业绩总结 - 2023年度主营业务收入为157,300,103.00元[7] - 2023年营业总收入为160,576,693.07元，同比增长2.29%[27] - 2023年营业总成本为168,953,762.40元，同比增长16.53%[27] - 2023年营业利润为 - 1,868,295.09元，同比下降112.00%[27] - 2023年净利润为 - 2,089,770.45元，同比下降111.52%[27] 财务状况 - 2023年末公司资产总计423712742.87元，较2022年末下降2.22%[19] - 2023年末公司负债合计106404235.98元，较2022年末增长41.61%[21] - 2023年末公司股东权益合计317308506.89元，较2022年末下降11.41%[21] 现金流量 - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为7,682,982.67元，同比下降约71.1%[30] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 37,108,439.10元，亏损幅度缩小约73.8%[30] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为4,113,445.01元，同比下降约96.6%[30] 业务数据 - 2023年采用经销商买断销售金额为90,881,244.47元，占主营业务收入总额的57.78%[7] - 微生态制剂2023年营业收入62,348,969.11元，上年96,325,511.81元[184] - 饲料2023年营业收入72,805,723.94元，上年32,770,180.93元[184] 资产情况 - 2023年末固定资产账面价值159187288.72元，年初账面价值167657563.77元[165] - 2023年末在建工程余额为140,939,470.79元，年初余额为90,767,241.17元[167] - 2023年末无形资产账面原值28,032,940.31元，累计摊销3,648,719.45元[173] 负债情况 - 2023年末短期借款余额62,055,238.90元，年初余额17,006,572.23元[175] - 2023年末应付账款余额9,172,605.46元，年初余额9,657,591.63元[176] - 2023年末合同负债余额748,640.33元，年初余额468,995.52元[176] 股东权益 - 2023年股本年初余额55,960,000.00元，年末余额111,360,400.00元[180] - 2023年资本公积年初余额140,994,138.02元，年末余额85,593,738.02元[180] - 2023年未分配利润上年末余额149,481,088.45元，年末余额108,611,038.00元[182][183] 税收政策 - 2022 - 2024年公司被认定为高新技术企业，2023年度适用15%的企业所得税税率[147] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司作为先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[151] 风险管理 - 公司风险管理目标是平衡风险和收益，降低风险负面影响，使股东等权益投资者利益最大化[198] - 利率增加10%，2023年银行借款对利润和股东权益的税前影响为 -150,555.54元[199] - 公司对信用风险按组合分类管理，信用风险主要来自银行存款、应收账款等[199]

业绩总结 - 信永中和对大禹生物2023年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 公司编制2023年度非经营性资金占用及往来情况汇总表[5] - 上市公司子公司及附属企业2023年末往来资金余额17922万元[8]

业绩总结 - 2023年度营业收入16057.67万元，上年度15698.31万元[9] - 2023年度营业收入扣除项目合计8.11万元，占比0.05%[9] - 2023年度营业收入扣除后金额16049.56万元，上年度15698.31万元[9] 其他 - 信永中调出人员占比4%[13] - 2023年原材料销售收入8.11万元[9]

证券代码：871970 证券简称：大禹生物 公告编号：2024-019 山西大禹生物工程股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 根据《上市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》 《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号——独立董事》等法律法规相关 规定，山西大禹生物工程股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就在任独立 董事吴秋生、武晓锋、宋晓敏的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： （四）独立董事及其配偶、父母、子女未在公司控股股东、实际控制人的附 属企业任职； （五）独立董事不是与公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企 业有重大业务往来的人员，未在有重大业务往来的单位及其控股股东、实际控制 人处任职； （六）独立董事不是为公司及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业 提供财务、法律、咨询、保荐等服务的人员，包括但不限于提供服务的中介机构 的项目组全体人员、各级复核人员、在报告上签字的人员、合伙人、 ...

