表现 - 公司资产净值为228,874千元，较去年397,612千元大幅下降[2] - 公司每股基本亏损为人民币193,330千元，较去年的盈利人民币366,009千元大幅下降[52] - 公司收益从2023年的人民币394,100,000元减少70.5%至2024年的人民币116,100,000元，主要由于物业销售额减少[79] - 公司2024年毛利为人民币9,900,000元，毛利率为8.5%，较2023年的14.2%下降[82] - 公司2024年融资成本增加至人民币23,100,000元，主要由于可换股债券利息增加[85] - 公司2024年土地增值税拨备为人民币2,400,000元，较2023年的人民币4,400,000元减少[87] - 公司2024年销售及分销成本减少至人民币6,000,000元，主要由于促销及广告费用减少[82] - 公司2024年行政开支增加至人民币38,500,000元，主要由于人参及矿泉水业务开设办事处[83] - 公司2024年可换股债券本金总额为163,076,730港元，相当于人民币151,400,436元[93] - 公司其他开支由2023年的11,300,000元增加至2024年的86,900,000元，主要由于中国房地产市场不利情绪导致抚松物业项目撇减84,300,000元[111] - 公司按公允价值列账的投资物业公允价值减少64,200,000元，主要由于白山市购物中心单位市场租金持续恶化[113] - 公司2024年3月31日的现金及银行存款账面值为53,600,000元，较2023年减少23.3%，主要由于偿还借贷及运营支出[126] - 公司2024年3月31日的应付利息由2023年的4,900,000元增加至30,100,000元，主要由于延迟支付若干应付利息[123] - 公司2024年3月31日的销售物业订金及预收管理服务费用总额为166,452千元，较2023年的102,427千元有所增加[125] - 公司债务净额从2023年的人民币1,401,061千元增加至2024年的人民币1,491,926千元[130] - 资本负债比率从2023年的74%上升至2024年的80%[130] - 公司银行及其他借贷从2023年的人民币674,700千元减少至2024年的人民币651,600千元[151] - 公司经营现金流出净额从2023年的人民币67,100,000元增加至2024年的人民币81,900,000元，主要由于已落成物业项目的应付建筑成本结清及支付利息[192] 物业发展及管理 - 公司物业发展及管理收益为382,004千元，物业投资收益为12,103千元，总收益为394,107千元[17] - 公司在中国市场的收益为394,107千元，占总收益的100%[17] - 公司拨回发展中物业的撇减为545,442千元，较去年无此项收益[17] - 公司确认租赁应收款项时的收益为2,308千元，较去年无此项收益[17] - 公司修改可换股债券的收益为1,763千元，较去年无此项收益[17] - 公司投资物业包括位于吉林省白山市的购物中心若干单位，按公允价值列账[25] - 公司发展中的物业及持作出售已落成物业已抵押给银行，作为银行贷款的担保[26] - 公司截至2024年3月31日止年度撇减抚松物业项目84,300千元，主要由于中国物业市场气氛疲弱[27] - 已销售物业成本为人民币76,523千元，较去年的人民币308,476千元大幅下降[47] - 公司物业销售额从2023年的人民币349,100,000元减少80.0%至2024年的人民币69,900,000元[75] - 公司2024年物业销售主要来自过往年度完成的剩余物业单位，销售额为人民币67,100,000元，总建筑面积为13,046平方米[79] - 公司2024年物业管理服务收入为人民币32,900,000元，与2023年基本持平[80] - 公司物业开发业务的毛利率为16.3%，较去年的11.7%有所提升[106] - 公司自持投资物业及租赁投资物业的可租用建筑面积分别为35,160平方米及15,972平方米，投资物业的平均出租率为73%，较去年上升3个百分点[102] - 截至2024年3月31日止年度，公司租金收入为13,239千元，同比增长9.4%，主要归因于中国白山市购物中心商铺的平均出租率上升[104] - 