财务表现 - 未经审计的截至2023年9月30日止六个月的期内溢利为100,289千港元，较去年同期增长135.7%[3] - 未经审计的截至2023年9月30日止六个月的税前溢利为120,928千港元，较去年同期增长109.1%[3] - 未经审计的截至2023年9月30日止六个月的每股基本盈利为0.80港仙，较去年同期增长233.3%[5] - 未经审计的截至2023年9月30日止六个月的期内全面收益为75,716千港元，较去年同期增长828.1%[5] - 未经审计的截至2023年9月30日止六个月的股本为966,270千港元，保持稳定[7] - 未经审计的截至2023年9月30日止六个月的资本及储备总额为7,015,040千港元，较上一季度略有增长[7] - 公司截至2023年9月30日止六个月的分部收益为207,731千港元，较上年同期有所增长[19] - 公司截至2023年9月30日止六个月的税前利润达到120,928千港元，较上年同期有所增长[19] - 本集团截至二零二三年九月三十日的分部资产总额为7,380,911千港元，较三月三十一日增加了108,164千港元[20] - 每股基本盈利为0.80港仙，较去年同期增长233.33%[30] 资产负债 - 非流动资产中，投资物业占比最高，为1,175,474千港元[6] - 流动资产中，银行结余-一般账户及现金最高，为2,742,096千港元[6] - 流动负债中，应付账款最高，为317,452千港元[7] 财务报表 - 未经审计的财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号中期财务报告和联交所证券上市规则附录十六编制[14] - 未经审计的财务报表按历史成本基准编制，部分物业和金融工具按重估金额或公允值计量[16] - 公司首次应用了香港会计师公会颁布的新香港财务报告准则和修订，对公司财务表现和披露没有重大影响[17] - 公司未提前应用任何已颁布但尚未生效的新香港财务报告准则[18] 股东权益 - 本公司股东权益在截至2022年9月30日止六个月内达到6,944,753千港元，其中股份溢价为2,953,199千港元，占比最高[9] - 期内全面收益为23,032千港元，其中物业重估盈余为5,892千港元，占比较大[9] 贷款及风险管理 - 有抵押的固定利率贷款为314,565,000港元，无抵押的为161,636,000港元[36][37] - 有抵押贷款的年利率介乎9厘至13厘，期限为10至72个月；无抵押贷款的年利率介乎10厘至12厘，期限为1至75个月[36][37] - 贷款及墊款中71%为本集团应收五大借款人，信贷风险集中，但认为减值債務撥備为足够[40] - 贷款及墊款的减值債務撥備为2,660,000港元，期初結餘为4,380,000港元[41] - 贷款及墊款的賬面值约为311,905,000港元，无逾期亦无减值[42] 经营业务 - 公司主要业务包括放债、物业发展、地产代理、拍卖业务和金融服务，以香港元作为功能货币[13] - 公司收入约为207,700,000港元，较上一财政期间略有下降，主要源自保证金融资业务、放贷业务和债务证券利息收入减少[65][66] - 企业融资业务在2023年录得约1,200,000港元的利润[83] - 资产管理业务在2023年录得约300,000港元的利润，主要来自资产管理费收入[84] - 投资分部在2023年录得约4,200,000港元的利润，主要来源包括利息收入、租金收入和投资物业公允值收益[85] - 拍卖业务在2023年录得约600,000港元的利润，主要来自藝術品拍卖佣金收入[88] 风险管理 - 公司采取严格的财务风险管理政策，包括资本、市场、股本价格、货币、信贷和流动资金风险[48][49][50][51][52][53][54][55][56][57][58] - 公司面对的最大信贷风险来自交易对手未能支付全额款项，管理层审慎控制信贷风险，并设定风险金額上限[52][53][54][55][56][57][58]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，应付账项为317,452千港元，较2023年3月31日的349,235千港元有所下降[5] - 截至2023年9月30日，流动负债为361,803千港元，较2023年3月31日的478,086千港元减少[5] - 截至2023年9月30日，流动净资产为5,149,970千港元，较2023年3月31日的5,172,956千港元略有下降[5] - 截至2023年9月30日，总权益为7,015,040千港元，较2023年3月31日的7,007,598千港元有所增加[5] - 2023年已派付末期股息48,314千港元，拟派中期股息48,314千港元，共计96,628千港元，与2022年相同[15] - 用于计算2023年每股基本盈利的普通股加权平均股数为9,662,706千股，与2022年相同[31] - 2023年每股基本盈利为0.80港仙，2022年为0.24港仙[31] - 应收保证金客户账项抵押证券公允值约87.65亿港元，2023年3月31日为70.67亿港元[32] - 有担保贷款账面总值约1.50亿港元，2023年3月31日为1.85亿港元，占贷款组合约48%，2023年3月31日为50%[34] - 报告期末账面价值约3.12亿港元贷款及垫款无逾期无减值，2023年3月31日为3.73亿港元[36] - 公司拥有人应占溢利约7700万港元，2022年为2300万港元[41] - 2023年9月底恒生指数收报17809点，3月底为20400点，截至9月30日止六个月主板及GEM平均每日成交额约1006亿港元，较上一财年减少11.3%[43] - 截至2023年9月30日投资分部录得溢利约60万港元，2022年为零，主要因艺术品拍卖佣金收入约90万港元，2022年为零[50] - 2023年9月7日已向股东派付截至2023年3月31日止年度每股0.5港仙末期股息[55] - 报告期末账面价值约247.2万港元应收现金客户账项无逾期无减值，2023年3月31日为608.3万港元[58] - 2023年9月30日，集团投资组合总公允值约为3.598亿港元，较2023年3月31日的3.88亿港元减少[78] - 2023年9月30日，公司已发行股份数目为96.62705938亿股，与2023年3月31日相同[83] - 2023年9月30日，集团共有85位雇员，雇员总薪酬成本约为1310万港元[85] - 2023年9月30日，集团净流动资产减少至约51.5亿港元，3月31日为51.73亿港元；流动性为15.2倍，3月31日为11.8倍[98] - 2023年9月30日，集团银行结余及手头现金约达27.421亿港元，3月31日为25.983亿港元[98] - 2023年9月30日，集团无银行借贷，3月31日为8930万港元；未提取银行信贷额约为7.58亿港元，3月31日为6.687亿港元[98] - 2023年9月30日，集团无借贷，未呈列资本负债比率，3月31日为0.02倍[99] - 2023年9月30日，集团投资物业及租赁土地及楼宇账面价值分别约为7700万港元及3.821亿港元，3月31日分别为7700万港元及3.884亿港元[101] - 2023年9月30日，公司拥有人应占权益约为58.396亿港元，较3月31日增加约410万港元或0.1%[112] - 截至2023年9月30日止六个月，公司税前溢利为1.20928亿港元，2022年为5774万港元；期内溢利为1.00289亿港元，2022年为4278.4万港元[109] - 截至2023年9月30日止期间，公司拥有人应占全面收益总额为5246.2万港元，2022年为亏损3015.3万港元[118] - 截至2023年9月30日止期间，公司拥有人应占期内溢利为7704.2万港元，2022年为2303.2万港元[122] - 截至2023年9月30日，非流动资产为1869138千港元，较3月31日的1838705千港元有所增加；流动资产为5511773千港元，较3月31日的5651042千港元有所减少[124] - 2023年9月30日应收账项为1933645千港元，较3月31日的2079209千港元有所减少[124] - 截至2023年9月30日止六个月，集团综合收益为208198千港元，综合业绩为85284千港元，税前溢利为57740千港元[145] - 2023年香港利得税为19810千港元，英国海外税项为829千港元，所得税开支为20639千港元[149] - 2023年9月30日，0至30天、超过60天贷款及垫款分别为70千港元、105千港元，总计183千港元；3月31日对应数据分别为11千港元、59千港元、77千港元[153] - 无担保贷款账面总值2023年9月30日约为1.61636亿港元，3月31日为1.88207亿港元；授予客户数从15名减至12名，占贷款组合比例从50%升至52%[155] - 2023年9月30日期初结余4380千港元，拨备减少1720千港元，期末结余2660千港元；3月31日期初结余48024千港元，拨备增加1151千港元，撇销金额44795千港元，期末结余4380千港元[157] - 每股盈利从2022年的0.24港仙增至2023年的0.80港仙[164] - 2023年9月30日，集团所持投资物业组合总公允值约为11.755亿港元，3月31日为11.287亿港元[171] - 2023年9月30日，综合资产为73.80911亿港元，综合负债为3.65871亿港元[173] - 未分配资产主要包括物业及设备约4.79174亿港元及银行结馀约3.76292亿港元，3月31日对应数据分别约为4.86213亿港元及3.18798亿港元[174] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年各业务分部业绩：融资44,280千港元、放债54,711千港元、企业融资18,025千港元等，综合业绩为123,348千港元[10] - 2023年上半年各业务分部收益：证券66,125千港元、保证金100,617千港元、经纪16,939千港元等，综合收益为207,731千港元[24] - 证券保证金融资利息收入总额减少32.5%至约1.006亿港元，2023年9月30日应收保证金客户账项总额约为23.915亿港元[74] - 截至2023年9月30日止期间，资产管理分部录得溢利约30万港元，主要源自资产管理费收入约30万港元[77] - 放债业务贷款总额由2023年3月31日约3.735亿港元减至2023年9月30日约3.119亿港元，利息收入总额减少7.1%至约1690万港元[89] - 企业融资业务于截至2023年9月30日止期间完成4项财务顾问项目，录得溢利约120万港元[92] - 投资分部回顾期内录得溢利约420万港元，2022年亏损2980万港元[93] - 截至2023年9月30日止期间，经纪业务录得溢利约4430万港元，2022年亏损约130万港元；收益较上一财政期间增加174.3%至约6610万港元[167] 股息相关 - 董事宣派截至2023年9月30日止六个月中期股息每股0.5港仙，将于2023年12月28日或前后派付[68] - 董事建议派发现金中期股息每股0.5港仙，将反映作截至2024年3月31日止年度的保留溢利分配[137] 税项政策 - 符合利得税税率两级制资格的附属公司，首2,000,000港元应课税溢利按8.25%税率缴税，超过部分按16.5%税率缴税，其余附属公司溢利按16.5%划一税率征税[14] - 英国营运税项拨备按25%（2022年：19%）税率计算[136] 业务地区与会计政策 - 公司业务位于香港及英国[147] - 除应用新准则导致会计政策变动外，2023年9月30日止六个月财报会计政策与2023年3月31日止年度相同[141] 股份过户登记 - 公司将在2023年12月14日至15日暂停办理股份过户登记手续，记录日期为12月15日[162] 贷款抵押情况 - 2023年9月30日账面价值约1.15亿港元贷款及垫款由香港物业第一按揭抵押，约3500万港元由抵押证券抵押[61] - 全部贷款及垫款中71%是应收五大借款人款项，2023年3月31日为65%[62] - 2023年3月31日，约1.15268亿港元贷款及垫款由总市值约2.382亿港元香港物业第一按揭抵押，约7000万港元由总市值约11.05692亿港元抵押证券抵押[156] 应收款项逾期情况 - 截至2023年9月30日，应收现金客户已逾期账面值约183000港元（2023年3月31日：77000港元），董事认为款项无减值[139] 证券买卖业务应付情况 - 证券买卖业务产生之应付保证金客户账项中，应付公司董事等款项约为72.6万港元，2023年3月31日为1.3万港元[66] 证券保证金融资分部数据 - 2023年9月30日，证券保证金融资分部资产为2231005千港元，综合资产为7489747千港元；分部负债为190436千港元，综合负债为482149千港元[133]

