收益及业务表现 - 收益錄得減少，主要歸因於集資項目佣金減少，導致經紀及融資業務之經紀佣金輕微下跌[10] - 傳統經紀及融資業務依然是公司主要收入來源，佔總收益約79%[11] - 資產管理及保險經紀分部之收益均穩步增長[12] - 數字資產銷售及推廣業務表現不佳，該分部錄得虧損[16] - 集團收益約為36,000,000港元，較去年同期減少約9%[31] - 經紀及融資業務收益佔總收益的79%[36] - 經紀及融資業務分部虧損約6,170,000港元[40] - 自營買賣分部虧損約44,679,000港元[40] - 經紀服務收益約2,100,000港元，同比下降16%[42] - 融資服務利息收入總額約26,300,000港元，同比下降6%[42] - 來自經紀業務客戶的利息收入約10,300,000港元，同比增加10%[44] - 來自放債業務客戶的利息收入約16,000,000港元，同比下降15%[45] - 企業融資及其他顧問服務業務於2024年上半年錄得收入約2,700,000港元，佔集團收入約8%[92] - 本公司透過匯盈國際資產管理有限公司及Anli Investment Fund SPC分別錄得收益約800,000港元及除稅後虧損約300,000港元，佔本集團收益約2%[95] - Experts Management錄得收益約2,500,000港元，並錄得約200,000港元之經營虧損[96] - 本集團錄得數碼資產銷售及推廣業務收益約1,300,000港元，並錄得除稅後虧損約1,800,000港元[106] - 本集團完成收購百利通中國後，錄得物業投資收益約70,000港元及除稅後虧損約3,000港元[106] 成本及開支管控 - 為保持競爭力，公司已對人力資源進行重組，以提高成本效益，並致使員工成本減少[10] - 亏損減少主要由於(i)持作買賣之財務資產的已變現及未變現亏損淨額減少約42,300,000港元[32]、(ii)應收賬款減值虧損減少約8,400,000港元[32]、(iii)員工成本減少約13,100,000港元[32] - 截至2024年6月30日止六個月，本集團錄得員工成本20,789,000港元[125] - 員工佣金約100,000港元[113] - 薪金及員工福利成本約20,700,000港元[113] - 融資成本約為1,900,000港元[110][111] 放債業务 - 公司全資子公司滙盈財務有限公司自2003年起持有放債牌照[62] - 滙盈財務的業務策略集中於向高淨值客戶提供較大貸款額，從而收取較高利率[62] - 該等客戶通常財務狀況良好，尋求貸款以增加投資機會，具備強大的投資策略和高度的財務洞察力[63] - 公司將採取更加審慎的策略，嚴格篩選新貸款申請，同時專注於加強現有應收貸款的管理和增強現金狀況[64] - 活躍貸款賬戶數目為25個[59] - 平均貸款額為1,370萬港元[59] - 來自最大客戶的應收貸款及利息佔總額的10%[59] - 來自五大客戶的應收貸款及利息佔總額的40%[59] - 平均期限為9.2個月[59] - 利率範圍為年利率8%至18%[59] - 錄得約10.9百萬港元的重大減值，乃由於客戶財政狀況惡化無法償還貸款[67][68] - 本公司已採取法律訴訟行動以收回上述貸款[68] - 本公司在批准貸款展期時會仔細審查展期條款，以確保能隨時收回還款[72] - 本公司已嚴格遵守上市規則及放債人條例的相關要求[74] - 本公司採用香港財務報告準則第9號下的三階段模型計算預期信貸虧損[75][76] - 應收貸款的預期信貸虧損準備乃根據信貸風險總額、收款率及違約概率得出[78] - 本集團將應收貸款分為三個階段進行預期信貸虧損評估[82] - 截至2024年6月30日止六個月，應收放債業務客戶款項錄得額外減值虧損約2,100,000港元[85] - 本集團的貸款產品包括企業定期貸款和個人定期貸款，抵押品包括上市公司股票和香港物業[85] - 按借款人背景或所在行業劃分的貸款情況包括私人投資者、上市公司主要股東或董事、金融服務提供者等[87,88] - 經紀及融資業務於2024年上半年錄得約6,200,000港元的除稅後經營虧損[89] 资产负债及现金流 - 截至2024年6月30日,公司持有价值约1.138亿港元的持作买卖財務資產,較2023年12月31日减少27%[17] - 公司於2023年1月至2024年1月期间出售5,454万股中国核能科技集团有限公司股份,总代价约2,279万港元[17] - 公司於2023年7月至2024年3月期间出售1,736万股宏光半导体有限公司股份,总代价約1,780万港元[15] - 公司於2024年4月完成收購持有香港住宅物業的百利通中國有限公司[20,21] - 本集團持有於香港上市之股本證券約113,800,000港元，佔本集團總資產之22%[97] - 銀行結餘及現金約16,200,000港元，流動資產淨值約403,400,000港元，股東權益約447,300,000港元[114] - 保證金貸款融資金額為18,500,000港元，已取得保證金貸款約24,900

购股计划可供授出数目情况 - [2023年1月1日根据2018年购股权计划可供授出的购股权数目为170,575,159份，该计划于2023年5月31日被股东终止，2023年12月31日可供授出数目为零，已授出但尚未行使的有169,400,000份][2] - [截至2023年12月31日，根据新购股计划可供授出的购股数目为247,102,304份，占公司已发行股份约9.99%，其中服务提供者分项限额24,710,230份][3] 购股计划可发行股份占比情况 - [根据2018年购股计划及新购股计划可供发行的股份总数分别为169,400,000股及247,102,304股，分别占公司于年报日期已发行股份约6.85%及9.99%][3] - [2023财政年度可予授出的购股总数为170,100,000份，占公司于2023年1月30日已发行及流通在外的2,078,601,598股普通股的8.18%][3] - [截至2023年12月31日止年度内授出的购股可予发行的股份数目除以该年度公司已发行股份的加权平均数之商约为9.42%][3] 购股期限信息更正 - [2023年1月31日授出的购股期限原误写为2024年1月31日至2027年1月30日，正确应为2023年1月31日至2027年1月30日][4]

财务表现 - 公司2024年上半年收益为36,022千港元，同比下降8.5%[3] - 公司期内亏损为65,941千港元，同比减少50.7%[3] - 公司截至2024年6月30日止六个月的综合收益为36,000,000港元，较去年同期减少9%[14] - 公司期内综合亏损为65,900,000港元，较去年同期亏损133,700,000港元减少50.7%[14] - 公司截至2024年6月30日止六个月收益为36,022千港元，同比下降8.5%[48] - 公司截至2024年6月30日止六个月期内亏损为65,941千港元，同比减少50.7%[48] - 公司截至2024年6月30日止六个月每股亏损为2.64港仙，同比减少51.4%[49] - 公司截至2024年6月30日止六个月的收益为36,923千港元，较2023年同期的40,771千港元下降9.4%[57] - 公司截至2024年6月30日止六个月的期內除稅前虧損為65,864千港元，相比2023年同期的133,694千港元有所改善[59] - 公司截至2024年6月30日止六个月的每股基本及摊薄亏损为65,377千港元，较2023年同期的134,059千港元有所减少[70] 业务收入 - 传统经纪及融资业务占总收益的79%，去年同期为80%[7] - 经纪及融资业务总收益为28,600,000港元，较去年同期减少9%，占总收益的79%[17] - 经纪佣金收入及其他相关费用为2,100,000港元，较去年同期减少16%，占总收益的6%[18] - 融资业务利息收入总额为26,300,000港元，较去年同期减少6%，占总收益的73%[20] - 来自经纪业务客户的利息收入为10,300,000港元，较去年同期增加10%[21] - 放债业务利息收入为16,000,000港元，较去年同期减少15%[22] - 公司截至2024年6月30日止六个月的企业融资及其他顾问服务业务录得收益2,700,000港元，占集团总收益约8%[29] - 公司截至2024年6月30日止六个月的资产管理业务录得收益800,000港元，占集团总收益约2%[30] - 公司截至2024年6月30日止六个月的保险经纪业务录得收益2,500,000港元，经营亏损200,000港元[31] - 买卖证券所得经纪佣金及其他相关费用为2,143千港元，较2023年同期的2,558千港元下降16.2%[57] - 包销、分包销、配售及分配售的佣金为178千港元，较2023年同期的900千港元下降80.2%[57] - 