业绩相关 - 2025年8月27日举行董事会会议批准截至2025年6月30日止6个月未经审核中期业绩公布[3] - 会议考虑派付中期股息（如有）[3] 人员相关 - 公布日期执行董事为崔明寿、王宜美、胡亮[3] - 公布日期独立非执行董事为尹德胜、李雪、王亚平、祁艳[3]

公司成立背景 - Anchorpoint Financial Limited由渣打银行（香港）、安拟集团（Animoca Brands）、香港电讯（HKT）合资成立，于2025年1月24日完成注册，2025年8月8日正式定名 [1][2] - 公司在筹备期间经历三次更名：CENTURY LEADER LIMITED（1月24日生效）、ArchBridge Financial Limited（5月23日生效）、Anchorpoint Financial Limited（7月29日生效） [1][2] - 公司注册地址位于香港中环渣打银行大厦，与股东方渣打银行总部同址 [2] 业务定位与牌照申请 - 公司定位为发行合规稳定币的实体，名称"Anchorpoint"暗喻稳定币锚定法定货币的特性 [2] - 已于2025年8月1日向香港金管局提交稳定币发行牌照申请，为《稳定币条例》生效当日首批意向申请人 [3] - 香港金管局沙盒计划启动后已有数十家机构接触，但初期仅计划批出数个牌照 [3] 股东协同优势 - 渣打银行作为香港三大发钞行之一，提供风控合规优势；安拟集团贡献Web3技术；香港电讯提供应用场景资源 [3] - 渣打香港高管表示合资公司旨在创新交易媒介，推动数码资产广泛应用及香港国际金融中心地位 [4] - 安拟集团总裁强调受监管的稳定币对香港金融中心地位的巩固作用 [4] 行业动态与竞争 - 香港金管局对稳定币市场提出"过度概念化"风险警示，发牌时点推迟至2026年初 [3] - 其他申请人如京东币链科技、圆币创新科技已公开港元稳定币产品信息，Anchorpoint尚未建立官网 [4]

股本情况 - 本月底法定/注册股本总额为20亿港元[1] - 上月底及本月底法定/注册股份数目均为200亿股，面值0.1港元[1] - 本月法定/注册股份数目无增减[1] 股份发行情况 - 上月底及本月底已发行股份总数均为998,553,360股[3] - 上月底及本月底库存股份数目均为0股[3] - 本月已发行股份及库存股份数目无增减[3]

市场表现 - 7月17日恒生指数下跌0 08%至24498 95点 青岛控股股价上涨14 29%至0 128港元/股 成交量20 7万股 成交额2 63万港元 振幅7 14% [1] - 青岛控股近1个月累计涨幅8 74% 但年内累计跌幅15 79% 大幅跑输恒生指数同期22 22%的涨幅 [1] 财务数据 - 2024年青岛控股营业总收入4433 4万元 同比增长4 8% 归母净利润亏损1531 2万元 但同比收窄67 64% [1] - 公司毛利率57 61% 资产负债率53 35% [1] 行业估值 - 支援服务行业平均市盈率3 73倍 中值3 77倍 青岛控股市盈率为-6 76倍 行业排名第75位 [2] - 可比公司市盈率：中国科教产业1 47倍 光正教育2 13倍 希教国际控股2 29倍 新高教集团2 61倍 中国新华教育2 8倍 [2] 业务发展 - 公司主营业务包括物业租赁、书法教育装备产销及贷款融资 未来计划通过多元化投资组合扩大收入基础 [2] - 董事会对业务前景持乐观态度 强调将执行策略提升公司价值 [2]

收入和利润（同比环比） - 截至2024年12月31日，集团总收入为人民币4430万元，2023年为人民币4230万元[12] - 2024年集团租赁收入为人民币1130万元，2023年为人民币880万元，增长27.9%[12] - 2024年集团生产及销售教育装备业务收入为人民币3300万元，2023年为人民币3350万元，基本维持稳定[13] - 2024年公司收入4433.4万元，2023年为4230.5万元；母公司股权持有人应占亏损1531.2万元，2023年为4732.4万元；每股亏损1.53分，2023年为4.74分[33] - 2024年投资物业租赁租金收入1130.5万元，占总收入25.5%，2023年为883.9万元[27] - 2024年生产及销售数字化中文书法教育装备收入3302.9万元，占总收入74.5%，2023年为3346.6万元[28] 成本和费用（同比环比） - 2024年已售存货成本1879.1万元，2023年为2343.1万元；其他收入529.8万元，较2023年增加65.2万元[34] - 2024年雇员福利开支1419.5万元，与2023年的1428万元相对稳定；其他经营开支1814.5万元，较2023年增加37.8万元；融资成本2235.4万元，较2023年减少553.1万元[35] - 2024年所得税开支387.6万元，2023年为所得税抵免1276.3万元[35] 各条业务线表现 - 公司决定于2025年终止贷款融资业务，2024年该业务无收益，也未批出新贷款[29] - 2024年咨询服务和物业开发业务均无收益，物业开发业务已终止[30][31] - 2025年公司拟开展贸易业务，拓展业务领域，优化收入结构[16] 管理层讨论和指引 - 董事会不建议就2024年度派发现金股息[37] - 2024年董事会决定将约3640万元用于偿还到期银行贷款[59] - 2024年12月31日，所得款项净额中7456万元用于偿还银行贷款，1599万元用作集团一般营运资金[59] - 截至2024年12月31日，作为集团一般营运资金的所得款项净额已全部动用，投资机会的未动用结余为6935万元，预计2025年6月30日动用，偿还银行贷款的已全部动用[60] 管理层变动 - 王宜美于2025年3月24日退任行政总裁职务[7] - 陈博于2025年3月24日获委任为行政总裁[7] - 王殿杰于2024年6月26日退任独立非执行董事等职务[7] - 王亚平于2024年12月20日获委任为独立非执行董事等职务[7] - 崔明寿于2023年1月6日获委任为公司执行董事、董事会主席兼提名委员会主席[63] - 王宜美于2023年1月6日获委任为公司执行董事、董事会副主席兼行政总裁[64] - 胡亮于2020年3月27日获委任为公司执行董事[64] - 2024年9月3日，李雪辞任公司独立非执行董事、审核委员会主席及提名委员会成员[121] - 2024年1月19日，安永辞任公司核数师，香港立信德豪获委任填补空缺[126] 其他重要内容 - 集团持有51%股份的附属公司核建青控出售淮翼建设95%股权，2024年12月完成出售[13] - 2024年11月29日，核建青控开发建设有限公司以4365.459万元出售淮翼建设95%股权[56] - 2020年5月7日，青島城鄉建設小額貸款公司向惠州九煜发放本金为1.951亿元的贷款，由啟峰提供资金[54] - 2020年5月7日，青島城投向啟峰提供1.82亿元无抵押貸款，年利率为3.85%[54] - 2022年惠州九煜未偿还贷款本金1.916亿元及利息约700.6万元，2023年12月31日预期信贷亏损4369.4万元，亏损率22%[55] - 2023年12月22日启峰以1.55亿元将贷款转让给青岛城投资产管理有限公司，2024年3月20日获公司股东特别大会批准[55] - 2021年供股所得款项净额约1.599亿元，公司拟将其中90%（约1.4391亿元）用于其他投资机会[57] - 公司作为投资控股公司，附属公司业务载于年报综合财务报表附注1[73] - 集团本年度业绩载于年报第39至40页的综合损益表及综合全面收益表[74] - 2024年12月31日集团投资物业公平值减少约330万元，2023年为减少2920万元[83] - 2025年3月24日王宜美退任行政总裁，赵美然将自应届股东大会结束起退任独立非执行董事，2024年6月26日王殿杰退任，2024年12月20日王亚平获委任[87] - 执行董事和独立非执行董事与公司订立的合约任期均为三年[89] - 截至2024年12月31日止年度公司无订立非豁免关连交易[90] - 2024年12月31日公司董事等无在公司及其相联法团股份中拥有相关权益及淡仓[94] - 本年度集团无维持购股计划[95] - 2024年12月31日青岛城投、华青控股、华青国际分别持有公司689,243,266股股份，占已发行股份总数约69.02%[100] - 本年度集团最大供应商采购占比22.8%，五大供应商合计占比69.4%；最大客户销售占比19.6%，五大客户合计占比37.8%[103] - 集团定期检讨雇员补偿及福利政策，与客户、供应商紧密合作[104] - 主要财务风险载于年报综合财务报表附注36[105] - 公司董事会由7名董事组成，包括3名执行董事和4名独立非执行董事[133] - 本年度公司主席为崔明寿，行政总裁为王宜美[133] - 公司审核委员会由4名独立非执行董事组成，已审阅本年度集团业绩[125] - 公司已就董事及其他高级职员可能招致的诉讼辩护损失及责任安排投保[113] - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市股份[115] - 