证券保证金融资业务数据变化 - 证券保证金融资利息收入总额减少8.3%，从2022年的2.871亿港元降至2023年的2.634亿港元[1] - 2023年3月31日应收保证金客户账项总额约为24.601亿港元，较2022年3月31日的31.135亿港元下降[1] - 本年度应收保证金客户账项减值亏损净额约9210万港元，2022年为1.301亿港元[1] - 2023年证券保证金融资利息收入约2.634亿港元，较2022年的2.871亿港元下降8.3%，2023年3月31日保证金客户应收账款总额约24.601亿港元，2022年同期为31.135亿港元[52] - 2023年保证金客户应收账款净减值亏损约9210万港元，2022年为1.301亿港元[52] - 2023年公司十大保证金客户（不包括董事及其近亲）净拨备约48.7万港元，董事及其近亲净拨回减值亏损约61万港元[53] - 2023年3月31日止年度，应收保证金客户账项减值亏损净额总拨备约9210万港元，其中约48.7万港元为十大保证金客户拨备，约61万港元为公司董事及紧密家族成员拨回[98] 放债业务数据变化 - 放债业务贷款总额从2022年3月31日的约3.967亿港元降至2023年3月31日的约3.735亿港元，利息收入增至约4590万港元（2022年：4330万港元）[3][4] - 放债业务2023年除税前溢利约4470万港元，2022年为1330万港元[3][4] - 放债业务2023年贷款及垫款减值亏损净额约120万港元，2022年为2960万港元[3][4] 投资组合数据变化 - 2023年3月31日投资组合总公允价值约为3.88亿港元，2022年为4.397亿港元[8] - 2023年3月31日，集团投资组合总公允值约为3.88亿港元，2022年为4.397亿港元[107] - 2023年收购一项本金7000万港元的非上市可赎回票据，2022年为3000万港元[107] - 2023年部分赎回一项非上市股本证券3300万港元，2022年为零港元[107] - 2023年部分赎回一项非上市可赎回票据3500万港元，2022年为8000万港元[107] - 2023年3月31日持有的上市债务证券组合约为8730万港元，2022年为1.204亿港元[107] - 2023年按公允值计入损益之金融资产的公允值减少约2170万港元，2022年为630万港元[107] 投资物业数据变化 - 截至2023年3月31日，公司新收购投资物业总代价为3.307亿港元，所持投资物业组合总公允价值约为11.287亿港元，2022年3月31日为8.364亿港元[9] - 2023年3月31日止年度，公司新收购香港两处和伦敦两处投资物业，总代价3.307亿港元，投资物业组合总公允价值约11.287亿港元（2022年3月31日：8.364亿港元）[89] - 2023年3月31日止年度，投资物业公允价值亏损约4710万港元（2022年：2150万港元）[104] 企业融资业务数据变化 - 企业融资业务2023年完成四项财务顾问项目，与2022年相同，年内分部溢利约130万港元，2022年为240万港元[10] - 2023年3月31日止年度，企业融资业务完成4笔财务顾问交易（2022年：4笔），该业务板块利润约130万港元（2022年：240万港元）[90] 经纪业务数据变化 - 截至2023年3月31日止年度，经纪业务溢利约1610万港元，较2022年的740万港元增加117.6%，收益约7050万港元，较上财年增加12.4%[51][78] 某业务分部数据变化 - 2023年3月31日止年度，某业务分部利润约160万港元（2022年：210万港元），主要源于资产管理相关收入约190万港元（2022年：240万港元）[92] 投资分部数据变化 - 2023年3月31日止年度，投资分部亏损约4650万港元（2022年：盈利640万港元）[104] 利息及租金收入数据变化 - 2023年3月31日止年度，可换股票据及非上市债务证券利息收入约860万港元（2022年：980万港元）[104] - 2023年3月31日止年度，上市债务证券利息收入约490万港元（2022年：1490万港元）[104] - 2023年3月31日止年度，租金收入约2610万港元（2022年：1830万港元）[104] 非上市股本证券数据变化 - 2023年3月31日，非上市股本证券公允价值约7710万港元（2022年：1.265亿港元）[104] 公司整体财务数据变化 - 2023年公司拥有人应占溢利约为1.837亿港元，2022年为6020万港元[30][42] - 2023年集团应收保证金客户账项减值亏损净额拨备约为9210万港元，2022年为1.301亿港元；贷款及垫款减值亏损净额拨备约为120万港元，2022年为2960万港元[30][42] - 截至2023年3月31日止年度，集团收入约为4.225亿港元，较上一财年的4.411亿港元减少4.2%[39] - 因年内溢利增加，2023年每股基本盈利为1.90港仙，2022年为0.62港仙[66][69] - 截至2023年3月31日止年度，集团收益约4.225亿港元，较上财年的约4.411亿港元减少4.2%[68] 市场环境数据 - 2022年香港GDP收缩3.5%，私人消费支出轻微下降[45] - 2023年3月底恒生指数收报20400点，2022年3月底收报21996点[46] - 截至2023年3月31日止年度，主板及GEM平均每日成交额约为1205亿港元，较上一财政期间的1470亿港元减少18%[46] - 2022年底英国房价年度涨幅进一步放缓，2023年第一季度涨幅持续收窄[49] - 2022年香港住宅物业市场历经大幅调整，年底净价交易下跌超15%，非住宅物业市场走软[50] - 2023年3月平均每日主板及创业板成交额约1205亿港元，较上一财政期间的约1470亿港元减少18%[73] - 2022年香港本地生产总值收缩3.5%，住宅物业价格年底下跌超15%[75][77] - 2023年第一季度恒生指数收报20400点，2022年3月底为21996点[73] 公司业务策略 - 管理层将在亚洲及欧洲物色优质投资物业和证券投资，同时采取谨慎措施管理投资组合[13][15] - 公司将维持收益与风险平衡，谨慎控制保证金融资业务信贷[83] 财务报表相关 - 综合财务报表于2023年6月28日获董事会批准及授权刊发[115] - 采用新订/经修订香港财务报告准则对综合财务报表并无任何显著影响[128][129][130][131][132] - 为终止确认金融负债进行「百分之十测试」时，借款人仅计及与贷款人之间的已付或已收费用[132] - 计量公允值时移除了撇除税项现金流量的规定，使香港会计准则第41号与香港财务报告准则第13号一致[132] - 香港财务报告准则第3号修订对综合财务报表无显著影响[175] - 董事负责编制公司财务报表，以真实公允反映情况并符合法规和准则，按持续经营基础编制2023年3月31日止年度综合财务报表[190] - 董事会负责监督年度财务报表编制，采用符合国际报告准则的香港财务报告准则[191] - 综合财务报表包括公司及其全部附属公司报表，附属公司按与公司一致会计政策编制[179] - 非控股权益在综合损益表和综合财务状况表中单独列示，初始计量有两种方式[178] - 若集团失去对附属公司控制权，出售损益按特定差额计算[182] 现金流量数据变化 - 2023年投资业务净现金流出89,280千港元，2022年为净流入172,142千港元[143] - 2023年融资业务净现金流出146,065千港元，2022年为流出45,387千港元[143] - 2023年现金及现金等价物净增加763,309千港元，2022年为增加1,177,749千港元[143] - 2023年外币汇率变动影响净额为-201千港元，2022年为-1,422千港元[143] - 2023年报告期初现金及现金等价物为1,835,241千港元，报告期末为2,598,349千港元[143] 酬金数据变化 - 2023年独立核数师酬金总计2,798千港元，2022年为2,888千港元[170] - 2023年审核服务酬金为2,750千港元，2022年为2,720千港元[170] - 2023年税务服务酬金为48千港元，与2022年持平[170] - 2023年有关主要出售交易之专业服务酬金为0千港元，2022年为120千港元[170] 股息派发 - 公司董事建议本财政年度末期股息为每股0.5港仙，连同年内已付中期股息，全年股息为每股1港仙[173] - 董事建议派发末期股息每股0.5港仙，本财政年度股息共每股1港仙[200] 公司人员相关 - 截至2023年3月31日，集团全职雇员89位，2022年为96位[200] - 本年度集团雇员总薪酬成本约2740万港元，2022年为2980万港元[200] - 独立非执行董事杜东尼博士于2023年6月19日辞世，公司目前不符合审核委员会成员最低人数规定[187]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司投资物业为1128688千港元，较2022年的836405千港元增长约34.94%[4] - 2023年应收账项为2079209千港元，较2022年的2826396千港元下降约26.43%[4] - 2023年银行结馀－一般账户及现金为2598349千港元，较2022年的1835239千港元增长约41.58%[4] - 2023年应付账项为349235千港元，较2022年的517124千港元下降约32.47%[6] - 2023年流动负债为478086千港元，较2022年的922298千港元下降约48.16%[6] - 2023年资产净额为7007598千港元，较2022年的6944753千港元增长约0.90%[6] - 2023年经纪佣金为29187千港元，较2022年的50858千港元下降约42.61%[19] - 2023年资金证明佣金为2860千港元，较2022年的200千港元增长约1330%[19] - 2023年物业租金收入为26064千港元，较2022年的18303千港元增长约42.40%[19] - 2023年收益总额为422518千港元，较2022年的441075千港元下降约4.21%[19] - 因应收保证金客户账项还款困难，在不履约界别作出额外亏损拨备约55,108,000港元，2022年为72,459,000港元[47] - 2023年3月31日，公司综合收益为422,518千港元，综合业绩为188,482千港元，税前溢利为176,061千港元[48] - 2022年3月31日，公司综合收益为441,075千港元，综合业绩为188,613千港元，税前溢利为156,540千港元[54] - 2023年3月31日，公司综合资产为7,871,061千港元，综合负债为926,308千港元[52] - 2022年3月31日，公司综合资产为7,489,747千港元，综合负债为482,149千港元[56] - 2023年未分配资产为1,061,378千港元，未分配负债为394,604千港元[52] - 2022年未分配资产为818,747千港元，未分配负债为118,339千港元[56] - 2023年香港和英国市场收益分别为404,590千港元和17,928千港元，2022年分别为428,948千港元和12,127千港元[64] - 2023年香港和英国非流动资产账面价值分别为1,172,036千港元和491,279千港元，2022年分别为1,156,518千港元和226,634千港元[64] - 2023年银行利息收入8,201千港元，2022年为463千港元[66] - 2023年收回贷款及垫款坏账5,450千港元，2022年为180千港元[66] - 2023年投资物业公允值变动为(47,055)千港元，2022年为(21,457)千港元[66] - 2023年员工成本（包括董事酬金）薪金及其他福利为26,337千港元，2022年为28,651千港元[66] - 2023年英国海外税项为1,343千港元，2022年为1,848千港元[71] - 2023年所得税（抵免）开支为(88,153)千港元，2022年为60,968千港元[71] - 2023年银行借贷、客户账户和租赁负债利息总计3340千港元，2022年为1753千港元[72] - 2023年核数师酬金2750千港元，2022年为2720千港元；2023年撇销坏账4305千港元，2022年无此项[73] - 2023年香港利得税26499千港元，2022年为39559千港元；2023年过往年度（超额拨备）拨备不足为 - 1136千港元，2022年为19624千港元[73] - 2023年和2022年已付上财政年度末期股息及本财政年度中期股息均为每股0.5港仙，各年总计96627千港元[77] - 2023年用于计算每股基本盈利的盈利为183700千港元，2022年为60185千港元；2023年每股基本盈利为1.90港仙，2022年为0.62港仙[80] - 