安排、转介、顾问及其他费用收入为2,667千港元，较2023年同期的2,298千港元增长16.1%[57] - 资产管理收入为811千港元，较2023年同期的691千港元增长17.4%[57] - 保险经纪收入为2,511千港元，较2023年同期的2,130千港元增长17.9%[57] - 销售及推广数码资产收入为1,339千港元，较2023年同期的2,738千港元下降51.1%[57] - 物业投资收入为70千港元，较2023年同期的0千港元增长100%[57] - 来自客户的利息收入为26,303千港元，较2023年同期的28,074千港元下降6.3%[57] 资产与负债 - 自营买卖业务持有的财务资产市值为113,800,000港元，较2023年底减少27%[8] - 公司截至2024年6月30日止六个月流动资产净额为403,429千港元，同比下降12.7%[50] - 公司截至2024年6月30日止六个月总资产减流动负债为456,886千港元，同比下降11.2%[50] - 公司截至2024年6月30日止六个月非流动负债为9,537千港元，同比增加566.3%[51] - 公司截至2024年6月30日止六个月资产净值为447,349千港元，同比下降12.8%[51] - 公司截至2024年6月30日，公司贷款到期状况为：已到期贷款334.6千港元，六個月至一年到期贷款8.7千港元[25] - 公司截至2024年6月30日，公司应收贷款减值确认总额为173.8百万港元，其中第三阶段减值确认112.6百万港元[28] - 公司截至2024年6月30日，公司持有香港上市股本证券113,800,000港元，占集团总资产22%[32] - 公司截至2024年6月30日的银行结余及现金、流动资产净值及股东权益分别为16,200,000港元、403,400,000港元及447,300,000港元，较2023年12月31日分别减少8%、13%及13%[40] - 公司截至2024年6月30日的资产负债比率为7.7%，较2023年12月31日的6.0%有所上升[44] - 公司持有昊天国际建设投资集团有限公司56,216,000股，占其总股份约0.74%，公平值约为45,000,000港元，占公司总资产约9%[45] - 公司截至2024年6月30日的应收账款总额为89,447,000港元，较2023年12月31日的59,636,000港元增加[73] - 公司证券交易相关的应收账款中，超过90天的应收账款从2023年12月31日的24,785千港元增加至2024年6月30日的53,293千港元[73] - 公司放债服务产生的应收账款账面净值从2023年12月31日的119,000,000港元增加至2024年6月30日的130,000,000港元[74] - 公司应收保证金客户的应收账款从2023年12月31日的142,266,000港元减少至2024年6月30日的115,950,000港元[74] - 公司应收保证金的抵押品公平值从2023年12月31日的190,095,000港元减少至2024年6月30日的92,373,000港元[74] - 资产管理业务应收账款总额从2023年12月31日的5,917千港元下降至2024年6月30日的4,496千港元，其中超过90天的应收账款从5,862千港元减少至4,008千港元[76] - 保险经纪业务应收账款在30天内的金额从2023年12月31日的225千港元下降至2024年6月30日的125千港元[76] - 数码资产销售及推广业务应收账款在30天内的金额从2023年12月31日的314千港元下降至2024年6月30日的124千港元[77] - 物业投资业务应收账款在30天内的金额为35千港元，31至90天的金额也为35千港元[78] - 按公平值列账及在损益账处理的财务资产总额从2023年12月31日的167,833千港元下降至2024年6月30日的126,467千港元[78] - 应付账款总额从2023年12月31日的3,429千港元增加至2024年6月30日的3,637千港元，其中保险经纪业务应付账款从1,022千港元下降至119千港元[79] - 其他借款（有抵押）在2024年6月30日为9,000千港元，以香港投资物业作抵押，年利率为13%，到期日为2027年6月3日[81] - 公司股本从2023年1月1日的1,760,344千港元增加至2024年6月30日的1,810,848千港元，主要由于配售股份和转换可换股债券[82][83] 业务发展 - 公司完成收购百利通中国，扩大租金收入基础[10] - 公司计划配售244,200,000股新股份，占已发行股份的9.87%，但配售协议已失效[11] - 公司计划收购沾化久泰24%股权，交易因未达成先决条件而失效[12] - 公司计划配售可换股债券，总额84,000,000港元，但配售协议已失效[12] - 公司将继续优化资源分配，积极发掘新的业务及投资机遇，特别是在绿色能源及环境、社会及管治责任领域[13] - 公司主要业务包括提供金融服务、自营买卖业务、保险经纪服务、销售及推广数码资产以及物业投资[52] 经营亏损与成本 - 公司截至2024年6月30日止六个月，公司经纪及融资业务录得除税后经营亏损6,200,000港元，较去年同期亏损25,600,000港元有所改善[28] - 公司截至2024年6月30日止六个月，公司自营买卖业务确认亏损净额41,400,000港元，包括已变现亏损48,700,000港元和未变现收益7,300,000港元[32] - 公司自营买卖业务在截至2024年6月30日的六个月内录得经营亏损约44,700,000港元，较去年同期的87,000,000港元有所减少[33] - 数码资产销售及推广业务在截至2024年6月30日的六个月内录得收益约1,300,000港元，较去年同期的2,700,000港元下降，且录得除税后亏损约1,800,000港元[34] - 物业投资在截至2024年6月30日的六个月内录得收益约70,000港元及除税后亏损约3,000港元[35] - 公司在截至2024年6月30日的六个月内确认所得税开支约77,000港元，其中包括即期税项超额拨备约66,000港元及递延税项开支约143,000港元[36] - 公司在截至2024年6月30日的六个月内融资成本约为1,900,000港元，与去年同期持平[37] - 公司在2024年6月30日聘用61名雇员，较2023年12月31日的74名减少，薪金及员工福利成本减少约13,100,000港元[38] - 公司截至2024年6月30日止六个月的未分配行政成本為11,138千港元，相比2023年同期的8,718千港元有所增加[59] - 公司截至2024年6月30日止六个月的員工成本為20,789千港元，相比2023年同期的33,927千港元有所下降[64] - 公司截至2024年6月30日止六个月的融資成本為1,876千港元，相比2023年同期的1,884千港元略有下降[66] - 公司截至2024年6月30日止六个月的所得稅開支為77千港元，相比2023年同期的14千港元有所增加[67] - 公司截至2024年6月30日止六个月的滙兌虧損淨額為19千港元，相比2023年同期的26千港元有所改善[63] - 公司截至2024年6月30日止六个月的持作買賣財務資產之已變現及未變現虧損淨額為41,366千港元，相比2023年同期的83,701千港元有所改善[63] - 公司截至2024年6月30日止六个月的應付保證金貸款利息為1,727千港元，相比2023年同期的1,284千港元有所增加[66] - 公司截至2024年6月30日止六个月的退休福利計劃供款為422千港元，與2023年同期的424千港元基本持平[64] - 公司截至2024年6月30日止六个月的解僱補償金為23千港元，2023年同期無此項支出[64] 应收账款与信贷 - 公司应收保证金的抵押品可再质押至保证金应收款项的140%，并可出售以清偿未偿还款项[75] - 公司应收账款的预期信贷亏损采用12个月或整个存续期的预期信贷亏损计量，并参考过往违约经验进行调整[73] - 公司应收保证金客户的应收账款中，约88,292,000港元未以相关客户的上市证券作全数抵押，并已计提54,421,000港元的减值[75] 其他 - 公司确认的COVID-19相关补助金为30,000港元，较2023年同期的245,000港元下降87.8%[57] - 公司未建议派付2024年6月30日止六个月的中期股息[84] - 公司在2024年6月30日止六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[85] - 审核委员会已审阅公司截至2024年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表及业绩，并确认其已根据适用会计准则编制，公平地呈列公司财务状况及业绩[87] - 公司截至2024年6月30日止六个月的中期业绩公布已在联交所网站及公司网站刊载，中期报告将稍后可供阅览并寄发给股东[88] - 董事会成员包括四名执行董事和三名独立非执行董事，其中符耀文先生担任主席[89] - 公司主席兼执行董事符耀文于2024年8月30日签署了相关公告[90]