公司股本与注册资本 - 2023年6月以5540.04万股为基数，每10股转增10股、派7元现金，分红后总股本增至1.113604亿股[5] - 2023年7月17日，公司注册资本变更为1.113604亿元[5] - 2016年3月17日，公司整体变更为股份公司，注册资本3000万元，实收资本3000万元[3] - 2016年6月27日，公司注册资本变更为3792万元[3] - 2016年12月19日，公司注册资本变更为3922万元[3] - 2020年5月6日，公司注册资本变更为4096万元[4] - 2022年5月18日，公司在北交所上市，发行1500万股后注册资本增至5596万元[5] 公司组织架构 - 截至2023年12月31日，公司董事会由7名董事组成，设董事长1人，独立董事3人[16] - 监事会由3名监事组成，设主席1人[16] 财务数据 - 2023年12月31日公司应收账款余额为3074.15万元，占流动资产比例为38.23%[24] - 截至2023年12月31日，账龄在1年以内的应收账款占应收账款总额的86.61%[24] 风险因素 - 原材料价格波动会增加产品成本、降低毛利和盈利水平，加大采购和生产经营难度[22] - 经销模式占比较大，个别经销商违约经营可能影响公司声誉和销售业绩[22][23] - 突发性气象灾害及疫情会冲击饲料及添加剂行业，影响产品销量[23] - 若不能及时研发新产品，公司可能丧失市场竞争力[25] - 国家产业政策调整会对公司生产经营产生一定影响[27] 内部控制 - 公司建立采购相关制度，控制采购各环节风险，无重大缺陷[28] - 公司制定销售相关制度，对销售全过程实施控制，无重大缺陷[29] - 公司制定资产管理制度，明确流程规范，定期盘点，无重大缺陷[29] - 财务报告内部控制缺陷按资产总额、营业收入、经营性税前利润潜在错报划分不同等级[32] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准按造成直接财产损失划分不同等级[35] - 董事、监事和高级管理人员舞弊等情况认定为财务报告内部控制重大缺陷[32] - 未依照公认会计准则选择和应用会计政策等情况认定为财务报告内部控制重要缺陷[32] - 公司决策程序导致重大失误等情况认定为非财务报告内部控制重大缺陷[35] - 公司决策程序导致出现一般失误等情况认定为非财务报告内部控制重要缺陷[35] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[37] - 内部控制评价报告基准日，公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[39]

人员与资质 - 截止2023年12月31日，合伙人245人，注册会计师1656人，签过证券服务业务审计报告超660人[1] 业务收入 - 2022年度业务收入39.35亿元，审计业务29.34亿元，证券业务8.89亿元[2] 审计项目 - 2022年度上市公司年报审计项目366家，收费4.62亿元[2] - 同行业上市公司审计客户237家[2] 风险保障 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[3] 执业处罚 - 截止2023年12月31日近三年，公司受行政处罚1次等[4] - 35名从业人员近三年受行政处罚3次等[4] 审计聘任 - 2023年聘任信永中和为审计机构[5] 审计意见 - 信永中和对2023年度财报及内控有效性出具标准无保留意见[6] 公司评估 - 公司认为信永中和能满足审计要求[8]

会议时间 - 2024年5月22日15:00召开现场会议[6] - 2024年5月21日15:00 - 2024年5月22日15:00网络投票[6] - 2024年5月17日为股权登记日[9] - 2024年5月22日14:00 - 15:00为登记时间[28] 会议相关 - 审议2023年度多项议案[11][12][13] - 采用现场和网络投票结合，重复以首次为准[4] - 召集人为董事会，召开合规[3] 登记与联系 - 分不同情况登记[26][27] - 登记地点为大禹生物二楼会议室[28] - 联系人燕雪野，电话传真0359 - 3030180[28] 其他 - 与会股东自担费用[28] - 备查文件为第三届董事会第十四次会议决议[28]