2023年报告期末应收现金客户之账项账面价值约6083000港元，2022年为9102000港元[87] - 2023年应收账项总额2505394千港元，减亏损拨备后为2079209千港元；2022年应收账项总额3160493千港元，减亏损拨备后为2826396千港元[92] - 2023年应收现金客户账项中已逾期但未减值的款项为77000港元，2022年为133000港元[92] - 2023年应收保证金客户账项总额的51%是应收集团十大保证金客户之款项，2022年为57%[94] - 本年度确认减值亏损净额约9208.8万港元，2022年为1.30076亿港元[96] - 2023年3月31日应收保证金客户账项亏损拨备约4.26185亿港元，2022年为3.34097亿港元[108] - 2023年涉及金额并非全数获抵押之保证金贷款短欠部分增加约4.62091亿港元，2022年为3.3785亿港元[106] - 2023年集团就出现信贷减值的应收保证金客户账项持有约2.29809亿港元已抵押证券，2022年为4130.7万港元[111] - 2023年客户合约收益4.3035亿港元、其他来源之收益3.4694亿港元、利息收益34.4789亿港元，2022年分别为6.4427亿港元、2.8083亿港元、34.8565亿港元[113] - 2023年收益42.2518亿港元，2022年为44.1075亿港元[113] - 2023年其他营运收入1.6486亿港元、其他收益及亏损净额 -4.5122亿港元，2022年分别为1.3415亿港元、 -1.8349亿港元[113] - 2023年折旧开支 -2.3369亿港元，2022年为 -2.3893亿港元[113] - 2023年佣金开支 -8718万港元、应收账项之减值亏损净额拨备 -9208.8万港元，2022年分别为 -1.2678亿港元、 -1.30076亿港元[113] - 2023年其他应收款项之减值亏损净额拨备 -1.2093亿港元、贷款及垫款之减值亏损净额拨备 -1151万港元，2022年分别为 -1.2933亿港元、 -2.958亿港元[113] - 2023年税前溢利176,061千港元，2022年为156,540千港元；2023年本年度溢利264,214千港元，2022年为95,572千港元[115] - 2023年每股基本盈利为1.90港仙，2022年为0.62港仙[115] - 2023年贷款及垫款固定利率应收贷款377,855千港元，2022年为444,688千港元；2023年亏损拨备4,380千港元，2022年为48,024千港元[117] - 2023年有抵押账面净值185,268千港元，占贷款组合约50%（2022年：167,301千港元，占比42%）；无抵押账面净值188,207千港元，占贷款组合约50%（2022年：229,363千港元，占比58%）[117][119] - 2023年全部贷款及垫款中65%是应收五大借款人款项（2022年：70%）[120] - 2023年确认减值亏损净额拨备约1,151,000港元，2022年为29,580,000港元[120] - 截至2023年3月31日止年度，集团收益约为422,500,000港元，较上财政年度约441,100,000港元减少4.2%[130] - 2023年3月底恒生指数收报20,400点，2022年3月底收报21,996点；截至2023年3月31日止年度，主板及GEM平均每日成交额约1,205亿港元，较上一财政期间约1,470亿港元减少18%[133] - 2022年底住宅物业净价交易下跌超15%，2023年第一季度住宅物业市场重展活力[134] - 证券保证金融资利息收入总额减少8.3%至约2.634亿港元（2022年：2.871亿港元），2023年3月31日应收保证金客户账项总额约24.601亿港元（2022年3月31日：31.135亿港元），本年度应收保证金客户账项减值亏损净额约9210万港元（2022年：1.301亿港元）[136] - 放债业务贷款总额由2022年3月31日约3.967亿港元下降至2023年3月31日约3.735亿港元，利息收入增加至约4590万港元（2022年：4330万港元），截至2023年3月31日止年度除税前溢利约4470万港元（2022年：1330万港元），贷款及垫款减值亏损净额约120万港元（2022年：2960万港元）[139] - 投资分部2023年录得亏损约4650万港元（2022年：溢利640万港元），主要源自投资物业公允值亏损约4710万港元（2022年：2150万港元）等[140] - 2023年3月31日，公司拥有人应占权益约58.355亿港元（2022年：57.515亿港元），较上财政年度年结日增加约8400万港元或1.5%；非控股权益由2022年3月31日约11.932亿港元减少至2023年3月31日约11.721亿港元[145] - 2023年3月31日，集团资本负债比率为0.02（2022年：0.02）[146] - 2023年3月31日，集团账面价值分别约7700万港元及3.884亿港元（2022年3月31日：分别为6900万港元及3.98亿港元）的投资物业以及租赁土地及楼宇，已作为集团获授银行信贷额的抵押[148] - 截至2023年3月31日止年度，该分部溢利约160万港元，2022年为210万港元；资产管理收入约190万港元，2022年为240万港元[156] - 2023年3月31日，集团净流动资产约为51.73亿港元，2022年为53.417亿港元；流动比率为11.8倍，2022年为6.8倍；银行结余及手头现金增加至约25.983亿港元，2022年为18.352亿港元[160] - 2023年3月31日，集团全职雇员有89位，2022年为96位；雇员总薪酬成本约2740万港元，2022年为2980万港元[163] - 2023年应收贷款（扣除亏损拨备）账龄分析中，少于1个月为20,085千港元，2022年为60,509千港元；1至3个月为1,492千港元，2022年为29,354千港元等[171] - 2023年报告期末，五大借款人12个月预期信贷亏损履约中为160千港元，全期预期信贷亏损履约情况欠佳为1,624千港元等[173] - 2023年3月31日，无对账面价值约1.42亿港元的贷款及垫款确认亏损拨备，2022年为1.63817亿港元；相关已质押资产公允价值约为12.65692亿港元，2022年为3.8265亿港元[174] - 2023年3月31日，集团贷款及垫款亏损拨备约438万港元，2022年为4802.4万港元[176] - 公司拥有人应占年内溢利约为1.837亿港元，2022年为6020万港元[199] - 本财政年度应收保证金客户账项减值亏损净额拨备约为9210万港元，2022年为1.301亿港元[199] - 本财政年度贷款及垫款减值亏损净额拨备约为120万港元，2022年为2960万港元[199] - 截至2023年3月31日止年度，报告期末五大借款人12个月预期信贷亏损为129.3万港元，全期预期信贷亏损为3325万港元[187] 各条业务线数据关键指标变化

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为208,198千港元，较去年同期的236,976千港元下降12.14%[4] - 期内溢利为42,784千港元，较去年同期的128,782千港元下降66.77%[4] - 期内其他全面（开支）收益总额为 - 53,156千港元，去年同期为253,580千港元[6] - 期内全面（开支）收益总额为 - 10,372千港元，去年同期为382,362千港元[6] - 本公司拥有人应占期内溢利为23,032千港元，去年同期为103,090千港元[8] - 每股基本盈利为0.24港仙，去年同期为1.07港仙[8] - 截至2022年9月30日，非流动资产为1,585,450千港元，较3月31日的1,607,031千港元下降1.34%[10] - 截至2022年9月30日，流动资产为6,011,563千港元，较3月31日的5,830,812千港元增长3.10%[10] - 截至2022年9月30日，流动负债为727,173千港元，较3月31日的922,298千港元下降21.16%[12] - 截至2022年9月30日，资产净额为6,865,808千港元，较3月31日的6,944,753千港元下降1.14%[12] - 2022年经营业务所得净现金为155204千港元，2021年为889108千港元[16] - 2022年投资业务所得净现金为206544千港元，2021年所用净现金为90545千港元[16] - 2022年融资业务所用净现金为72873千港元，2021年所得净现金为28274千港元[16] - 2022年现金及现金等价物净增加288875千港元，2021年为826837千港元[16] - 2022年期初现金及现金等价物为1835239千港元，期末为2123910千港元；2021年期初为658914千港元，期末为1485539千港元[16] - 截至2022年9月30日止六个月，公司综合收益为208,198千港元，较2021年同期的236,976千港元下降12.14%；综合业绩为85,284千港元，较2021年同期的177,097千港元下降51.84%；税前溢利为57,740千港元，较2021年同期的165,780千港元下降65.16%[26] - 截至2022年9月30日，公司综合资产为7,597,013千港元，较2022年3月31日的7,871,061千港元下降3.48%；综合负债为731,205千港元，较2022年3月31日的926,308千港元下降21.06%[28] - 截至2022年9月30日止六个月，香港市场收益为202,522千港元，较2021年同期的231,032千港元下降12.34%；英国市场收益为5,676千港元，较2021年同期的5,944千港元下降4.51%[31] - 2022年9月30日，香港非流动资产账面价值为1,191,833千港元，较2022年3月31日的1,156,518千港元增长3.05%；英国非流动资产账面价值为197,462千港元，较2022年3月31日的226,634千港元下降12.87%[31] - 截至2022年9月30日止六个月，公司所得税开支为14,956千港元，较2021年同期的36,998千港元下降59.57%，其中香港利得税为14,083千港元，英国海外税项为873千港元[33] - 截至2022年9月30日止六个月，公司股权持有人应占期内溢利为23,032千港元，2021年同期为103,090千港元；每股基本盈利为0.24港仙，2021年同期为1.07港仙[41] - 截至2022年9月30日，应收账项总额为3,138,074千港元，较2022年3月31日的3,160,493千港元有所减少；扣除亏损拨备后为2,747,433千港元，2022年3月31日为2,826,396千港元[43] - 截至2022年9月30日，应收现金客户账项中已逾期但无减值的款项为294,000港元，2022年3月31日为133,000港元；未逾期亦无减值的款项为16,426,000港元，2022年3月31日为9,102,000港元[44][46] - 截至2022年9月30日，应收保证金客户账项抵押证券公允价值为9,010,865,000港元，2022年3月31日为11,686,337,000港元；贷款利率年利率介乎7.236厘至9.500厘，与2022年3月31日相同[47] - 截至2022年9月30日，洪汉文先生及其紧密家族成员以及一间控制实体欠款为191,523千港元，较2022年4月1日的185,463千港元有所增加，期内最高未偿还金额为214,932千港元，质押证券市值为1,845,157千港元[49] - 截至2022年9月30日，贷款及垫款总额为438,957千港元，较2022年3月31日的396,664千港元有所增加；其中流动资产为435,319千港元，非流动资产为3,638千港元[50] - 截至2022年9月30日，有抵押固定利率应收贷款账面总值为251,713,000港元，占集团整个贷款组合约57%，2022年3月31日为167,301,000港元，占比42%；年利率介乎8厘至18厘，期限为1至60个月[52] - 截至2022年9月30日，无抵押固定利率应收贷款账面总值为187,244,000港元，占集团整个贷款组合约43%，2022年3月31日为229,363,000港元，占比58%；年利率介乎10厘至12厘，期限为4至79个月[53] - 截至2022年9月30日，111,713,000港元贷款及垫款由总市值约237,350,000港元香港物业第一按揭抵押；70,000,000港元由总市值约1,196,000,000港元香港物业第二按揭抵押；70,000,000港元由总市值约1,105,692,000港元抵押证券抵押[53] - 全部贷款及垫款中70.5%（2022年3月31日：70%）是集团应收五大借款人员款项，公司信贷风险集中[54] - 