关于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的审核问询函中 有关财务事项的专项说明 众环专字(2024)3300172 号 北京证券交易所： 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"本所"或"我们"）作为同享（苏州） 电子材料科技股份有限公司（以下简称"同享科技公司"或"公司"或"发行人"）2022 及 2023 年度财务报表的审计机构，分别于 2023 年 4 月 4 日、2024 年 3 月 5 日出具了众环审字 (2023)3300059 号、众环审字(2024)3300003 号的无保留意见审计报告。 2024 年 5 月 21 日，贵所出具了《关于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司向特定 对象发行股票申请文件的审核问询函》（以下简称"问询函"），我们以对同享科技公司 2022 及 2023 年度财务报表执行的审计工作为依据，对问询函中需要本所回复的相关问题履行了 核查程序，现将核查情况说明如下： 除另有说明外，本回复所用简称或名词的释义与《同享（苏州）电子材料科技股份有 限公司向特定对象发行股票申请文件》中的含义相同。 本回复中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上 ...

项目进度 - “年产涂锡铜带（丝）15000吨项目”预定可使用日期从2023年6月30日延至2024年6月30日，截至2024年6月30日累计投入进度达100.77%，已达预定可使用状态[10][14][22] - “年产光伏焊带3万吨项目”建设周期为48个月（2024年1月 - 2027年12月），已完成多项前置审批程序[24] 产能与销量 - 截至2024年6月30日，公司合计产能达32500吨，较2022年12月31日的16215.46吨大幅增长[21] - 2022 - 2024年6月末新增焊带产能分别为2059.70吨、10975.91吨、15000.00吨[20] - 前次募投项目预计2022 - 2026年销量分别为1500吨、4500吨、9000吨、12000吨、15000吨，2022 - 2023年实际销量分别为1791.20吨、10090.70吨，完成比例分别为119.41%、224.24%[27][29] 财务数据 - 前次募投项目预计2022 - 2026年营业收入分别为12800万元、35328万元、65019.60万元、79745.60万元、91686万元，2022 - 2023年实际增量收入分别为15690.95万元、82945.55万元，完成比例分别为122.59%、234.79%[31][33] - 前次募投项目预计2022 - 2026年净利润分别为1147.90万元、3392.44万元、6508.66万元、8026.55万元、9142.20万元，2022 - 2023年实际增量净利润分别为631.62万元、4594.85万元，完成比例分别为55.02%、135.44%[31][33] - 2022年度公司锡材采购价格上涨12.19%，光伏焊带单位成本同比增速6.72%高于销售单价同比增速3.87%[33] 资金使用 - 2023年3月6日公司同意将不超过4800万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，实际使用4750万元，截至2024年3月25日已全部归还[38][39][40] 市场情况 - 2023年全球光伏需求为390GW，对比2022年239GW有151GW的增量，增长率为63.18%[50] - 2023年宇邦新材、同享科技、威腾电气市场占有率分别为17.66%、13.98%、6.77%；2022年分别为19.49%、12.29%、5.36%[115] 未来展望 - 中国光伏行业协会预测2024年起N型电池市场占比超60%且逐年提高，XBC电池市场占比约10%且逐年提高[77][78] - 2029年光伏焊带市场需求为41.08万吨，较2023年增长22.36万吨，公司募投项目扩产规模3万吨/年，占新增需求比例13.42%[113] 新产品与新技术 - 本次募投项目新增适用于N型TOPCon和HJT组件的0BB焊带及适用于BC组件的BC焊带[77] 订单情况 - 截至2024年6月30日，公司光伏焊带在手订单数量为2798.62吨，金额为24273.72万元[83][84] 产能规划 - 2023 - 2029年公司产能分别为28475.91吨、32500.00吨、35500.00吨、41500.00吨、50500.00吨、59500.00吨、62500.00吨[87][88] 营收情况 - 2024年1 - 6月SMBB焊带收入85408.64万元，占比66.48%[93] - 报告期内营业收入分别为128,481.05万元、217,473.62万元、124,704.72万元，占比均为100%[94] 客户销售 - 2024年1 - 6月对前五大客户销售合计122,795.19万元，营收占比95.57%[100] 项目投资 - 本次募投项目总投资28744万元，包括土地投资1376万元、建设投资10350万元、设备投资13048万元、软件投资400万元等[49] 产能利用率 - 2024年1 - 6月、2023年、2022年公司产能利用率分别为91.22%、93.87%、91.72%，现有厂房及产线已饱和[117] 产量与销量增速 - 2024年1 - 6月、2023年、2022年公司光伏焊带产量增速分别为30.87%、79.74%，销量增速分别为29.51%、85.65%[120] 电池效率提升 - 2022 - 2030年，p型单晶PERC电池平均转换效率从23.20%提升至23.70%，n型单晶TOPCon电池从24.50%提升至26.00%，HJT电池从24.60%提升至26.10%，XBC电池从24.50%提升至26.10%[128] 焊带产能规划 - 募投项目N型电池使用的0BB和SMBB焊带规划产能16,500吨，占互连焊带规划产能的67.62%[129] - 募投项目重点新增0BB焊带产能14,500吨，新增产能占比48.33%[129] 市场份额 - 报告期内公司测算的总体市场占有率分别为12.29%、13.98%、13.69%[155] 扩产规模 - 2021年以来公司主要竞争对手扩产规模达到85,500吨/年，公司本次募投项目扩产规模为3万吨[155] 项目建设 - 本次募投项目总建设期48个月，2024年1月开始建设，2027年12月底建设完毕[169] 设备采购价格 - 自动涂锡一体机测算单价30万元，前次募投项目采购单价27.5万元，近期采购单价31万元[179] - 中拉机测算单价19万元，前次募投项目采购单价8万元，近期采购单价18.5万元[179] 成本与利润 - 0BB焊带测算单价8.6万元/吨，加工利润部分按比例年降5%至T+3企稳[196] - BC焊带测算单价8.3万元/吨，2023年销售均价8.31万元/吨，加工利润部分按比例年降5%至T+3企稳[196]