人员数据 - 截止2023年12月31日，信永中和合伙人（股东）245人，注册会计师1656人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超660人[1] 业绩数据 - 信永中和2022年度业务收入39.35亿元，审计业务收入29.34亿元，证券业务收入8.89亿元[3] - 2022年度上市公司年报审计项目366家，收费总额4.62亿元[3] - 同行业上市公司审计客户家数为237家[3] 审计相关 - 2023年聘任信永中和为审计机构[4] - 审计委员会核查其资质，认为具备审计能力[5] - 审计委员会与审计人员进行审前、初审后沟通[5] - 审计委员会认为其2023年审计行为规范，报告客观及时[7]

公司荣誉与资质 - 公司2023年取得两项发明专利：一种过瘤胃葡萄糖氧化酶及其制备方法和使用方法、高密度培养毕赤酵母流加盐的方法[3] - 2023年7月公司被授予"山西省专精特新中小企业"[4] - 2023年8月公司被授予"2023年物联网赋能行业发展典型案例"[5] - 2023年11月公司被授予"国家知识产权优势企业"[6] - 2023年10月公司被授予"山西省技术创新示范企业"[7] 财务数据与业绩 - 公司2023年营业收入为160,576,693.07元，同比增长2.29%[30] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-2,089,770.45元，同比下降111.52%[30] - 2023年毛利率为27.28%，较2022年的43.80%大幅下降[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为7,682,982.67元，同比下降71.12%[34] - 2023年资产总计为423,712,742.87元，同比下降2.22%[32] - 2023年负债总计为106,404,235.98元，同比增长41.61%[32] - 2023年归属于上市公司股东的净资产为317,308,506.89元，同比下降11.41%[32] - 2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为4,204,574.97元，较前三季度有所改善[40] - 2023年非经常性损益合计为6,911,680.07元，较2022年的8,888,475.44元有所下降[43] - 2023年利息保障倍数为-0.09，较2022年的41.80大幅下降[34] - 公司2023年实现营收16,057.67万元，同比增长2.29%，但归属于上市公司股东的净利润为-208.98万元，同比下降111.52%[49] - 公司资产总额42,371.27万元，较上年年末下降2.22%，负债总额10,640.42万元，较上年年末增长41.61%[49] - 公司2023年货币资金减少2,531.20万元，下降56.11%，主要由于2022年年度权益分派导致现金红利支出38,780,280.00元[54] - 公司2023年应收账款增加27.08%，达到26,561,244.19元，占总资产的6.27%[53] - 公司2023年在建工程增加55.28%，达到140,939,470.79元，占总资产的33.26%[53] - 公司2023年短期借款增加264.89%，达到62,055,238.90元，占总资产的14.65%[53] - 公司2023年合同负债增加59.63%，达到748,640.33元，占总资产的0.18%[53] - 公司2023年股本增加99.00%，达到111,360,400.00元，占总资产的26.28%[53] - 公司2023年资本公积减少39.29%，达到85,593,738.02元，占总资产的20.20%[53] - 公司2023年其他应收款减少97.35%，主要由于报告期收回押金及保证金[54] - 在建工程期末金额较上年期末增加5017.22万元，增长55.28%，主要由于微生态制剂产业化项目基础建设工程投入增加[56] - 短期借款期末金额较上年期末增加4504.87万元，增长264.89%，主要由于公司进行2022年年度权益分派，派发现金红利3878.03万元[57] - 合同负债期末金额较上年期末增加27.96万元，增长59.63%，主要由于经销商预付货款增加[57] - 