薪酬管理制度 - 第三届董事会第二十五次会议审议通过薪酬管理制度，需提交股东会审议[3] - 制度适用于非独立董事等人员[6][7] - 薪酬调整依据包括同行业水平等[9] - 高级管理人员薪酬由基本薪酬等组成[11] - 制度自股东会审议通过之日起生效[17]

关联交易制度审议 - 《关联交易管理制度》经董事会审议，需提交股东会审议[3] - 制度由董事会制定、修改和解释，经股东会审议通过生效施行[34][35] 关联方界定 - 关联法人包括直接或间接控制公司、持有公司5%以上股份等情形的法人或组织[10] - 关联自然人包括直接或间接持有公司5%以上股份、公司董事及高管等情形的自然人[12] 关联交易审议标准 - 成交金额（除担保外）占公司最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元，需经董事会审议后提交股东会审议并披露[20] - 与关联自然人成交金额30万元以上、与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计总资产0.2%以上的关联交易（除担保外），应提交董事会审议并披露[21] - 为关联方提供担保，经董事会审议通过后披露并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[21] 关联交易预计与执行 - 可在披露上一年度报告前预计本年度日常关联交易总金额，按预计金额提交董事会或股东会审议[22] - 实际执行超出预计金额，需就超出金额事项履行审议程序并披露[22] 关联交易定价与协议 - 定价主要遵循市场价格原则，无市场价格按成本加成定价，两者皆无则参照评估机构评估价值协商定价[18] - 应与关联方签订书面协议，协议遵循平等、自愿、等价、有偿原则[7] 关联交易特殊规定 - 特定交易按连续12个月累计计算原则适用制度及章程规定[23] - 与关联方部分关联交易可免审议和披露[24] - 与其合并报表范围内控股子公司交易，除特殊情况外免股东会审议[25] 关联交易表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，会议由过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过[26] - 股东会表决关联交易，关联股东回避，按章程和议事规则执行[28] 日常关联交易规定 - 日常关联交易可预计年度金额，超预计重新履行程序并披露[28] - 日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行程序和披露义务[28] - 日常关联交易协议应包括定价原则、交易价格等条款[30]

会议议案 - 公司第三届董事会第二十五次会议审议《湖北康农种业股份有限公司网络投票实施细则》，同意9票，反对0票，弃权0票，议案待股东会审议[3] 网络投票要求 - 股东会通知应明确网络投票投票代码、议案号、方式等事项[8] - 网络投票首日三个交易日前与信息公司签协议并提供股东电子数据，股权登记日和网络投票开始日至少间隔两个交易日[8] - 需核对确认股东会网络投票系统中的议案、回避议案及回避股东等内容[7] 投票规则 - 股东多次有效投票按所持股份计入出席股东会表决权总数，未对其他议案投票视为弃权[10] - 累积投票制议案投票超选举票数或差额选举超应选人数，选举票视为弃权[10] - 股东对总议案投票视为对除累积投票议案外其他议案表达相同意见，重复投票以首次有效为准[11] - 同一股东多种方式重复投票，以首次有效投票结果为准[11] - 需回避或承诺放弃投票的股东参与投票，计票时剔除其投票[12] 中小投资者投票 - 股东会审议影响中小投资者利益重大事项，应单独统计并披露中小投资者投票情况[12]

制度审议 - 公司第三届董事会第二十五次会议审议通过《湖北康农种业股份有限公司承诺管理制度》，9票同意，0票反对，0票弃权，需提交股东会审议[3] 制度内容 - 制度旨在加强承诺及履行行为规范性，保护中小投资者权益[5] - 公开承诺应具体明确、可操作，含具体事项、履约方式等，有明确时限[6][7] - 承诺人不得承诺无法实现事项，需审批的应明确措施[7] 承诺履行 - 承诺人应诚信履行，不得无故变更或不履行[7] - 因客观原因无法履行可变更或豁免，需披露原因并提方案[8] 变更审批 - 公司及相关方变更、豁免承诺方案需经独立董事同意后提交董事会，部分需股东会审议[8] 监督披露 - 公司应在定期报告披露承诺事项及进展[10] - 董事会应督促承诺人遵守承诺，违规时要求其担责[9]