同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 2024 年 1-6 月财务报表 （一）合并资产负债表 | 项目 | 附注 | 2024 | 年 6 月 日 | 30 | 2023 | 年 12 月 31 日 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 流动资产： | | | | | | | | 货币资金 | 六、1 | | 153,757,945.48 | | | 489,188,840.08 | | 结算备付金 | | | | | | | | 拆出资金 | | | | | | | | 交易性金融资产 | 六、2 | | 118,086,186.10 | | | 6,043,600.00 | | 衍生金融资产 | | | | | | | | 应收票据 | 六、3 | | 176,810,100.25 | | | 246,057,686.22 | | 应收账款 | 六、4 | | 825,655,462.43 | | | 698,465,940.78 | | 应收款项融资 | 六、5 | | 36,207,057.34 | | | 8,637,714.76 | | 预 ...

关于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件 审核问询函的回复 同享(苏州) TONYSHARE 保荐机构（主承销商） (IID 中信建投证券股份有限公司 CHINA SECURITIES CO.,LTD. 二零二四年十月 1 北京证券交易所： 贵所于 2024 年 5 月 21 日出具的《关于同享（苏州）电子材料科技股份有限 公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（以下简称"《问询函》"）已收 悉，同享（苏州）电子材料科技股份有限公司（以下简称"发行人"、"同享科技"、 "公司"、"本公司"）、中信建投证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）、上 海市锦天城律师事务所（以下简称"发行人律师"）、中审众环会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相关方对《问询函》所列问题逐项进 行了落实，现对《问询函》回复如下，请予以审核。 关于回复内容释义、格式及补充更新披露等事项的说明： 1、如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与《同享（苏州）电子 材料科技股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书》中的含义相同； 2、本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况 ...

关于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的第二轮审核问询函中 有关财务事项的专项说明 众环专字(2024)3300188号 关于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的第二轮审核问询函中 有关财务事项的专项说明 众环专字(2024)3300188 号 北京证券交易所： 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"本所"或"我们"）作为同享（苏州） 电子材料科技股份有限公司（以下简称"同享科技公司"或"公司"或"发行人"）2022 及 2023 年度财务报表的审计机构，分别于 2023 年 4 月 4 日、2024 年 3 月 5 日出具了众环审字 (2023)3300059 号、众环审字(2024)3300003 号的无保留意见审计报告。 2024 年 7 月 19 日，贵所出具了《关于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司向特定 对象发行股票申请文件的第二轮审核问询函》（以下简称"问询函"），我们以对同享科技公司 2022 年度、2023 年度以及 2024 年 1-6 月财务报表执行的审计工作为依据，对问询函中需要 本所回复的相关问题履行了核查程序， ...