2022年9月30日贷款及垫款减值债务拨备期初结余48,024千港元，拨备增加789千港元，撇销金额(33,250)千港元，期末结余15,563千港元；3月31日期初结余21,944千港元，拨备增加29,580千港元，撇销金额(3,500)千港元，期末结余48,024千港元[56] - 报告期末，账面价值约438,957,000港元（2022年3月31日：396,664,000港元）的贷款及垫款无逾期亦无减值[57] - 2022年9月30日证券买卖业务应付现金客户账项150,103千港元，应付保证金客户账项237,783千港元，应付香港中央结算有限公司账项11,854千港元，期货合约买卖业务应付客户账项48,000千港元，总计447,740千港元；3月31日总计517,124千港元[62] - 欠证券保证金客户款项按0.025厘（2022年3月31日：0.025厘）年利率计息，证券买卖业务应付保证金客户账项中含应付董事等款项约13,000港元（2022年3月31日：386,000港元）[66] - 2022年4月14日公司完成出售捷田有限公司100%股权，代价422,153,000港元，录得出售亏损约9,590,200港元[67] - 2022年上半年公司收益约为2.082亿港元，较上财政期间约2.37亿港元减少12.2%[87] - 2022年上半年公司拥有人应占溢利约为2300万港元，2021年为1.031亿港元[87] - 2022年上半年每股盈利减少至0.24港仙，2021年为1.07港仙[87] - 2022年上半年，公司与洪汉文等关联人士的经纪佣金收入为18.5万港元，2021年为187.2万港元[79] - 2022年上半年，公司与洪汉文等关联人士的利息收入为700.7万港元，2021年为510万港元[79] - 2022年上半年，公司从洪汉文联系人士处获得租金收入30万港元、特许权使用费收入6万港元，2021年分别为30万港元和12万港元[79] - 2022年董事及其他管理层要员短期雇员福利为232.3万港元，2021年为230.4万港元；离职后福利为8.2万港元，2021年为5.7万港元[83] - 截至2022年9月30日止六个月，主板及GEM平均每日成交额约为1134亿港元，较上一财政期间约1584亿港元减少28.4%[89] - 2022年第三季私人消费开支经季节性调整后按季增长1.1%[90] - 2022年9月30日，集团所持投资物业组合总公允值约为8.482亿港元，2022年3月31日为8.364亿港元[100] - 2022年9月30日，集团投资组合总公允值约为4.112亿港元，2022年3月31日为4.397亿港元[102] - 集团于期内收购一项非上市可赎回债券7000万港元，2021年为3000万港元，部分赎回一项非上市可赎回票据2600万港元，2021年为1500万港元[102] - 2022年9月30日，集团持有的上市债务证券组合约为6550万港元，2021年3月31日为1.204亿港元[102] - 2022年9月30日，公司拥有人应占权益约为56.731亿港元，较2022年3月31日减少约7840万港元或1.4%[106] - 2022年9月30日，集团净流动资产减少至约52.844亿港元，流动性为8.3倍，高于2022年3月31日的6.8倍[108] - 2022年9月30日，集团银行结余及手头现金约达21.239亿港元，较2022年3月31日的18.352亿港元增加[108] - 2022年9月30日，集团银行借贷约为9170万港元，未提取银行信贷额约为7.663亿港元[108] - 2022年9月30日，公司已发行股份数目为96.62705938亿股，与2022年3月31日相同[109] - 2022年9月30日，集团资本负债比率为0.02倍，与2022年3月31日相同[109] - 2022年9月30日，集团账面价值分别约为7700万港元及3.954亿港元的投资物业以及租赁土地及楼宇已作银行信贷额抵押[112] - 2022年9月30日，集团共有96位雇员，本期雇员总薪酬成本约为1370万港元，低于2021年的1450万港元[113] 储备金变化 - 换算海外业务产生的汇兑差额及相关债务出售时重新分类至损益使汇兑储备减少5314千港元，总额减少5314千港元[15] - 投资公允价值收益使（可转拨）储备增加91千港元，总额增加91千港元[15] - 债务投资公允价值亏损使（可转拨）储备减少13668千港元，总额减少13668千港元[15] - 重估按公允价值计入其他全面收益的债务投资产生的递延税项使（可转拨）储备增加2240千港元，总额增加2240千港元[15] 股息分配情况 - 截至2022年9月30日止六个月，已派付末期股息48,314千港元，拟派中期股息48,314千港元，与2021年同期相同[36] - 截至2022年3月31日止年度每股0.5港仙之末期股息已於2022年9月8日派付予股东[39] - 2022年11月25日，董事建议派发现截至2022年9月30日止六个月中期股息每股0.5港仙，将反映作截至2023年3月31日止年度之保留溢利分配[39] - 公司宣派2022年中期股息每股0.5港仙，将于2022年12月29日或前后派付[85] 公司业务构成 - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括放债、物业发展及持有、地产代理和提供金融服务等[18] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，经纪业务亏损约130万港元，2

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止年度，集团收益约为4.411亿港元，较上财年约5.026亿港元减少12.2%[13][18] - 公司拥有人应占年内溢利约为6020万港元，2021年为1.896亿港元[14][18] - 集团于本财年录得应收保证金客户账项减值亏损净额约1.301亿港元，2021年为5570万港元[14][18] - 集团于本财年录得贷款及垫款减值亏损净额拨备约2960万港元，2021年为1110万港元[14][18] - 年内每股基本盈利为0.62港仙，2021年为1.96港仙[15][19] - 截至2022年3月31日，公司拥有人应占权益约为57.515亿港元，较上一财年末增加约1.424亿港元或2.5%[65][67] - 非控股权益由2021年3月31日约11.067亿港元上升至2022年3月31日约11.932亿港元[65][67] - 截至2022年3月31日，集团净流动资产约为53.417亿港元，流动性为6.8倍，银行结余及手头现金增加至约18.352亿港元[70][75] - 截至2022年3月31日，集团银行借贷约为9460万港元，未提取银行信贷额约为7.634亿港元[71][75] - 截至2022年3月31日，集团资本负债比率为0.02，公司已发行股份数目为96.62705938亿股[72][76] 市场环境相关数据变化 - 恒生指数于2021年2月18日升至52周高位31183点[16][20] - 2022年第一季度，美联储宣布加息25个基点，预计今年在六次政策会议上加息[25] - 2022年3月底恒生指数收于21996点，2021年3月底为28378点[25] - 截至2022年3月31日止年度，主板及创业板日均成交额约为1470亿港元，较上一财年约1551亿港元减少5.2%[25] - 2021年香港经济复苏，GDP较2020年有所增长，但2022年第一季度个人消费大幅下降[26] - 截至2022年3月31日止年度，主板及GEM平均每日成交额约1470亿港元，较上一财政期间约1551亿港元减少5.2%[27] - 2022年第一季香港楼市成交量较上季急挫34%[30][31] 经纪业务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止年度，经纪业务溢利约740万港元，较2021年1950万港元减少62.1%[32][34] - 截至2022年3月31日止年度，经纪业务收益约6270万港元，较上财政年度减少12%[32][34] 证券保证金融资业务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止年度，证券保证金融资利息收入约2.871亿港元，较2021年3.066亿港元减少6.4%[33][35] - 2022年3月31日应收保证金客户账项总额约31.135亿港元，2021年3月31日为38.113亿港元[33][35] - 截至2022年3月31日止年度，应收保证金客户账项减值亏损净额约1.301亿港元，2021年为5570万港元[33][35] 放债业务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止年度，放债业务贷款总额约3.967亿港元，较2021年3月31日约5.073亿港元减少[41] - 截至2022年3月31日止年度，放债业务利息收入约4330万港元，2021年为7520万港元[41] - 截至2022年3月31日止年度，放债业务税前利润约1330万港元，2021年为6260万港元[41] - 放债业务贷款总额从2021年3月31日约5.073亿港元降至2022年3月31日约3.967亿港元，利息收入从7520万港元减至4330万港元，除税前溢利从6260万港元降至1330万港元，贷款及垫款减值亏损净额从1110万港元增至2960万港元[44] 投资分部业务数据关键指标变化 - 投资分部2022年录得溢利约640万港元，2021年为1300万港元，主要受投资物业公允值亏损、各类利息收入、租金收入及金融资产未实现亏损等因素影响[46][49] - 截至2022年3月31日，投资物业组合总公允值约8.364亿港元，2021年3月31日为8.518亿港元[47][50] - 截至2022年3月31日，投资组合总公允值约4.397亿港元，2021年为5.535亿港元，主要因收购、赎回及出售证券等因素导致[48][51] 企业融资业务数据关键指标变化 - 企业融资业务2022年完成4项财务顾问交易，与2021年持平，录得分部溢利约240万港元，2021年为60万港元[54][59] 资产管理分部业务数据关键指标变化 - 资产管理分部2022年录得溢利约210万港元，2021年为零，主要源自资产管理费收入约240万港元，2021年为零[55][60] 公司运营动态 - 2021年5月公司总部迁至新址，总面积27,808平方呎，位于优越金融区，有大型户外LED显示屏[58][61] - 公司升级证券服务手机应用程式，新增遥距开户及E - IPO申请等功能[57][61] 公司未来规划 - 公司管理层将继续在亚洲和欧洲寻找优质高端投资物业和有潜力证券，谨慎管理投资组合[63] - 公司凭借精简高效组织结构、稳定客户群等优势，有望未来扩大业务并为股东创造更大价值[64] 公司资产抵押情况 - 截至2022年3月31日，账面价值分别约6900万港元及3.98亿港元的投资物业以及租赁土地及楼宇已作银行信贷额抵押[80][84] 公司人员及薪酬情况 - 截至2022年3月31日，集团有96位全职雇员，本年度雇员总薪酬成本约2980万港元[82][86] 公司股息相关情况 - 董事会建议派发末期股息每股0.5港仙，本财政年度股息合共为每股1港仙[83][87] - 获派末期股息资格记录日期为2022年9月2日[91] - 公司将于2022年8月22日至8月25日暂停办理股份过户登记以出席2022年股东周年大会，于2022年9月1日至9月2日暂停办理以确定末期股息资格[92] - 为出席2022年股东周年大会，股份过户文件须于2022年8月19日下午4:30前送交；为获派末期股息，须于2022年8月31日下午4:30前送交[92] 公司管理层人员信息 - 洪汉文先生68岁，在香港及台湾证券及房地产业有超27年经验，于2016年4月7日至2022年5月31日任公司行政总裁[96] - 湛威豪先生76岁，在银行、金融等行业有超53年经验，1991年9月加入集团[97] - 甘承倬先生47岁，于2017年4月28日任执行董事，2022年6月1日任公司行政总裁，有逾25年核数及专业会计经验[101] - 文刚锐先生62岁，2005年10月3日任公司独立非执行董事，在投资和金融行业有超42年经验[104] - 孙嘉祥先生64岁，2014年1月28日任独立非执行董事，在国际金融等领域有超26年经验[105] - 萧希濂先生67岁，2014年9月1日任独立非执行董事，在金融和银行领域工作超28年[106] 公司企业管治情况 - 截至2022年3月31日止年度，公司应用并遵守上市规则附录十四“企业管治守则”适用条文，但洪汉文先生兼任董事会主席及行政总裁角色偏离守则A.2.1（新编号C.2.1）[114][117] - 2022年5月31日，洪汉文先生辞任行政总裁，6月1日甘承倬先生获委任为行政总裁，此后公司遵守企业管治守则条文A.2.1 [119][121] - 