公司不知悉股东因持有公司证券可获的税务宽减或豁免[117] - 公司已应用准则并遵守上市规则附录C1所载企业管治守则，有若干偏离[129] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事买卖公司证券的行为守则[131] - 独立非执行董事委任年期为三年[138] - 本年度董事会举行三次定期会议，应每年至少召开四次[146] - 本年度审核委员会由至少三名独立非执行董事组成，与核数师会面两次，举行三次会议[149][150] - 本年度薪酬委员会由至少一名独立非执行董事组成，举行两次会议[154][155] - 审核委员会认为本年度集团会计、内审及财务汇报职能资源、人员资历、培训项目及预算充足[151] - 审核委员会联同外聘核数师审阅集团2023年度经审核综合财报及2024年上半年未经审核中期综合财报并建议董事会批准[152] - 薪酬委员会审阅及建议现任董事及新董事薪酬待遇[156] - 应付董事酬金由董事会参考多因素并经薪酬委员会建议后厘定[156] - 本年度提名委员会由1名执行董事和至少3名独立非执行董事组成，举行了2次会议[157][158] - 董事会有1名女性董事和6名男性董事，女性占比约14.3%，目标是保持并增加女性成员比例[161] - 2024年12月31日，集团员工中女性占比超38%[162] - 2024年12月31日，集团不同职位级别女性比例为董事1人、经理1人、雇员40人[163] - 崔明寿先生董事会会议出席0/3，提名委员会会议出席0/2，股东周年大会出席1/1 [166] - 王宜美先生董事会会议出席3/3，股东周年大会出席1/1 [166] - 胡亮先生董事会会议出席3/3，股东周年大会出席1/1 [166] - 尹德胜先生董事会会议出席2/3，审核委员会会议出席2/3，薪酬委员会会议出席1/2，提名委员会会议出席1/2，股东周年大会出席1/1 [166] - 赵美然女士董事会会议出席3/3，审核委员会会议出席3/3，薪酬委员会会议出席2/2，提名委员会会议出席2/2，股东周年大会出席1/1 [166] - 李雪先生董事会会议出席2/3，审核委员会会议出席3/3，薪酬委员会会议出席1/2，提名委员会会议出席1/2，股东周年大会出席1/1 [166] - 本年度审核服务支付费用为人民币830千元，非核证服务支付费用为人民币286千元[177] - 公司秘书陈先生本年度接受不少于15小时相关专业培训[179] - 持有公司实缴股本不少于十分一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，会议须在要求发出后两个月内举行[183] - 代表不少于在请求日有投票权股东总投票权二十分之一（5%）的股东或不少于100名股东，可提交请求书在股东大会动议决议案[184] - 股东可书面经指定地址和邮箱向董事会提出查询，也可在股东大会直接提问[185] - 本年度公司组织章程文件无变动[186] - 独立核数师认为公司综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则真实反映财务状况、表现及现金流量[188] - 董事会已委聘外聘专业顾问检讨本年度风险管理及内部监控系统，认为审阅充足有效[173] - 集团建立处理及公布内部资料程序，避免不当处理[174] - 集团制定可持续发展战略，各业务部门成立团队管理环境、社会及管治事宜[176] - 2024年12月31日，集团投资物业为人民币432,976,000元，占集团总资产的60%[192] - 2024年12月31日，已分配至“生产及销售教育装备分部”的商誉账面价值为人民币1,970,000元[196] - 2024年12月31日，已分配至“生产及销售教育装备分部”的有关非流动非财务资产的账面价值为人民币33,126,000元[196] - 公司将投资物业之估值识别为关键审计事项，原因是投资物业结余对综合财务报表整体重要，且估值输入数据涉及判断[192] - 公司审计投资物业估值的步骤包括评估估值师能力、查核数据和方法、抽样检查计算及评估披露情况[194] - 公司将商誉及相关非流动非财务资产之减值评估识别为关键审计事项，因管理层评估过程涉及重要判断[196] - 公司审计商誉及相关非流动非财务资产减值评估的步骤包括评估贴现率、分析假设、检查计算及评估披露情况[200]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入总额为44,334千元人民币，较2023年的42,305千元人民币增长4.8%[3] - 2024年公司除税前亏损为33,289千元人民币，较2023年的60,411千元人民币亏损幅度收窄44.9%[4] - 2024年公司年度亏损为17,616千元人民币，较2023年的47,636千元人民币亏损幅度收窄63.0%[4] - 2024年母公司普通股权持有人应占每股亏损为1.53分人民币，较2023年的4.74分人民币亏损幅度收窄67.7%[6] - 2024年非流动资产总值为500,636千元人民币，较2023年的514,784千元人民币下降2.8%[7] - 2024年流动资产总值为226,267千元人民币，较2023年的732,214千元人民币下降69.1%[7] - 2024年流动负债总额为380,603千元人民币，较2023年的885,298千元人民币下降57.0%[7] - 2024年资产净值为339,122千元人民币，较2023年的353,310千元人民币下降4.0%[8] - 2024年母公司拥有人应占权益为283,539千元人民币，较2023年的293,472千元人民币下降3.4%[8] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生亏损1761.6万元人民币，流动负债净额约为1.54336亿元人民币[12] - 2024年12月31日，集团现金及等同现金项目总额约为1.78397亿元人民币[14] - 2024年来自外部客户收入为44334千元人民币，2023年为42305千元人民币，其中中国内地2024年为41600千元人民币，2023年为39593千元人民币；香港2024年为2734千元人民币，2023年为2712千元人民币[31] - 2024年其他收入为5298千元人民币，2023年为4646千元人民币，其中银行利息收入2024年为4123千元人民币，2023年为3459千元人民币[37] - 2024年其他收益及亏损为70千元人民币，2023年为659千元人民币，其中汇兑收益净额2024年为3千元人民币，2023年为768千元人民币[38] - 2024年融资成本为22354千元人民币，2023年为27885千元人民币，其中最终控股公司贷款利息2024年为20269千元人民币，2023年为24964千元人民币[42] - 2024年年度税项开支为3876千元人民币，2023年为 - 12763千元人民币[45] - 2024年母公司普通股权持有人应占亏损为15312千元人民币，2023年为47324千元人民币[47] - 2024年存货总计10,284千元，2023年为386,798千元；已售存货成本2024年为18,791,000元，2023年为23,431,000元[48] - 2024年应收账款净额8,457千元，2023年为5,060千元；应收账款总额的31%及92%分别来自生产及销售教育装备分部的最大客户及五大客户[50] - 2024年应付账款及其他应付款项总计14,184千元，2023年为370,932千元[54] - 2024年资本承担中应付合营公司注资为24,000千元，2023年为28,900千元[58] - 本年度集团收益约4433.4万元，2023年为4230.5万元；母公司股权持有人应占亏损约1531.2万元，2023年为4732.4万元；每股亏损为2.2分，2023年为4.74分[66] - 本年度已售存货成本约1879.1万元，2023年为2343.1万元（经重列）[66] - 本年度其他收入约529.8万元，2023年为464.6万元，增加约65.2万元；雇员福利开支约1419.5万元，2023年为1428万元；其他经营开支约1814.5万元，2023年为1776.7万元，增加约37.8万元；融资成本约2235.4万元，2023年为2788.5万元，减少553.1万元；所得税开支约387.6万元，2023年为所得税抵免1276.3万元[68] - 2024年12月31日，集团总资产约72690.3万元，2023年12月31日为124699.8万元；总负债约38778.1万元，2023年12月31日为89368.8万元；资产净值为33912.2万元，2023年12月31日为35331万元[71] - 2024年12月31日，集团未偿还银行及其他借款约763.7万元，2023年12月31日为4511.7万元；资产负债比率为35%，2023年12月31日为67%[71] - 