证券代码：873339 证券简称：恒太照明 公告编号：2024-014 江苏恒太照明股份有限公司会计政策变更公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、变更概述 （二）变更前后会计政策的介绍 1.变更前采取的会计政策： 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 2.变更后采取的会计政策： 公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 16 号》相关规则执行以上 会计政策。 除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业 会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （三）变更原因及合理性 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 16 号>的通知》（财会〔2022〕31 号）（以下简称"准则解释 16 号"），规定了关于 单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适 ...

会议信息 - 会议于2024年4月24日以现场加视频通讯方式召开，4月14日发出通知[2] - 应出席董事8人，出席和授权出席董事8人[3] 议案表决 - 《2023年董事会工作报告的议案》等多项议案表决同意8票、反对0票、弃权0票，部分需提交股东大会审议[5][8][9][12][18] - 《2023年度总经理工作报告的议案》等无需提交股东大会审议[6][11] 权益分派 - 公司拟以股权登记日总股本为基数，每10股派发现金股利2.00元（含税）[18] 报告编制与公告 - 编制2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告，公告编号2024 - 016[19] - 编制2024年第一季度报告，公告编号2024 - 022[22] - 《关于拟修订<公司章程>公告》于2024年4月26日披露，编号2024 - 024[24] - 《关于召开2023年年度股东大会通知公告（提供网络投票）》于4月26日披露，编号2024 - 023[25] 其他 - 《2023年度董事会审计委员会履职情况报告》公告编号2024 - 017[20] - 苏亚金诚会计师事务所专项说明在北交所信息披露平台披露[21] - 相关会议决议作为备查文件[26]

融资与募投 - 2022年5月24日拟公开发行不超2220.00万股股票[2] - 募投项目为年产500万套LED照明灯具项目[2] 项目变更 - 2023年1月13日变更部分募集资金用途[3] - 项目实施主体变更为恒太照明（越南）有限公司[3] - 实施地点从南通变更至越南[3] 地块处理 - 2022年7月25日竞得南通地块[2] - 因向越南投资地块闲置，协商退还[4]

诉讼情况 - 2024年3月6日因与富安电子买卖合同纠纷被申请诉讼保全[2] - 涉诉案由为买卖合同纠纷，原告是富安电子[3] 冻结情况 - 南通经开区法院裁定冻结1,703,816.53元，占2022年末净资产0.29%[2] - 被冻结账户开户行是交行南通开发区支行，账号326008605011000227410[4] 后续应对 - 未影响正常经营，已委托律师争取解除查封冻结[5]

业绩预告期间 - 业绩预告期间为2023年1月1日至12月31日[2] 业绩整体变动趋势 - 预计本报告期业绩同向下降[3] 净利润关键指标变化 - 归属于上市公司股东的净利润本报告期预计为7000 - 7500万元，上年同期为13170.49万元，变动比例为 - 46.85%～ - 43.05%[3] 营业收入关键指标变化 - 受海外市场影响，预计全年营业收入减少12.91%[4] 毛利率关键指标变化 - 存量市场竞争加剧，公司调整销售价格致产品毛利率下降[4] 财务费用关键指标变化 - 公司加大外汇业务规模，报告期内汇兑收益下降，财务费用较上年同期增加1703万元[5] 政府补助关键指标变化 - 报告期内收到政府补助382万元，较上年同期减少1805万元[5] 财务数据审计情况 - 2023年度财务数据为初步核算，未经审计，最终以年报为准[1][6]

