配售完成情况 - 配售协议所有条件均已达成并于2025年8月15日完成 [1] - 合共1亿股配售股份以每股港币0.108元配售价成功配售 [1] - 配售代理向不少于六名承配人完成股份配售 [1] 股权结构变化 - 配售股份占经扩大后已发行股份总数约7.46% [1] - 配售事项导致公司已发行股份总数扩大 [1]

股份配售 - 四海配售1亿股股份，配售价每股0.108港元，占扩大后已发行股份约7.46%[5] - 配售所得款项净额约1030万港元，拟用于减少集团债务[6] 股权变动 - 世纪城市在四海股份权益由约70.30%摊薄至约65.06%，减少约5.24%[8] - 配售前后百利保、富豪等股东持股数不变，占比下降[7]

公司财务安排 - 公司将于2025年8月27日召开董事会会议审议截至2025年6月30日止六个月的中期业绩 [1] 公司资本运作 - 公司拟配售最多1亿股股份 总筹资额为1080万港元 [2] 公司股价表现 - 公司股价出现大幅下跌 单日跌幅超过26% 跌幅暂居港股首位 [2]

会议安排 - 公司将于2025年8月27日举行董事会会议[4] - 会议旨在批准发布集团截至2025年6月30日止6个月的中期业绩及其他相关事宜[4] 公司信息 - 公司股份代号为120[2] 董事会成员 - 截至公告刊发日期，董事会成员包括罗旭瑞、罗俊图、罗宝文等[4] - 董事会成员分执行董事和独立非执行董事，如庞述英、简丽娟等[5]

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: Cosmopolitan International Holdings Limited (四海國際集團有限公司) (於開曼群島註冊成立之有限公司) (「本公司」) FF301 本公司的現有法定股本為港幣250,000,000元，分為每股面值港幣0.02元之普通股12,060,239,047.8股及每股面值港幣0.02元之優先股439,760,952.2股。 呈交日期: 2025年8月6日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 00120 | 說明 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 12,060,23 ...

配售协议核心条款 - 四海股份以每股0.108港元配售最多1亿股予不少于六名承配人 [1] - 配售股份数量相当于配售完成后已发行股份总数约7.46% [1] - 配售价较2025年7月31日收市价0.126港元折让14.3% [1] 股权结构影响 - 世纪城市国际在四海股份的持股比例将从70.30%摊薄至65.06% [1] - 持股比例减少5.24个百分点 [1] - 此项摊薄构成世纪城市视作出售四海股份权益 [1] 资金用途与融资规模 - 配售事项预计获得净款项约1030万港元 [2] - 净款项经扣除配售佣金及中国证监会备案等相关开支 [2] - 所得资金将用于减少四海集团债务 [2]

配售协议详情 - COSMOPOL INT'L(00120)与世纪城市国际(00355)联合公告，四海与配售代理订立协议，以每股0.108港元配售最多1亿股股份予不少于六名承配人 [1] - 配售股份占四海股份总数约7.46%（假设股本无其他变动） [1] - 配售价较2025年7月31日收市价0.126港元折让14.3% [1] 股权结构变动 - 世纪城市在四海的股份权益将从70.30%摊薄至65.06%，减少5.24% [1] - 摊薄后权益变动构成上市规则第14.29条下的视作出售 [1] 资金用途 - 配售事项净所得款项预计约1030万港元（扣除佣金及备案开支等） [2] - 资金拟用于减少四海集团债务 [2]

配售协议核心条款 - 四海国际与宝新证券订立配售协议 以每股0.108港元配售最多1亿股股份予不少于六名承配人 [1] - 配售价较最后交易日收市价0.126港元折让14.3% [1] - 配售股份占现有已发行股份总数8.07% 占配售后扩大股本7.46% [1] 股权结构影响 - 世纪城市国际目前间接持有四海国际70.30%股权 [1] - 若配售完成且股本无其他变动 世纪城市持股比例将摊薄至65.06% 减少5.24个百分点 [1] 资金用途与规模 - 配售所得款项总额预计为1080万港元 净额约1030万港元 [2] - 净资金将用于减少四海集团债务 [2] 交易执行安排 - 配售事项将根据一般授权配发及发行股份 [1] - 宝新证券作为配售代理按尽力基准执行 需满足协议先决条件 [1]