关于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的审核问询函中 有关财务事项的专项说明 众环专字(2024)3300172 号 北京证券交易所： 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"本所"或"我们"）作为同享（苏州） 电子材料科技股份有限公司（以下简称"同享科技公司"或"公司"或"发行人"）2022 及 2023 年度财务报表的审计机构，分别于 2023 年 4 月 4 日、2024 年 3 月 5 日出具了众环审字 (2023)3300059 号、众环审字(2024)3300003 号的无保留意见审计报告。 2024 年 5 月 21 日，贵所出具了《关于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司向特定 对象发行股票申请文件的审核问询函》（以下简称"问询函"），我们以对同享科技公司 2022 及 2023 年度财务报表执行的审计工作为依据，对问询函中需要本所回复的相关问题履行了 核查程序，现将核查情况说明如下： 否存在差异及原因，结合目前项目实际进展情况、主要计划节点及对应资金使用安排、公 司所处行业特点和同行业可比公司及项目，说明本次募投项目效益测算的合理性和谨慎性。 （6）光伏 ...

上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书(二) 上海市锦天城律师事务所 关于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 向特定对象发行股票的 补充法律意见书（二） 锦 天 城 律师事务 所 ALLBRIGHT LAW OFFICES 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9/11/12 层 传真: 021-20511999 电话: 021-20511000 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（二） 向特定对象发行股票的 补充法律意见书（二） 致：同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称"本所"）接受同享（苏州）电子材料科技股 份有限公司（以下简称"发行人"或"公司"或"同享科技"）的委托，并根据发行人 与本所签订的《聘请律师合同》，作为发行人向特定对象发行股票（以下简称"本次发 行"）的特聘专项法律顾问，于 2024 年 4 月 26 日出具了《上海市锦天城律师事务所关 于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司向特定对象发行股票的法律意见书》（以下 简称"《法律意见书》"）、《上海市锦天城律师事务所关于同享（苏州）电子材料科 技股份有限公司向特定对象 ...

中信建投证券股份有限公司 关于 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 向特定对象发行股票 之 上市保荐书 保荐人 二〇二四年十一月 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 保荐人出具的上市保荐书 保荐人及保荐代表人声明 中信建投证券股份有限公司及本项目保荐代表人王润达、孙中凯已根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规和中国证监会及北 京证券交易所有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和 行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。 3-4-1 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 保荐人出具的上市保荐书 目 录 | 一、公司基本情况 | | --- | | 二、公司本次证券发行情况… | | 三、本次证券发行的保荐代表人、协办人及项目组其他成员情况…………………………19 | | 四、关于保荐人是否存在可能影响公正履行保荐职责情形的说明………………………21 | | 五、保荐人按照有关规定应当承诺的事项 | | 六、保荐人关于公司是否符合《上市规则》规定的上市条件的说明………………23 | | 七、 保荐人认为应当说明的其他事项. | | 八、持续督导 ...

股票简称:同享科技 股票代码:839167 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 向特定对象发行股票 募集说明书 司皇( TONYSHARE (地址:吴ì 579号) 保荐人(主承销商) 《IID 史信建投证券股份有限公司 CHINA SECURITIES CO., LTD. 签署日期:二〇二四年十一月 声明 本公司及控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺募 集说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完 整性承担相应的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证募集说明书中 财务会计资料真实、准确、完整。 对本公司发行证券申请予以注册，不表明中国证监会和北京证券交易所对该 证券的投资价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声 明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 1-1-2 | 第一节 重要提示 . .. | | | --- | --- | | 第二节 释义 | | | 第三节 上市公司基本情况 . | | | 第四节 本次证券发行概要 ...

上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三） 上海市锦天城律师事务所 关于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 向特定对象发行股票的 补充法律意见书（三） 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9/11/12 层 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三） 上海市锦天城律师事务所 关于同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 向特定对象发行股票的 补充法律意见书（三） 《补充法律意见书（三）》仅对北交所问询函提出的问询意见进行核查，并 发表补充法律意见。对于《法律意见书》、《律师工作报告》、《补充法律意见 第 1 页 上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书（三） 书（一）》、《补充法律意见书（二）》中未发生变化的内容，《补充法律意见 书（三）》将不再重复披露。 《补充法律意见书（三）》是对《法律意见书》、《补充法律意见书（一）》、 《补充法律意见书（二）》的修改、更新和补充，并构成《法律意见书》、《补 充法律意见书（一）》、《补充法律意见书（二）》不可分割的组成部分，《法 律意见书》、《补充法律意见书（一）》、《 ...