2024年12月31日，公司已发行普通股数目为998553360股，2023年12月31日相同[72] - 2024年12月31日，集团抵押市值11990万元的若干投资物业予香港银行，2023年12月31日为12710万元；将成本为2500万元的租赁土地及楼宇抵押予中国一家银行，2023年12月31日为2570万元；无未动用银行融资，2023年12月31日相同[73] - 2024年12月31日，集团资本承担包括租赁土地及楼宇以及应付合营公司注资金额约2400万元，2023年为2890万元；无资本承担（包括收购附属公司），2023年相同[75] - 2024年12月31日及2023年12月31日，集团无重大或然负债[76] 公司业务线相关情况 - 公司主要从事物业租赁、生产及销售教育装备、贷款融资、咨询服务和房地产开发业务，房地产开发业务于本年度终止经营[11] - 截至2024年12月31日止年度，集团出售“房地产开发”全部股权，该分部列为“已终止经营业务”[25] - 2024年物业租赁分部收入1.1305亿人民币，业绩2603万人民币；2023年该分部收入8839万人民币，业绩亏损2.547亿人民币[27] - 2024年生产及销售教育装备分部收入3.3029亿人民币，业绩亏损928万人民币；2023年该分部收入3.3466亿人民币，业绩亏损4849万人民币[27] - 2024年咨询服务分部业绩亏损3921万人民币；2023年该分部业绩2144万人民币[27] - 2024年贷款融资分部业绩亏损75万人民币；2023年该分部业绩亏损24万人民币[27] - 2024年持续经营业务分部总计收入4.4334亿人民币，业绩亏损2321万人民币；2023年该分部总计收入4.2305亿人民币，业绩亏损2.8199亿人民币[27] - 2024年除税前亏损3.3289亿人民币；2023年除税前亏损6.0411亿人民币[27] - 2024年分部资产总计54.2964亿人民币，负债总计38.5081亿人民币；2023年分部资产总计107.5165亿人民币，负债总计85.8109亿人民币[28] - 一名客户贡献收入8570000元人民币，占2024年收入总额10%以上，2023年无单个客户占比超10%[32] - 2024年销售教育装备收入33029千元人民币，2023年为33466千元人民币；投资物业经营租赁定额付款租金收入2024年为11305千元人民币，2023年为8839千元人民币[33] - 2024年投资物业租赁租金收入约11,305,000元，占总收入25.5%，2023年为8,839,000元[60] - 2024年生产及销售数字化中文书法教育装备收入约33,029,000元，占总收入74.5%，2023年为33,466,000元[61] - 2024年贷款融资业务无收益，公司决定2025年终止该业务[62] - 2024年咨询服务无收益[64] - 2024年12月公司完成出售蚌埠淮翼95%股权，终止物业开发业务[65] 会计准则应用情况 - 本年度集团首次应用多项香港会计师公会颁布且于2024年1月1日或之后开始的年度期间强制生效的香港财务报告准则修订编制综合财务报表[15] - 应用香港会计准则第1号（修订）等对评估负债分类为流动或非流动提供澄清及额外指引，本年度应用该等修订对综合财务报表无重大影响[16] - 应用香港会计准则第7号及香港财务报告准则第7号（修订）供应商融资安排，本年度应用该等修订对综合财务报表无重大影响[17][18] - 集团未应用已颁布但尚未生效的多项新订及经修订香港财务报告准则，除部分外，公司董事预计应用其他准则不会在可见将来对综合财务报表造成重大影响[19] - 香港财务报告准则第9号及7号修订于2026年1月1日或之后开始的年度报告期间生效，应用预计对集团财务状况及表现无重大影响[22] - 香港财务报告准则第18号及其他准则修订于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，应用新准则预计影响损益表呈列及未来财务报表披露[23] 税务相关情况 - 香港利得税按16.5%税率计提，中国内地附属公司一般税率为25%，山东启华教育科技有限公司享15%优惠税率[43][44] 贷款及资金相关情况 - 2020年5月7日，青岛城乡建设小额贷款公司同意向惠州九煜发放本金为19510万元的贷款，由启峰提供资金[81] - 2020年5月7日，青岛城投向启峰提供1.82亿元无抵押贷款，年利率3.85%[82] - 2022年，惠州九煜未能偿还贷款本金1.916亿元及利息约700.6万元，2024年12月31日预期信贷亏损4369.4万元，亏损率22%[82] - 2023年12月22日，启峰以1.55亿元将贷款转让给青岛城投资产管理有限公司，2024年3月20日获公司股东特别大会批准[84] - 2024年11月29日，公司附属公司出售蚌埠淮翼95%股权，代价4365.459万元[85] - 2021年供股所得款项净额约1.599亿元，公司拟将其中90%（约1.4391亿元）用于其他投资机会[86] - 2024年董事会决定将3640万元用于偿还到期银行贷款，截至2024年12月31日，7456万元已用于偿还银行贷款，1599万元用作一般营运资金[88] - 截至2024年12月31日，投资机会未动用所得款项净额为6935万元，预期2025年6月30日动用[89] 人员相关情况 - 2024年12月31日，集团有110名雇员，2023年12月31日为121名[91] 企业管治相关情况 - 本年度公司未遵守企管守则第C.2.7条，因主席及独立董事行程紧凑未安排单独会议[92] - 本年度审核委员会仅与核数师会面一次，未达企管守则第D.3.3条每年两次的要求[92] - 本年度董事会举行三次定期会议，企业管治守则要求每年最少四次[93] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事买卖证券行为守则，本年度董事均遵守[95] - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市股份[96] - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，负责检讨会计原则等多项事务[97] 核数师及年报相关情况 - 集团核数师立信将初步公布中数字与综合财务报表金额核对，但未发表意见或核证结论[98] - 公司本年度年报将在公司网站和联交所网站刊载[100] 公司人员构成情况 - 公布日期，执行董事为崔明寿、王宜美、胡亮；独立非执行董事为尹德胜、赵美然、李雪、王亚平[101]

财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收益总额为12249千元，2023年同期为10475千元[2] - 2024年上半年除税前亏损为18068千元，2023年同期为49163千元[2] - 2024年上半年期内亏损为18167千元，2023年同期为43309千元[2] - 2024年6月30日非流动资产总值为515818千元，2023年12月31日为514784千元[6] - 2024年6月30日流动资产总值为1015820千元，2023年12月31日为732214千元[6] - 2024年6月30日流动负债总额为1189149千元，2023年12月31日为885298千元[6] - 2024年6月30日流动负债净值为 - 173329千元，2023年12月31日为 - 153084千元[6] - 2024年6月30日非流动负债总额为6873千元，2023年12月31日为8390千元[7] - 2024年6月30日资产净值为335616千元，2023年12月31日为353310千元[7] - 2024年上半年母公司普通股权持有人应占每股亏损基本和摊薄均为1.44分，2023年同期为3.78分[2] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动所用现金流量净额为200,452千元，2023年同期为-13,760千元[21] - 2024年上半年投资活动所得现金流量净额为144千元，2023年同期为470千元[21] - 2024年上半年融资活动所用现金流量净额为-1,698千元，2023年同期为-8,298千元[21] - 2024年上半年现金及等同现金项目减少净额为198,898千元，2023年同期为-21,588千元[21] - 截至2024年6月30日止六个月，分部总收益为12,249千元，除税前亏损为18,068千元；2023年同期分部总收益为10,475千元，除税前亏损为49,163千元[25][27] - 截至2024年6月30日止六个月，来自中国内地的外部客户收益为10,882千元，香港为1,367千元；2023年同期中国内地为9,112千元，香港为1,363千元[30] - 截至2024年6月30日止六个月，销售教育设备收益为6,532千元，投资物业经营租赁之定额付款租金收入总额为5,717千元；2023年同期分别为5,440千元和5,035千元[32] - 