董事会主要职责为制订公司长远企业策略、监督集团管理、评估集团表现及评核目标达成情况，日常管理交予行政总裁及高级管理层 [120][122] - 董事会目前由6名董事组成，超三分之一为非执行董事且独立于管理层 [125][129] - 截至年报日期，3名执行董事为洪汉文先生、湛威豪先生、甘承倬先生，3名独立非执行董事为萧喜临先生、文刚锐先生、孙克强先生 [126][129] - 2022年3月31日止年度，董事会一直采用董事会多元化政策，通过多因素实现董事会多元化 [128] - 董事会于2019年4月26日修订及采纳成员多元化政策并将不时审阅[132][137] - 公司已投购董事及高级人员责任保险，保险范围每年检讨[133][138] - 截至2022年3月31日止年度，为董事提供监管更新等阅读材料用于参考研习[136][140] - 董事会每年最少举行四次会议，约每季一次，常规会议提前14天通知董事[144][146] - 截至2022年3月31日止年度，举行9次董事会会议及1次股东周年大会[149][150] - 执行董事洪汉文、湛威豪、甘承倬董事会会议出席率均为9/9，股东周年大会出席率均为1/1[151] - 独立非执行董事萧喜临、文刚锐、孙克强董事会会议出席率均为9/9，审核、提名、薪酬委员会会议出席率均为2/2，股东周年大会出席率均为1/1[151] - 公司秘书负责保存董事会及委员会会议记录，草稿会后合理时间传阅，最终版供董事查阅[151][153] - 涉及主要股东或董事利益冲突的重大交易由董事会正式会议处理，相关董事须弃权且不计入法定人数[152][153] - 全体董事获集团管理层每月更新资料，以履行上市规则职责[148][149] - 执行董事与公司订立自2002年4月1日起为期三年的服务合约，可提前三个月书面通知终止[156][160] - 每年股东大会上，三分之一董事须轮值告退，应届大会上湛威豪先生及文刚锐先生将轮值告退并愿膺选连任[158][159][160] - 公司采纳上市规则附录10的标准守则作为董事证券交易行为守则，董事在2022年3月31日止年度均遵守规定[162][167] - 公司为相关雇员制定证券交易书面指引，未发现雇员违规事件[163][167][168] - 2022年3月31日止年度，董事会主席及行政总裁由洪汉文先生兼任，未遵守守则条文第A.2.1条（现C.2.1条）[165][166][169] - 2022年3月31日止年度，董事会符合上市规则委任至少三名独立非执行董事要求，其中孙克强先生具财务专业资格[173][175] - 公司收到独立非执行董事独立性年度书面确认，董事会认为三名董事符合上市规则独立标准[174][175] - 公司股息政策要求维持足够现金储备，董事会可酌情宣派股息，末期股息需股东批准[177][181] - 集团整体管理由董事会负责，日常管理等工作委托给CEO和高级管理层[178][179] - 董事会设立提名、薪酬和审核委员会，其职责说明已公布在交易所和公司网站[180] 提名委员会相关情况 - 提名委员会由三名独立非执行董事组成[185][189] - 截至2022年3月31日止年度，提名委员会举行两次会议[186][190] - 2019年4月26日，董事会采纳提名政策[188][191] 薪酬委员会相关情况 - 薪酬委员会主要职责是就公司全体董事及高级管理人员薪酬政策等向董事会提建议[194][198] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成[195][198] - 截至2022年3月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议[195][198] - 薪酬委员会在截至2022年3月31日止年度主要工作是检讨集团董事及高级管理层薪酬[195][198]

公司基本信息 - 公司根据开曼群岛法例注册成立，股份于香港联交所上市，直接及最终控股公司为Honeylink Agents Limited[26] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括放债、物业发展及持有、地产代理和提供金融服务等[26] - 集团未经审核简明综合财务报表以港元呈列[27] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止六个月，公司收益为236,976千港元，较2020年同期的250,778千港元下降5.5%[4] - 期内溢利为128,782千港元，较2020年同期的98,127千港元增长31.2%[4] - 期内其他全面收益总额为253,580千港元，较2020年同期的44,177千港元大幅增长474.0%[6] - 期内全面收益总额为382,362千港元，较2020年同期的142,304千港元增长168.7%[6] - 本公司拥有人应占期内溢利为103,090千港元，较2020年同期的78,744千港元增长30.9%[8] - 基本每股盈利为1.07港仙，较2020年同期的0.81港仙增长32.1%[8] - 截至2021年9月30日，非流动资产为2,078,952千港元，较3月31日的1,797,273千港元增长15.7%[10] - 截至2021年9月30日，流动资产为6,249,932千港元，较3月31日的5,813,776千港元增长7.5%[10] - 截至2021年9月30日，流动负债为1,238,359千港元，较3月31日的886,728千港元增长39.7%[10] - 截至2021年9月30日，资产净额为7,029,548千港元，较3月31日的6,715,759千港元增长4.7%[12] - 2021年9月30日未分配资产为7.09261亿港元，较2021年3月31日的8.17722亿港元有所减少；未分配负债为2.72136亿港元，较2021年3月31日的1.78209亿港元有所增加[37] - 2021年3月31日物业及设备约为6.10733亿港元，银行结余约为1.72479亿港元；2021年9月30日物业及设备约为5.04313亿港元，银行结余约为1.9671亿港元[39] - 2021年3月31日应付非控股股东款项约为3025.7万港元，应付税项约为1.38326亿港元；2021年9月30日应付非控股股东款项约为3025.7万港元，应付税项约为1.38344亿港元，银行借贷约为9753.4万港元[39] - 截至2021年9月30日止六个月，来自香港客户的收益为2.31032亿港元，来自英国客户的收益为594.4万港元；2020年同期分别为2.42827亿港元和795.1万港元[41] - 2021年9月30日香港非流动资产账面价值为16.26635亿港元，英国为2.30662亿港元；2021年3月31日香港为12.91597亿港元，英国为2.3602亿港元[41] - 2021年即期税项中香港利得税为2114.1万港元，过往年度拨备不足1487.2万港元，英国海外税项为98.5万港元，所得税开支为3699.8万港元；2020年香港利得税为1931.6万港元，英国海外税项为90.4万港元，所得税开支为2022万港元[43][44] - 截至2021年9月30日止六个月已派付末期股息4831.4万港元，拟派中期股息4831.4万港元；2020年同期已派付末期股息3865.1万港元，拟派中期股息4831.4万港元[46] - 2021年3月31日止年度末期股息每股0.5港仙，已于2021年9月10日派发；建议派发2021年9月30日止六个月中期股息每股0.5港仙[49] - 2021年和2020年用于计算每股基本及摊薄盈利的公司股权持有人应占期内溢利分别为103,090千港元和78,744千港元[53] - 2021年和2020年用于计算每股基本及摊薄盈利的普通股加权平均股数均为9,662,706千股[59] - 2021年和2020年每股基本盈利分别为1.07港仙和0.81港仙；2020年每股摊薄盈利为0.81港仙，2021年不适用[61][62] - 2021年9月30日和3月31日应收账项（扣除亏损拨备）分别为3,135,838千港元和3,655,082千港元[65] - 2021年9月30日和3月31日应收现金客户已逾期但无减值款项分别约为318,000港元和161,000港元[66] - 2021年9月30日和3月31日应收现金客户未逾期亦无减值款项分别约为24,480,000港元和8,574,000港元[68] - 2021年9月30日和3月31日应收保证金客户抵押证券公允价值分别约为20,382,359,000港元和34,659,941,000港元[69] - 2021年9月30日和3月31日固定利率应收贷款（扣除亏损拨备）分别为456,276千港元和507,349千港元[72] - 2021年9月30日和3月31日全部贷款及垫款中应收五大借款人款项占比分别为72%和60%[77] - 2021年9月30日减值债务拨备结余为6560千港元，3月31日为21944千港元，拨备（减少）增加为(11885)千港元，3月31日为11100千港元，撇销金额为(3499)千港元[79] - 报告期末，账面价值约为4.56276亿港元的贷款及垫款无逾期亦无减值，2021年3月31日为5.07349亿港元[80] - 2021年9月30日应付账项为903688千港元，3月31日为695799千港元，其中现金客户为286136千港元，3月31日为374297千港元；保证金客户为451752千港元，3月31日为295300千港元；香港中央结算有限公司为58982千港元，3月31日为2043千港元；经纪期货合约买卖业务中产生之应付客户账项为106685千港元，3月31日为24159千港元[81] - 2021年9月30日，公司擁有人之應佔權益約為58.258億港元（2021年3月31日：56.091億港元），增加約2.167億港元或3.9%[123] - 2021年9月30日，集團淨流動資產增加至約50.116億港元（2021年3月31日：49.27億港元），流動比率為5.0倍（2021年3月31日：6.6倍）[124] - 2021年9月30日，集團銀行結餘及手頭現金約達14.855億港元（2021年3月31日：6.589億港元），銀行借貸約為9750萬港元（2021年3月31日：零港元）[124] - 2021年9月30日，集團未提取銀行信貸額約為9.68億港元（2021年3月31日：9.18億港元）[124] - 2021年9月30日，公司已發行股份數目為96.62705938億股（2021年3月31日：96.62705938億股），集團資本負債比率為0.02倍（2021年3月31日：0.01倍）[125] - 2021年9月30日，集团账面价值分别约为5.15亿港元及4.049亿港元的投资物业以及租赁土地及楼宇已作银行信贷额抵押，2021年3月31日分别为零港元及1.007亿港元[129] - 2021年9月30日，集团共有100位雇员，2021年3月31日为94位；本期雇员总薪酬成本约为1450万港元，2020年为1250万港元[131] 现金流数据关键指标变化 - 2021年截至9月30日止六个月，经营业务所得净现金为889,108千港元，2020年为-237,182千港元[24] - 2021年截至9月30日止六个月，投资业务所用净现金为-90,545千港元，2020年为-599,954千港元[24] - 2021年截至9月30日止六个月，融资业务所得净现金为28,274千港元，2020年为411,391千港元[24] - 2021年现金及现金等值项目净增加826,837千港元，2020年减少425,745千港元[24] - 2021年外币汇率变动影响为-212千港元，2020年为20千港元[24] - 2021年期初现金及现金等值项目为658,914千港元，2020年为905,175千港元[24] - 2021年期终现金及现金等值项目为1,485,539千港元，2020年为479,450千港元[24] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年，经纪业务录得溢利约1420万港元（2020年：810万港元），经营业绩上升75.3%，收益较上财政期间增加24.7%至约3730万港元（2020年：2990万港元）[110] - 期内，证券保证金融资的利息收入总额减少2.1%至约1.503亿港元（2020年：1.536亿港元）[111] - 公司于2021年9月30日的应收证券保证金融资贷款总额约为33.114亿港元（2021年3月31日：38.113亿港元）[111] - 期内应收保证金客户款项的减值亏损支销约为4690万港元（2020年：7510万港元）[111] - 放債業務貸款總額由2021年3月31日約5.073億港元降至9月30日約4.563億港元，利息收入總額減少39.7%至約2370萬港元[113] - 企業融資業務截至2021年9月30日完成5項財務顧問項目（2020年：4項），期內錄得溢利約210萬港元（2020年：60萬港元）[114] - 