公司物业项目位于中国吉林省，占总资产的94.0%（2023年：97.3%）[193] - 公司物业发展及管理业务可能因政策改变、利率改变、供求失衡及整体经济状况而承受风险[193] - 公司发展中的物业项目包括抚松物业项目、广泽兰亭二期和广泽九溪红府二期[198] - 抚松物业项目的账面价值以成本与可变现净值之较低者计量[199] 投资与融资 - 公司非流动负债总额为396,043千元，较去年388,483千元略有增加[2] - 公司现金及银行结余为人民币8,860,000元，较去年的人民币20,201,174元大幅减少[32] - 公司以人民币16,500,000元购买林下参，其中人民币14,500,000元已支付，剩余人民币2,000,000元将在评估完成后支付[45] - 公司以人民币2,000,000元收购吉林省长白山矿泉饮品有限公司100%股权，拓展多元化收入来源[71] - 公司将继续开发吉林省内的人参及矿泉水资源，管理层正在制定详细运营计划[72] - 公司银行贷款总额为人民币70,000,000元，年利率为7.83%，以关联方70%股权作抵押[64] - 公司委托贷款人民币20,000,000元已逾期，正在商议重续贷款[65] - 可换股债券的实际利率为4.61%至16.23%，较去年的7.21%有所波动[68] - 公司银行及其他借贷总额为651,630千元，其中即期借贷为420,640千元，非即期借贷为230,990千元[127] - 公司已收其他按金增加主要是由于收到潜在物业买家支付的按金约人民币31,800,000元[146] - 公司可换股债券负债部分增加主要由于2023年可换股债券的发行及应计实际利息上升[155] - 公司发展开支的承担从2023年的人民币196,800千元减少至2024年的人民币93,300千元[159] - 公司信贷集中风险不大，最大单一客户的应收贸易账款占应收贸易账款总额少于5%[138] - 公司正与多家现有及潜在金融机构紧密合作，以管理贷款期限、利率、抵押品及其他贷款条款[139] - 公司控股股东无抵押贷款余额为人民币15,400千元，固定利率为5%[152] - 公司现金及银行结余总额中，10.7%以港元计值，74.2%以美元计值[162] - 公司为物业买家提供的按揭贷款担保金额从2023年的人民币341,100,000元减少至2024年的人民币213,050,000元[176] - 投资物业余额从2023年的人民币393,619,000元减少至2024年的人民币352,300,000元，主要由于市场租金下降导致公允价值下降[177][186] - 发展中物业及持作出售已落成物业总额从2023年的人民币1,597,800,000元增加至2024年的人民币1,606,800,000元，主要由于物业开发项目预提工程成本增加[187] 员工与运营 - 员工成本总额为人民币26,026千元，较去年的人民币23,432千元有所增加[47] - 公司全职雇员人数从2023年的202名增加至2024年的226名，员工成本总额从人民币23,400,000元增加至人民币26,000,000元[168] 应收款项与负债 - 应收贸易账款总额为21,260千元，减值拨备为14,154千元[200] - 净应收款项总额为7,106千元（2023年：6,952千元）[200] - 其他应收款项总额为69,215千元（2023年：29,102千元）[200]

公司发展战略 - 公司制定了“一主一辅”策略，积极开展文化旅游项目和辅助业务[7] - 公司与吉林省天德控股集团有限公司和吉林省万鼎控股集团有限公司合资开发文化旅游项目[8] - 公司与敦化市人民政府签订投资框架协议，预计开发另一文化旅游项目[9] 项目进展 - 公司位于长春市九台区的广泽九溪红府一期项目已竣工交付，二期正在建设中[12] - 公司位于白山市的广泽兰亭项目正在进行二期开发，第三季度开始预售[14] 财务状况 - 2023年前三季度，国内旅游游客达到36.7亿人次，同比增长75.5%[6] - 吉林省5A级、4A级旅游景区游客量较2022年同期增长98.5%[6] - 截至2023年9月30日，公司整体收入约为人民币4400万，同比下降86.9%[11] - 