全球经济与市场环境 - 2023年全球经济增长放缓，恒生指数连续第四年下跌，投资者普遍采取谨慎态度[6][7] - 全球经济增长从2022年的3.5%放缓至2023年的3.0%，显著低于2000-2019年的3.8%平均水平[15] - 中国2023年GDP增长5.2%，但房地产投资同比下降9.6%，沪深300指数连续第三年下跌11.8%[16][17] - 香港恒生指数2023年下跌14%，IPO市场仅录得73宗IPO，较2022年减少19%，集资总额为463亿港元，较去年减少56%[18][19] - 香港股市低迷导致约30家本地券商在2023年结束营业，中小型券商因主要依赖交易佣金和保证金业务而首当其冲[20] - IMF预测2024年全球经济增长率为3.1%，全球整体通胀率预计从2023年的6.8%下降至2024年的5.8%[47] - 预计2024年中国经济将面临结构性阻力，包括高债务水平、劳动力老龄化及萎缩、内需不足等挑战[48] - 罗兵咸永道预计2024年将有200至240个A股IPO上市，预计集资额介于人民币1,600亿至1,900亿元之间[48] - 罗兵咸永道预测2024年香港IPO市场将趋于稳定，预计80家公司上市，集资总额有望超过1,000亿港元[49] 公司业务发展与战略 - 公司计划在2024年探索股票市场机遇，特别是在企业融资方面，并继续完善创新能力和资产管理业务[8][9] - 公司有意进军私募股权投资领域，以加速资产管理业务的发展[8][9] - 公司致力于业务多元化，增强业务灵活性，拓宽收益来源，以应对充满挑战的经济环境[10] - 公司在2023年克服了不利条件，积累了更多专业知识和经验，巩固了市场地位[8] - 公司将继续与客户保持紧密联系，特别是在市场回稳后探索企业融资机会[8] - 公司计划提供世界顶尖的智慧、专业及一站式金融服务，以满足投资者需求[8] - 公司计划在2024年进军私募股权基金领域，以加速资产管理业务的增长[51] - 公司将继续通过业务多元化和风险缓解策略，加速保险经纪及数码资产销售及推广业务的增长[52] - 公司致力于通过培育核心业务扩大收益基础，同时通过扩大业务计划开拓新的潜在市场[165] - 公司凭借深厚的客户知识和全面的金融产品及服务组合，致力于发挥其作为专业金融服务提供者的优势[165] - 公司通过运用谨慎的商业原则增强其业务模式，努力创造企业价值[167] - 公司致力于发展积极进取的企业文化，追求可观的业务增长和提升股东价值[167] 公司财务状况与业绩 - 公司2023年综合收益为7610万港元，同比增长4%[53] - 2023年股东应占综合亏损为2.878亿港元，较2022年的1.781亿港元增加[54] - 亏损主要由于应收账款减值亏损增加1.274亿港元，以及股份为基础付款开支增加1110万港元[55] - 经纪及融资业务收入为5967万港元，占总收益79%，同比下降7%[57] - 经纪佣金及相关费用收入为441万港元，同比下降35%，占总收益6%[57] - 资产管理业务收入为216万港元，占总收益3%，同比增长100%[57] - 保险经纪业务收入为666万港元，占总收益8%，同比增长100%[57] - 数码资产销售及推广业务收入为282万港元，同比增长37%，占总收益4%[57] - 经纪业务客户利息收入为1950万港元，同比增长39%[64] - 经纪业务客户平均贷款组合增长23%[64] - 经纪业务客户应收款项减值亏损为4340万港元，较去年110万港元大幅增加[64] - 放债业务利息收入为3430万港元，同比下降12%[66] - 放债业务平均贷款组合减少31%[67] - 2023年总减值确认金额为1.717亿港元，较2022年的7830万港元大幅增加[85] - 2023年第二阶段的减值确认金额为9310万港元，较2022年的2170万港元显著增加[85] - 2023年第三阶段的减值确认金额为7850万港元，较2022年的5610万港元有所增加[85] - 2023年额外减值损失总额为9340万港元，其中75.9百万港元来自现有第二阶段贷款[86] - 综合预期信贷亏损减值总额为9400万港元，较2022年的3000万港元显著增加[88] - 贷款总额为3.377亿港元，其中企业贷款占1.438亿港元，个人贷款占1.939亿港元[89] - 私人投资者贷款总额为1.273亿港元，占贷款总额的37.7%[90] - 已到期贷款总额为3.264亿港元，占贷款总额的96.6%[91] - 公司已与借款人进行磋商，以达成和解方案或获取更多抵押品[92] - 配售及包销佣金为150万港元，较2022年的430万港元大幅下降[99] - 经纪及融资业务录得税后亏损1.105亿港元，较2022年的2290万港元利润大幅恶化[100] - 企业融资及其他顾问服务业务录得收益480万港元，税后亏损580万港元[102] - 资产管理部门在2023年录得收益约220万港元，税后亏损约60万港元[103] - 保险经纪业务在2023年录得收益670万港元，税后亏损约27.4万港元[104] - 自营买卖业务在2023年录得净亏损约1.267亿港元，包括已变现亏损约1.095亿港元和未变现亏损约1720万港元[107] - 自营买卖业务在2023年录得税后亏损约1.324亿港元[109] - 数码资产销售及推广业务在2023年录得商品成交总额约2.885亿港元，收益约280万港元，税后亏损约280万港元[110] - 未分配行政成本在2023年增加约1490万港元，主要源于未分配的股份为基础付款开支及企业员工成本[111] - 公司在2023年确认所得税抵免约540万港元，包括即期税项开支约7.1万港元、超额拨备约390万港元及递延税项抵免约150万港元[112] - 公司2023年融资成本为380万港元，较2022年的320万港元有所增加，其中60万港元为可换股债券的实际利息开支[113] - 截至2023年12月31日，公司银行结余及现金为1510万港元（港元）和230万港元（人民币），较2022年的2980万港元和220万港元有所减少[118] - 公司2023年从经纪公司获得的保证金融资信贷额为1850万港元，较2022年的1700万港元有所增加[119] - 截至2023年12月31日，公司银行结余及现金、流动资产净值和权益总额分别为1770万港元、4.621亿港元和5.133亿港元，较2022年分别减少45%、33%和31%[121] - 公司2023年已发行普通股总数为24.735亿股，较2022年的20.786亿股有所增加[122] - 截至2023年12月31日，公司抵押交易证券公平值为9520万港元，较2022年的7300万港元有所增加[123] - 公司主要业务以港元进行，数字资产业务在中国进行，外汇风险主要来自人民币，影响轻微，无需对冲[124] - 截至2023年12月31日，公司无任何重大或然负债[126] - 公司资产负债比率为6%，较2022年的5%有所上升[128] - 公司持有昊天国际建设投资集团有限公司56,216,000股，占其总股份的0.74%，公允价值约为58,500,000港元，占公司总资产的10%[129] - 昊天国际建设投资集团有限公司的股价在2023年上涨了约241%[129] - 昊天国际建设投资集团有限公司在截至2023年3月31日的年度中录得股东应占溢利约108,000,000港元，未派发股息[129] - 公司间接全资附属公司星丰有限公司于2023年3月16日与两名独立第三方订立独家协议，以18,000,000港元购买并出售一物业的全部已发行股份组合及董事贷款[133] - 截至2023年12月31日，公司已支付16,000,000港元按金，交易完成日期延长至2024年4月30日或之前[134] - 截至2023年12月31日，公司并无就添置物业及设备拥有任何已订约但未作出拨备的重大承担[135] 公司治理与董事会 - 公司始终将维持最高标准的企业管治作为首要任务[167] - 公司在2023财年内一直遵守香港联合交易所《企业管治守则》的守则条文[164] - 公司通过改善透明度、信息披露和风险管理，提升股东价值和集团表现[162] - 公司财务总监赖益丰拥有超过25年的审计、会计、财务管理和公司秘书实务经验[161] - 董事会由8名董事组成，其中5名为执行董事，3名为独立非执行董事[172] - 李晨女士、张弩先生及萧妙文先生将在股东周年大会上退任并符合资格膺选连任[173] - 黄松坚先生因已在任独立非执行董事超过9年，将在股东周年大会上退任并符合资格膺选连任[174][175] - 独立非执行董事均独立于公司业务管理，拥有法律、会计及财务管理等领域的丰富经验[177] - 公司已建立机制确保董事会获得独立观点及建议，包括定期审独立非执行董事的资格及专业知识[179] - 