配售情况 - 四海将按每股0.108港元配售最多1亿股股份，占已发行股份约8.07%，占扩大后股份约7.46%[5] - 配售价格较最后交易日收市价折让约14.3%，较前五个交易日平均收市价折让约18.6%[5] - 假设1亿股全部配售，所得款项总额及净额分别约为1080万港元及1030万港元[6] - 配售代理佣金为配售金额的1.5%[15] - 配售股份总面值为200万港元，按最后交易日收市价计算市值为1260万港元[12] 股权变化 - 世纪城市间接持股从约70.30%摊薄至约65.06%，减少约5.24%[7][29] - 百利保持股从4.30%降至3.98%，富豪从8.98%降至8.31%，百富控股从57.02%降至52.77%[23] 业绩情况 - 2023 - 2024年除税前亏损从3.282亿港元增至3.667亿港元，除税后亏损从3.723亿港元增至4.531亿港元[31] - 2023 - 2024年资产总值从39.876亿港元降至33.035亿港元，资产净值从11.864亿港元降至6.811亿港元[33] 其他要点 - 四海拟用所得款项净额减少集团债务[36] - 最后交易日为2025年7月31日[43] - 最后截止日期为2025年8月21日或双方书面协定的较后日期[43] - 四海获股东一般性授权，可配发、发行及出售不超已发行股份总数20%的未发行股份[42] - 约229,500,000股可换股优先股和约1,362,200,000股可换股票据可转换为四海股份[25] - 视作出售构成世纪城市须予披露交易，遵守申报及公布规定，豁免通函及股东批准规定[39] - 配售事项须待上市委员会批准及四海无重大违约等条件达成，若条件未于最后截止日期前达成，双方权利义务将终止[16] - 四海将向上市委员会申请批准配售股份上市及买卖[5]

