公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止六个月，公司未经审核收益约1330万港元，较2018年同期约870万港元增加约460万港元或53%[8] - 公司录得公司拥有人应占未经审核溢利约330万港元，较2018年同期增加约3%（2018年6月30日：320万港元）[8] - 截至2019年6月30日止六个月的每股基本及摊薄盈利为0.07港仙（2018年：0.07港仙）[9] - 董事建议派发截至2019年6月30日止六个月的中期股息每股普通股0.1港仙（2018年：无）[9] - 2019年6月30日非流动资产为9180千港元，2018年12月31日为3737千港元[13] - 2019年6月30日流动资产为276100千港元，2018年12月31日为274497千港元[13] - 2019年6月30日流动负债为9125千港元，2018年12月31日为6687千港元[13] - 2019年6月30日资产净值为273526千港元，2018年12月31日为271329千港元[13] - 2019年股份购回金额为1105千港元[16] - 截至2019年6月30日止六个月，经营业务产生现金净额3659千港元，2018年同期为 - 27356千港元[18] - 截至2019年6月30日止六个月，投资活动产生现金净额4千港元，2018年同期为2千港元[18] - 截至2019年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额 - 2169千港元，2018年同期为 - 3594千港元[18] - 截至2019年6月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额1494千港元，2018年同期为 - 30948千港元[18] - 2019年6月30日现金及现金等价物期末余额为24041千港元，2018年同期为62507千港元[18] - 2019年上半年公司拥有人应占溢利为330.2万港元，2018年同期为320.6万港元；计算每股基本盈利所使用的普通股加权平均数2019年为49.09677亿股，2018年为49.1亿股[69][70] - 2019年上半年贸易应收款项为2062.28万港元，2018年为2241.15万港元，减值拨备均为166.27万港元[74] - 2019年6月30日，与应收孖展客户款项有关的抵押证券市值总额约为1.755亿港元，2018年12月31日为4.05亿港元；2019年6月30日孖展贷款年利率为8% - 24%，2018年12月31日为0% - 24%[75] - 2019年6月30日，来自证券买卖的贸易应付款项中，现金客户为2401千港元，孖展客户为3526千港元，结算所为0千港元；2018年12月31日对应数据分别为2496千港元、2430千港元、1043千港元[79] - 法定股本方面，2018年1月1日、2018年12月31日及2019年6月30日，每股面值0.001港元，股份数目500,000,000,000股，金额500,000千港元；已发行及缴足股本方面，同期每股面值0.001港元，股份数目4,910,000,000股，金额4,910千港元[83] - 截至2019年6月30日止六个月，公司以总代价1,105,000港元购回12,370,000股自身股份，随后于2019年7月注销[85] - 截至2019年6月30日止六个月收益总额约为1330万港元，较2018年同期增加约460万港元或约53%[110] - 截至2019年6月30日止六个月，公司综合净溢利约为3,300,000港元，较2018年同期增加约3%或约100,000港元[105] - 截至2019年6月30日止六个月，雇员福利开支约为320万港元，较2018年同期增加约45%[116] - 截至2019年6月30日止六个月，其他经营开支约为450万港元，占开支总额约51%，较2018年增加[117] - 截至2019年6月30日止六个月，所得税开支约为110万港元，较2018年同期增加[118] - 公司录得约330万港元的净溢利，较2018年同期增加约3%[121] - 2019年6月30日，公司流动比率约30.3倍，2018年12月31日为41.0倍[124][128] - 2019年6月30日，公司现金及银行结余约为2400万港元，2018年12月31日为2250万港元[128] - 2019年6月30日，公司整体债务约为480万港元，资本负债比率约为2%[128] - 截至2019年6月30日止六个月及2018年12月31日止年度，公司交易均以港元计值，无需承受外汇波动重大风险[130] - 2019年6月25日，公司购回1069万股股份，支付最高价格0.105港元，最低价格0.065港元，支付总额959205港元[150] - 2019年6月27日，公司购回168万股股份，支付最高价格0.09港元，最低价格0.082港元，支付总额142220港元[150] - 