2024年销售教育设备收益确认时间点为于某一时间点转移货物，金额为6,532千元；2023年为5,440千元[33][35] - 截至2024年6月30日止六个月，银行利息收入2365千元，按公平值计入损益之财务资产之投资收入743千元，其他收入总计3108千元，较2023年同期的1293千元有所增长[37] - 截至2024年6月30日止六个月，汇兑收益净额82千元，按公平值计入损益之财务资产之公平值变动（亏损）/收益净额为0，其他收入及亏损总计82千元，低于2023年同期的138千元[39] - 截至2024年6月30日止六个月，融资成本为13075千元，其中最终控股公司之贷款利息开支11598千元，银行贷款利息开支1477千元，较2023年同期的13297千元略有下降[40] - 截至2024年6月30日止六个月，物业、机器及设备折旧1051千元，使用权资产折旧567千元，无形资产摊销494千元，财务资产减值亏损净额1千元[41] - 截至2024年6月30日止六个月，即期税项－香港过往年度拨备不足34千元，递延税项65千元，期内税项（抵免）/支出总额99千元，与2023年同期的-5854千元差异较大[45] - 截至2024年6月30日，母公司普通股权益持有人应占亏损14398千元，股份数目期内已发行普通股加权平均数为998553360股[47] - 截至2024年6月30日止六个月，重估投资物业的未变现亏损为零，2023年同期为24271000元[49] - 截至2024年6月30日，存货中原材料9361千元，制成品5738千元，开发中的物业426969千元，较2023年12月31日有一定变化[50] - 截至2024年6月30日，现金及等同现金项目为350684千元，较2023年12月31日的156267千元大幅增加[54] - 2024年6月30日应付账款为465,971千元，2023年12月31日为339,364千元[56] - 2024年6月30日抵押市值126,800,000元投资物业获按揭融资36,492,000元，2023年12月31日分别为127,100,000元和41,490,000元[63] - 2024年6月30日抵押账面价值25,700,000元物业等获按揭融资6,600,000元，2023年12月31日分别为25,700,000元和7,590,000元[63] - 2024年上半年董事短期福利为211千元，2023年为221千元[64] - 2024年上半年贷款利息开支为11,598千元，2023年为8,964千元；租金收入为117千元，2023年为127千元[64] - 2024年6月30日应收一间合营公司款项减值亏损净额为43,694千元，亏损率为22%，与2023年相同[67] - 最终控股公司人民币计值贷款344,000,000元，2024年按年利率4.65%计息，2023年为5.55%[67] - 截至2024年6月30日止六个月，租金收入为人民币117,000元，2023年同期为人民币127,000元；租户租金按金未结算余额为人民币23,000元，2023年底为人民币21,000元[69] - 永康苑安置房项目预算为人民币4.7亿元，中标金额为人民币4.44677亿元，2024年6月30日应付贸易款项为人民币4.09031亿元，2023年底为人民币2.56845亿元[70] - 2024年6月30日，按公平值计入损益之财务资产总计人民币2,070千元，2023年底为人民币2,058千元[74] - 2024年6月30日，计息银行借款公平值总计人民币43,092千元，2023年底为人民币45,117千元；最终控股公司之贷款公平值总计人民币459,100千元，与2023年底相同[76][78] - 截至2024年6月30日止六个月，投资物业租赁租金收入约人民币570万元，2023年为人民币500万元，占总收益47%[82] - 截至2024年6月30日止六个月，生产及销售数码化中国书法教育装备收益为人民币650万元，2023年为人民币540万元，占总收益53%[83] - 截至2024年6月30日止六个月，集团贷款融资业务和咨询服务业务均无收益，2023年同期也无收益[85][86] - 2024年6月30日，永康苑南区项目建设相关成本确认为存货4.133亿元，2023年12月31日为3.735亿元[87] - 截至2024年6月30日止六个月，集团收益约1220万元，2023年为1050万元；母公司股权持有人应占亏损约1440万元，2023年为3778万元；每股亏损1.44分，2023年为3.78分[88] - 截至2024年6月30日止六个月，已售存货成本约430万元，2023年为420万元[88] - 截至2024年6月30日止六个月，其他收入约310万元，2023年为130万元，增幅约180万元[90] - 截至2024年6月30日止六个月，雇员福利开支约540万元，2023年为700万元，减幅约160万元[90] - 截至2024年6月30日止六个月，其他经营开支约880万元，2023年为950万元，减少主要因材料消耗研发费用减少约58万元[90] - 截至2024年6月30日止六个月，融资成本约1310万元，2023年为1330万元，减幅约20万元[90] - 2024年6月30日，流动资产总值约10.1582亿元，流动比率0.85；2023年12月31日分别为7.32214亿元和0.83；资产负债比率为71%，2023年12月31日为67%[91] - 2024年6月30日，集团抵押市值1.269亿元投资物业和成本2570万元租赁土地及楼宇作为按揭融资额度抵押，2023年12月31日分别为1.271亿元和2570万元[93] - 2024年6月30日，集团合计聘用全职雇员103名，2023年12月31日为121名[98] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年6月30日，物业租赁分部资产为621,718千元，负债为497,053千元；生产及销售教育设备分部资产为65,725千元，负债为7,821千元等[28] - 2024年6月30日，中国内地非流动资产为349,376千元，香港为151,020千元；2023年12月31日中国内地为344,581千元，香港为154,854千元[31] 税务相关信息 - 香港利得税按16.5%税率计提拨备，中国内地高新技术企业税率为15%，其他附属公司税率为25%[43][44] 股本及股份相关信息 - 公司法定股本数目为20,000,000,000股，每股面值为港币0.1元[57] - 2024年6月30日和2023年已发行及缴足998,553,360股普通股，股本为81,257千元[58] - 2021年供股发行499,276,680股股份，总现金代价（扣除开支前）为161,539,154元[62] - 2021年供股所得款项净额约为人民币1.599亿元[104] - 2024年8月7日，所得款项净额中人民币3816万元已用于清偿银行贷款，人民币1350万元用作集团一般营运资金[104] - 所得款项净额中人民币1.0575亿元拟分配至投资机会，其中约人民币3640万元用于偿还2024年8月到期银行贷款[105] - 公司预期于2025年6月30日前动用供股的全部所得款项净额[105] - 2024年6月30日，青岛城投、华青控股、华青国际分别持有公司689,243,266股股份，占比69.02%[109][110] - 除上述披露外，公司未知悉2024年6月30日有其他占已发行股份总数5%或以上权益情况[110] 公司治理及合规相关信息 - 中期财务资料于2024年8月30日经董事会批准及授权刊发[79] - 董事会决定不宣派2024年上半年中期股息，2023年同期也未宣派[80] - 截至2024年6月30日，董事或主要行政人员及其联系人在公司或相联法团股份中无相关权益及淡仓[106] - 截至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无让董事购股或债券获利安排，董事等无认购及行使购股权利[108] - 公司期间遵守上市规则附录C1所载企业管治守则的守则条文[111] - 李雪先生自2024年2月起获委任为凯撒同盛发展股份有限公司独立董事[113][114] - 公司采纳标准守则作为董事买卖证券行为守则，董事期间遵守该守则[115] - 期间公司或附属公司无购买、出售或赎回联交所上市股份[116] - 期间后无事项对公司财务状况产生重大影响[117] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅本报告财务资料[119] 过往贷款业务相关信息 - 2020年5月7日，启峰向惠州九煜发放本金为人民币1.951亿元的贷款[101] - 2020年5月7日，青岛城投向启峰提供金额为人民币1.82亿元的无抵押贷，年利率为3.85%[103] - 2022年，惠州九煜未能偿还贷款本金人民币1.916亿元及利息约人民币700.6万元[103] - 2023年12月31日，预期信贷亏损为人民币4369.4万元，亏损率为22%[103] - 2023年12月22日，启峰以人民币1.55亿元将贷款转让给青岛城投资产管理有限公司[103] 新增贷款业务相关信息 - 2024年6月30日，已向核建青控建设工程有限公司提供人民币500万元贷款，年利率10%[69]