截至2023年9月30日，公司实现毛利1580万人民币，净亏损7990万人民币[11] - 2023年截至9月30日的六个月内，公司整体毛利为1,584万元人民币，较2022年同期的5,427万元人民币减少70.8%[25] - 2023年截至9月30日的六个月内，公司收入从2022年同期的3.355亿元人民币下降至4,400万元人民币[20] 资产负债情况 - 2023年9月30日，公司的资本负债比率为75%[59] - 2023年9月30日，公司的资本负债比率保持稳定，为74%[60] - 截至2023年9月30日，公司的经营活动现金流出净额为人民币5.2百万元[61] 融资情况 - 公司于2023年6月完成了总额为6000万港元的可转换债券发行[10] - 公司于2023年5月31日与金利豐證券有限公司签订了一项配售协议，以向不少于六名承配人配售总额高达1.5亿港元的可转换债券[62] - 公司当前银行和其他借款的即期部分为人民币418,354,000元，而其无限制现金及现金等价物为人民币78,371,000元[78] 风险管理 - 公司可能需要比预期更长的时间从出售物业或从外部融资中实现现金，以满足其贷款偿还义务，存在重大不确定性可能对公司作为持续经营实体的能力产生重大疑虑[78] - 公司认为将能够继续作为持续经营实体，因此董事们已按持续经营基准编制了简明中期财务信息[79] - 公司正在积极审视其债务结构并寻求融资机会[96]

财务表现 - 公司截至2023年9月30日止六个月的收益为44,002千元人民币，同比下降86.9%[1] - 公司期内母公司拥有人应占亏损为79,919千元人民币，去年同期为盈利416,562千元人民币[1] - 公司截至2023年9月30日止六个月的母公司拥有人应占亏损为人民币79,919,000元，去年同期为盈利人民币416,562,000元[33] - 公司截至2023年9月30日止六个月的每股基本亏损为人民币79,919,000元，基于7,203,639,000股的加权平均股份数计算[34] - 公司截至2023年9月30日止六个月的收益为人民币44,000,000元，同比下降86.9%[81] - 公司截至2023年9月30日止六个月的毛利为人民币15,800,000元，同比下降70.9%[81] - 公司截至2023年9月30日止六个月的净亏损为人民币79,900,000元，去年同期为净利润人民币416,000,000元[81] - 公司整体毛利从2022年9月30日止六个月的54,300,000元减少70.8%至2023年9月30日止六个月的15,800,000元，但毛利率从16.2%提升至36.0%[92] - 公司其他收入从2022年9月30日止六个月的540,600,000元减少至2023年9月30日止六个月的300,000元，主要由于一次性收益的减少[93] 物业发展及管理 - 物业发展及管理分部的收益为37,558千元人民币，物业投资分部的收益为6,444千元人民币，总计44,002千元人民币[19] - 2023年9月30日止六个月的销售物业收入为21,009千元人民币，物业管理服务收入为16,549千元人民币[22] - 2023年9月30日止六个月的租金收入为6,444千元人民币[22] - 2023年9月30日止六个月的已销售物业成本为18,696千元人民币，较2022年同期的268,938千元人民币大幅下降[25] - 公司物业销售金额为人民币18,600,000元，总面积为3,983平方米[84] - 公司停车位销售额为人民币2,400,000元，同比下降58.6%[85] - 2023年9月30日止六个月的物业销售额为21,009,000元，占总收益的47.8%，较2022年同期的312,883,000元大幅减少[87] - 2023年9月30日止六个月的物业管理服务收入为16,549,000元，占总收益的37.6%，与2022年同期的16,640,000元基本持平[87] - 2023年9月30日止六个月的租金收入为6,444,000元，占总收益的14.6%，较2022年同期的5,982,000元有所增加[87] - 2023年9月30日止六个月的销售物业毛利率为11.0%，较2022年同期的14.0%有所下降[92] - 