报告与会议信息 - 2023年年度报告于2024年4月25日发布[2] - 公司拟召开2023年年度报告业绩说明会[2] 业绩说明会安排 - 召开时间为2024年5月10日15:00 - 17:00[3] - 采用网络远程方式在全景网举办[3] 参会人员 - 董事长毕春光、总经理边境等参加[4][5] 投资者参与方式 - 可登陆全景网“投资者关系互动平台”参与[5] - 可于2024年5月10日15:00前征集问题[5] 联系信息 - 联系人是金勇，地址在辽宁锦州义县[6] - 联系电话0416 - 7077811，邮箱jinyong@lncgjx.com[6]

中信建投证券股份有限公司 问题一、结合公司应收账款及合同资产的详细情况，说明预期信用损失测 试的具体过程及依据，增加计提信用及资产减值损失对公司业绩的影响金额。 回复： （一）公司应收账款及合同资产的详细情况 1、2023 年度，春光药装应收账款情况 2、2023 年度，春光药装合同资产情况 关于辽宁春光制药装备股份有限公司 对问询函回复的核查意见 北京证券交易所上市公司管理部： 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 35,058,632.70 44,824,090.05 1－2 年 25,392,268.09 18,954,694.94 2－3 年 5,876,688.80 3,057,534.88 3－4 年 2,890,162.88 3,414,801.00 4－5 年 2,992,176.48 4,162,687.81 5 年以上 18,877,058.31 17,474,285.20 小计 91,086,987.26 91,888,093.88 减：坏账准备 31,490,404.53 33,331,520.70 合计 59,596,582.73 58,556,573.18 中信建投证券股份有限公司 ...

证券代码：838810 证券简称：春光药装 公告编号：2024-031 辽宁春光制药装备股份有限公司 关于收到北京证券交易所对公司的问询函公告 4.结合上述事项说明公司会计核算、财务制度和内部控制是否存在重大缺陷 及拟采取的改善措施，是否能够保证公司财务数据真实、准确、完整，前期会 计处理是否审慎，是否存在调节利润的情形； 5.说明是否按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》的相关要求，对 业绩快报、业绩预告相关财务数据进行及时修正并披露； 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 辽宁春光制药装备股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日 收到北京证券交易所上市公司管理部下发的《关于对辽宁春光制药装备股份有限 公司的问询函》（问询函【2024】第 011 号）（以下简称"《问询函》"），现将《问 询函》内容公告如下： 辽宁春光制药装备股份有限公司（春光药装）董事会、中信建投证券股份 有限公司： 2024 年 4 月 25 日，你公司披露《业绩快报修正公告》《业绩预告修正 ...

业绩总结 - 2024年4月25日公司披露业绩快报和预告修正公告[1] - 扣非净利润由837.26万元修正为516.79万元，调整比例38.28%[1] 需说明事项 - 说明预期信用损失测试及业绩影响金额[1] - 说明预付账款调整及坏账准备原因等[2] - 说明收入调减依据及是否提前确认收入[2] - 说明会计核算缺陷及改善措施[2] - 说明是否及时修正披露财务数据[2] - 说明相关主体披露期股票交易及合规性[2]

证券代码：838810 证券简称：春光药装 公告编号：2024-027 辽宁春光制药装备股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 （二）募集资金使用情况 截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 121,208,930.37 元， 其中 2023 年使用募集资金 87,073,747.15。截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金账 户余额为人民币 716,510.72 元。 募集资金使用情况如下： 单位：元 | 募集资金净额 | | 143,496,286.79 | | --- | --- | --- | | 加：2022 | 年募集资金及现金管理利息收入 | 9,166.39 | | 减：2022 | | | 年支付审计费、律师费等发行费用税费 | | 152,830.19 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 减：2022 | 年手续费 | | | ...

辽宁春光制药装备股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字|2024|001101119 号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) DaHua Certified Public Accountants (Special General Partnership) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 报告编码:京24 辽宁春光制药装备股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 (截止 2023 年 12 月 31 日) 录 页 次 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2 l 说明 II 辽宁春光制药装备股份有限公司 2023 年度非 1 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 86 (10) 5835 0011 传真: 86 (10) 583 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 大华核字[2024] 001101119 号 辽宁春光制药装备股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了辽宁春 光制药装备股份有限公司(以下简 ...