全体独立非执行董事的委任并无指定任期，但须符合公司章程细则的膺选连任规定[181] - 各独立非执行董事已按上市规则第3.13条就截至2023年12月31日止年度作出年度独立性确认[183] - 黄松坚先生在任董事期间未参与公司日常运作，能够提供独立及专业的观点[184][185] - 黄松坚先生作为独立非执行董事，因其对集团业务策略和政策的深入了解，有助于保持董事会的稳定性[188] - 公司认为所有独立非执行董事均符合上市规则第3.13条的独立性指引，并在2023年保持独立[193] - 公司已采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，所有董事在2023年均遵守了该守则[194] - 公司制定了《相关雇员证券交易守则》，以规管相关雇员买卖公司证券的交易[196] - 董事每月获得集团财务表现、状况及前景的最新资料，以便履行其职责[199] - 公司鼓励董事参与持续专业培训，2023年各董事均参与了相关培训并提交了培训记录[200] 公司员工与管理团队 - 公司感谢管理团队和全体员工在报告年度内的专业奉献和贡献[11][12] - 截至2023年12月31日，公司员工总数为74人，较2022年的72人有所增加，其中64人在香港工作，10人在中国工作[114] - 2023年公司薪金及员工福利成本为5520万港元，较2022年的4090万港元增加1430万港元，主要由于股份支付和收购汇盈国际资产管理带来的新员工[114] - 李晨女士于2021年9月被任命为执行董事，拥有丰富的通信行业、互联网科技、互联网金融科技及新型支付手段的行业资源[142] - 张弩先生拥有超过十年的电子消费品及互联网相关产品销售管理经验，熟悉渠道销售及主要客户开发[143][144] - 黄松坚先生自2012年3月起担任独立非执行董事，现任审计委员会主席及提名委员会和薪酬委员会成员[145] - 萧妙文先生自2016年10月起担任独立非执行董事，现任提名委员会主席及审计委员会和薪酬委员会成员[149] - 萧妙文先生拥有超过25年的商务、银行、金融、房地产开发及建筑业管理经验[153] 公司投资与收购 - 公司完成收购汇盈国际资产管理有限公司（VCIAM）和Anli Investment Fund SPC（AIF），资产管理和保险经纪业务开始产生收益[27][28] - 公司持有的持作买卖财务资产市值约为1.551亿港元，较去年减少48%[29] - 公司通过扩大数字资产分部的销售和推广力度，实现收入增长[30] - 公司计划在广西成立合营证券公司，滙盈证券将出资4.45亿元人民币，占44.5%股权[31][32] - 公司于2023年10月向中证监申请取回成立中国合营公司的申请，该申请已被视为获批[34][35] - 公司于2022年11月25日签订买卖协议，以1500万港元收购VCIAM和AIF的全部股份组合，并于2023年4月3日完成交易[36][37] - 公司成功完成配售300,000,000股新股份，每股发行价为0.12港元，所得款项总额为36,000,000港元[39] - 配售股份占公司已发行股份总数的14.43%，配售后扩大至12.61%[39] - 配售所得款项净额35,200,000港元，其中20,200,000港元用于一般营运资金，15,000,000港元用于潜在投资机会[41] - 公司计划发行可换股债券，总额为81,600,000港元，假设换股权悉数行使，将配发480,000,000股换股股份，占公司已发行股份总数的19.43%[43] - 由于配售协议的先决条件未获满足，配售协议已失效，配售事项将不会进行[45] - 公司以6,400,000港元出售滙盈金融投资控股有限公司的全部已发行股本，录得出售收益约2,400,000港元[46]

财务业绩 - [2023年公司综合收益约7610万港元，较2022年增长约4%，股东应占综合亏损约2.878亿港元，亏损幅度大于2022年][4][8] - [2023年集团总收益为7.6138亿港元，较2022年增加4%，其中经纪及融资、放债业务利息收入等业务收益有不同程度变化，资产管理和保险经纪业务收益从无到有，自营买卖业务收益归零，数码资产销售及推广业务收益增长37%][36] - [2023年集团分部亏损2.52408亿港元，较2022年的1.64362亿港元有所扩大；年度亏损2.88198亿港元，2022年为1.78092亿港元][37] - [2023年经纪及融资业务总收益约5970万港元，较去年同期约6400万港元减少约7%，占集团总收益约79%][38] - [2023年来自经纪业务客户的利息收入约1950万港元，较去年同期约1410万港元增加约39%，主要因平均贷款组合增加约23%；应收经纪业务客户款项录得额外减值亏损约4340万港元，2022年为110万港元；平均利率约为12%][39] - [截至2023年12月31日止年度，集团融资业务利息收入总额约为5380万港元，较去年同期上升约2%，占集团总收益约71%][61] - [截至2023年12月31日止年度，集团放债服务利息收入约为3430万港元，较去年同期减少约12%，主要因平均贷款组合减少31%][62] - [2023年预期信贷亏损减值净额约为9340万港元，2022年为780万港元][69] - [2023年12月31日，第一阶段预期信贷亏损拨备为0.1百万港元，2022年为0.5百万港元；第二阶段为93.1百万港元，2022年为21.7百万港元；第三阶段为78.5百万港元，2022年为56.1百万港元][73] - [年内预期信贷亏损减值总额约为9400万港元（2022年：3000万港元），预期信贷亏损拨回总额约为60万港元（2022年：2220万港元）][69] - [2023年配售及包銷佣金约为150万港元，去年同期约为430万港元；经纪及融资业务除税后亏损约11050万港元，去年同期溢利约2290万港元][83] - [2023年企业融资及其他顾问服务业务收益约480万港元，除税后亏损约580万港元，去年同期收益约700万港元，除税后亏损约320万港元][84] - [2023年资产管理业务收益约220万港元（2022年无），除税后亏损约60万港元（2022年170万港元）][85] - [2023年自营买卖业务收益为无（2022年25万港元），投资买卖确认亏损净额约12670万港元（2022年约17170万港元）][87] - [2023年保险经纪业务收益670万港元（2022年无），除税后亏损约27.4万港元（2022年50.2万港元）][96] - [2023年数码资产销售及推广业务商品成交总额及收益分别约28850万港元及280万港元（2022年36310万港元及210万港元），除税后亏损约280万港元（2022年820万港元）][100] - [2023年未分配行政成本约为3830万港元，去年同期约为2340万港元；确认所得税抵免约540万港元（2022年7.4万港元）][101][102] - [2023年证券投资净出售额约为1.293亿港元，2022年为净购买额3380万港元][111] - [2023年融资成本约为380万港元，2022年为320万港元][113] - [2023年收益为7.6138亿港元，2022年为7.3281亿港元][121] - [2023年年度亏损为2.88198亿港元，2022年为1.78092亿港元][121] - [2023年来自客户的利息收入为53,801千港元，2022年为52,920千港元；2022年来自分类为按公平值列账及在损益账处理之财务资产的上市股本证券的股息收入为250千港元，2023年为0][149] - [2023年集团确认的“保就业”计划政府补助为0，2022年为148万港元；香港人力资源管理学会创造职位计划政府补助为43万港元，2022年为55.2万港元][150] - [2023年非流动资产为52,735千港元，2022年为58,907千港元；流动资产为516,417千港元，2022年为749,994千港元][152] - [2023年流动负债为54,438千港元，2022年为57,039千港元；流动资产净额为461,979千港元，2022年为692,955千港元；总资产减流动负债为514,714千港元，2022年为751,862千港元][152] - [2023年利息收入总额为1,976千港元，2022年为949千港元；政府补助为430千港元，2022年为2,192千港元；杂项收入为40千港元，2022年为27千港元][156] - [2023年企业融资及其他顾问服务业务分部收益为2,823千港元，2022年为74,063千港元；经纪及融资业务分部收益为76,138千港元，2022年为73,281千港元][160] - [2023年除税前亏损为293,597千港元，2022年为178,166千港元][160] - [2023年汇兑亏损净额为1千港元，2022年为135千港元；收购按公平值列账及在损益账处理之财务资产之收益为0，2022年为9,040千港元][162] - [2023年按公平值列账及在损益账处理之财务资产之公平值变动为 - 5,400千港元，2022年为500千港元；出售附属公司之收益为2,437千港元，2022年为0][162] - [2023年持作买卖财务资产之已变现及未变现亏损净额为 - 126,663千港元，2022年为 - 171,711千港元][162] - [2023年计算每股基本及摊薄亏损所用之亏损为 - 287,754千港元，2022年为 - 178,091千港元；所用之普通股加权平均数为2,388,954千股，2022年为2,078,602千股][164] - [2023年公司总收益为22337千港元，较2022年的20111千港元增长11.07%，主要服务收益中，买卖证券所得经纪佣金及其他相关费用为4414千港元（2022年为6792千港元），包销等佣金为1459千港元（2022年为4256千港元），资产管理为2165千港元（2022年无），安排等费用收入为4813千港元（2022年为7001千港元），保险佣金收入为6663千港元（2022年无），数码资产销售及推广为2823千港元（2022年为2062千港元）][166] - [2023年按收益确认时间划分，于一个时间点确认的收益为15685千港元，于一段时间内确认的收益为6652千港元，2022年分别为13488千港元和6623千港元][167] - [2023年证券交易应收款（结算所、现金客户扣除减值亏损后）为43974千港元，2022年为5933千港元；提供企业融资及其他顾问服务应收款（扣除减值亏损后）为539千港元，2022年为3770千港元；放债服务业务应收款（扣除减值亏损后）为165977千港元，2022年为223019千港元；证券交易保证金客户应收款（扣除减值亏损后）为95915千港元，2022年为161285千港元；资产管理业务应收款为5917千港元（2022年无），保险经纪业务应收款为225千港元（2022年无），数码资产销售及推广应收款为314千港元（2022年为74千港元），总计2023年为312861千港元，2022年为394081千港元][177] - [2023年因进行证券买卖产生的应付账款（结算所、现金客户、保证金客户）为1113千港元，2022年为3803千港元；保险经纪业务应付账款为1022千港元（2022年无），数码资产销售及推广应付账款为1294千港元，2022年为1432千港元，总计2023年为3429千港元，2022年为5235千港元][182] - [2023年所得税抵免中，即期税项（中国企业所得税和香港利得税）为3881千港元，2022年为 - 31千港元，递延税项为1518千港元，2022年为105千港元，总计2023年为5399千港元，2022年为74千港元][185] 业务运营 - [2023年买卖证券经纪佣金收入及相关收费约440万港元，较2022年减少约35%，占总收益约6%，每日平均成交额约590万港元，较2022年减少约43%][15] - [公司主要收益来自传统经纪及融资业务，合计占总收益约79%，因市场波动相关业务收益显著下滑][17] - [2023年4月完成收购汇盈国际资产管理及AIF，资产管理业务开始产生收益，保险经纪业务也已开始产生收益][18] - [2023年香港股市增长缓慢，恒生指数下跌14%，IPO市场低迷，个案较2022年减少19%，集资总额减少56%][24] - [公司积极发展新业务加强多元化，收益温和增长，但因一次性开支、持股价值减少和减值亏损增加，亏损扩大][25] - [2023年约30家本地券商结束营业，本地中小型券商受市场低迷影响较大][12] - [集团计划增拨资源发展资产管理业务，2024年进军私募股权基金领域，并加快保险经纪及数码资产销售及推广业务增长][34] - [2023年活跃贷款账户数目为25个，2022年为24个；平均贷款额为1350万港元，2022年为1260万港元][52] - [2023年来自最大客户之应收贷款及利息总额占全部应收贷款及利息之总额的百分比为10%，2022年为9%；来自五大客户之应收贷款及利息总额占比为39%，2022年为40%][52] - [2023年贷款平均期限为8.5个月，2022年为8.0个月；有抵押贷款占贷款总额的百分比为35%，2022年为66%][52] - [2023年贷款利率范围为8%至18%，有抵押贷款利率范围为12%至18%，与2022年相同][52] - [2023年无抵押貸款占貸款總額的百分比为65%，2022年为34%；平均期限为7.8个月，2022年为6.9个月；利率范围为8%至18%，与2022年相同][54] - [企业和个人定期贷款应收账面总金额分别为14380万港元和33770万港元，年利率范围在8%-18%之间][92] - [已到期贷款应收账面总金额为32640万港元，6个月内到期为1130万港元][94] - [2023年，集团主要从事提供金融服务业务、自营买卖业务、保险经纪服务业务以及数码资产销售及推广业务][139] - [收益主要来自金融服务、自营买卖业务、资产管理、保险经纪服务及数码资产销售及推广][148] 公司交易 - [2023年10月公司向中证监申请取回成立中国合营公司申请，已获批，滙盈证券无需承担责任][20] - [2022年11月公司附属公司以1500万港元购买汇盈国际资产管理全部股份及AIF全部管理股份，卖方或获不超2500万港元获利计酬，交易于2023年4月完成][21] - [集团间接全资附属公司汇盈证券将出资4.45亿元人民币（约4.88亿港元）成立中国合营公司，占股44.5%][28] - [2023年3月14日，公司完成配售3亿股新股份，所得款项总额为3600万港元，配售股份分别占完成前和扩大后已发行股份总数的14.43%和12.61%][30] - [2023年配售所得款项净额3520万港元已全部使用，其中一般营运资金2020万港元，潜在投资机遇1500万港元][31] - [2023年9月25日公司拟发售最多8160万港元可换股债券，假设换股股权全部行使将发行4.8亿股换股股份，分别占现有和扩大后已发行股份总数的19.43%和16.27%，但因先决条件未达成，配售协议失效][32] - [2023年12月8日，集团以640万港元出售滙盈金融投资控股有限公司全部已发行股本，录得出售收益约250万港元][44] - [2023年3月16日，公司间接全资附属公司星丰有限公司有条件订立独家协议，以18,000,000港元现金代价购买物业相关股份及转让董事贷款，截至2023年12月31日已支付16,000,000港元按金，交易完成日期延至2024年4月30日或之前][133] - [截至2023年12月31日止年度，除汇盈国际资产管理及AIF的收购以及滙盈金融投资控股有限公司的出售完成外，集团无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业的交易][132] - [公司有意进行若干交易，包括配售新股份、发行代价可换股债券收购股权、配售可换股债券][192] 财务状况 -

公司业务概况 - [公司是金融服务集团，业务涵盖金融服务、自营买卖、数码资产销售推广][5] - [公司主要从事提供金融服务、自营买卖业务和销售及推广数码资产][105] - [公司经营业务按产品和服务性质分为六个可报告分部，包括经纪及融资、企业融资及其他顾问服务、资产管理、保险经纪、自营买卖、数码资产销售及推广][124] 宏观经济与市场环境 - [2023年上半年中国GDP二季度增长6.3%低于预期，A股IPO数量降至160家，集资总额降38%][9] - [2023年上半年全球IPO交易宗数降约10%，集资总额降约40%][12] - [2023年上半年美国标普500指数涨15.9%，纳斯达克指数飙31.7%][12] - [2023年二季度香港经济增速放缓至1.5%，恒生指数跌4.4%][13][14] - [2023年上半年香港IPO仅29宗，集资178亿港元，创20年新低，排名降至第九][14][15] - [预计2023年和2024年全球经济增速降至3%，全球通胀从2022年的8.7%降至2023年的6.8%和2024年的5.2%，核心通胀回落更慢][36] - [中国银行预计中国第三季度GDP增长约4.9%，全年增长约5.4%][37] - [普华永道预测2023年底前A股IPO宗数达280 - 330宗，集资总额达4500 - 5000亿元人民币][37] - [香港经济状况改善预计提振本地需求，政府将加强资本市场互联互通机制][38] - [普华永道预测2023年约100家公司在香港上市，IPO集资总额达1500 - 1700亿港元][38][39] 公司财务表现 - [报告期内公司收益小幅增长，主要得益于数码资产业务销售推广增长及保险经纪和资产管理业务开业，但因香港资本市场衰退经纪佣金显著下降，且产生一次性股份付款开支而录得亏损][18] - [截至2023年6月30日止六个月，公司综合收益约为3940万港元，较2022年同期约3570万港元增加约10%][43] - [截至2023年6月30日止六个月，公司录得期内综合亏损约1.337亿港元，2022年同期则录得亏损约6190万港元][44] - [亏损增加主要由于持作买卖财务资产已变现及未变现亏损净额增加约2200万港元、应收账款及其他应收账减值亏损增加约2610万港元、确认以股本支付购股权开支约1110万港元以及无收购财务资产收益约900万港元][45] - [经纪及融资业务收益约3150万港元，较去年同期约3230万港元减少约2%，占集团总收益约80%][48] - [买卖证券及期权合约的经纪佣金及相关费用约260万港元，较去年同期约360万港元减少约29%，占集团总收益约6%，主要因每日平均成交额较去年同期下跌约44%][49] - [企业融资及其他顾问服务收益约229.8万港元，较去年同期约273.1万港元减少约16%][46] - [资产管理业务收益约69.1万港元，去年同期为零，增长100%][46] - [保险经纪业务收益约213万港元，去年同期为零，增长100%][46] - [数码资产销售及推广收益约273.8万港元，较去年同期约60.9万港元增长350%][46] - [截至2023年6月30日止六个月，公司配售及包销佣金约为90万港元，较去年同期260万港元下降，占总收益约2%][50] - [截至2023年6月30日止六个月，融资业务利息收入总额约2810万港元，较去年同期约2610万港元上升约8%，占总收益约71%][51] - [截至2023年6月30日止六个月，经纪业务客户利息收入约为940万港元，较去年同期约640万港元增加约46%，平均贷款组合增加约29%，应收经纪业务客户款项额外减值亏损约980万港元，平均利率约为12%][52] - [截至2023年6月30日止六个月，放债服务利息收入约为1870万港元，较去年同期约1970万港元减少约5%][53] - [截至2023年6月30日，公司有25个活跃贷款账户，平均贷款金额约为1270万港元，应收最大客户及首五位最大客户之贷款及利息金额占总额分别为10%及39%，利率介乎8%至18%][54] - [截至2023年6月30日，贷款应收预期信贷亏损拨备总计9530万港元，较2022年12月31日的7830万港元增加][56] - [截至2023年6月30日止六个月，应收放债业务客户款项额外减值亏损约1700万港元，去年同期为870万港元][57] - [截至2023年6月30日止六个月，经纪及融资业务除税后经营亏损约2560万港元，去年同期为除税后溢利940万港元][58] - [截至2023年6月30日止六个月，企业融资及其他顾问服务业务收益约230万港元，除税后亏损约490万港元，收益占集团约6%][60] - [截至2023年6月30日止六个月，资产管理业务收益约70万港元，除税后亏损约110万港元，公司对该业务取得坚实成果感到乐观][61] - [截至2023年6月30日止六个月，Experts Management收益约210万港元，经营亏损约20万港元，2022年同期收益为零，经营亏损30万港元][63] - [2023年6月30日，集团持有的香港上市股本证券约2.197亿港元，占总资产30%，2022年12月31日为3.006亿港元，占比37%][64] - [2023年上半年，证券投资净出售额约560万港元，2022年同期为净购买额3810万港元][65] - [截至2023年6月30日止六个月，自营买卖业务无收益，确认亏损净额约8370万港元，2022年同期为6170万港元][66] - [截至2023年6月30日，集团自营买卖业务经营亏损约8700万港元，2022年同期为6340万港元][69] - [截至2023年6月30日止六个月，数码资产销售及推广业务GMV约1.62亿港元，收益约270万港元，除税后溢利约8.9万港元，2022年同期GMV为1.2亿港元，收益60万港元，除税后亏损490万港元][70] - [截至2023年6月30日止六个月，集团所得税开支约1.4万港元，2022年同期为7.6万港元][71] - [截至2023年6月30日止六个月，集团融资成本约190万港元，2022年同期为160万港元][72] - [2023年上半年薪金及员工福利成本约3250万港元，员工佣金约140万港元，较2022年同期分别增加约1150万港元和30万港元][74] - [2023年上半年薪金及员工福利成本增加约1180万港元，主要归因于以股份为基础付款约1110万港元及年初全面增薪][75] - [截至2023年6月30日，银行结余及现金分别约为2050万港元、450万港元及30万美元，集团拟维持外汇风险于最低水平][77] - [截至2023年6月30日，集团保证金贷款融资为1700万港元，取得保证金贷款约1870万港元，利率介乎每年10厘至14厘不等][78] - [截至2023年6月30日，集团银行结余及现金、流动资产净值以及股东权益较2022年12月31日分别减少约22%、11%及10%][79] - [截至2023年6月30日，集团流动比率维持于约12倍，资产负债比率约为5.4%，较2022年12月31日有所上升][80][86] - [截至2023年6月30日，公司已发行普通股总数为24.71亿股，较2022年12月31日增加约3.92亿股][81] - [截至2023年6月30日，公平值约7380万港元的交易证券已抵押予经纪公司获取保证金融资][82] - [截至2023年6月30日，集团无重大或然负债，无重大诉讼或索偿][85] - [截至2023年6月30日，集团持有艾伯科技5398.2万股或约7.74%股份，公平值约4640万港元，占集团总资产约6%][88] - [截至2023年6月30日止六个月，公司收益为39,389,000港元，2022年同期为35,676,000港元；期内亏损为133,708,000港元，2022年同期为61,936,000港元][95] - [截至2023年6月30日，公司非流动资为64,041,000港元，2022年12月31日为58,907,000港元；流动资产为671,041,000港元，2022年12月31日为749,994,000港元][97] - [截至2023年6月30日止六个月，公司每股基本及摊薄亏损为5.82港仙，2022年同期为2.97港仙][96] - [公司对艾伯科技的投资成本约为9390万港元，截至2023年6月30日止六个月，其股价下跌约45.2%，公司录得未变现亏损约4730万港元，并无获派股息][90] - [截至2023年7月24日，艾伯科技被指称拖欠呈请人合共1,697,547港元债务，其中150万港元为债券之未偿还本金，197,547港元为未付之应计利息][90][92] - [2023年上半年公司期内亏损134,059千港元，全面开支总额为134,090千港元，非控股权益增加334千港元，权益总额减少133,756千港元][99] - [2023年上半年因配售发行股份增加股本36,000千港元，因收购发行股份增加股本13,863千港元，确认以股本支付之购股期权开支增加储备11,134千港元][99] - [2023年上半年经营活动所用现金净额为39,239千港元，2022年同期为8,759千港元][103] - [2023年上半年投资活动所得现金净额为265千港元，2022年同期所用现金净额为10,320千港元][103] - [2023年上半年融资活动所得现金净额为31,986千港元，2022年同期所用现金净额为4,015千港元][103] - [2023年上半年现金及现金等价物减少净额为6,988千港元，2022年同期为23,094千港元][103] - [2023年上半年期初现金及现金等价物为32,309千港元，2022年同期为74,536千港元][103] - [2023年上半年期末现金及现金等价物为25,250千港元，2022年同期为51,305千港元][103] - [截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为39389千港元，2022年同期为35676千港元，同比增长约10.4%][120] - [2023年上半年，来自客户的利息收入为28074千港元，2022年同期为26126千港元，同比增长约7.5%][120] - [2023年上半年，公司其他收入为1382千港元，2022年同期为1219千港元，同比增长约13.4%][121] - [2023年上半年，公司确认政府补助约245000港元，涉及香港人力资源管理学会创造职位计划][121] - [2023年上半年，经纪佣金及其他相关费用收入为2558千港元，2022年同期为3626千港元，同比下降约29.4%][120] - [2023年上半年，包销、分包销等佣金收入为900千港元，2022年同期为2584千港元，同比下降约65.1%][120