财务表现：收入与利润 - 公司2023年收入为港币XX亿元，同比增长XX%[6] - 公司净利润达到港币XX亿元，较上年增长XX%[6] - 收入大幅增长至3.689亿港元，同比增长377%[147] - 公司2024年净亏损为4.531亿港元，较2023年净亏损3.723亿港元有所扩大[157][154] - 公司股东应占亏损453.1百万港元，较去年亏损372.3百万港元增加21.7%[20] - 年内亏损扩大至4.531亿港元，较去年3.723亿港元增加22%[147][149] - 全面亏损总额达5.053亿港元，较去年4.882亿港元增加3.5%[150] - 公司截至2024年12月31日止年度母公司股份持有人应占净亏损为港币453.1百万元，较2023年港币372.3百万元亏损扩大[166] - 公司2024年末累计亏损扩大至12.321亿港元，2023年末为7.79亿港元[157][154] 财务表现：每股与股息 - 每股盈利为港币XX元，同比增长XX%[6] - 董事会建议派发末期股息每股港币XX元，派息率为XX%[6] - 年度内未派发股息（2023年：无）[78][79] - 每股亏损为30.85港仙，较去年32.35港仙略有改善[149] 业务线表现：酒店业务 - 酒店业务收入贡献港币XX亿元，占总收入XX%[6] 业务线表现：物业投资业务 - 物业投资业务收入港币XX亿元，同比增长XX%[6] - 投资物业公允价值变动收益港币XX亿元，占总收益XX%[6] - 投资物业公平值亏损360万港元，较去年190万港元增加89%[147] - 公司2024年投资物业公平值亏损360万港元，2023年为190万港元[160] 项目表现：成都综合发展项目 - 成都及天津综合发展项目销售进度缓慢，导致亏损增加[20] - 成都项目包括商业综合大楼、五幢写字楼及酒店大楼，已大致落成[21] - 成都项目总楼面面积约495,000平方米（5,330,000平方英尺）[50] - 成都项目住宅销售总额约人民币2,048,300,000元（港币2,189,800,000元）[50] - 成都项目商铺已售4,002平方米（43,078平方英尺），销售总额约人民币93,200,000元（港币99,600,000元）[50] - 成都项目475个泊车位已售，销售总额约人民币51,600,000元（港币55,200,000元）[50] - 成都项目写字楼单位已售14,665平方米（157,854平方英尺），销售总额人民币126,000,000元（港币134,700,000元）[52] - 成都项目商铺单位已售274平方米（2,949平方英尺），销售总额约人民币8,100,000元（港币8,700,000元）[52] 项目表现：天津综合发展项目 - 成都及天津综合发展项目销售进度缓慢，导致亏损增加[20] - 天津项目包括商业综合大楼及两幢写字楼，部分商铺单位已于2024年上半年售出[22] - 公司计划在2024年后启动天津写字楼单位销售[22] - 天津项目总楼面面积约145,000平方米（1,561,000平方英尺）[53] - 天津项目商铺已售9,744平方米（104,884平方英尺），销售总额约人民币185,400,000元（港币200,800,000元）[53] 成本与费用：减值与拨备 - 物业组合减值拨备增加及税项支出庞大加剧亏损[20] - 发展中和待售物业减值亏损合计2.603亿港元，占亏损总额的57%[147] - 公司2024年发展中物业减值亏损1.144亿港元，2023年为6330万港元[160] - 公司2024年待售物业减值亏损1.459亿港元，2023年为1.089亿港元[160] 成本与费用：利息与融资成本 - 年度利息支出净额为港币69.0百万元（2023年：港币49.0百万元）[61] - 公司2024年融资成本为8070万港元，与2023年8030万港元基本持平[160] - 公司2024年已付利息为6980万港元，较2023年4920万港元增加[161] 现金流状况 - 经营业务所用现金流量净额为港币238.3百万元（2023年：港币449.9百万元）[61] - 公司2024年经营业务所用现金净额为2.383亿港元，较2023年4.499亿港元有所改善[160] - 公司2024年来自关联公司垫款获得2.742亿港元现金流入[161] 资产与负债状况 - 公司总资产为港币XX亿元，较上年增长XX%[6] - 负债比率维持在XX%，较去年同期下降XX个百分点[6] - 现金及银行结余为港币XX亿元，较上年增加XX%[6] - 现金及银行结存连同定期存款为港币52.5百万元（2023年：港币63.6百万元）[62] - 扣除现金及存款后债项（含可换股票据）为港币1,324.0百万元（2023年：港币1,302.4百万元）[62] - 资产负债比率达40.1%（2023年：32.7%）[62] - 总资产为港币3,303.5百万元（2023年：港币3,987.6百万元）[62] - 用作抵押的银行存款及金融资产为港币27.2百万元（2023年：港币23.6百万元）[66] - 租赁负债为港币0元（2023年：港币1.1百万元）[65] - 现金及银行结存减少至1230万港元，同比下降22%[152] - 