营业收入较上年同期增长2.29%，达到16057.67万元，营业成本增长32.37%，达到11677.78万元[59] - 毛利率较上年同期减少16.52个百分点，主要由于混合型饲料添加剂产品收入下滑和单一饲料类产品收入上涨[61] - 财务费用较上年同期增加170.58万元，主要由于短期借款规模增加导致利息费用增加[62] - 其他收益较上年同期增加268.94万元，主要由于收到的与企业日常经营相关的政府补助增加[62] - 营业外收入较上年同期减少433.18万元，主要由于上年同期收到上市奖励400万元[62] - 营业外支出较上年同期增加48.71万元，主要由于本期对外捐赠支出50万元[62] - 微生态制剂产品毛利率较上年同期减少17.71个百分点，主要由于单菌类产品生产量较大导致生产成本增加[61] 业务收入与地区分布 - 饲料业务收入为72,805,723.94元，同比增长17.63%[66] - 兽药业务收入为4,448,900.77元，同比增长12.29%[66] - 其他业务收入为3,276,590.07元，同比增长81.00%[66] - 东北地区营业收入为12,031,537.78元，同比增长18.18%[67] - 华北地区营业收入为50,521,521.83元，同比增长2.79%[67] - 华东地区营业收入为40,156,448.25元，同比增长2.46%[67] - 华南地区营业收入为5,928,691.99元，同比下降34.36%[67] - 华中地区营业收入为26,469,923.19元，同比下降7.48%[67] - 西北地区营业收入为11,732,652.21元，同比增长43.23%[67] - 西南地区营业收入为10,459,327.75元，同比增长15.20%[67] 税收优惠政策 - 公司生产的单一大宗饲料和复合预混料产品免征增值税[87] - 公司报告期内享受先进制造业企业增值税加计抵减政策，按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[87] - 公司子公司山西标谱通用质检技术服务有限公司适用月销售额10万元以下免征增值税的税收优惠政策[87] 研发与创新 - 公司本期研发支出金额为10,260,570.09元，占营业收入的6.39%[89] - 公司研发人员总计51人，占员工总量的11.78%[91] - 公司拥有33项专利，其中14项为发明专利[92] - 公司研发项目“耐高温葡萄糖氧化酶的生产工艺研究”已完结，预计提升产品功能并带来经济效益[94] - 公司研发项目“高活力葡萄糖氧化酶的生产工艺研究”已完结，预计提升产品功能并带来经济效益[94] - 公司研发项目“功能性葡萄糖氧化酶的应用试验开发”已完结，预计提升产品功能并带来经济效益[94] - 公司研发项目“抗腹泻功能菌生产工艺研究”已完结，预计新增产品种类并带来经济效益[95] - 公司研发的抗菌肽发酵液中抗菌肽效价达4.25×10^4 U/ml，提升了产品功能并降低了成本[96] - 公司开发的禽用提高免疫力产品在肉鸡抑菌、降低腹泻、提高免疫力和生产性能方面有显著应用效果[96] - 公司研发的植物精油替代抗生素产品在饲料中合理添加量达到最佳效果[96] - 公司研发的真菌毒素生物降解菌在肉鸡上的应用效果显著，改善了动物生产性能和肠道健康[96] - 公司开发的肉鸡促生长饲料添加剂通过菌酶药肽四位一体的技术解决方案，保障了畜禽消化道健康[96] - 公司开发的节粮复合酶改善了动物肠道微生物区系，减少了有害微生物增殖和原料差异性[96] - 公司筛选的抑菌芽孢杆菌DY9000通过发酵工艺优化降低了培养基成本[96] - 公司研发的降低病毒载量、提升猪免疫力的饲料添加剂解决了猪养殖行业病毒传播问题[96] - 公司研发的发酵活性蛋白提高了畜牧行业蛋白原料利用率，解决了蛋白原料紧缺问题[97] 销售与市场策略 - 混合型饲料添加剂产品销售收入占主营业务收入比例由上年同期的50.34%下降为25.57%，单一饲料类产品销售收入占比由16.01%增长至41.69%，导致毛利率减少16.52个百分点[113] - 公司计划加大对饲料添加剂产品的销售及宣传力度，提升饲料添加剂产品的占比，优化销售团队并建设销售特区以降低生产成本及运输成本[113] - 公司计划优化生产安排，降低生产成本，使得单产品分摊的制造费用降低[114] - 