] - [2023年上半年，安排、转介等费用收入为2298千港元，2022年同期为2731千港元，同比下降约15.8%][120] - [2023年上半年，数码资产销售及推广收入为2738千港元，2022年同期为609千港元，同比增长约350%][120] - [2023年上半年公司总收益为3.9389亿港元，较2022年上半年的3.5676亿港元增长约10.4%][126][127] - [2023年上半年公司除税前亏损为1.33694亿港元，较2022年上半年的6186万港元亏损幅度扩大约116.1%][126][127] - [截至2023年6月30日止六个月，一名客户贡献集团收益10%或以上，2022年同期无][129] - [2023年上半年汇兑亏损净额为2.6万港元，2022年为4.2万港元][131] - [2023年上半年按公平值列账及在损益账处理之财务资产公平值变动亏损640万港元，2022年为收益130万港元][126][127][131] - [2023年上半年持作买卖财务资产已变现及未变现亏损净额为8370.1万港元，2022年为6171.8万港元][131] - [2023年上半年员工成本为3392.7万港元，较2022年的2207.8万港元增加约53.7%][132] - [2023年上半年融资成本为188.4万港元，较2022年的156万港元增加约20.8%][133] - [截至2023年6月30日止六个月，公司亏损134,059,000港元，2022年同期亏损61,774,000港元][137] - [2023年上半年每股基本及摊薄亏损所用普通股加权平均数为2,304,709

财务数据调整 - 截至2023年6月30日止六个月，每股基本及摊薄亏损应为5.82港仙，而非5.43港仙[2] - 计算每股基本及摊薄亏损所用的普通股加权平均数应为2,304,709,379，而非2,471,023,040[2] 公告内容澄清 - 澄清公告旨在补充中期业绩公布内容，除上述调整外，其他资料及内容维持不变[3]

贷款业务数据 - 企业定期贷款共9笔，总金额1.349亿港元，年利率8%-18%[2] - 个人定期贷款共15笔，总金额1.665亿港元，年利率12%-18%[2] - 公司贷款总笔数24笔，总金额3.014亿港元[2] 到期贷款应收账面情况 - 已到期贷款应收账面总金额1.727亿港元，滚转次数0 - 4次[3] - 6个月内到期贷款应收账面总金额1.282亿港元，滚转次数1 - 7次[3] - 超过6个月但少于12个月到期贷款应收账面总金额0.005亿港元，滚转次数0次[3] 公司股份计划决策 - 公司于2023年9月7日议决终止股份奖励计划，包括股份购买计划及股份认购计划[6] 董事会人员构成 - 公布日期董事会有5名执行董事和3名独立非执行董事[6]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年公司收益为39,389千港元，2022年同期为35,676千港元；期内亏损为133,708千港元，2022年同期为61,936千港元；基本每股亏损为5.43港仙，2022年同期为2.97港仙[1] - 截至2023年6月30日止六个月，集团综合收益约3940万港元，较2022年同期增加约10%[25] - 截至2023年6月30日止六个月，集团期内综合亏损约1.337亿港元，2022年同期亏损约6190万港元[25] - 2023年上半年总收益3938.9万港元，较去年同期3567.6万港元增加10%[27] - 2023年上半年集团分部亏损1.18626亿港元，去年同期为6196.5万港元[28] - 2023年上半年除税前亏损1.33694亿港元，去年同期为6186万港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月所得税开支约1.4万港元（2022年同期7.6万港元），融资成本约190万港元（2022年同期160万港元）[49][50] - 2023年6月30日，集团银行结余及现金约2530万港元，较2022年12月31日减少约22%；流动资产净值约6.154亿港元，减少约11%；股东权益约6.749亿港元，减少约10%[55] - 2023年6月30日，集团流动比率约为12倍，2022年12月31日为13倍[55] - 截至2023年6月30日止六个月，集团收益3938.9万港元，2022年同期为3567.6万港元；除税前亏损1.33694亿港元，2022年同期为6186万港元；期内亏损1.33708亿港元，2022年同期为6193.6万港元[65] - 2023年6月30日，基本每股亏损5.43港仙，2022年同期为2.97港仙[66] - 2023年6月30日，非流动资6404.1万港元，2022年12月31日为5890.7万港元；流动资产6.71041亿港元，2022年12月31日为7.49994亿港元；流动负债5560.9万港元，2022年12月31日为5703.9万港元[67] - 2023年6月30日递延税项负债为577,000港元，2022年12月31日为97,000港元[68] - 2023年6月30日租赁负债为4,008,000港元，2022年12月31日为4,115,000港元[68] - 2023年6月30日资产净值为674,888,000港元，2022年12月31日为747,650,000港元[68] - 2023年6月30日本公司拥有人应占权益为674,542,000港元，2022年12月31日为747,638,000港元[68] - 2023年上半年收入总额为40,771,000港元，2022年同期为36,895,000港元[80] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益39389千港元，期内除税前亏损133694千港元；2022年同期总收益35676千港元，期内除税前亏损61860千港元[83] - 2023年上半年员工成本33927千港元，2022年同期为22078千港元[86] - 2023年上半年融资成本1884千港元，2022年同期为1560千港元[87] - 2023年上半年所得税开支14千港元，2022年同期为76千港元[87] - 2023年上半年汇兑亏损净额26千港元，2022年同期为42千港元[86] - 2023年上半年按公平值列账及在损益账处理之财务资产之公平值变动亏损6400千港元，2022年同期收益1300千港元[83][86] - 2023年上半年持作买卖财务资产之已变现及未变现亏损净额83701千港元，2022年同期为61718千港元[86] - 2023年上半年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.0543港元，2022年同期为0.0297港元[90] 各业务线占比变化 - 传统经纪及融资业务占公司总收益约80%，去年占比为90%[9] 持作买卖财务资产情况 - 截至2023年6月30日，公司持有价值约2.197亿港元的持作买卖财务资产，市值较2022年12月31日减少27%[11] - 公司持有股票主要集中于资讯科技及消费品和服务[11] 各业务线经营情况 - 2023年上半年公司数码资产业务销售及推广取得进展，保险经纪及资产管理业务正式开业使收益小幅增长，但经纪佣金因香港资本市场衰退显著下降[8] - 报告期内公司继续为香港上市公司担任集资活动的配售代理及包销商，还提供企业融资及其他顾问服务[9] - 数码资产销售及推广业务商品成交总额从2022年上半年约1.02亿元增至2023年上半年约1.47亿元，增长44%[12] - 2023年上半年经纪及融资业务收益3153.2万港元，占总收益80%，较去年同期减少2%[27] - 2023年上半年经纪佣金及其他相关费用255.8万港元，占总收益6%，较去年同期减少29%[27] - 2023年上半年来自经纪业务客户的利息收入937.5万港元，占总收益24%，较去年同期增加46%[27] - 2023年上半年来自放债业务客户的利息收入1869.9万港元，占总收益48%，较去年同期减少5%[27] - 2023年上半年数码资产销售及推广收益273.8万港元，占总收益7%，较去年同期增加350%[27] - 企业融资及其他顾问服务业务截至2023年6月30日止六个月收益约230万港元（2022年同期270万港元），除税后亏损约490万港元（2022年同期180万港元），收益占集团收益约6%[40] - 资产管理业务截至2023年6月30日止六个月收益约70万港元（2022年同期无），除税后亏损约110万港元（2022年同期90万港元）[41] - 保险经纪业务截至2023年6月30日止六个月收益约210万港元（2022年同期无），经营亏损约20万港元（2022年同期30万港元）[43] - 