投資分部截至2021年9月30日期間錄得溢利約2070萬港元（2020年：590萬港元）[115] - 2021年9月30日，投資物業組合總公允值約為12.985億港元（2021年3月31日：8.518億港元），投資組合總公允值約為6.14億港元（2021年3月31日：5.535億港元）[117] 税务相关信息 - 香港利得税税率两级制规定，合资格实体首200万港元应课税溢利税率为8.25%，200万港元以上为16.5%，公司仅一间附属公司符合资格，其余以16.5%税率征税；英国营运税项按20%税率计算[44][45] 股权及股东相关信息 - 2021年9月30日，洪汉文先生通过受控实体持有公司59.47459872亿股每股面值0.1港元普通股，占已发行股本61.55%[133] - 2021年9月30日，洪汉文先生实益拥有结好证券3600万股每股面值1.0港元无投票权递延股，占已发行无投票权递延股90%；岑建伟先生持有400万股，占10%[135][136] - 2021年9月30日，洪汉文先生通过受控实体持有结好金融18.75亿股每股面值0.01港元普通股，占已发行股本75%[138] - 2019年1月16日，向3名非雇员合资格参与者授出可认购2.898亿股普通股的购股权，行使价每股0.26港元，有效期至2021年1月15日，该等购股已于2020年11月20日注销[140] - 2019年8月21日，更新购股计划授权限额获批准，公司可发行最多9.66270593亿股股份，相当于当日已发行股份10%；2021年9月30日，可授出认股9.66270593亿股，约占已发行普通股总数10%[141] - 2021年9月30日，洪汉文及Honeylink Agents Limited分别持有公司59.47459872亿股每股面值0.1港元普通股，占已发行股本61.55%[144] 公司治理及合规信息 - 截至2021年9月30日，公司应用企业管治守则原则并遵守适用守则条文，但存在非执行董事委任无指定任期、董事会主席及行政总裁角色由同一人兼任的偏离情况[148] - 审核委员会已联同公司管理层审阅集团截至2021年9月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表[149] - 公司采纳《

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日止年度，集团收益约为5.026亿港元，较上财政年度约5.245亿港元减少4.2%[10] - 公司拥有人应占年内溢利约为1.896亿港元（2020年：1.183亿港元）[10] - 集团于本财政年度录得应收保证金客户账项之减值亏损净额约为5570万港元（2020年：1.109亿港元）[10] - 集团于本财政年度贷款及垫款之减值亏损净额拨备约为1110万港元（2020年：拨回减值亏损净额290万港元）[10] - 年内每股基本盈利为1.96港仙（2020年：1.22港仙）[10] - 2021年3月31日公司拥有人应占权益约为56.091亿港元，较上财年增加约1.42亿港元或2.6%[44] - 2021年3月31日非控股权益约为11.067亿港元，较2020年3月31日的10.817亿港元上升[44] - 2021年3月31日集团净流动资产约为49.27亿港元，流动性为6.6倍，较2020年下降[44] - 2021年3月31日集团银行结余及手头现金下降至约6.589亿港元，主要因收购票据和物业[44] - 2021年和2020年3月31日公司无银行借贷，年末未动用银行信贷额约为9.18亿港元[47][52] - 2021年3月31日集团资本负债比率为0.01，与2020年持平[47][52] - 2021年3月31日公司已发行股份数目为96.62705938亿股，与2020年相同[48][52] 市场行情指标变化 - 2020年1月20日，恒生指数升至29174点的八个月高位[10] - 2020年3月，恒生指数跌至三年来的最低位21139点[10] - 截至2021年3月31日止年度，主板及GEM平均每日成交额约为1551亿港元，较上一财政年度约922亿港元增加68.2%[16][19] - 2021年3月底恒生指数收报28378点，相比2020年3月底的23603点有所上升[16][19] 经纪业务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日止年度，经纪业务录得溢利约1950万港元，2020年为140万港元，经营业绩上升1292.9%[22][25] - 经纪分部于年内收益较上财政年度增加72.2%至约7130万港元，2020年为4140万港元[22][25] 包销、配售及资金证明业务数据关键指标变化 - 年内包销、配售及资金证明业务贡献约1700万港元，2020年为680万港元[22][25] 证券保证金融资业务数据关键指标变化 - 证券保证金融资利息收入总额减少5.7%至约30660万港元，2020年为32520万港元[23][26] - 2021年3月31日应收保证金客户账项总额约为381130万港元，2020年3月31日为369230万港元[23][26] - 年内支销的应收保证金客户账项减值亏损净额约5570万港元，2020年为11090万港元[23][26] 房地产市场情况 - 2020年上半年香港楼市下滑，整体住宅价格及租金回落，下半年受政策支持，2021年第一季度开始反弹[21][24] - 2021年第一季度英国出现另一波疫情，当地物业价格略为回落[21][24] 放债业务数据关键指标变化 - 放債業務貸款總額由2020年3月31日的約6.892億港元降至2021年3月31日的約5.073億港元，利息收入降至約7520萬港元（2020年：1.057億港元），稅前利潤降至約6260萬港元（2020年：1.076億港元），年內計提貸款及墊款減值虧損淨額約1110萬港元（2020年：撥回290萬港元）[29] 投资分部业务数据关键指标变化 - 投资分部2021年錄得溢利約1300萬港元（2020年：虧損6260萬港元），主要源於投資物業公允值虧損約3010萬港元（2020年：8660萬港元）等[29] 公司物业及投资组合数据关键指标变化 - 2020年6月公司以7500萬港元收購19個停車位，2020年11月1日一項賬面值約1.01億港元物業轉撥至物業及設備[31] - 2021年3月31日公司投資物業組合總公允值約8.518億港元（2020年3月31日：8.741億港元）[31] - 2021年3月31日公司投資組合總公允值約5.535億港元（2020年3月31日：5.082億港元），主要源於收購及贖回票據淨影響[31] 企业融资业务数据关键指标变化 - 企業融資業務2021年完成4項財務顧問交易（2020年：2項），錄得分部溢利約60萬港元（2020年：20萬港元）[31] 公司业务发展举措 - 公司升級證券服務移動應用程序，增加遠程開戶等新功能[35] - 2021年5月公司總部搬遷至新址，總樓面面積27,808平方英尺[36] - 公司投資營銷和廣告，如製作電視廣告[36] - 公司管理層將尋求亞歐優質高端投資物業和有潛力證券，同時採取謹慎措施管理投資組合[37] 公司收购情况 - 2020年6月24日集团完成收购道韵有限公司，最终代价约为4.88525亿港元[56] - 2020年6月24日，公司以约4.88525亿港元完成收购涛运有限公司全部股权[58] 公司人员相关数据变化 - 截至2021年3月31日，集团全职雇员94位，2020年为78位[57] - 2021年集团雇员总薪酬成本约2730万港元，2020年为2450万港元[57] 公司股息相关情况 - 董事会建议派发末期股息每股0.5港仙，本财政年度股息合共为每股1港仙[57] - 公司将在2021年8月19日至24日暂停办理股份过户登记以出席2021年股东周年大会[62] - 公司将在2021年8月31日至9月1日暂停办理股份过户登记以获派末期股息[63] - 为出席2021年股东周年大会，股份过户文件须在2021年8月18日下午4:30前送交登记[64] - 为获派末期股息，股份过户文件须在2021年8月30日下午4:30前送交登记[64] 公司董事信息 - 洪汉文67岁，在证券及房地产行业有超26年经验[71] - 湛威豪75岁，在银行、金融等行业有超52年经验[72] - 甘承倬46歲，2017年4月28日獲委任為執行董事，擁有逾24年核數及專業會計經驗[78] - 文剛銳61歲，2005年10月3日獲委任為獨立非執行董事，從事投資及金融業逾42年[79] - 孫克強63歲，2014年1月28日獲委任為獨立非執行董事，於國際金融等方面擁有逾25年經驗[81][83] - 蕭喜臨66歲，2014年9月1日獲委任為獨立非執行董事，於金融及銀行業工作逾27年[82][84] 公司企业管治合规情况 - 截至2021年3月31日止年度，公司遵守香港聯交所上市規則附錄十四企業管治守則條文，偏離守則A.4.1，獨立非執行董事無指定任期，須至少每三年輪流退任及膺選連任一次[90][94] - 公司董事長和行政總裁職位由同一人擔任，偏離守則A.2.1，但董事會認為此結構不影響權力平衡[97][98] 公司董事会相关情况 - 董事会主要職責是制訂公司長期策略、監督集團管理等，日常管理等工作委託給行政總裁和高級管理層[99] - 董事会目前由6名董事组成，超三分之一为非执行董事且独立于管理层，其中3名为执行董事，3名为独立非执行董事[104][105][108] - 截至2021年3月31日止年度，公司一直采纳董事会成员多元化政策，考虑多项因素实践多元化[107][109] - 董事会于2019年4月26日修订及采纳董事会成员多元化政策，并将不时审阅其实施情况[111] - 公司已投购责任保险为董事及高级人员提供弥偿，保险范围每年检讨[111] - 每位新任董事首次获委任时将接受正式、全面及切合个人情况的入职介绍[111] - 2021年3月31日止年度，董事获提供相关阅读材料以供参考及研习[111] - 财政年度内，所有董事均参加了有关企业管治、监管发展及其他相关主题的培训[113][114] - 董事会每年至少召开4次会议，约每季度一次，定期会议提前至少14天通知董事[115] - 董事会会议遵循正式议程，董事可获取会议文件和相关材料[115] - 为方便决策，董事可随时向管理层咨询并获取进一步信息，也可由公司付费获取独立专业意见[116] - 截至2021年3月31日止年度，公司举行19次董事会会议及2次股东大会[120][121] - 执行董事（洪汉文先生及湛威豪先生）与公司订立自2002年4月1日起生效、初步固定年期为3年的服务合约，合约持续有效直至一方提前至少3个月书面通知对方终止[127] - 所有董事须至少每三年轮值告退一次，在公司每年的股东周年大会上，届时董事中的三分之一（若董事人数非三或三的倍数，则为最接近三分之一人数的董事）须轮值告退[127] - 于公司应届股东周年大会上，洪汉文先生及孙克强先生将轮值告退并愿膺选连任[127] - 公司已采纳上市规则附录10所载的标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，各董事在截至2021年3月31日止年度均遵守规定标准[129][133] - 公司就相关雇员进行证券交易采纳书面指引，条款与标准守则同样严谨，未发现雇员未遵守指引的事件[130][133][134] - 公司董事会主席及行政总裁角色由洪汉文先生兼任，未遵守守则条文第A.2.1条[132][135] - 董事会每年最少举行四次会议，约每季举行一次，全体董事获发最少十四天会议通知[117] - 全体董事获集团管理层提供每月更新资料，以了解集团事务并履行职责[119][120] - 公司秘书负责保存所有董事会及委员会会议记录，草拟记录在会议后合理时间内传董事审阅，最终版本供董事查阅[122][124] - 截至2021年3月31日止年度，董事会符合上市规则委任至少三名独立非执行董事的要求，且有一名具备会计或相关财务管理专长[139][141] - 公司已收到各独立非执行董事根据上市规则就独立性发出的年度书面确认[140][141] - 公司采纳股息政策，派付股息须维持足够现金储备，末期股息需经股东批准[143][147] - 集团业务整体管理由董事会负责，日常管理等由CEO及高级管理人员负责[144][145][148] - 董事会成立提名、薪酬、审核委员会，并已订立明确职权范围[146][148] - 董事会负责为股东提供公司表现、状况及前景的平衡、清晰和全面信息[175][178] - 董事负责编制公司财务报表，确保真实公允并符合法规和会计准则，按持续经营基础编制截至2021年3月31日的合并财务报表[176] - 董事会监督年度财务报表编制，确保真实公允反映集团财务状况、业绩和现金流，2021财年采用HKFRSs、选用合适会计政策等[177] 提名委员会相关情况 - 提名委员会由三名独立非执行董事组成[151][155] - 提名委员会每年至少开会一次，2021年3月31日止年度举行两次会议[152][156] - 2021年3月31日止年度，提名委员会评估独立非执行董事独立性、建议重选退任董事、检讨董事会架构等[153][156] - 2019年4月26日，董事会采纳提名政策，载列委任或重选董事的准则及程序[154][157] - 提名候选人时考虑声誉、诚信等整体因素及多元化观点，独立非执行董事候选人须符合上市规则独立准则[159][160] 薪酬委员会相关情况 - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，截至2021年3月31日止年度举行两次会议[162] - 薪酬政策目的是按表现与企业目标比较来激励和留住执行董事及高级管理层，薪酬元素包括基本薪酬、酌情花红、退休计划供款及购股权[165][168] - 薪酬委员会主要职责是就公司全体董事及高级管理人员的薪酬政策、架构和待遇向董事会提建议，确保无董事自定薪酬[162] 审核委员会相关情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，截至2021年3月31日止年度举行两次会议[171] - 审核委员会主要工作包括审阅财务报表、关连交易、风险管理及内控成效等六项[171] - 审核委员会负责就外聘核数师的聘任、续聘和罢免向董事会提建议，监督财务申报和内控风险管理系统[166][169] 公司业绩公布情况 - 截至2021年3月31日止财政年度，全年及中期业绩分别于相关期间结束后的3个月和2个月内公布[181][183] 公司核数师酬金情况 - 2021年审核服务酬金为2720千港元，2020年为2800千港元[186] - 2021年税务服务酬金为46千港元，2020年为4

