信永中和会计师事务所 ShineWing certified public accountants 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 8 号 富 华 大 厦 A 座 9 层 联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 关于成都成电光信科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函之回复 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 10 月 27 日出具的关于成都成电光信科技股份有限公司审核 问询函（以下简称"问询函"）已收悉，成都成电光信科技股份有限公司（以下 简称公司、发行人、成电光信）会同本次交易的相关中介机构对问询函所涉事项 进行了逐项落实，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称申报会计 师、我们、本所）作为成电光信公开发行股票并在北交所上市的申报会计师，对 需要我们发表意见的事项进行了核查。提供真实、完整的相关财务、法律资料是 公司管理当局的责任，我们的责任是通过对公 ...

8-3-1 1 目 录 | 一、一致行动关系及控制权稳定性(《第一轮问询函》问题 1) | | --- | GRANDWAY 8-3-2 二、与中航工业等主要客户合作的稳定性（《第一轮问询函》问题 5） ..... 9 三、其他问题 （《第一轮问询函》问题 13） . 北京国枫律师事务所 关于成都成电光信科技股份有限公司 申请向不特定合格投资者公开发行股票 并在北京证券交易所上市的 补充法律意见书之一 国枫律证字[2023]AN157-12号 致: 成都成电光信科技股份有限公司 (发行人) 根据本所与发行人签订的《法律服务协议》,本所接受发行人的委托,担任 发行人本次发行上市的特聘专项法律顾问。 本所律师已根据《公司法》《证券法》《注册管理办法》《证券法律业务管 理办法》《证券法律业务执业规则》等相关法律、法规、规章和规范性文件和中 国证监会、证券交易所的相关规定,并按照律师行业公认的业务标准、道德规范 和勤勉尽责精神,对发行人提供的文件和有关事实进行了查验,并就发行人本次 发行上市事宜出具了《北京国枫律师事务所关于成都成电光信科技股份有限公司 申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的法律意 ...

公告编号：2023-149 证券代码：831490 证券简称：成电光信 主办券商：广发证券 成都成电光信科技股份有限公司 第四届董事会第七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 6.会议列席人员：公司监事、高管 7.召开情况合法合规性说明： 一、会议召开和出席情况 会议的召开符合《公司法》和公司章程的有关规定。 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2023 年 12 月 11 日 2.会议召开地点：四川省成都市高新区天辰路 88 号 7 栋 1 单元五楼会议室 3.会议召开方式：现场 4.发出董事会会议通知的时间和方式：2023 年 12 月 5 日以书面通知及电子 邮件方式发出 5.会议主持人：邱昆 殊普通合伙）对公司 2023 年 1-9 月财务报表及其附注进行了审阅，并出具《审 阅报告》（具体内容详见公司于 2023 年 12 月 12 日在全国中小企业股份转让系统 指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《成都成电光信科技股份有限公 司 2023 年 1 ...

审阅报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审阅报告 | | | | 公司财务报告 | | | | — | 资产负债表 | 1-2 | | — | 利润表 | 3 | | — | 现金流量表 | 4 | | — | 股东权益变动表 | 5-6 | | — | 财务报表附注 | 7-60 | | | 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 | 联系电话: | +86(010)6554 2288 | | --- | --- | --- | --- | | | 8号富华大厦A座9层 | telephone: | +86(010)6554 2288 | | | 9/F. Block A. Fu Hua Mansion. | | | | Dhinelling | No.8, Chao yangmen Beidajie, ShineWing | | | | | Dong cheng District, Beijing, | 侵真: | +86(010)6554 7190 | | | certified public accountants 100027, P.R.China ...

公告编号：2023-150 证券代码：831490 证券简称：成电光信 主办券商：广发证券 1.会议召开时间：2023 年 12 月 11 日 2.会议召开地点：四川省成都市高新区天辰路 88 号 7 栋 1 单元五楼会议室 3.会议召开方式：现场 4.发出监事会会议通知的时间和方式：2023 年 12 月 5 日 以书面通知及电子邮件 方式发出 5.会议主持人：王琳 6.召开情况合法合规性说明： 成都成电光信科技股份有限公司 第四届监事会第六次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 （二）会议出席情况 会议应出席监事 3 人，出席和授权出席监事 3 人。 二、议案审议情况 会议的召开符合《公司法》和公司章程的有关规定。 （一）审议通过《关于公司 2023 年 1-9 月审阅报告的议案》 1.议案内容： 鉴于公司拟申请公开发行股票并在北交所上市，信永中和会计师事务所（特 殊普通合伙）对公司 2023 年 1-9 月财务报表及其附注进行了审 ...