2023年9月30日止六个月的物业管理服务毛利率为42.8%，较2022年同期的26.2%显著提升[92] 投资物业 - 公司投资物业的公允价值变动为亏损28,000千元人民币，去年同期为亏损27,493千元人民币[1] - 公司截至2023年9月30日止六个月的投资物业公允价值调整净亏损为人民币28,000元，期末账面价值为人民币522,400,000元[38] - 公司投资物业的公允价值计量中，零售店及停车位的公允价值为人民币522,400,000元，属于第三级不可观察输入数据[39] - 公司截至2023年9月30日，账面总值为人民币371,900,000元的投资物业已抵押给银行作为贷款抵押品[40] - 公司投资物业的公允价值从人民币550,400,000元降至人民币522,400,000元，出租率从76%降至73%[86] - 公司投资物业的公允价值在2023年9月30日较2023年3月31日减少28,000,000元，主要由于市场租金持续下降[103] 财务状况 - 公司流动负债总额为1,458,120千元人民币，较2023年3月31日减少41,506千元人民币[3] - 公司流动资产净值为319,221千元人民币，较2023年3月31日增加98,398千元人民币[4] - 公司银行及其他借贷的即期部分为418,354千元人民币，而无限制现金及现金等价物为78,371千元人民币[10] - 公司预期能产生足够现金流量以维持其营运，并取得主要股东的持续财务支持[11] - 公司积极审视其债务结构并争取融资机会，与金融机构磋商现有债务的展期或续贷[12] - 公司预计截至2024年9月30日将拥有足够的营运资金履行其财务责任[13] - 公司银行及其他借贷总额从2023年3月31日的674,696千元人民币减少至2023年9月30日的648,354千元人民币[54] - 公司有抵押银行贷款包括70,000,000元人民币、27,354,000元人民币、231,000,000元人民币和10,000,000元人民币，分别按固定年利率7.83%、5.39%、7.3%至7.35%和5%计息[55] - 公司委托贷款包括20,000,000元人民币和290,000,000元人民币，分别按基本固定年利率8%和10%计息[58] - 公司2021年可换股债券的初始到期日从2023年6月13日延长至2024年12月14日[62] - 公司2023年可换股债券的本金总额为60,000,000港元，按初步换股价每股0.445港元转换，年利率为6%[66] - 公司可换股债券的提前赎回权被分类为衍生金融工具[69] - 公司可换股债券负债部分从人民币90,052,000元增至人民币142,107,000元[72] - 公司可换股债券权益部分从人民币60,276,000元增至人民币98,305,000元[73] - 公司为物业买家提供的担保金额从人民币341,100,000元降至人民币187,900,000元[74] - 公司融资成本从2022年9月30日止六个月的39,800,000元减少至2023年9月30日止六个月的25,200,000元，主要由于偿还部分银行贷款[97] - 公司资本负债比率从2023年3月31日的74%上升至2023年9月30日的75%[116] - 公司经营活动的现金流出净额为人民币5,200,000元，较2022年同期的21,300,000元减少75.6%[117] - 公司完成配售本金总额60,000,000港元的可换股债券[119] - 公司于2023年9月30日动用的所得款项净额为54,122千元人民币，其中30,850千元用于潜在收购及新业务项目投资，19,484千元用于结算债务及融资成本，3,788千元用于一般营运资金[120] - 公司截至2023年9月30日的现金及银行结余总额中，3.1%以港元计值，59.2%以美元计值，而借贷总额全部以人民币计值[121] - 公司为物业单位买家提供的按揭贷款担保金额为187,900千元人民币，较2023年3月31日的341,100千元人民币有所减少[124] - 公司截至2023年9月30日的银行及其他借贷的即期部分为418,354千元人民币，而无限制现金及现金等价物仅为78,371千元人民币[131] 税务 - 