公司计划加快对反刍、家禽和水产产品的推广，通过产品补充、针对性销售策略和技术服务提升销量[115] - 公司长期坚持饲用微生物应用技术发展方向，加大科技创新力度，致力于成为功能性饲料添加剂、饲料核心料应用的综合解决方案服务提供商[117] - 2024年公司计划聚焦重点产品，加大客户开发力度，激发全员工作新活力，推动企业健康可持续发展[118] - 公司计划加快加大研发投入，开发发酵饲料新产品，布局大禹特色产品矩阵，提高产品品质和差异化[118] - 公司计划聚焦添加剂、饲料事业部经销商开发和饲添事业部客户开发建设，优化产品设计和研发，加强生产过程管理[120] 风险与挑战 - 生猪价格持续低迷和非洲猪瘟疫情的反复对公司业务发展有较大的不利影响[121] - 公司产品主要应用于动物养殖领域，重大疫情及自然灾害可能导致畜禽、反刍、水产存栏规模减少，影响饲料及饲料添加剂需求[122] - 2021年以来，随着生猪存栏量的逐步恢复，生猪价格有所下降，若持续下降甚至跌破历史底价，可能影响公司业绩[122] - 公司销售模式以经销模式为主，经销商数量众多且分布较广，若不能稳定合作关系或发生违规经营，可能影响渠道销售及品牌声誉[122] - 公司经销商数量可能进一步增加或变化，若管理制度不能有效执行，可能加大管理风险，影响经营稳定性[122] - 公司终端养殖客户多为中小养殖户，若国家和地方生猪养殖政策发生不利变化，可能影响公司产品销售及经营业绩[122] - 公司自2019年起发展直销业务模式，若直销市场开拓受阻或与经销商合作关系不稳定，可能影响生产经营稳定性[122] - 公司需要不断开发新产品和技术创新，若不能及时满足市场需求，可能面临产品丧失市场竞争力的风险[122] 股东与股权结构 - 公司实际控制人闫和平、彭水源夫妇合计持有公司5,561.60万股，占总股本的49.94%[123] - 公司总股本从55,960,000股增至111,360,400股，增长99.07%[140] - 公司控股股东闫和平持股53,246,000股，占总股本的47.81%[142] - 公司2022年年度权益分派每10股转增10股，每10股派7元人民币现金，合计派发现金红利38,780,280.00元[140] - 公司2022年公开发行募集资金150,000,000.00元，报告期内使用23,360,077.63元[151] - 公司无限售条件股份从19,709,700股增至52,704,400股，增长167.41%[140] - 公司有限售条件股份从36,250,300股增至58,656,000股，增长61.81%[140] - 公司普通股股东人数为6,906人[140] - 公司2022年年度权益分派于2023年6月13日实施，向股东每10股转增10股，每10股派7元人民币现金，合计派发现金红利38,780,280.00元[160] - 公司股权登记日应分配股数为55,400,400股，分红后总股本增至111,360,400股[160] - 报告期内公司权益分派符合利润分配政策及分红回报规划，未对利润分配政策进行调整[160] 贷款与担保 - 公司2023年1月至12月期间共发放抵押贷款和信用借款总计117,000,000.00元[157] - 公司2023年1月9日发放的抵押贷款金额为8,000,000.00元，利率为3.70%[155] - 公司2023年5月30日发放的抵押贷款金额为30,000,000.00元，利率为3.65%[155] - 公司2023年1月10日发放的抵押贷款金额为2,000,000.00元，利率为4.30%[155] - 公司2023年5月19日发放的信用借款金额为8,000,000.00元，利率为3.65%[155] - 公司2023年12月13日发放的信用借款金额为2,000,000.00元，利率为3.60%[157] - 公司关联方闫和平为公司提供流动资金贷款担保，担保金额为10,000,000.00元，担保余额为2,000,000.00元[130] - 公司关联方闫和平、彭水源夫妇为公司提供流动资金贷款担保，担保金额为26,000,000.00元，担保余额为24,000,000.00元[130] - 公司关联方闫和平、彭水源夫妇为公司提供流动资金贷款担保，担保金额为30,000,000.00元，担保余额为20,000,000.00元[132] - 公司关联方闫和平、彭水源夫妇为公司提供流动资金贷款担保，担保金额为10,000,000.00元，担保余额为0元[132] - 