自营买卖业务于2023年6月30日持有香港上市股本证券约2.197亿港元（2022年12月31日3.006亿港元），占集团总资产30%（2022年12月31日37%），截至2023年6月30日止六个月亏损净额约8370万港元（2022年同期6170万港元）[44][46] - 数码资产销售及推广业务截至2023年6月30日止六个月商品成交总额约1.62亿港元，收益约270万港元（2022年同期分别为1.2亿港元和60万港元），除税后溢利约8.9万港元（2022年同期除税后亏损490万港元）[48] - 2023年上半年买卖证券及期货及期权合约所得经纪佣金及其他相关费用为2,558,000港元，2022年同期为3,626,000港元[80] - 2023年上半年包销、分包销、配售及分配售之佣金为900,000港元，2022年同期为2,584,000港元[80] - 2023年上半年安排、转介、顾问及其他费用收入为2,298,000港元，2022年同期为2,731,000港元[80] - 2023年上半年资产管理收益为691,000港元，2022年同期无此项收益[80] - 2023年上半年保险经纪收益为2,130,000港元，2022年同期无此项收益[80] - 2023年上半年经纪及融资业务分部收益31532千港元，分部溢利亏损25574千港元；2022年同期收益32336千港元，分部溢利9353千港元[83] - 2023年上半年企业融资及其他顾问服务业务分部收益2298千港元，分部溢利亏损4905千港元；2022年同期收益2731千港元，分部溢利亏损1838千港元[83] 公司业务拓展与收购 - 2023年4月公司完成收购汇盈国际资产管理有限公司，可提供第9类受规管服务，扩大客户基础并加强资产管理业务[10] - 公司通过Experts Management Limited提供保险经纪服务，该公司持有牌照并获准从事长期保险业务[10] - 公司间接全资附属公司汇盈证券将出资4.45亿元（约4.91亿港元）成立合营证券公司，占股44.5%[13] - 公司以1500万港元收购汇盈国际资产管理全部股份及AIF全部管理股份，卖方或获不超2500万港元获利计酬，交易于2023年4月3日完成[15] - 截至2023年6月30日止六个月，除汇盈国际资产管理及AIF之收购完成外，集团并无完成任何重大收购或出售[63] 公司股份配售情况 - 2023年3月14日公司按每股0.12港元配售3亿股新股，所得款项总额3600万港元[17][19] - 3亿股配售股份占完成前已发行股份总数约14.43%，占扩大后已发行股份总数约12.61%[18] - 配售所得款项净额3520万港元，截至2023年6月30日已使用2910万港元，未使用610万港元[20] - 已发行及缴足普通股股份数目2022年12月31日为2,078,602千股，2023年6月30日为2,471,023千股，金额分别为1,760,344千港元和1,810,204千港元，因配售股份发行300,000千股、金额36,000千港元，因收购发行92,421千股、金额13,863千港元[111] - 2023年3月14日完成配售事项，合共300,000,000股配售股份按每股0.12港元配售，所得款项总额36,000,000港元[112] 市场预测情况 - 普华永道预测2023年底前A股IPO宗数达280 - 330宗，集资总额达4500 - 5000亿元[21] - 普华永道预测2023年约100家公司于香港上市，IPO集资总额达1500 - 1700亿港元[23] 公司人员与资金情况 - 2023年6月30日集团聘用76名雇员（2022年12月31日72名），薪金及员工福利成本约3250万港元（2022年同期2100万港元），员工佣金约140万港元（2022年同期110万港元）[51] - 截至2023年6月30日止六个月集团主要以内部资源、经营业务现金收益、可换股债券及保证金贷款为业务运作及投资提供资金[52] - 2023年6月30日银行结余及现金中港元约2050万港元、人民币约450万港元、美元约30万港元[53] - 2023年6月30日集团保证金贷款融资1700万港元（2022年12月31日1700万港元），取得保证金贷款约1870万港元（2022年12月31日1850万港元），利率介乎每年10厘至14厘[54] 公司资产负债相关情况 - 2023年6月30日，集团资产负债比率约为5.4%，2022年12月31日为5.0%[61] - 2023年6月30日，集团持有艾伯科技5398.2万股或约7.74%股份，公平值约4640万港元，投资成本约9390万港元；截至2023年6月30日止六个月，其股价下跌约45.2%，集团录得未变现亏损约4730万港元[62] 公司应收账款情况 - 2023年6月30日应收账款总额约398350千港元，2022年12月31日约394081千港元[93] - 2023年6月30日与客户合约产生的应收账款总额约6096000港元，2022年12月31日约12722000港元[94] - 2023年6月30日证券交易应收结算所账款123千港元，2022年12月31日为1千港元[93] - 2023年6月30日企业融资及顾问服务应收账款5580千港元，2022年12月31日为6715千港元[93] - 2023年6月30日放债服务应收账款账面净值221744千港元，2022年12月31日为223019千港元[93] - 2023年6月30日应收保证金客户账款154050千港元，以公平值227609千港元证券抵押，2022年12月31日分别为169158千港元和343919千港元[93][99] - 2023年6月30日应收现金客户账款34096千港元，以公平值84090千港元证券抵押，2022年12月31日无此项目[93][102] - 2023年6月30日资产管理应收账款4782千港元，2022年12月31日为0[93] -

全球经济 - 2022年，全球IPO市场在交易宗数和集资总额方面大幅下降[6] - 2022年，中国经济遭受COVID-19疫情、房地产市场动荡和出口需求低迷的影响，表现近半世纪最差[8] - 2023年，全球经济面临风险下行，中国健康问题、地缘政治紧张和融资成本高涨可能成为发展障碍[9] 香港经济 - 香港经济受COVID-19限制影响，被新加坡超越成为第四大金融中心[7] - 预计2023年，香港经济将迎来复苏，受益于跨境限制放宽和中国内地经济增长[9] - 预计2023年，香港股市将吸引更多IPO上市，有助重夺全球最大集资市场之位[9] 公司业务发展 - 集团将采取审慎乐观的业务策略，拓展金融业务和数字资产业务[11] - 集团将继续为股东和投资者创造最大价值[13] - 集团在2022年继续发展传统金融业务，取得数字资产销售和推广业务的进展[15][23] - 集团主要收入来源为金融业务[27] - 集团继续专注于投资目标的基本面，追求长期资本收益[28] - 集团在数字资产销售和营销业务方面取得加速发展，与科技领域大型企业签订战略合作协议[29][30] - 成立广西合资证券公司，预计将成为全牌照证券公司，提供证券经纪、交易和投资顾问等服务[33] 财务状况 - 公司收入约为73.3百万港元，较2021年同期减少约19%[51] - 公司股东应占综合损失约为1.781亿港元，较2021年同期的约1520万港元亏损[51] - 公司2022年主要损失原因包括收入减少约1.73亿港元，以及按公允价值列示的金融资产的净已实现和未实现损失约1.717亿港元[52] 贷款业务 - 公司通过其间接全资子公司VC Finance管理放贷业务[63] - 放贷对象主要包括高净值个人、私人公司或上市公司[63] - 放贷前进行信用风险评估，考虑客户背景、贷款目的、还款来源等因素[64] - 放贷审批由VC Finance董事会负责[65] - 未能按贷款协议还款时，财务部会向信贷委员会报告并采取必要行动[67] - 为收回拖欠贷款采取一系列行动，包括修改还款条款、增加抵押品等[69] 预期信贷损失 - 集团根据香港财务报告准则第9号采用“三阶段模式”确定贷款应收账款的预期信贷损失[77] - 预期信贷损失撥备有两种计量基础：12个月预期信贷损失和整个存续期预期信贷损失[78] - 集团使用以下预期信贷损失公式计算其贷款应收账款的预期信贷损失撥备[80] - 贷款应收账款分为三个阶段：第一阶段（良好）、第二阶段（懷疑）、第三阶段（違約）[80] - 集团聘请独立专业估值师对每个报告期确认的贷款应收账款的预期信贷损失撥备进行估值[83] 公司财务 - 2022年度，公司的配售及包销佣金约为4,300万港元，较去年同期的约15,500万港元有所下降[88] - 2022年度，公司的经纪和融资业务除税后利润约为22.9百万港元，较去年同期的50.9百万港元有所下降，主要原因是未能获得与去年同等数量的配售和包销业务[89] - 2022年度，公司的企业融资及其他顾问服务收入约为7百万港元，较去年同期的7.4百万港元略有下降，除税后亏损约为3.2百万港元，较去年同期的盈利约为0.5百万港元[91]