内部控制情况 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 财务报告内部控制重要性水平标准为总资产0.5%、净利润5%[26] - 非财务报告内控对外披露负面影响且涉1000万以上为重大缺陷[30] 制度建设 - 开展ERP信息化建设，加强财务管理系统建设[12] - 建立完善公司治理结构，明确各层级职责权限和程序[6] - 制定一系列财务、采购等制度加强管理和风控[14][15] - 建立销售、合同等管理体系规范业务流程[16][19] 未来展望 - 持续完善内部控制体系建设，加强监督检查[32] - 发挥监督职能，强化内部控制制度执行力[32] - 加强全员风险意识培养和内控措施执行检查[34] - 完善内部控制制度，推进手册主要内容修订[34]

证券代码：838810 证券简称：春光药装 公告编号：2024-023 辽宁春光制药装备股份有限公司 （一）审阅公司财务报告并发表意见 报告期内，董事会审计委员会审议了公司各期财务报告，与公司管理层进行 了沟通，认为公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的经营成果及财务状 况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，公司按照财政部、中国证监会 的有关规定，并根据公司实际情况本着谨慎的原则，选择和运用恰当的会计政策， 符合相关法规及《公司章程》的规定。 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 辽宁春光制药装备股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会审计委 员会根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所 股票上市规则（试行）》《公司章程》及《审计委员会议事规则》等相关法律法规 及公司制度的规定和要求，在 2023 年度认真履职。现将本年度履职情况汇报如 下： 一、基本情况 公司第三届董事会审计委员会由 3 名董事组成，分别 ...