公司中国附属公司未汇出的保留盈利估计预扣税影响约为人民币17,146,000元（2023年3月31日：人民币17,883,000元）[28] - 公司附属公司在百慕大、英属维尔京群岛及萨摩亚无需缴纳任何所得税[29] - 公司土地增值税按土地价值升幅以30%至60%的累进税率计算，并按中国税务法律计提拨备[30] - 2023年9月30日止六个月的所得税为6,240千元人民币，较2022年同期的101,110千元人民币大幅下降[26] 资产负债 - 发展中物业及持作出售已落成物业总额为2,119,227千元人民币，较上一季度增长1.55%[41] - 发展中物业及持作出售已落成物业撇减至可变现净值为489,003千元人民币[41] - 应收贸易账款及其他应收款项总额为49,794千元人民币，较上一季度增长38.06%[43] - 应收贸易账款中，超过180天的账款为1,446千元人民币，较上一季度增长97.27%[44] - 现金及现金等价物为78,371千元人民币，较上一季度增长12.06%[48] - 应付贸易账款及其他应付款项总额为507,549千元人民币，较上一季度增长13.25%[50] - 合约负债总额为117,033千元人民币，较上一季度增长14.28%[51] - 一名控股股东贷款总额为358,980千元人民币，较上一季度增长1.27%[53] - 公司发展中和持作出售已落成物业总额增加至约人民币1,630,200,000元，较2023年3月31日的人民币1,597,800,000元增长2%[105] - 应收贸易账款从2023年3月31日的人民币21,489,000元增加至2023年9月30日的人民币23,946,000元，增长11.4%[107] - 应付贸易账款从2023年3月31日的人民币48,099,000元减少至2023年9月30日的人民币46,438,000元，下降3.5%[111] - 公司现金及银行存款从2023年3月31日的人民币69,900,000元增加至2023年9月30日的人民币78,400,000元，增长12.2%[114] - 公司截至2023年9月30日的投资物业抵押金额为371,900千元人民币，发展中物业抵押金额为1,217,364千元人民币[125] - 公司截至2023年9月30日的发展中物业已订约但未拨备的发展开支承担为188,600千元人民币，较2023年3月31日的196,800千元人民币有所减少[120] 融资与借贷 - 公司银行及其他借贷的即期部分为418,354千元人民币，而无限制现金及现金等价物为78,371千元人民币[10] - 公司银行及其他借贷总额从2023年3月31日的674,696千元人民币减少至2023年9月30日的648,354千元人民币[54] - 公司有抵押银行贷款包括70,000,000元人民币、27,354,000元人民币、231,000,000元人民币和10,000,000元人民币，分别按固定年利率7.83%、5.39%、7.3%至7.35%和5%计息[55] - 公司委托贷款包括20,000,000元人民币和290,000,000元人民币，分别按基本固定年利率8%和10%计息[58] - 公司2021年可换股债券的初始到期日从2023年6月13日延长至2024年12月14日[62] - 公司2023年可换股债券的本金总额为60,000,000港元，按初步换股价每股0.445港元转换，年利率为6%[66] - 公司可换股债券的提前赎回权被分类为衍生金融工具[69] - 公司可换股债券负债部分从人民币90,052,000元增至人民币142,107,000元[72] - 公司可换股债券权益部分从人民币60,276,000元增至人民币98,305,000元[73] - 公司完成配售本金总额60,000,000港元的可换股债券[119] - 公司于2023年9月30日动用的所得款项净额为54,122千元人民币，其中30,850千元用于潜在收购及新业务项目投资，19,484千元用于结算债务及融资成本，3,788千元用于一般营运资金[120] 其他 - 公司国内游客数量达36.7亿人次，同比增长75.5%[76] - 公司截至2023年9月30日的员工总数为228名，较2023年3月31日的202名有所增加，员工成本总额为9,700千元人民币[125]