整体财务关键指标变化 - 2024年上半年收益总额为1.2249亿元，较2023年上半年的1.0475亿元增长17%[1] - 2024年上半年除税前亏损为1806.8万元，较2023年上半年的4916.3万元收窄63%[2] - 2024年上半年期内亏损为1816.7万元，较2023年上半年的4330.9万元收窄58%[2] - 2024年上半年母公司普通股权持有人应占每股亏损为1.44分，较2023年上半年的3.78分收窄62%[2] - 截至2024年6月30日止六个月，公司分部总收益为12,249千元，分部总业绩为亏损4,243千元，除税前亏损为18,068千元；2023年同期分部总收益为10,475千元，分部总业绩为亏损9,453千元，除税前亏损为49,163千元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，母公司普通股股权持有人应占亏损为1439.8万元，2023年同期为3777.5万元[27] - 截至2024年6月30日止六个月，集团收益约1220万元，2023年为1050万元；母公司股权持有人应占亏损约1440万元，2023年为3778万元；每股亏损为1.44分，2023年为3.78分[54] - 截至2024年6月30日止六个月，已售存货成本约为430万元，2023年为420万元；其他收入约为310万元，2023年为130万元，增幅约为180万元[54] - 截至2024年6月30日止六个月，雇员福利开支约为540万元，2023年为700万元，减幅约为160万元；其他经营开支约为880万元，2023年为950万元；融资成本约为1310万元，2023年为1330万元，减幅约为20万元；所得税开支约为9.9万元，2023年为所得税抵免590万元[55] 资产相关关键指标变化 - 2024年6月30日非流动资产总值为5.15818亿元，较2023年12月31日的5.14784亿元增长0.2%[4] - 2024年6月30日流动资产总值为10.1582亿元，较2023年12月31日的7.32214亿元增长39%[4] - 2024年6月30日存货总值为42696.9万元，2023年12月31日为38679.8万元[29] - 2024年6月30日应收账款为979.9万元，2023年12月31日为767.2万元[31] - 2024年6月30日现金及等同现金项目为35068.4万元，2023年12月31日为15626.7万元[33] - 2024年6月30日中国内地非流动资为349,376千元，香港为151,020千元；2023年12月31日分别为344,581千元和154,854千元[13] - 2024年6月30日，流动资产总值约为10.1582亿元，2023年12月31日为7.32214亿元；流动比率为0.85，2023年12月31日为0.83；未偿还银行及其他借款约为4310万元，2023年12月31日为4510万元；资产负债比率为71%，2023年12月31日为67%[56] - 2024年6月30日，公司已发行普通股数目为9.9855336亿股，2023年12月31日为9.9855336亿股[57] - 2024年6月30日，集团抵押市值1.269亿元的若干投资物业予香港银行，2023年12月31日为1.271亿元；将成本为2570万元的租赁土地及楼宇抵押予中国一家银行，2023年12月31日为2570万元；并无未动用银行融资，2023年12月31日为无[58] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团并无资本承担（包括收购附属公司）；2024年6月30日，集团的资本承担包括租赁土地及楼宇以及应付合营公司的注资约2890万元，2023年12月31日为2890万元[60] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团并无任何重大或然负债[61] - 2024年6月30日集团全职雇员103名，较2023年12月31日的121名减少[62] 负债相关关键指标变化 - 2024年6月30日流动负债总额为11.89149亿元，较2023年12月31日的8.85298亿元增长34%[4] - 2024年6月30日流动负债净值为 - 1733.29万元，较2023年12月31日的 - 1530.84万元亏损扩大13%[4] - 2024年6月30日非流动负债总额为687.3万元，较2023年12月31日的839万元减少18%[7] - 2024年6月30日资产净值为3.35616亿元，较2023年12月31日的3.5331亿元减少5%[7] - 2024年6月30日应付账款为46597.1万元，2023年12月31日为33936.4万元[34] - 截至2024年6月30日，应收关联方款项为19201万元人民币，2023年同期为15821.5万元人民币[40] - 截至2024年6月30日，应付关联方即期款项为57526.2万元人民币，2023年为37194.5万元人民币；非即期款项为34400万元人民币，与2023年持平[41] 各业务线收益关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，来自中国内地的外部客户收益为10,882千元，来自香港的为1,367千元；2023年同期分别为9,112千元和1,363千元[12] - 截至2024年6月30日止六个月，销售教育设备收益为6,532千元，投资物业经营租赁之定额付款租金收入总额为5,717千元；2023年同期分别为5,440千元和5,035千元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，银行利息收入为2,365千元，按公平值计入损益之财务资产之投资收入为743千元；2023年同期分别为660千元和499千元[18] - 截至2024年6月30日止六个月，汇兑收益净额为82千元；2023年同期为138千元[19] - 截至2024年6月30日止六个月，最终控股公司之贷款利息开支为11,598千元，银行贷款利息开支为1,477千元；2023年同期分别为11,983千元和1,314千元[20] - 截至2024年6月30日止六个月，租金收入为人民币11.7万元，租户租金按金未结算余额为人民币2.3万元[44] - 截至2024年6月30日止六个月，投资物业租赁租金收入约人民币570万元，占集团总收益47%[48] - 截至2024年6月30日止六个月，生产及销售数码化中国书法教育装备收益为人民币650万元，占集团总收益53%[49] - 截至2024年6月30日止六个月，贷款融资业务无收益，无新批贷款，无未偿还应收贷款[50] - 本期间，提供咨询服务分部并无产生任何收益，2023年亦无[52] 税务相关信息 - 香港利得税按16.5%税率计提拨备，中国内地高新技术企业税率为15%，其他附属公司税率为25%[23][24] - 2024年过往年度拨备不足3.4万元，递延6.5万元，期内税项支出总额9.9万元[25] 股本及股息相关信息 - 公司法定股本数目为20亿股，每股面值为港币0.1元[36] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月无派付或拟派股息[26] - 截至2024年6月30日，公司已发行及缴足股份998,553,360股，股本为81,257千元人民币，与2023年持平[37] - 董事会决议不宣派截至2024年6月30日止六个月中期股息[46] 贷款及融资相关信息 - 2024年6月30日，集团抵押市值1.268亿元人民币的投资物业获银行按揭融资3649.2万元人民币，较2023年12月31日的1.271亿元和4149万元均有下降[38] - 2024年6月30日，集团抵押账面价值2570万元人民币的物业、机器及设备获银行按揭融资660万元人民币，较2023年12月31日的759万元下降[38] - 2024年上半年贷款利息开支为1159.8万元人民币，2023年同期为896.4万元人民币；2023年另一项贷款利息开支为301.9万元人民币，2024年无此项开支[39] - 最终控股公司人民币贷款3.44亿元，年利率4.65%（2023年为5.55%），2024年上半年利息开支1159.8万元人民币，2023年同期为896.4万元人民币[41] - 截至2024年6月30日，向合营公司惠州九煜提供贷款1.916亿元人民币，年利率15%，应收利息700.6万元人民币，与2023年持平，2024年上半年无利息收入确认[42] - 截至2024年6月30日，应收一间合营公司总结余中人民币1.916亿元已逾期，预期信贷亏损人民币4369.4万元，亏损率为22%[43] - 