证券代码：838810 证券简称：春光药装 公告编号：2024-014 辽宁春光制药装备股份有限公司 第三届监事会第十四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 本次会议的召集、召开符合《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》的相 关规定。 （二）会议出席情况 会议应出席监事 3 人，出席和授权出席监事 3 人。 3.回避表决情况 本议案不涉及关联交易，无需回避表决。 本议案尚需提交股东大会审议。 （二）审议通过《关于 2023 年年度报告及摘要的议案》 1.议案内容： 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于 2023 年度监事会工作报告的议案》 1.议案内容： 公司监事会对 2023 年度工作运营情况、监事会工作情况进行了总结，形成 了 2023 年度监事会工作报告。 1.会议召开时间：2024 年 4 月 23 日 2.会议召开地点：公司会议室 3.会议召开方式：现场 4.发出监事会会议通知的时间和方式：2024 年 4 月 10 日 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司资产总计474,853,107.79元，较上年期末增长3.66%；归属于上市公司股东的净资产279,905,157.85元，较上年期末下降1.14%[12] - 2024年1 - 3月，公司营业收入10,747,829.83元，较上年同期下降78.94%；归属于上市公司股东的净利润 - 3,342,147.31元，较上年同期下降143.49%[12] - 2024年3月31日公司资产总计474,853,107.79元，较2023年12月31日的458,091,452.82元增长3.66%[44][45] - 2024年3月31日流动资产合计290,555,082.54元，较2023年12月31日的273,910,270.25元增长6.07%[43] - 2024年3月31日非流动资产合计184,298,025.25元，较2023年12月31日的184,181,182.57元增长0.06%[44] - 2024年3月31日负债合计195,129,520.70元，较2023年12月31日的174,968,345.64元增长11.52%[44][45] - 2024年3月31日流动负债合计110,137,517.92元，较2023年12月31日的89,797,384.65元增长22.65%[44] - 2024年3月31日非流动负债合计84,992,002.78元，较2023年12月31日的85,170,960.99元下降0.21%[44] - 2024年3月31日所有者权益合计279,723,587.09元，较2023年12月31日的283,123,107.18元下降1.19%[45] - 2024年第一季度公司资产总计413,311,354.68元，较2023年的397,374,329.63元增长4.01%[47][48] - 2024年第一季度营业总收入10,747,829.83元，较2023年同期的51,045,814.36元下降78.94%[49] - 2024年第一季度营业总成本17,378,642.04元，较2023年同期的42,403,116.82元下降59.02%[49] - 2024年第一季度营业利润为 - 4,037,947.02元，2023年同期为8,868,024.39元，同比由盈转亏[50] - 2024年第一季度净利润为 - 3,501,813.59元，2023年同期为7,684,095.67元，同比由盈转亏[50] - 2024年第一季度流动负债合计100,351,948.03元，较2023年的80,361,061.39元增长24.88%[47] - 2024年第一季度非流动负债合计32,442,856.40元，较2023年的32,521,222.10元下降0.24%[47] - 2024年第一季度固定资产为34,713,945.32元，较2023年的36,216,828.13元下降4.15%[47] - 2024年第一季度无形资产为4,640,349.50元，较2023年的4,732,059.82元下降1.94%[47] - 2024年第一季度长期待摊费用为4,916.67元，较2023年的7,666.68元下降35.87%[47] - 2024年第一季度基本每股收益为-0.05元/股，2023年同期为0.11元/股[51] - 2024年第一季度营业收入为1074.78万元，2023年同期为5104.58万元[51] - 2024年第一季度净利润为-407.75万元，2023年同期为798.26万元[51] 母公司财务数据关键指标变化 - 2024年3月31日母公司流动资产合计353,913,132.52元，较2023年12月31日的339,442,372.74元增长4.26%[46] - 2024年3月31日母公司非流动资产中，长期股权投资为13,750,000.00元，较2023年12月31日的11,400,000.00元增长20.61%[46] 特定资产负债项目关键指标变化 - 报告期末，交易性金融资产3,041,733.56元，同比上升200.14%，原因是子公司购买200万元券商理财[13] - 报告期末，应收票据余额2,711,638.40元，同比下降40.86%，因票据结算周期到期使银行承兑汇票减少[13] - 报告期末，其他应收款净额3,113,700.21元，同比上升224.39%，因投标保证金增加[14] - 报告期末，短期借款余额40,955,897.22元，同比上升44.38%，为营运资金周转增加短期贷款[14] - 报告期末，应付账款余额37,859,374.19元，同比上升31.40%，因对供应商付款进度控制及账期延长[14] - 报告期末，应交税费余额614,454.79元，同比下降59.38%，因本期营业收入降低[14] - 2024年第一季度存货为104,002,797.55元，较2023年末的82,092,687.19元增长26.69%[43] 费用及收益项目关键指标变化 - 报告期内，研发费用发生额1,999,529.25元，同比上升46.57%，因公司加大研发投入，领料成本上升[14] - 报告期内，财务费用发生额44,148.44元，同比下降90.07%，因公司进行资金管理，存款利息增加[14] - 其他收益发生额252.49万元，同比上升204.26%，主要因收到各级政府专项补贴款增加[15] - 资产减值损失发生额45.72万元，同比下降268.84%，因合同资产余额减少及预期信用损失率变动[15] - 营业利润发生额 - 403.79万元，同比下降145.53%，受市场需求变化致产品营业收入下降影响[15] - 所得税费用发生额 - 51.69万元，同比下降142.99%，因营业利润下降使利润总额下降[15] - 净利润发生额 - 350.18万元，同比下降145.57%，由收入和毛利率下降致营业利润下降引起[15] 现金流量项目关键指标变化 - 经营活动产生的现金流量净额 - 1143.00万元，同比下降305.55%，因收入下降使销售商品、提供劳务收到的现金下降57.88%[15] - 投资活动产生的现金流量净额 - 336.92万元，同比上升84.48%，因北交所上市募集资金投入子公司项目减缓[15] - 筹资活动产生的现金流量净额1180.84万元，同比上升828.70%，因吸收兴业银行、华夏银行短期借款[15] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为2041.67万元，2023年同期为4131.78万元[53] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为3184.68万元，2023年同期为4413.62万元[53] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-1143.00万元，2023年同期为-281.84万元[53] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计为2800.00万元，2023年同期无数据[54] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计为3136.92万元，2023年同期为2170.34万元[54] - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计为1258.94万元，2023年同期为1.27万元[54] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-299.08万元，2023年同期为-2614.23万元[54] - 经营活动现金流出小计从4371.548381万元降至3032.615439万元[56] - 经营活动产生的现金流量净额从-243.374272万元降至-1225.837666万元[56] - 投资活动现金流出小计从4783.910579万元降至236.73万元[56] - 投资活动产生的现金流量净额从-4783.910579万元升至-236.73万元[56] - 筹资活动现金流入小计从1.274544万元升至1258.941941万元[56] - 筹资活动现金流出小计从163.323332万元降至56.864924万元[56] - 筹资活动产生的现金流量净额从-162.048788万元升至1202.077017万元[56] - 现金及现金等价物净增加额从-5189.333639万元升至-260.490649万元[56] - 期初现金及现金等价物余额从17233.935931万元降至4739.010297万元[56] - 期末现金及现金等价物余额从12044.602292万元降至4478.519648万元[56] 股本结构情况 - 总股本6850万股，无限售股份2589.16万股占37.80%，有限售股份4260.84万股占62.20%[19] 对外担保情况 - 公司对外担保金额和担保余额均为1.6亿元，担保对象为辽宁典冠科技有限公司，担保期间为2023年6月26日至2031年6月25日[26] - 关联方毕春光、边境为公司提供多笔担保，担保金额总计2.469亿元[34] 关联交易情况 - 公司预计购买原材料、燃料、动力及接受劳务的日常性关联交易金额为500万元，实际发生金额为27.501771万元[31] 资产受限情况 - 公司厂房、建筑物账面价值2354.212947万元，占总资产4.96%，因长期借款抵押受限[37] - 公司土地账面价值3476.651824万元，占总资产7.32%，因长期借款抵押受限[37] - 公司其他货币资金账面价值71.83856万元，占总资产0.15%，因履约保证金质押受限[37] - 公司权利受限资产总计账面价值5902.703331万元，占总资产12.43%[37] 承诺事项情况 - 公司报告期内不存在新增承诺事项，未触发承诺事项[35] 财务报告审计情况 - 公司财务报告未经过审计[41] 重大事项审议披露情况 - 公司对外担保、日常性关联交易、承诺事项履行、资产受限等重大事项均已及时履行内部审议程序和披露义务[24] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计257.24万元，净额196.65万元[17]