董事会决议宣派2019年中期股息每股普通股0.1港仙，约490万港元，2018年无[66] 香港财务报告准则第16号应用相关变化 - 公司于2019年采用经修订追溯法应用香港财务报告准则第16号[36] - 过渡至香港财务报告准则第16号，2019年1月1日物业、厂房及设备内使用权资产增加5464千港元[38] - 过渡至香港财务报告准则第16号，2019年1月1日租赁负债（非流动）增加3552千港元，租赁负债（流动）增加1912千港元，总负债增加5464千港元[38] - 截至2018年12月31日经营租赁承担为5762千港元，截至2019年1月1日租赁负债总额为5733千港元[38] - 2019年1月1日综合财务状况表确认的租赁负债适用的加权平均承租人增量借款利率为4%[38] - 公司于2019年1月1日采用经修订追溯法应用香港财务报告准则第16号，将初步应用的累计影响确认为对保留溢利期初结余的调整[50] - 公司于2019年1月1日就先前分类为经营租赁的租赁确认租赁负债，按余下租赁付款的现值计量，采用当日承租人增量借款利率贴现[50] - 公司于2019年1月1日就先前分类为经营租赁的租赁确认使用权资产，按等同于租赁负债的金额计量，并按相关预付或应计租赁付款金额调整[50] - 公司于2019年1月1日对所有使用权资产应用香港会计准则第36号评估是否减值[50] - 公司租赁的先前分类为融资租赁的汽车，2019年1月1日使用权资产及相应租赁负债为紧接该日期前的账面价值[53] - 2019年1月1日采纳香港财务报告准则第16号后，账面价值为294,000港元的租赁汽车继续列于物业、厂房及设备[53] - 2019年1月1日，269,000港元的融资租赁负债由“融资租赁承担”重新分类至“租赁负债”[53] 各业务线数据关键指标变化 - 2019年上半年客户合约收益为25.9万港元，2018年同期为70.1万港元，证券经纪服务所得佣金收入从48万港元降至24.4万港元，手续费收入从22.1万港元降至1.5万港元，证券抵押借贷服务所得利息收入从802.9万港元增至1302.5万港元[55] - 2019年上半年来自主要客户I的收益为156.8万港元，2018年同期为272.5万港元；来自客户II的收益为131.7万港元，2018年同期为102.5万港元；2018年上半年来自客户III和客户IV的收益分别为112万港元和89.6万港元，2019年不适用[59] - 2019年上半年银行利息收入为4000港元，2018年同期为2000港元[62] - 2019年上半年核数师酬金为29.6万港元，2018年同期为27.9万港元；2018年上半年有关楼宇的经营租赁收费为73.4万港元，2019年无此项费用[63] - 2019年上半年借贷利息无，租赁负债利息为8.3万港元；2018年上半年借贷利息为3.9万港元，租赁负债利息无[64] - 2019年上半年即期税项（香港利得税）为114.7万港元，2018年同期为72.4万港元[65] - 截至2019年6月30日止六个月，证券经纪服务所得佣金收入约为200,000港元，较2018年同期约500,000港元减少[99] - 截至2019年6月30日止首六个月，证券抵押借贷服务利息收入为13,000,000港元，较2018年同期增加约63%[100] - 截至2019年6月30日止六个月，孖展融资贷款组合平均月底结欠约228,200,000港元，较2018年同期增加约7%；利息收入增加至约11,900,000港元，较2018年同期增加约49%[102] - 截至2019年6月30日止六个月，放债服务所得收益1,100,000港元，2018年6月30日为7,000港元[103] - 截至2019年6月30日止首六个月，配售或包销佣金收入为0（2018年6月30日也为0）[104] - 2019年上半年证券经纪服务佣金收入由2018年同期约50万港元减至约20万港元，证券抵押借贷服务利息收入增至1300万港元，较2018年同期增加约63%[112] 公司治理与合规相关 - 公司主要从事证券经纪、证券抵押借贷、配售及包销服务[54] - 使用权资产按成本确认，包括初步计量租赁负债金额等多项内容，公司采用成本模式计量[46] - 租赁负债按非租赁开始日期支付的租赁付款现值确认，采用租赁隐含利率或公司增量借款利率贴现[47] - 2019年上半年，恒生指数上升约2697点或约10%至28,542点，香港股票市场平均每日成交量约为981亿港元，较2018年下半年增加约11%[98] - 2019年6月30日，张仁亮拥有公司25.2亿股股份，占已发行股本约51.3%[140][145] - 2019年6月30日，张存雋拥有公司10.8亿股股份，占已发行股本约22.0%[140][145] - 2019年6月30日，集团共有14名员工，与2018年6月30日持平[152] - 购股计划于2015年5月22日生效，有效期10年，自采纳后未向合格参与人士授出购股[153] - 公司遵守上市规则第13章相关规定，未提供垫款，主要股东未抵押公司股份[156] - 公司就董事证券交易采纳交易规定准则，报告期内董事遵守该准则，无违规事宜[157] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团2019年上半年未经审核业绩[160] - 截至报告日期，公司董事为张仁亮、张存雋、杨景华、黎子亮、苏汉章[161]