股权结构 - 截至2023年11月20日，邱昆直接持股10,878,430股，占比20.4597%[2] - 截至2023年11月20日，解军直接持股7,164,459股，占比13.4746%[2] - 截至2023年11月20日，付美直接持股6,696,260股，占比12.5941%[2] - 截至2023年11月20日，一致行动人合计持股占比46.5284%[2] 协议情况 - 2023年11月22日公司实控人签署《<一致行动协议>之补充协议》[2] - 补充协议将《一致行动协议》有效期延长至签署日起六十个月[2][4] - 协议签署有利于巩固和稳定现有控制结构，降低风险[5]

上市进展 - 2023年9月25日通过四川监管局辅导验收[2] - 2023年9月25日报送北交所上市申报材料[3] - 2023年9月27日申请获北交所正式受理[3] - 2023年10月27日收到北交所《审核问询函》[4] 其他情况 - 公司股票因上市相关事项继续停牌[6] - 上市事项存在无法通过审核或注册等风险[6]

股权结构 - 邱昆、解军和付美分别持股20.46%、13.47%、12.59%，合计持股46.53%[5] - 邱昆、解军和付美2014年1月签订《一致行动协议》，2020年2月续签，有效期至2025年2月19日[5] 客户与销售 - 报告期各期对第一大客户中航工业销售占比均超70%[5] - 报告期内公司对前五大客户销售收入占比分别为96.93%、98.07%、97.08%和95.36%[20] - 公司各期对中航工业销售收入占比分别为80.22%、79.83%、78.25%及72.95%[20] - 公司对中航工业A1单位销售收入占比分别为57.27%、65.42%、57.86%及18.46%[20] - 2023年1 - 6月公司营业收入7651.46万元，同比下降9.39%；净利润1723.08万元，同比下降4.71%[30] - 2020 - 2022年公司营业收入为4052.58万元、12134.89万元、16919.99万元，净利润增幅高于营收[30] 采购与成本 - 报告期各期外协采购金额分别为110.96万元、1352.23万元、2118.95万元以及1246.10万元[8] - 报告期各期向深圳艾森视讯采购金额分别为1332.00万元、2371.17万元、4171.29万元及1464.61万元[9] - 2020 - 2023年1 - 3月前三大原材料集成电路采购单价同比分别变动 - 97.88%、 - 39.50%、429.38%[35] - 2020 - 2023年1 - 3月晶体管采购单价同比分别变动 - 99.32%、 - 14.79%、2.46%[35] - 2020 - 2023年1 - 3月结构件采购单价同比分别变动 - 95.24%、 - 50.23%、45.66%[35] 研发情况 - 报告期内公司研发费用分别为725.14万元、1336.04万元、968.55万元和283.60万元[11] - 技术服务费累计189.20万元，委外测试、试验、加工费累计314.34万元[11] - 目前公司研发技术人员71人，占比47.33%[11] - 目前拥有60项专利权和61项软件著作权[11] 财务指标 - 2020年净利润调整变动 - 132.39%[14] - 2022年公司存货报废71.58万元[14] - 报告期内公司进行3次会计差错更正[14] - 2021年公司对应收账款等金融资产部分会计估计进行变更[14] - 报告期内以暂定价格入账的产品收入金额分别为1329.33万元、3578.27万元、9153.47万元和447.33万元，占当期主营业务收入比例分别为32.80%、29.49%、54.10%和39.81%[25] - 报告期内公司存货账面余额由4459.71万元增至13071.15万元[35] - 报告期内公司合同履约成本分别为1198.18万元、1458.86万元、1349.61万元、1488.15万元，减值准备占比分别为67.66%、47.18%、23.62%和32.92%[40] - 2020 - 2023年1 - 3月公司主营业务毛利率由48.91%上升到70.66%[45] - 特种显示产品各期平均毛利率最高为43.84%，网络总线产品最低为54.11%[43] - 报告期内公司资产负债率持续攀升至53.73%[50] - 2023年1 - 6月公司经营活动产生的现金流量净额为 - 4255.65万元[50] - 报告期各期末公司应收票据账面价值分别为670.42万元、442.16万元、854.36万元和954.79万元[50] - 截至2023年6月30日，2022年、2023年3月末未回款比例分别为73.99%、85.54%[50] - 2021年、2022年发行人对部分闲置软件著作权及非专利技术计提减值损失，金额分别为65.64万元和5.73万元[53] - 报告期内发行人销售费用占营业收入的比例分别为17.79%、5.96%、5.98%和32.88%[55] 募资与项目 - 公司本次拟发行不超过1058万股股份，拟募集资金15000.00万元[57] - FC网络总线及LED球幕产业化项目总投资4074.89万元，其中厂房购置与装修费1800.00万元、硬件购置2090.09万元、软件购置104.90万元[58] - 总部大楼及研发中心项目拟使用4700.36万元募集资金，房屋购置与装修费3815.00万元、硬件购置费793.20万元[60] - 总部大楼及研发中心项目拟购置4000平米房屋[60] - 补充流动资金拟使用募集资金6224.75万元[61] 其他事项 - 报告期内实际控制人亲属付丽使用自有资金为发行人员工提供工作所需资金等[16] - 公司主要订单获取方式为延续性采购、竞价谈判及单一来源采购[20] - 军用产品销售采用合格供应商制度，通过审核纳入名录的企业方可销售[20] - 公司生产经营所使用的房屋建筑物均通过租赁方式取得[26] - 特种LED显示产品2020年实现收入并成为主要来源[30] - 公司产品前期以小批量、多品种生产为主，存在研发部门人员参与技术服务合同工作[46] - 深圳市亚龙迪微电子有限公司仅为2021年前五大供应商[37] - 2011年5月邱昆为9人代持公司160万股股份，2014年1月转让20%股权后解除代持[62] - 2021年7月付丽为9人代持公司48万股股份，2023年8月7日前解除代持[62] - 2014年7月发行人及实控人与两公司签含特殊条款投资协议，2016年9月签补充协议终止部分约定[64] - 2017年10月隼睿投资向两人分别转让100万股、500万股股份，实控人与两人签含对赌条款补充协议[64] - 对赌期间（2017 - 2020年）发行人未完成业绩承诺，2023年5月27日相关方签终止协议确认对赌条款无效[64] - 2020年1月8日发行人租赁仓库所在地发生火灾事故，未造成人员伤亡[65] - 发行人实控人与核心技术人员对外投资多家公司，报告期内与关联方存在关联交易[65]