公司房屋建筑物抵押价值为87,593,002.41元，占总资产的20.67%[137] - 公司土地使用权抵押价值为10,059,955.81元，占总资产的2.37%[137] 公司治理与董事会 - 董事长闫和平持有公司普通股53,246,000股，持股比例为47.81%[166] - 董事、总经理闫凌鹏与董事长闫和平为父子关系[165] - 公司董事、监事、高级管理人员合计持有公司普通股55,886,000股，持股比例为50.16%[166] - 报告期内总经理发生变动，闫凌鹏新任董事、总经理[167] - 独立董事吴秋生新任，具有丰富的学术和行业背景[168] - 董事、副总经理罗鹏持有公司普通股360,000股，持股比例为0.32%[166] - 董事、董事会秘书、财务总监燕雪野持有公司普通股360,000股，持股比例为0.32%[166] - 监事会主席赵一霖持有公司普通股180,000股，持股比例为0.16%[166] - 副总经理麻啸涛持有公司普通股360,000股，持股比例为0.32%[166] - 副总经理许峰持有公司普通股360,000股，持股比例为0.32%[166] - 公司报告期内支付给董事、监事以及高管人员的报酬总额为249.59万元[169] - 公司员工总数为382人，其中生产人员143人，销售人员111人，技术人员77人[171] - 公司独立董事2023年度领取固定津贴为5万元/年（税后）[169] - 公司报告期内员工减少82人，其中生产人员减少31人，销售人员减少36人[171] - 公司核心员工刘泽荣期末持普通股403,870股，较期初减少61,130股[175] - 公司报告期内董事会召开7次会议，审议通过多项重大事项[184] - 公司报告期内对章程进行了两次修订[182] - 公司报告期内无需承担费用的离退休人员[172] - 公司报告期内未实施股权激励计划[170] - 公司报告期内未进行劳务外包[173] - 公司2023年半年度报告及摘要已通过第三届董事会第十次会议审议[185] - 公司2023年第三季度报告已通过第三届董事会第十一次会议审议[185] - 公司2024年日常性关联交易预计已通过第三届董事会第十三次会议审议[185] - 公司2024年拟向银行及其他金融机构申请综合授信额度贷款已通过第三届董事会第十三次会议审议[185] - 公司2022年度财务决算报告已通过第三届监事会第六次会议审议[185] - 公司2023年度财务预算报告已通过第三届监事会第六次会议审议[185] - 公司2022年度审计报告已通过第三届监事会第六次会议审议[185] - 公司2022年年度报告及摘要已通过第三届监事会第六次会议审议[185] - 公司2023年第一季度报告已通过第三届监事会第六次会议审议[185] - 公司2022年度权益分派预案已通过第三届监事会第六次会议审议[185] - 公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的经营成果及财务状况[192] - 公司聘请的信永中和会计师事务所具备丰富的为上市公司提供审计服务的经验与能力[192] - 独立董事人数不少于董事会人数的1/3[193] - 公司设置了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会和内审部门[193] - 独立董事吴秋生在公司连续任职1年，出席董事会6次，出席股东大会3次[194] - 独立董事宋晓敏和武晓锋在公司连续任职4年，分别出席董事会7次和3次[195] - 独立董事对公司有关事项未提出异议，且建议被采纳[196] - 公司在任独立董事具备独立性，符合相关法律法规[197] - 监事会在报告期内未发现公司存在重大风险事项[198] - 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东及实际控制人[199][200]

业绩总结 - 2023年度归属上市公司股东净利润 -208.98万元，母公司净利润 -274.50万元[3] 权益分派 - 2023年不派现、不送股、不转增股本[2] - 权益分派方案需股东大会审议，有不确定性[11] 财务数据 - 2023年末合并报表未分配利润10861.10万元，母公司10878.34万元[3] - 2023年末母公司资本公积余额8559.37万元[3]