公司基本信息 - 公司于开曼群岛注册成立，主要股东为Honeylink Agents Limited，由洪漢文先生实益拥有[25] - 公司注册办事处位于开曼群岛，主要营业地点位于香港[25] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括放债、物业发展等[25] 财务数据关键指标变化 - 收益与溢利 - 截至2020年9月30日止六个月，公司收益为250,778千港元，较2019年的275,060千港元下降8.83%[4] - 期内溢利为98,127千港元，较2019年的109,067千港元下降10.03%[4] - 截至2020年9月30日止六个月，公司综合税前溢利为118,347千港元，2019年同期为135,647千港元[34] - 截至2020年9月30日止六个月，公司来自香港的收益为242,827千港元，英国为7,951千港元；2019年同期香港为269,735千港元，英国为5,325千港元[40] - 截至2020年9月30日止六个月，公司所得税开支为20,220千港元，2019年同期为26,580千港元[43] - 截至2020年9月30日止六个月，公司股权持有人应占期内溢利为78,744千港元，2019年为92,775千港元；每股基本盈利2020年为0.81港仙，2019年为0.96港仙[49] - 截至2020年9月30日止六个月，集团收益约为2.508亿港元，较上财政期间约2.751亿港元减少8.8%[89] - 期内公司拥有人应占溢利约为7870万港元，2019年为9280万港元，溢利减少[89] - 每股基本盈利减少至0.81港仙，2019年为0.96港仙[89] 财务数据关键指标变化 - 全面收益与股息 - 期内全面收益总额为142,304千港元，较2019年的94,820千港元增长50.08%[7] - 股息为86,965千港元，较2019年的169,097千港元下降48.57%[7] - 2020年已派付末期股息38,651千港元，2019年为96,627千港元；拟派中期股息2020年为48,314千港元，2019年为72,470千港元[45] - 董事宣派截至2020年9月30日止六个月中期股息每股0.5港仙，将于2020年12月30日或前后派付[87] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 截至2020年9月30日，非流动资产为1,817,308千港元，较3月31日的1,312,430千港元增长38.54%[9] - 截至2020年9月30日，流动资产为6,078,935千港元，较3月31日的5,899,920千港元增长2.99%[9] - 截至2020年9月30日，流动负债为1,241,202千港元，较3月31日的655,669千港元增长89.31%[11] - 截至2020年9月30日，资产净额为6,639,008千港元，较3月31日的6,548,861千港元增长1.37%[11] - 截至2020年9月30日，总权益为6,639,008千港元，较3月31日的6,548,861千港元增长1.37%[11] - 截至2020年9月30日，公司综合资产为7,896,243千港元，综合负债为1,257,235千港元；2020年3月31日综合资产为7,212,350千港元，综合负债为663,489千港元[36] - 2020年9月30日，未分配资产中物业及设备约为552,216,000港元，银行结馀约为30,754,000港元；2020年3月31日分别约为103,093,000港元及440,596,000港元[38] - 2020年9月30日，未分配负债中应付非控股股东款项约为30,257,000港元，应付税项约为150,669,000港元；2020年3月31日分别约为30,257,000港元及138,321,000港元[38] - 2020年9月30日，公司位于香港的非流动资产账面价值为1,290,691千港元，英国为235,260千港元；2020年3月31日香港为805,983千港元，英国为202,724千港元[40] - 2020年9月30日公司拥有人应占权益为55.472亿港元，较3月31日增加8010万港元或1.5%[107] - 2020年9月30日集团净流动资产下降至48.377亿港元，流动性为4.9倍[108] - 2020年9月30日集团银行结余及手头现金达4.795亿港元，银行借贷为4.636亿港元[108] - 2020年9月30日集团未提取银行信贷额为8.83亿港元[108] - 2020年9月30日集团资本负债比率为0.09倍，2020年3月31日为0.01倍[109] - 2020年9月30日集团账面价值为1.188亿港元的租赁土地及楼宇用作银行信贷额抵押，2020年3月31日为1.028亿港元[112] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2020年截至九月三十日止六个月，经营业务所用净现金为237,182千港元，2019年为31,815千港元[23] - 2020年截至九月三十日止六个月，投资业务所用净现金为599,954千港元，2019年所得净现金为119,156千港元[23] - 2020年截至九月三十日止六个月，融资业务所得净现金为411,391千港元，2019年所用净现金为189,138千港元[23] - 2020年现金及现金等价物净减少425,745千港元，2019年净减少101,797千港元[23] - 2020年期初现金及现金等价物为905,175千港元，期末为479,450千港元；2019年期初为505,871千港元，期末为404,165千港元[23] - 2020年外币汇率变动影响为20千港元，2019年为91千港元[23] - 2020年银行结余－一般账户及现金为479,450千港元，2019年为404,165千港元[23] 财务数据关键指标变化 - 应收账项与贷款 - 截至2020年9月30日，证券买卖业务中现金客户应收账项为67,641千港元，3月31日为8,240千港元；保证金客户中董事及彼等紧密家族成员应收账项为269,096千港元，3月31日为313,578千港元[54] - 2020年9月30日应收账项总额为4,356,767千港元，3月31日为3,713,185千港元；亏损拨备2020年为223,443千港元，3月31日为148,318千港元[54][55] - 2020年9月30日应收现金客户及证券结算所已逾期但无减值账项为127,000港元，3月31日为546,000港元；无逾期亦无减值账项2020年为67,514,000港元，3月31日为7,694,000港元[59][60] - 应收保证金客户抵押证券公允价值2020年9月30日约为15,460,237,000港元，3月31日约为11,060,046,000港元[60] - 2020年9月30日固定利率应收贷款为606,728千港元，3月31日为700,057千港元；亏损拨备2020年为13,742千港元，3月31日为10,844千港元[62] - 2020年9月30日有抵押贷款及垫款为240,201千港元，3月31日为248,241千港元；无抵押2020年为352,785千港元，3月31日为440,972千港元[62] - 2020年9月30日，账面价值约240,201,000港元的贷款及垫款由总公允价值约632,750,000港元的香港物业第一按揭作抵押[63] - 全部贷款及垫款中55%（2020年3月31日：50%）是公司应收五大借款人之款项，公司面临信贷集中风险[64] - 2020年9月30日减值债务拨备期初结余为10,844千港元，拨备增加2,898千港元，期末结余13,742千港元；3月31日期初结余为29,136千港元，拨备减少2,915千港元，撇销金额15,377千港元，期末结余10,844千港元[66] - 报告期末，账面价值约为5.92986亿港元（2020年3月31日：6.89213亿港元）的贷款及垫款并无逾期亦无减值[67] - 证券保证金融资利息收入总额减少9.8%至1.536亿港元，2020年9月30日应收贷款总额约为42.182亿港元[97] - 放债业务贷款总额从2020年3月31日的6.892亿港元降至9月30日的5.93亿港元，利息收入总额减少26.7%至3930万港元[98] 财务数据关键指标变化 - 应付账项 - 2020年9月30日证券买卖业务中应付现金客户账项为299,732千港元，应付保证金客户账项为243,984千港元，应付经纪账项为20,556千港元；期货合约买卖业务中应付客户账项为16,898千港元，总计581,170千港元；3月31日总计478,475千港元[68] - 应付证券保证金客户及期货客户的款项按0.25厘年利率计息[69] - 证券买卖业务产生之应付保证金客户账项中，应付公司董事及相关人员款项2020年9月30日为8,000港元，3月31日为280,000港元[71] 财务数据关键指标变化 - 股本 - 法定股本方面，2019年4月1日、2020年3月31日及9月30日股份数目均为30,000,000千股，面值均为3,000,000千港元；已发行及缴足股本方面，同期股份数目均为9,662,706千股，面值均为966,270千港元[72] - 2020年9月30日公司已发行股份数目为9,662,705,938股，与2020年3月31日持平[109] 各条业务线数据关键指标变化 - 经纪业务 - 2020年经经纪业务录得溢利约810万港元，2019年亏损140万港元，经营业绩转盈[95] - 经纪业务期内收益较上财政期间增加50%至约2990万港元，2019年为1990万港元[95] - 2020年与洪汉文等关联人士经纪佣金收入为1027千港元，2019年为452千港元[83] 各条业务线数据关键指标变化 - 企业融资业务 - 企业融资业务截至2020年9月30日完成4项财务顾问项目，期内录得溢利约60万港元[99] 各条业务线数据关键指标变化 - 投资分部 - 投资分部回顧期間錄得溢利590万港元，主要因多项投资收益及亏损综合影响[101] - 2020年9月30日投资物业组合总公允值为9.352亿港元，股本及债务证券等投资组合总公允值为5.916亿港元[102] 税务相关 - 香港利得税按估计应课税溢利以16.5%计算，附属公司首2,000,000港元应课税溢利以8.25%缴税，其余以16.5%缴税[43] - 英国营运税项拨备按估计应课税溢利以20%税率及相关现行法例等计算[44] 风险相关 - 公司认为港元兑英镑汇率出现合理可能年度变动5%不会对业绩有重大影响[77] - 公司因应收账项、贷款及垫款等面临现金流利率风险和公允价值利率风险，目前并无利率对冲政策[75] - 公司投资于上市股本证券等面临股本价格风险，董事密切注视相关金融工具组合管控风险[76] - 公司因经纪业务与结算所等结算时差面临流动资金风险，库务队伍与结算部门合作监控资金差额[81] - 董事认为港元兑英镑汇率出现合理可能年度变动5%不会对集团业绩有重大影响[109] 人员与薪酬相关 - 2020年董事及其他管理层要员短期雇员福利为2265千港元，2019年为2583千港元[85] - 2020年9月30日集团有77位雇员，2020年3月31日为78位；本期雇员总薪酬成本为1250万港元，2019年为1230万港元[114] 股权收购相关 - 2020年6月24日集团以约4.885亿港元完成收购涛运有限公司全部股权[113] 股权持有相关 - 2020年9月30日洪汉文先生持有公司2,904,423,874股普通股，占已发行股本30.05%[11