2024年6月30日，青岛城投与启峰订立贷款协议，提供人民币1.82亿元无抵押贷款，年利率3.85%[43] - 截至2024年6月30日，来自最终控股公司以人民币计值的贷款人民币1.151亿元，平均年利率4.65%[43] - 截至2024年6月30日，已向核建青控建设工程有限公司提供人民币500万元贷款，年利率10%[43] - 2020年5月7日启峰向惠州九煜发放本金为1.951亿元的贷款，青岛城投向启峰提供1.82亿元无抵押贷款，年利率3.85%[65] - 2022年惠州九煜未偿还贷款本金1.916亿元及利息约700.6万元，2023年12月31日预期信贷亏损4369.4万元，亏损率22%[67] - 2023年12月22日启峰以1.55亿元将贷款转让给青岛城投资产管理有限公司，2024年3月20日获公司股东特别大会批准[67] 项目相关信息 - 蚌埠永康苑安置房项目中标金额为人民币4.44677亿元，截至2024年6月30日，贸易应付款项为人民币4.09031亿元[44] - 2024年6月30日，永康苑南区项目建设相关成本确认为存货4.133亿元，2023年12月31日为3.735亿元[53] 业务前景及策略相关信息 - 美联储有望2024年下半年进入降息周期，香港政府取消住宅物业买卖限制，集团香港投资物业有望回稳，融资成本将降低[63] - 控股股东青岛城投向集团发出财务支持函，推进资产收购，改善主业，维护市值[63] - 截止报告日期违约贷款处置工作已完成，预计降低集团经营风险[63] - 数字化中国书法教育装备销售逐步摆脱疫情影响，有望持续改善盈利[63] 所得款项使用相关信息 - 2021年供股所得款项净额约1.599亿元，2024年8月7日已用3816万元清偿银行贷款，1350万元用作一般营运资金[68] - 2023年3月28日拟定用作一般营运资金、投资机会、偿还银行贷款的所得款项净额分别为1.599亿元、10.575亿元、3.816亿元[69] - 2024年8月7日实际用作一般营运资金、偿还银行贷款的所得款项净额分别为1.35亿元、3.816亿元[69] - 2024年8月7日变更前未动用的投资机会所得款项余额为10.575亿元，变更后为6.935亿元[69] - 2024年8月7日变更前未动用的偿还银行贷款所得款项余额为0，变更后为3.64亿元[69] - 董事会决定动用1.0575亿元中的约3640万元偿还2024年8月到期的银行贷款[70] - 公司预期于2025年6月30日前动用供股的全部所得款项净额[70] 公司治理及合规相关信息 - 公司于期间已遵守联交所证券上市规则附录C1所载之企业管治守则之守则条文[71] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准准则作为董事买卖本公司证券之行为守则，且董事于期间一直遵守[72] - 期间公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司于联交所上市的股份[73] - 中期业绩公布所载财务资料未经审核，已由审核委员会审阅[75] 业务履约及代价相关信息 - 销售教育设备履约责任在交付商品时达成，咨询服务在根据服务合约中标时达成，2024年6月30日及2023年6月30日销售教育设备可变代价极小[17] 公司架构相关信息 - 惠州炎隆由合营公司及美乐实业置地分别拥有49%及51%权益，惠州九煜由惠州炎隆全资拥有[65] 各业务线资产负债关键指标变化 - 2024年6月30日物业租赁、生产及销售教育设备、咨询服务、房地产开发的分部资产分别为621,718千元、65,725千元、37,944千元、

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司全年总收入为人民币4230万元，2022年为人民币5660万元[7] - 2023年公司股东应占亏损为人民币4730万元，2022年亏损人民币6350万元[7] - 2019年9个月溢利为人民币11252千元，2020 - 2023年分别为人民币4209千元、5419千元、 - 68841千元、 - 47636千元[15] - 2019年9个月每股盈利为人民币2.28分，2020 - 2023年分别为人民币0.45分、1.00分、 - 6.36分、 - 4.74分[15] - 2019 - 2023年末权益总额分别为人民币262983千元、288535千元、450333千元、398395千元、353310千元[15] - 2019 - 2023年末总资产分别为人民币670527千元、799756千元、1037449千元、1100442千元、1246998千元[15] - 2023年公司收入约4230万元，2022年为5660万元[16][29] - 2023年母公司股权持有人应占亏损约4730万元，2022年为6350万元[29] - 2023年每股亏损为4.74分，2022年为6.36分[29] - 2023年已售存货成本约2240万元，2022年为1860万元[29] - 2023年其他收入约470万元，较2022年减少1730万元[29] - 2023年雇员福利开支约1428万元，较2022年增加28万元[30] - 2023年其他经营开支约1780万元，较2022年减少20万元[31] - 2023年融资成本约2790万元，较2022年增加420万元[31] - 2023年所得税抵免约1280万元，2022年为所得税开支1590万元[32] - 2023年12月31日公司总资产约12.47亿元，总负债约8.94亿元，资产净值为3.53亿元[35][36] - 2023年12月31日公司资产负债比率为67%，2022年12月31日为57%[38] - 2023年12月31日公司已发行普通股数目为998,553,360股，与2022年持平[40] - 2023年12月31日集团抵押市值1.271亿元的投资物业，2022年为1.367亿元；抵押成本2570万元的租赁土地及楼宇，2022年为2560万元[41] - 2023年12月31日集团资本承担约2890万元，与2022年持平[44] - 2023年12月31日集团有121名全职雇员，2022年为119名[48] - 2023年公司不建议支付末期股息，2022年也无末期股息[77] - 2023年12月31日，公司可供分派储备总额约为人民币1.07357亿元，2022年为人民币1.11264亿元[82] - 2023年12月31日，集团投资物业重估亏损约为人民币2920万元，2022年亏损人民币3990万元[84] 各业务线数据关键指标变化 - 数字书法教育设备销售分部2023年录得收入人民币3350万元，2022年为人民币3110万元[8] - 核建青控2023年实现收入人民币15.84万元，2022年为零[10] 贷款相关事项 - 2020年5月7日委托贷款安排本金为1.951亿元，由启峰提供资金[51] - 2020年5月7日青岛城投向启峰提供1.82亿元无抵押贷款，年利率3.85%[53] - 2022年惠州九煜未偿还贷款本金1.916亿元及利息约700.6万元[54] - 2023年12月31日预期信贷亏损为4369.4万元，亏损率为22%，与2022年持平[55] - 2023年12月22日启峰以1.55亿元转让贷款，预计转让完成后公司收到该款项偿还股东贷款[56][57] 供股及资金使用情况 - 2021年供股所得款项净额约为人民币1.599亿元[59] - 公司拟将所得款项净额的90%（约人民币1.4391亿元）用于其他适当投资机会[60] - 截至2023年3月28日，已用人民币3816万元偿还银行贷款，人民币1114万元用作集团一般营运资金[61] - 截至2023年12月31日，作为集团一般营运资金拟定1350万元，实际使用1101万元，尚未动用249万元[62] - 截至2023年12月31日，投资机会拟定金额为零，实际未动用1.0575亿元[62] - 银行贷款按香港银行同业拆息加年利率2.2%计息，于2022年12月到期，公司用3816万元偿还[62] 公司人事变动 - 崔明寿于2023年1月6日获委任为公司执行董事、董事会主席兼提名委员会主席[67] - 王宜美于2023年1月6日获委任为公司执行董事、董事会副主席兼行政总裁[68] - 胡亮于2020年3月27日获委任为执行董事[69] - 尹德胜、王殿杰、赵美然于2014年9月27日获委任为独立非执行董事[70][71][72] - 李雪先生自2023年12月30日起辞任山东青鸟软通信息技术股份有限公司之独立董事[135] - 安永已辞任公司核数师，自2024年1月19日起生效，同日董事会决议委任立信德豪为新核数师[140] 建筑合约相关 - 2022年12月30日，公司间接附属公司蚌埠淮翼与中国核工业订立建筑合约，代价为人民币4.4467658937亿元[92] - 中国核工业持有核建青控30%股权，公司持有核建青控51%股权[92] - 项目包括建造14栋住宅大楼、2栋商业楼、1间幼儿园及1个地库，可容纳1356户农耕家庭[93] - 