收入和利润（同比环比） - 2014年收益较2013年增长100%至3300万港元[9] - 2014年净利润较2013年增长约126%至2120万港元[9] - 公司2018年收益为1884.9万港元，较2017年3868.9万港元下降51%[17][18] - 公司2018年净亏损300.5万港元，而2017年为净利润1406.1万港元，同比下降121%[17][19] - 2018年总收益为1880万港元，较2017年的3870万港元下降51%[34] - 2018年综合净亏损为300万港元，而2017年净利润为1410万港元[39] - 经调整净利（剔除减值影响）从2017年2130万港元降至2018年470万港元，下降78%[31] 成本和费用（同比环比） - 雇员福利开支为610万港元，较2017年增加27%，占总开支（除减值亏损）的49%[35] - 其他经营开支为620万港元（不含减值亏损），占总开支的50%[37] - 所得税开支为20万港元，较2017年的350万港元大幅下降[38] 证券抵押借贷服务表现 - 证券抵押贷款贸易应收款项减值亏损920万港元[4] - 证券抵押贷款利息收入因风险管理和豁免措施减少[4] - 证券抵押借贷服务利息收入从2017年3590万港元下降至2018年1750万港元，降幅51%[18][24] - 孖展融资利息收入从2017年3160万港元降至2018年1740万港元，下降45%[25] - 证券抵押借贷服务利息收入为1750万港元，较2017年下降1840万港元（51%）[34][39] - 公司就贸易应收款项计提920万港元减值亏损拨备[19][31] - 贸易应收款项及应收贷款减值亏损为920万港元[37][39] - 公司证券抵押借贷业务由孖展融资和放债两项服务组成，为2018年主要收益来源[196] - 公司通过全资附属公司鼎石资本集团有限公司持有放债人牌照运营放债业务[197] - 放债业务受香港法例第163章《放债人条例》规管[199] - 公司采用严谨程序评估客户风险概况、投资往绩和流动资产水平[196] - 公司要求客户至少每年检讨投资策略及组合以确保融资产品符合长期需要[196] - 公司证券经纪服务仅提供用于购买证券的孖展贷款[199] 资产和现金流变化 - 总资产从2017年2.98亿港元下降至2018年2.78亿港元，减少7%[17][30] - 现金及银行结余从2017年9350万港元锐减至2018年2250万港元，下降76%[30] - 贸易应收款项从2017年1.737亿港元增加至2018年2.241亿港元，增长29%[30] - 现金及银行结余为2250万港元，较2017年的9350万港元下降76%[41][43] - 流动比率为41.0倍，较2017年的12.5倍显著提升[43][47] - 资本负债率为0.00倍，无银行借贷[41][43] 融资和资本活动 - 2015年以每股0.50港元配售1.2亿股股份[10] - 2015年发行两年期5%票息债券本金1000万港元[10] - 2016年以每股0.55港元配售1.1亿股普通股筹资约6050万港元[10] - 2017年12月悉数赎回1000万港元票息债券[12] - 公司于2016年3月进行10合1股份分拆[102] - 公司于2016年6月以每股0.55港元配售1.1亿股新股，集资约6050万港元[102] - 公司2015年以每股0.50港元发行1.2亿股新股[102] - 公司2017年6月成功由联交所GEM转至主板上市[102] - 公司2018年度不派发任何股息[104] - 公司未派付截至2018年12月31日止年度的末期股息[130] 公司治理结构 - 董事会由5名成员组成包括2名执行董事和3名独立非执行董事[58] - 独立非执行董事年薪均为120千港元[63] - 审核委员会在2018年召开3次会议[66] - 独立非执行董事任期至2021年6月11日[61] - 董事会主席与行政总裁角色分拆由张仁亮和张存隽分别担任[57] - 三分之一的董事需在股东周年大会轮值退任[58] - 审核委员会全部由3名独立非执行董事组成[62] - 提名委员会由4名成员组成包括3名独立非执行董事和1名执行董事[67] - 公司已采纳董事会成员多元化政策[62] - 独立非执行董事均确认其于2018年12月31日独立于集团[61] - 薪酬委员会由4名成员组成（含3名独立非执行董事）[68] - 董事会成员出席率：张仁亮6/6、张存隽6/6、苏汉章4/6、杨景华6/6、黎子亮6/6[69] - 