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日止年度，集团收益约为5.245亿港元，较上财政年度约5.619亿港元减少6.7%[9][13] - 公司拥有人应占年内溢利约为1.183亿港元（2019年：1.951亿港元）[10][14] - 集团于年内录得来自结好金融于2017年9月发行之可换股债券产生之推算利息开支3120万港元（2019年：9670万港元）[10][14] - 上年度赎回结好金融发行之可换股债券总本金额2.625亿港元后，录得赎回亏损3890万港元，本年度无相关亏损[10][14] - 集团于本财政年度录得应收保证金客户账项之减值亏损净额以及拨回贷款及垫款之减值亏损净额分别为1.109亿港元（2019年：2010万港元）及290万港元（2019年：减值亏损拨备净额1650万港元）[10][14] - 年内之每股基本盈利为1.22港仙（2019年：2.02港仙）[11][14] - 截至2020年3月31日，公司拥有人应占权益约为54.671亿港元，较上财年末增加约200万港元或0.04%[38] - 非控股权益由2019年3月31日约11.678亿港元减少至2020年3月31日约10.817亿港元[38] - 截至2020年3月31日，集团净流动资产为52.443亿港元，2019年为49.865亿港元；流动比率为9倍，2019年为3.97倍[41] - 集团银行结余及手头现金增加至9.052亿港元，2019年为5.059亿港元，主要因赎回3亿港元非上市可赎回票据等[41] - 集团于2020年3月31日无银行借贷，2019年为5000万港元；年末未动用银行信贷额约为10.83亿港元，2019年为10.33亿港元[41] - 截至2020年3月31日，集团资产负债比率为0.01，2019年为0.06[41] - 截至2020年3月31日，集团租赁土地及楼宇账面价值为1.028亿港元（2019年：1.055亿港元），已作为银行信贷额抵押[44] - 2020年度，集团雇员总薪酬成本为2450万港元（2019年：2340万港元）[44] - 2020年3月31日，公司可供分派予股东的储备约为3,131,662,000港元（2019年：3,114,921,000港元），包括股份溢价、特别储备及保留盈利[184] 市场环境数据关键指标变化 - 恒生指数2020年3月底收报23,603点，较2019年3月底的29,051点下跌18.8%[24] - 截至2020年3月31日止年度，主板及GEM平均每日成交额约为922亿港元，较上一财政年度约964亿港元减少4.4%[24] 经纪业务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日止年度，经纪业务录得溢利约140万港元，2019年为1520万港元，经营业绩减少90.8%[27] - 经纪分部2020年收益较上财政年度减少26.9%至约4140万港元，2019年为5660万港元[27] - 2020年包销、配售及资金证明业务贡献约680万港元，2019年为1270万港元[27] - 2020年证券保证金融资利息收入总额减少4.4%至约3.252亿港元，2019年为3.403亿港元[27] - 公司2020年3月31日应收保证金客户账项总额合计约为36.923亿港元，2019年3月31日为37.326亿港元[27] - 2020年支销的应收保证金客户账项减值亏损净额为1.109亿港元，2019年为2010万港元[27] 放债业务数据关键指标变化 - 放債業務貸款總額由2019年3月31日的10.862億港元降至2020年3月31日的6.892億港元，利息收入增至1.057億港元（2019年：1.023億港元），除稅前溢利為1.076億港元（2019年：0.856億港元），年內撥回貸款及墊款減值虧損淨額0.029億港元（2019年：撥備0.165億港元）[29] 投资业务数据关键指标变化 - 投資分部2020年錄得虧損0.626億港元（2019年：溢利0.592億港元），主要源自投資物業公允值虧損0.866億港元（2019年：收益0.107億港元）等[29] - 2020年3月31日，投資物業組合總公允值為8.741億港元（2019年3月31日：8.819億港元），年內新收購兩項香港投資物業，總代價0.7億港元[29] - 2020年3月31日，投資組合總公允值為5.082億港元（2019年3月31日：8.151億港元），主要因年內贖回非上市可贖回票據本金額3億港元（2019年：1.5億港元）[32][35] - 2020年3月31日，上市債務證券組合規模達2.488億港元（2019年3月31日：2.461億港元）[32][35] 企业融资业务数据关键指标变化 - 企業融資業務2020年完成2項財務顧問交易（2019年：5項），錄得分部溢利約0.02億港元（2019年：0.15億港元）[33][36] 公司基本信息 - 公司股份代号为0064[6] - 公司香港主要营业地点为香港皇后大道中183号新纪元广场中远大厦10字楼[4] - 公司开曼群岛注册办事处为Second Floor, Century Yard Cricket Square P.O. Box 902 Grand Cayman KY1 - 1103 Cayman Islands[6] - 公司网站为www.getnice.com.hk [6] 宏观经济及行业风险 - 受COVID - 19影响，許多行業商業運作和物流中斷，影響或持續，經濟活動在危機受控前難全面恢復[34][37] - 「一帶一路」沿線國家受影響，中國對其基礎設施建設投資放緩[34][37] - 中美貿易戰可能重啟，給全球貿易環境帶來更多不確定性[34][37] - 監管規定日趨嚴謹，證券保證金融資活動指引帶來合規和系統成本，或影響公司成本效益和盈利增長[35][37] 股息相关信息 - 董事会建议派发末期股息每股0.4港仙，本财政年度股息合共为每股1.15港仙[44] - 末期股息将于2020年9月10日或前后向2020年9月1日名列公司股东登记册内的股东派发[44] - 年内已派付每股0.0075港元的中期股息，合共约72,470,295港元；董事会建议派付末期股息每股0.004港元给2020年9月1日名列股东名册的股东[167][173] 股份过户登记相关信息 - 公司将于2020年8月19日至24日暂停办理股份过户登记以出席2020年股东周年大会[47] - 公司将于2020年8月31日至9月1日暂停办理股份过户登记以获派末期股息[47] - 为出席2020年股东周年大会，股份过户文件最迟须于2020年8月18日下午4:30前送交登记[47] - 为获派末期股息，股份过户文件最迟须于2020年8月28日下午4:30前送交登记[47] 董事信息 - 甘亮明45岁，2017年4月28日获委任为执行董事，拥有逾23年核数及专业会计经验[56] - 文刚锐60岁，2005年10月3日获委任为独立非执行董事，从事投资及金融业逾41年[57] - 孙克强62岁，2014年1月28日获委任为独立非执行董事，拥有逾24年国际金融等方面经验[59] - 萧喜临65岁，2014年9月1日获委任为独立非执行董事，在金融及银行业工作逾25年[59] 企业管治报告相关 - 公司在截至2020年3月31日止年度年报提呈企业管治报告[63][68] - 公司致力制订良好企业管治常规及程序，以增强投资者信心[64][68] - 截至2020年3月31日止年度，公司遵守上市规则附录十四守则条文，除守则A.4.1外[66][70] - 守则A.4.1规定非执行董事委任应有指定任期并须重新选举，公司独立非执行董事无指定任期，须至少每三年轮退及膺选连任一次[66][70] - 公司认为已采取足够措施达守则A.4.1目的[66][70] - 董事认为虽独立非执行董事无指定任期，但仍致力代表公司及股东整体长远利益[67][71] - 董事会主席及行政总裁角色由同一人兼任，未遵守守则条文第A.2.1条，但董事会认为该结构无损权力平衡[73] - 董事会目前由6名董事组成，超1/3为非执行董事且独立于管理层[77][81] - 截至2020年3月31日，3名董事为执行董事，3名董事为独立非执行董事[78][81] - 截至2020年3月31日止年度，公司一直采纳董事会成员多元化政策[80][82] - 董事会于2019年4月26日修订及采纳董事会成员多元化政策并将不时审阅[84] - 公司已投购适当责任保险为董事及高级人员提供弥偿，保险范围每年检讨[84] - 每位新任董事首次获委任时将接受正式、全面及切合情况的入职介绍[84] - 董事应参与合适的持续专业发展以更新知识和技能[84] - 截至2020年3月31日止年度，董事获提供相关阅读材料以供参考及研习[84] - 文档提及董事在财政年度内有企业管治、监管发展等相关主题培训，但未给出具体培训数据[88] - 董事会每年至少举行四次会议，约每季度一次，常规会议提前至少14天通知董事[90][92] - 截至2020年3月31日止年度，董事会举行12次会议及2次股东大会[93] - 全体董事每月获集团管理层提供更新资料，以了解集团事务[93] - 公司秘书负责保存董事会及委员会会议记录，草稿会后合理时间内传阅，最终版本供董事查阅[93] - 涉及主要股东或董事利益冲突的重大交易，由董事会在正式会议处理，相关董事须弃权且不计入法定人数[93] - 公司采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事证券交易行为守则，各董事在2020年3月31日止年度遵守规定标准[99] - 公司就相关雇员证券交易采纳书面指引，未发现雇员未遵守情况[99] - 2020年3月31日止年度，公司主席洪汉文兼任行政总裁，未遵守守则条文第A.2.1条[99] - 2020年3月31日止年度，董事会符合上市规则对最少委任三名独立非执行董事的要求，且有一名具备财务专业资格[103][105] - 公司收到各独立非执行董事的独立性年度书面确认，董事会认为其符合上市规则独立标准[104][105] - 公司采纳股息政策，建议或宣派股息时需维持现金储备，董事会可酌情宣派，末期股息需股东批准[107][109] - 集团业务整体管理由董事会负责，日常管理等由行政总裁及高级管理人员负责，委派职务定期检讨[108] - 董事会成立提名、薪酬、审核委员会，已订立明确职权范围并登载于网站，委员会获资源履行职责[108] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，截至2020年3月31日止年度举行两次会议[112] - 2019年4月26日，董事会采纳提名政策，有助公司达成董事会成员多元化并提升效率及企业管治标准[112] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，截至2020年3月31日止年度举行三次会议[117][119] - 薪酬委员会于截至2020年3月31日止年度检讨集团董事及高级管理层薪酬并批准基本薪金上调[117][119] - 薪酬政策主要目的是按执行董事及高级管理层表现与企业目标比较来确定酬金，以鼓励并留住他们[123] - 薪酬待遇主要元素包括基本薪酬、酌情花红、退休计划供款及购股权[123] - 审核委员会负责就聘任、续聘及罢免外聘核数师向董事会提供建议，监督财务申报等[123] - 董事会将企业管治职能转授予审核委员会，其负责检讨公司企业管治政策等[123] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，年内举行两次会议[125] 财务报表及审计相关 - 截至2020年3月31日止年度，全年及中期业绩分别于相关期间结束后3个月和2个月内公布[135][137] - 2020年审核服务酬金为2800千港元，与2019年相同[140] - 2020年税务服务酬金为44千港元，2019年为23千港元[140] - 2020年独立核数师酬金总计2844千港元，2019年为2823千港元[140] - 董事会负责为股东提供公司表现、状况及前景的评估资料[129][132] - 董事负责编制真实公平反映的公司财务报表并遵守相关规定[130][133] - 董事会负责监督年度财务报表编制，确保其真实公允反映集团财务情况[131][133] - 外聘核数师对综合财务报表的责任载于年报第56至62页[136][138] - 董事按持续经营基准编制截至2020年3月31日止年度综合财务报表[130][133] - 截至2020年3月31日止年度，审核委员会在董事会授权下审视集团内部审计人员报告，信纳集团内部监控充分及有效[144] 信息披露及沟通相关 - 集团