财务数据关键指标变化 - 2023年公司营业总收入565,982,155.36元，同比下降12.91%[3][5] - 2023年归属上市公司股东的净利润为73,793,871.58元，同比下降43.97%[3][5] - 2023年归属上市公司股东扣除非经常性损益的净利润为71,742,787.70元，较上年同期下降37.70%[3][5] - 2023年基本每股收益为0.34元，同比下降48.48%[3][5] - 报告期末公司总资产为771,475,087.79元，同比增长6.74%[3][5] - 报告期末归属上市公司股东的所有者权益为565,992,933.18元，同比下降0.38%[3][5] - 报告期末归属上市公司股东的每股净资产为2.57元，同比下降0.39%[3][5] 财务数据关键指标下降原因 - 2023年因海外客户去库存和越南工厂运营问题，营业收入下降12.91%[6] - 2023年因订单减少、毛利率下降、汇兑收益降低和政府补助减少，净利润下降[6] - 2023年因预计净利润减少，基本每股收益下降48.48%[6]

保荐代表人更换 - 2024年1月22日公司收到东北证券更换持续督导保荐代表人通知[1] - 原保荐代表人王振刚因个人原因无法履职，尹冠钧接替[1] - 更换后持续督导保荐代表人为程继光和尹冠钧[2] 持续督导期 - 持续督导期至2025年12月31日[1][2]

投资者关系活动基本信息 - 活动类别为特定对象调研 [2] - 活动时间为 2024 年 1 月 16 日，地点在公司会议室 [2] - 参与单位有浙商证券、光大保德信基金、平安基金 [2] - 上市公司接待人员为董事会秘书夏卫军和财务总监管园园 [2] 客户与市场相关 - 公司前五大客户占整体营业收入约 42%，第一大客户占比 12%，不存在大客户依赖 [3] - 受越南工厂建立前产能不足影响，客户主要是美国市场中型品牌商，全球前几大品牌商代工订单少，已部分进入其合格供应商名单，未来有开拓意向和能力 [3] 越南工厂情况 - 越南工厂 2023 年 5 月成立，经半年多试运营初步形成产能，预计 2024 年一季度末基本达产以满足新增订单需求 [4] 产品相关 - 灯具产品零部件除灯具壳体金属件钣金生产外，电源、灯珠、智能传感器等从外部采购后优化系统集成销售 [5] - 公司在灯体壳体钣金加工有技术开发及成本优势，采用标准化自动化生产使产品性价比高 [5] 行业与经营预判 - 2021 - 2022 年灯具出口大规模增长，2022 下半年 - 2023 年客户消化库存，2023 年末开始补库 [5] - 2024 年公司保持谨慎乐观，因美国大选和宏观经济不佳，需求端波动大，将保持工商业室内照明发展，加大研发，向室外或民用照明延伸 [5] 行业竞争格局 - 照明行业是传统优势产业，企业众多、规模小、集中度低，处于充分竞争成熟阶段 [6] - 头部企业依托现金流、供应链和研发能力竞争力强，有望增长，二线企业需在细分行业加大研发提供差异化、高性价比产品获取生存空间 [6]

股东大会信息 - 2023年第四次临时股东大会于12月26日在公司会议室召开，采用现场加网络投票[2] - 出席股东10人，持有表决权股份143,407,750股，占比68.5133%[3] - 网络投票股东1人，持有表决权股份200股，占比0.0001%[3] 议案表决情况 - 《关于预计2024年日常性关联交易的议案》同意股数8,819,378股，占比100%[5] - 《关于拟续聘会计师事务所的议案》同意股数143,407,750股，占比100%[6] - 《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》同意股数占比0%[9] - 《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》同意股数占比0%[11] - 《关于向银行申请综合授信额度的议案》同意股数占比0%[13] - 《关于开展外汇套期保值业务的议案》同意股数占比0%[15]

股东大会信息 - 2023年第四次临时股东大会由第二届董事会第十七次会议提议并召集，12月11日公告通知[8] - 12月26日15:00在南通现场召开，网络投票时间为12月25 - 26日15:00[9] - 应出席股东10方，实际出席10方，持股143,407,750股，占比68.51%[12] 议案审议情况 - 审议7项议案，包括预计2024年日常性关联交易等[16] - 所有议案均获出席股东及代理人所持有效表决权三分之二以上通过[26] - 表决程序及结果合法有效，会议决议合法有效[26][27]