审计委员会成员出席率：杨景华3/3（主席）、黎子亮3/3、苏汉章2/3[69] - 薪酬委员会成员出席率：杨景华3/3（主席）、张存隽3/3、黎子亮3/3、苏汉章2/3[69] - 股东需持有不少于十分之一投票权股本方可要求召开股东特别大会[89] - 股东提名董事需在股东大会前7天提交书面通知及候选人同意函[88] - 股东可通过电邮enquiry@pinestone.com.hk进行查询[90] - 公司董事张仁亮通过HCC持有公司股份25.2亿股，占已发行股本51.3%[116][122] - 公司董事张存隽通过SCL持有公司股份10.8亿股，占已发行股本22.0%[117][122] - 张存隽持有公司22.0%股份，共计1,080,000,000股[123] - 购股权计划允许向合资格参与者授出不超过公司已发行股份1.0%的购股权[124] - 关联方交易豁免上限为年度代价少于3,000,000港元且适用百分比率少于5.0%[128] - 强积金计划雇主和雇员供款额均为雇员有关入息的5%[133] - 公司公众持股量不少于已发行股本总额的25%[135] - 公众持股量维持在已发行股份25%且市值超过30,000,000港元[76] - 股东周年大会将于2019年5月24日举行[137] - 股份过户登记暂停期为2019年5月20日至5月23日[138] 关键管理人员信息 - 张仁亮先生68岁自2012年起担任集团主席兼执行董事拥有逾30年会计经验[93] - 张存隽先生32岁担任行政总裁兼执行董事持有金融风险管理师和特许财务分析师资格[93] - 杨景华先生60岁担任独立非执行董事拥有逾20年核数税务及财务咨询经验[94] - 黎子亮先生67岁担任独立非执行董事在制造行业拥有逾30年经验[94] - 苏汉章先生63岁担任独立非执行董事在会计领域拥有逾10年经验[95] - 黄少娟女士60岁担任高级副总裁拥有逾20年后台营运经验[97] - 王永晟先生31岁担任负责人员拥有逾十年证券行业经验[97] 运营和合规管理 - 公司设有合规委员会管理非财务风险[85] - 公司未购买/出售/赎回任何上市股份（2015年6月12日至2018年12月31日）[82] - 控股股东已遵守不竞争承诺条款[78][79] - 核数师酬金总额为568千港元[75] - 公司雇员人数从2017年15名减少至2018年14名[75] - 公司通过节能措施包括使用T8荧光灯管和关闭非办公时间空调系统[157] - 公司业务未构成重大环境风险，主要碳排放来自办公设备电力消耗[154] - 持份者主要关注环境合规、排放及反欺诈措施[146] - 公司举办反贪污及风险管理内部监控程序培训、研讨会及会议[186] - 持牌人士每年每类受规管活动需完成最少5小时持续专业培训[185] - 公司为合格雇员提供考试费报销及进修和考试假期等资助[185] - 公司在挑选供应商时优先考虑环境合规记录和社会责任履行情况[194] 环境绩效数据 - 温室气体排放总量从9.87吨减少至8.81吨，同比下降11%[156] - 能源消耗总量从12,494千瓦时降至11,157千瓦时，同比下降11%[159] - 用纸总量从1,577千克增至1,653千克，同比上升5%[162] - 雇员人均温室气体排放量从0.66吨/雇员降至0.63吨/雇员，同比下降4%[156] - 每平方米楼面温室气体排放总量为0.01吨/平方米，同比下降11%[156] - 雇员人均能源消耗量从832.93千瓦时/雇员降至769.93千瓦时/雇员，同比下降4%[159] - 雇员人均用纸量从105.13千克/雇员增至118.06千克/雇员，同比上升12%[162] - 环境社会及管治报告覆盖期间为2018年1月1日至12月31日[141] - 报告范围主要涵盖香港证券经纪、证券抵押借贷及配售包销业务[142] - 公司业务对环境影响主要为办公用电和用纸产生的间接二氧化碳排放[169] 人力资源数据 - 公司2018年员工年龄分布为21-30岁7%、31-40岁29%、41-50岁7%、51-60岁21%、大于61岁36%[178] - 公司2018年员工性别比例为男性29%、女性71%[178] - 公司2018年员工流失率为1人离职，较2017年2人离职有所下降[179] - 公司2017年员工年龄分布为21-30岁7%、31-40岁33%、41-50岁7%、51-60岁20%、大于61岁33%[178] - 公司2017年员工性别比例为男性33%、女性67%[178] - 公司为全职雇员提供全面医疗保险（含医疗/手术/住院/赔偿保险）[181] - 公司推行禁烟制度并设立安全清洁办公环境[181] - 公司严格禁止基于国籍/年龄/性别等因素的雇佣歧视[172] - 公司制定员工手册明确聘用条款/福利政策及办公室规则[174] 业务概况 - 公司收益主要来自经纪佣金、证券借贷利息及配售包销佣金[101] - 公司于开曼群岛注册成立，2015年5月成为集团控股公司[102] - 公司于2017年6月成功转至联交所主板上市[11]