建筑工程验收且审计结束后第二个月内，须支付代价的25%[95] - 建筑工程验收且审计结束后第八个月内，须支付代价的25%[96] - 建筑工程验收且审计结束后第十四个月内，须支付代价的25%[97] - 建筑工程验收且审计结束后第二十个月内，须支付代价的25%[98] - 2023年12月31日，应付中国核工业的应付账款为人民币3.33788亿元[100] - 蚌埠淮翼根据建筑合约保留的履约担保总额不得超过代价的3%[100] 购股计划相关 - 购股计划于2013年8月27日生效，2023年8月26日届满，有效期10年[107] - 根据购股计划，可能授出的购股权所涉及股份总数不得超过公司2013年8月22日已发行股份的10%[109] - 未经公司股东事先批准，任何个别人士一年内可能获授购股权所涉及的股份数目，不得超过公司不时已发行股份的1%[109] - 截至授出日期止12个月内，向主要股东或独立非执行董事授出涉及超过公司已发行股份0.1%或总值超500万港元股份的购股权，须事先获公司股东批准[109] - 计划授权限额为4992.7668万份购股权，相当于公司2023年8月26日已发行股份总数（9.9855336亿股）的5%[111] - 2023年1月1日及2023年8月26日，根据计划授权限额可供授出的购股数量均为4992.7668万份[111] 股权结构相关 - 2023年12月31日，青岛城投、华青控股、华青国际分别持有公司6.89243266亿股股份，占已发行股份总数的69.02%[116] - 除上述披露者外，公司未获知会任何其他占公司2023年12月31日已发行股份总数5%或以上权益[117] 采购与销售占比情况 - 最大供应商采购占比55.1%，五大供应商合计采购占比77.3%，最大客户销售占比14.5%，五大客户合计销售占比39.5%[118] 公司治理相关 - 2024年3月20日，独立股东批准贷款转让协议及其项下拟进行之交易[9] - 2024年及未来几年，公司将考虑加快完成资产注入，寻找科技含量高或商业模式创新的资产进行收购[11] - 本年度公司并无订立任何股票挂钩协议[125] - 本年度公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司的上市股份[131] - 公司不知悉股东因持有公司证券而可获得的任何税务宽减或豁免[133] - 公司已接获各独立非执行董事年度独立身分确认，认为全体独立非执行董事均为独立人士[138] - 审核委员会已与公司管理层审阅本年度财务报表，讨论审核、内控、风险管理及财务申报事宜[139] - 本年度公司应用准则并遵守上市规则附录C1所载企业管治守则，有若干偏离[144] - 集团通过有效配置内地资源及整合资本与业务运营，打造出含物业租赁等核心业务的企业[145] - 董事会由七名董事组成，包括三名执行董事和四名独立非执行董事[149] - 2023年1月6日，崔明寿先生获委任为董事会主席，王宜美先生获委任为公司行政总裁[150] - 各独立非执行董事与公司订立的委任年期为三年[153] - 董事会成立了审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[154] - 本年度审核委员会由四名独立非执行董事组成，李雪先生为审核委员会主席[161] - 公司全年遵守上市规则有关委任至少三名独立非执行董事的规定[151] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事买卖公司证券的行为守则，本年度董事一直遵守[147] - 公司设立机制确保董事会获独立观点和意见，董事会每年审查该机制[152] - 本年度鼓励董事参与持续专业发展课程及研讨会[157] - 审核委员会负责审阅集团财务资料等多项事务，并就外聘核数师相关事宜向董事会提建议[162] - 审核委员会本年度与公司核数师会面1次，举行会议3次[164] - 薪酬委员会本年度由4名独立非执行董事组成，举行会议1次并通过书面决议案[167][168] - 提名委员会本年度最初由1名执行董事和4名独立非执行董事组成，1月6日崔明寿接任主席，举行会议1次并通过书面决议案[171][172] - 董事会女性董事占比约14.3%，目标是保持并增加女性成员比例[175] - 2023年12月31日集团员工中女性占比超30%[176] - 2023年12月31日集团不同职位级别中，董事女性1人、男性6人；经理女性12人、男性21人；雇员女性44人、男性77人[176] - 审核委员会职责包括审阅集团会计原则、监督审核及财务申报程序等[163] - 薪酬委员会职责为就集团董事及高级管理人员薪酬政策和待遇向董事会提建议[168] - 提名委员会职责为每年审阅董事会架构等并作推荐，评估独立董事独立性[172] - 2019年1月30日董事会采纳经修订董事成员多元化政策和提名政策[174][177] - 崔明壽、王宜美、胡亮出席董事会会议次数分别为2/4、3/4、3/4，尹德勝、王殿杰、趙美然、李雪出席董事会会议次数均为3/4或4/4[182] - 尹德勝、王殿杰出席审核委员会会议次数为2/3，趙美然、李雪出席审核委员会会议次数为3/3[182] - 公司为董事及高级人员安排投保责任保险及弥偿[184] - 公司已委聘外聘专业顾问检讨本年度风险管理及内部监控系统，董事会认为审阅充足有效[189] - 各业务部门成立专职团队管理环境、社会及管治事宜[191] - 本年度支付/应付核数师及其联属公司审核服务费用860千元人民币，非核证服务费用198千元人民币[193] - 审核委员会建议委任香港立信德豪会计师事务所有限公司为公司核数师，待股东在公司应届股东周年大会批准[193] - 公司秘书陈鄺良先生本年度接受不少于15小时相关专业培训[194] - 董事会通过多种渠道与股东及投资者沟通，公司通讯可于公司及联交所网站查阅[195] - 董事会负责制订及审阅公司企业管治政策及常规等多项职责[183] - 公司采纳股东沟通政策，董事会对其实施及成效满意[196] - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东有权要求召开特别股东大会，会议须在要求发出后两个月内举行[197] - 董事会未能在接获要求后二十一日内召开会议，请求人可自行召开[197] - 代表不少于有权在股东大会上投票的所有股东总投票权二十分之一（5%）的股东可提交请求书[199] - 不少于一百（100）名股东可提交请求书[199] - 列明建议的请求书及不超1,000字的声明须递交公司香港主要营业地点[200]

财务数据关键指标变化 - 2023年货品收入33,466千元，租金收入8,839千元，收入总额42,305千元，较2022年的56,601千元有所下降[3] - 2023年已售存货成本22,408千元，较2022年的18,574千元增加[3] - 2023年投资物业公平值减少29,202千元，较2022年的39,902千元有所减少[3] - 2023年除税前亏损60,394千元，较2022年的84,763千元有所减少[3] - 2023年度亏损47,636千元，较2022年的68,841千元有所减少[3] - 2023年母公司普通股股权持有人应占每股基本及摊薄亏损均为4.74分，较2022年的6.36分有所减少[4] - 2023年非流动资产总值514,784千元，较2022年的529,115千元有所减少[8] - 2023年流动资产总值732,214千元，较2022年的571,327千元有所增加[8] - 2023年流动负债总额885,298千元，较2022年的346,579千元大幅增加[8] - 2023年资产净值353,310千元，较2022年的398,395千元有所减少[9] - 截至2023年12月31日止年度，集团亏损约人民币47,636,000元[13] - 截至2023年12月31日，集团流动负债净额约人民币153,084,000元[13] - 2023年12月31日，集团现金及等同现金项目总额约为人民币156,267,000元[15] - 2023年除税前亏损60,394千元，2022年为84,763千元，亏损幅度收窄约28.75%[27][29] - 2023年分部总收入42,305千元，较2022年的56,601千元下降约25.26%[27][29] - 2023年分部资产总计1,075,165千元，较2022年的910,681千元增长约18.06%[30] - 2023年分部负债总计858,109千元，较2022年的663,160千元增长约29.39%[30] - 2023年来自中国内地外部客户收入39,593千元，较2022年的53,638千元下降约26.26%[34] - 2023年来自香港外部客户收入2,712千元，较2022年的2,963千元下降约8.47%[34] - 2023年其他收入4,666千元，较2022年的21,967千元下降约78.75%[39] - 2023年销售教育装备计入期初合约负债的收入1,271千元，较2022年的2,891千元下降约56.04%[37] - 