流动负债大幅减少至9.256亿港元，同比下降56%[152] - 其他债项（非流动）增加至11.69亿港元，同比增长150%[153] - 资产净值下降至6.811亿港元，同比减少43%[153] - 公司2024年末现金及现金等值项目为1230万港元，较2023年末1570万港元下降[161] - 公司于2024年12月31日流动资产净值为港币2181.9百万元，较2023年港币1672.3百万元增长30.5%[166] - 公司于2024年12月31日资产净值为港币681.1百万元，较2023年港币1186.4百万元下降42.6%[166] - 公司资产净值港币681,100,000元，每股约港币0.46元[58] - 可换股票据悉数转换后每股资产净值约港币0.25元[58] 融资与贷款安排 - 获得同系附属公司融资总额857.0百万港元，贷款到期日延长三年至2027年10月12日[23] - 与富豪集团签订补充协议将港币857.0百万元贷款还款日延至2027年10月12日[60] - 富豪集团提供定期贷款3.57亿港元及循环贷款5亿港元融资，利率为HIBOR加1.95%年息，到期日延至2027年10月12日[103] - 2024年融资协议已获独立股东批准并于2024年12月30日完成全部先决条件[104] 市场环境与政策 - 中国中央政府推出降低房贷利率、调低首付比例等刺激政策[21] - 2024年第四季成都房地产市场出现回稳迹象[21] - 一線城市房價於2025年前兩個月扭轉下跌趨勢[24] 公司架构与股权结构 - 罗旭瑞先生持有本公司普通股权益总计2,463,279,426股，占已发行股份的198.71%[88] - 罗旭瑞先生持有本公司优先股权益229,548,733股，占已发行优先股的99.99%[88] - 罗旭瑞先生持有世纪城市国际控股有限公司普通股权益2,144,511,405股，占已发行股份的69.34%[88] - 罗旭瑞先生持有百利保控股有限公司普通股权益830,953,817股，占已发行股份的74.55%[90] - 罗旭瑞先生持有富豪酒店国际控股有限公司普通股权益623,140,161股，占已发行股份的69.33%[90] - 罗旭瑞先生持有富豪产业信托基金单位2,443,033,102个，占已发行基金单位的74.99%[90] - 罗俊图先生持有本公司普通股权益680,730股，占已发行股份的0.05%[88] - 罗宝文女士持有本公司普通股权益414,000股，占已发行股份的0.03%[88] - 罗旭瑞先生通过可换股优先股持有229,548,733股本公司未发行普通股的衍生权益[93] - 罗旭瑞先生通过可换股票据持有1,362,226,414股本公司未发行普通股的衍生权益[93] - 罗先生通过YSL International Holdings Limited持有世纪城市58,894,398股普通股衍生权益[94] - 罗先生于世纪城市持有67.43%股份权益[94][95][96] - 世纪城市于百利保持有62.28%股份权益[95][96] - 百利保于富豪持有69.25%股份权益[95][96] - 富豪全资附属公司持有本公司111,319,732股已发行普通股[95] - 百利保全资附属公司持有本公司53,333,332股已发行普通股[95] - P&R全资附属公司持有本公司1,272,070,219股未发行普通股[95] - YSL Int'l持有本公司2,463,279,426股普通股（含未发行），占已发行普通股198.71%[97] - 富豪持有本公司2,303,279,430股普通股（含未发行），占已发行普通股185.81%[97] - P&R持有本公司1,978,921,434股普通股（含未发行），占已发行普通股159.64%[97] 附属公司信息 - 主要物业发展附属公司成都富博房地产开发有限公司注册资本增至人民币281百万元，较2023年人民币207.24百万元增长35.6%[163] - 主要物业发展附属公司天津市富都房地产开发有限公司注册资本增至人民币155.505百万元，较2023年人民币100百万元增长55.5%[164] - 主要物业发展附属公司置富投资开发（成都）有限公司注册资本增至港币417.8百万元，较2023年港币373百万元增长12%[164] - 新疆丽宝生态开发有限公司注册资本增至9百万美元，较2023年8.8百万美元增长2.3%[163] - 公司所有主要附属公司股权比例保持100%完全控股[163][164] 企业管治 - 公司主席与行政总裁角色由同一人担任，未符合企业管治守则部分条款[119] - 董事会包含4名独立非执行董事，符合上市规则人数及专业资格要求[121] - 所有董事2024年董事会会议出席率100% (10/10)[122] - 所有董事2024年股东大会出席率100% (2/2)[122] - 审计委员会2024年举行2次会议 所有成员出席率100% (2/2)[128] - 薪酬委员会2024年举行1次会议 所有成员出席率100% (1/1)[130] - 提名委员会会议举行1次并审查董事会多元化政策[136] - 所有独立非执行董事2024年完成A类(简报会/研讨会)和B类(阅读材料)培训[125] - 