公告编号：2023-146 证券代码：831490 证券简称：成电光信 主办券商：广发证券 成都成电光信科技股份有限公司 关于公司及相关责任人收到自律监管措施警示函的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、基本情况 相关文书的全称：《关于对成都成电光信科技股份有限公司及相关责任主体 采取自律监管措施的决定》 收到日期：2023 年 10 月 19 日 生效日期：2023 年 10 月 17 日 作出主体：全国股转公司 措施类别：自律监管措施 违法违规主体及任职情况： | 姓名/名称 | 类别 | 具体任职/关联关系 | | --- | --- | --- | | 成都成电光信科技股份 | 挂牌公司或其子公司 | 挂牌公司 | | 有限公司 | | | | 邱昆 | 董监高 | 董事长 | | 付美 | 董监高 | 财务负责人、董事会秘书 | 违法违规事项类别： 信息披露违规 公告编号：2023-146 （一）违法违规事实： 成电光信于 2023 年 8 月 16 日披露了《前期会计差错 ...

业绩总结 - 2020年净利润调整影响为 -851.81万元，调整后 -380.60万元，调整比例 -180.77%[3] - 2020年期初净资产调整影响为 -4137.76万元，调整后 6604.15万元，调整比例 -38.52%[3] 其他新策略 - 成电光信信息披露违规，公司及相关负责人被出具警示函[3] - 惩戒记入证券期货市场诚信档案数据库[5] - 全国股转公司于2023年10月17日做出决定[6]