2023年汇兑收益净额为76.8万元，2022年为485.7万元；按公平值计入损益之财务资产公平值变动产生的亏损2023年为10.9万元，2022年为46.5万元[40] - 2023年除税前亏损计算中，核数师酬金86万元，物业、机器及设备折旧229.9万元等多项数据有变化[42] - 2023年融资成本为2788.5万元，2022年为2368万元，其中最终控股公司贷款利息2023年为2496.4万元，2022年为2151.4万元[44] - 2023年香港即期税项年度支出为21.7万元，2022年为13.2万元；中国内地过往年度拨备不足5000元，2022年超额拨备8000元[47] - 2023年末存货为38679.8万元，2022年末为22892万元，其中开发中的物业2023年为37348.4万元，2022年为21013.2万元[53] - 2023年末应收账款及其他应收款项为2701.1万元，2022年末为1235.1万元，应收账款减值亏损拨备2023年末为261.2万元，2022年末为146.2万元[55][58] - 2023年末应付账款及其他应付款项为37093.2万元，2022年末为18770.7万元，应付账款2023年为33936.4万元，2022年为17609.8万元[58] - 2023年和2022年均未向公司普通股股东派付或建议任何股息[49] - 截至2023年12月31日，已发行及缴足普通股998,553,360股，股本为81,257千元，与2022年持平[62] - 2023年和2022年应付合营公司注资均为28,900千元[65] - 2023年合营公司贷款利息收入为168千元，2022年为19,165千元；2023年最终控股公司贷款利息开支为24,964千元，2022年为21,514千元；2023年中间控股公司租金收入为250千元，2022年为237千元[67] - 截至2023年12月31日，最终控股公司人民币计值贷款为344,000,000元，年利率为5.55%，2022年为4.75%；2023年确认该贷款利息开支为18,821,000元，2022年为16,567,000元[67] - 截至2023年和2022年12月31日，向合营公司惠州九煜提供人民币计值贷款为191,600,000元，年利率为15%，利息应收款项为7,006,000元；2023年未确认贷款利息收入，2022年为19,165,000元[68] - 截至2023年12月31日，集团来自合营公司的逾期应收贷款及利息为154,912,000元，扣除拨备43,694,000元，亏损率为22.00%，与2022年持平[69] - 截至2023年12月31日，来自最终控股公司以人民币计值的贷款为115,100,000元，年利率为5.34%，贷款于2022年12月24日已到期并须按要求偿还[70] - 2023年集团主要管理人员短期福利为1,522千元，2022年为960千元[73] - 2023年租金收入为25万元，2022年为23.7万元；租户租金按金应付未结算余额为2.1万元，与2022年持平[74] - 2023年合营公司核建青控建设500万元贷款无抵押，年利率10%，确认利息收入16.8万元[74] - 2023年投资物业租赁租金收入约880万元，2022年为2550万元，占总收入21% [76] - 2023年生产及销售数码化中文书法教育装备收入约3350万元，2022年为3110万元，占总收入79% [77] - 2023年集团贷款融资和咨询服务业务均无收益[78][80] - 2023年集团收益约4250万元，2022年为5660万元；母公司股权持有人应占亏损约4730万元，2022年为6350万元；每股亏损4.74分，2022年每股盈利6.36分[82] - 2023年已售存货成本约2240万元，2022年为1860万元；其他收入约460万元，2022年为2200万元[83] - 2023年雇员福利开支约1428万元，2022年为1400万元；其他经营开支约1780万元，2022年为1800万元；融资成本约2790万元，2022年为2370万元；所得税抵免约1280万元，2022年所得税开支1590万元[85] - 2023年12月31日集团总资产约为人民币12.47亿元，2022年为人民币11.004亿元；总负债约为人民币8.937亿元，2022年为人民币7.02亿元；资产净值为人民币3.533亿元，2022年为人民币3.984亿元[88] - 2023年12月31日集团未偿还银行及其他借款约为人民币4510万元，2022年为人民币4950万元[88] - 2023年12月31日集团资产负债比率为39.7%，2022年为57%[89] - 2023年12月31日公司已发行普通股数目为998,553,360股，与2022年持平[90] - 2023年12月31日集团抵押市值人民币1.271亿元的投资物业，2022年为人民币1.367亿元；抵押成本为人民币2570万元的租赁土地及楼宇，2022年为人民币2560万元[91] - 2023年12月31日集团无未动用银行融资，2022年也无[91] - 2023年12月31日集团资本承担包括租赁土地及楼宇以及应付合营公司注资金额约人民币2890万元，与2022年持平[93] - 2023年12月31日及2022年12月31日集团无重大或然负债[94] - 2023年12月31日，预期信贷亏损为4369.4万元，亏损率为22%[101] - 2023年12月31日，集团有全职雇员121名，2022年为119名[111] 会计政策及准则修订 - 2023年1月1日开始的期间的修订影响集团会计政策披露，但对综合财务报表计量或呈列无影响[18] - 2024年1月1日开始的期间有多项准则修订适用[22] - 2025年1月1日开始的期间，“缺乏可兑换性（香港会计准则第21号（修订）外币汇率变动之影响）”修订适用[22] - 集团有售后租回的租赁负债、负债分类为流动或非流动等多项适用修订[23] - 集团预计香港会计师公会颁布但未生效的其他准则不会造成重大影响[22] 业务线数据关键指标变化 - 集团有物业租赁、生产及销售教育装备、贷款融资等五个汇报分部[23][24] - 2023年物业租赁收入8,839千元，较2022年的25,507千元下降约65.35%[27][29] - 2023年生产及销售教育装备收入33,466千元，较2022年的31,094千元增长约7.63%[27][29] 税务相关 - 香港利得税税率为16.5%，中国内地附属公司一般税率为25%，一家高新技术附属公司2023 - 2022年享15%优惠税率[45][46] 公司股本相关 - 公司法定股本数量为20亿股，每股面值为港币0.1元[61] 项目相关 - 永康苑安置房项目预算4.7亿元，中标金额4.44677亿元，截至2023年底应付账款3.33788亿元[74] 贷款相关 - 2020年5月7日，青岛城乡建设小额贷款公司作为贷款代理向惠州九煜发放本金为人民币1.951亿元的贷款[100] - 2020年5月7日，青岛城投向启峰提供1.82亿元无抵押贷款，年利率3.85%[101] - 2022年，惠州九煜未偿还贷款本金1.916亿元及利息约700.6万元[101] - 2023年12月22日，启峰以1.55亿元将贷款转让给青岛城投资产管理有限公司[103] 供股款项使用情况 - 2021年供股所得款项净额约1.599亿元，拟将其中90%（约1.4391亿元）用于其他投资机会[104] - 截至2023年3月28日，已用3816万元偿还银行贷款，1114万元用作营运资金[105] - 截至2023年12月31日，用作营运资金实际1114万元，未动用485万元；投资机会未动用1.0575亿元；偿还银行贷款3816万元[107] 公司治理相关 - 本年度公司未遵守企管守则第C.2.7条，主席与独立非执行董事未安排无其他董事出席的正式会议[112] - 本年度审核委员会仅与核数师会面一次，未达每年至少两次的要求[113] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事买卖公司证券的行为守则，本年度董事一直遵守该守则[115] - 公司接获各独立非执行董事独立身分确认，认为全体独立非执行董事均为独立人士[116] - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回在联交所上市的公司股份[117] - 公司审核委员会由四名独立非执行董事组成，负责检讨会计原则、审核财务申报程序等工作[118] 财务报表核对相关 - 集团本年度综合财务状况表等数字已由立信与综合财务报表金额核对，立信未发表意见或核证结论[119] 年报披露相关 - 公司本年度年报将在公司网站及联交所网站刊载[121] 公司人员相关 - 公布日期，执行董事为崔明寿先生、王宜美先生及胡亮先生，独立非执行董事为尹德胜先生、王殿杰先生、赵美然女士及李雪先生[122] 未来展望 - 展望2024年，集团经营环境偏向乐观，有望受益于中国经济回升、美联储降息、股东支持等因素[95][96]