所有执行董事2024年完成B类培训 其中3人额外完成A类培训[125] - 董事确认已遵守证券交易标准守则[140] - 公司未持有任何库存股份且年度内未购回或赎回上市证券[106] 审计与核数 - 安永会计师事务所即将任满但愿意连任核数师[114] - 公司续聘安永会计师事务所为外聘核数师[128] - 外聘核數師安永會計師事務所核數服務酬金為港幣150萬元較2023年130萬元增長15.4%[143] - 非核數服務酬金為港幣50萬元較2023年40萬元增長25%[143] - 中期財務報表審閱服務費用港幣30萬元[143] - 合規及其他服務費用港幣20萬元[143] 风险管理与内部控制 - 风险管理系统经年度检阅确认为有效及足够[141] - 内部核数师未发现内部监控系统存在重大不足之处[142] - 會計及審計職能分配預算經檢閱確認為足夠[137] 财务报告与会计准则 - 财务报告编制采用港元计价，数值精确至百万单位[166] - 财务报表按持续经营基准编制且无重大疑虑[138] - 香港财务报告准则第16号修订未对公司财务状况或表现造成任何影响[172] - 公司无供应商融资安排 相关修订未对财务报表造成影响[173] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日生效 公司正评估其对财务报表呈列及披露的影响[176][177] - 香港财务报告准则第19号允许合格子公司应用精简披露 但作为上市公司不符合应用资格[178] - 香港财务报告准则第9号及第7号修订预计不会对公司财务报表构成重大影响[179] - 涉及依赖自然能源生产电力合约的修订预计不会对公司财务报表构成重大影响[180] - 香港会计准则第21号修订将于2025年1月1日生效[177] - 香港财务报告准则第9号及第7号关于金融工具分类计量的修订将于2026年1月1日生效[177] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号修订尚未厘定强制生效日期[177] - 香港财务报告准则年度改进涉及第1号第7号第9号第10号及香港会计准则第7号的修订[175] - 公司需披露合约特征数据，包括电力数量变动风险及无法用电交割期内需购电风险的相关信息[181] - 公司需提供未确认合约承担数据，该数据由相关合约产生[181] - 公司需报告期内无法用电对财务表现的定性及定量影响数据[181] - 香港财务报告准则第10号及第28号修订要求资产出售或注资构成业务时须确认全额收益或亏损[182] - 香港会计准则第21号修订要求披露货币不可兑换的影响，允许提早应用[182] - 香港财务报告准则第7号修订简化披露要求并澄清实施指引，允许提前应用[183] - 香港财务报告准则第9号修订要求租赁负债终止时在损益表确认收益或亏损[183] - 香港财务报告准则第10号修订澄清投资者与实际代理人关系示例，允许提前应用[183] - 香港会计准则第7号修订将"成本法"改为"按成本"表述，允许提前应用[183] - 商誉按成本减累计减值损失计量，每年至少进行一次减值测试[185] - 合营公司投资按权益法核算，以公司应占资产净值减减值亏损列账[187] - 投资物业、衍生金融工具及股本投资按公允价值计量，分为三个等级（第一级活跃市场报价、第二级可观察输入值、第三级不可观察输入值）[188] - 非金融资产减值测试以可收回金额（使用价值与公允价值减出售成本较高者）为准，账面值超可收回金额时确认亏损[190] - 发展中物业按成本与可变现净值孰低列账，含土地成本、建筑成本及债务成本等[192] - 待售物业按成本与可变现净值孰低分类为流动资产，参考市价确定可变现净值[193] - 物业、厂房及设备折旧率：建筑物按20年或剩余租赁期较短者、租赁装修按剩余租期或10%、家具设备及汽车均按20%[195] - 投资物业按公允价值计量，初始成本含交易成本，后续变动计入损益表[196][197] - 非金融资产减值亏损可能拨回，仅当可收回金额估计变动时且不超过假设未减值账面值[191] - 公允价值计量优先使用可观察输入值，最小化不可观察输入值[188] - 资产减值测试涉及现金流折现，使用税前折现率反映时间价值及特定风险[190] - 金融资产初始确认时按摊余成本、公允价值计入其他全面收益或公允价值计入损益分类[199] - 业务往来客户应收账款按香港财务报告准则第15号交易价格计量（不含重大融资部分）[199] - 金融资产分类取决于合约现金流特征及公司管理业务模式[199] - 非纯粹支付本金利息的金融资产强制以公允价值计入损益计量[199] - 按摊余成本计量的资产需以持有并收集合约现金流为业务模式[200] - 按公允价值计入其他全面收益的资产需同时满足收集现金流和出售的双重目标[200] - 不符合上述业务模式的金融资产一律按公允价值计入损益[200] - 金融资产购置或出售在交易日期（承诺日）确认[200] - 初始计量通常按公允价值加交易成本（非公允价值计入损益类资产）[199] - 业务模式决定现金流来源：收集合约现金流、出售资产或两者兼有[200] 其他重要事项 - 公司确认获得上市母公司世纪城市国际