投资理财制度 - 第三届董事会第二十五次会议通过投资理财管理制度，无需提交股东会审议[3] 额度与审批 - 投资理财额度占净资产10%以上且超1000万需董事会审议披露，超50%且超5000万需股东会审议[20] - 存款类产品董事长审批，其他理财产品单笔不超净资产1%且累计不超7.5%由董事长审批，否则董事会审议[21] 产品与风险 - 理财规模年度由董事会批准，额度内循环使用[11] - 投资理财产品风险评级R2级（含）以内，穿透至底层基础资产[18] 产品与币种 - 理财币种包括人民币、港币、美元等，以人民币为主[11] - 基本产品包括银行存款类、金融机构理财产品、货币市场基金等[12] 其他要点 - 理财项目期限与资金计划匹配[15] - 优先选择战略合作银行及规模大、实力强、信用好的金融机构[18] - 投资理财额度使用期限不超12个月，期限内交易金额不超委托理财额度[20]

制度审议 - 公司第三届董事会第二十五次会议通过重大信息内部报告制度，9票同意，0票反对，0票弃权，无需股东会审议[3] 报告义务人 - 信息报告义务人包括董事、高管等，5%以上股份股东及其一致行动人也在列[7] 职责分工 - 董事会办公室负责信息搜集、披露，董事会秘书是汇总负责人[9][10] 信息流程 - 报告责任人特定时点及进展时向董秘通报，董秘汇报董事长后提请披露[12][13] 制度规定 - 违规将追责，“第一时间”2小时，“及时”2个交易日，董事会负责制定等[16][18][20][21]

内部控制制度审议 - 公司第三届董事会第二十五次会议审议《湖北康农种业股份有限公司内部控制管理制度》，9票同意，0票反对，0票弃权，无需提交股东会审议[3] 内部控制目标与要素 - 内部控制目标包括保证经营合法合规、资产安全等[7] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等要素[9] 内部控制活动 - 内部控制活动涵盖销售及收款、采购和费用及付款等营运环节[10] 专门管理制度完善 - 公司将完善印章使用管理、发票收据管理等专门管理制度[11] 子公司管理控制 - 公司对控股子公司管理控制包括建立制度、督导经营计划等[15] 关联交易控制 - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则，明确审批权限和审议程序[18] - 审议关联交易时要了解交易状况、对方情况，确定交易价格等[19] - 与关联方交易应签订书面协议，明确权利义务及法律责任[21] - 发生关联方占用资金等情况，董事会应采取保护措施[26] 对外担保原则 - 公司对外担保应遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制担保风险[23] 募集资金管理 - 公司应对募集资金进行专户存储管理，按招股说明书所列资金用途使用[27] - 审计部每半年向董事会审计委员会书面报告募集资金使用情况[29] 重大投资原则 - 公司重大投资应遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险[31] 衍生产品与委托理财 - 公司进行衍生产品投资应限定投资规模，委托理财需选合格专业理财机构[32] 信息披露制度 - 公司应制定《信息披露管理制度》，明确重大信息范围和内容[34] - 重大信息报告义务人应及时向公司董事会和董事会秘书报告相关信息[34] - 公司需建立完善重大信息的内部保密制度[34] 内部控制自查 - 公司根据自身情况制定内部控制自查制度和年度自查计划[38] - 审计部检查监督内部控制运行情况，发现重大异常及时报告[38] - 内部各部门、控股子公司应配合审计部检查监督，必要时定期自查[39] 内部控制评价 - 审计部负责组织实施内部控制自我评价工作并编制报告报董事会审议[40] - 内部控制自我评价报告应包括制度健全有效性、控制活动自查评估等内容[41] 注册会计师审计 - 公司聘请注册会计师年度审计时，必要时要求其出具内部控制审计报告[41] - 注册会计师对内部控制有效性有异议，董事会应做专项说明[44] - 专项说明应包括异议事项基本情况、影响程度等内容[43] 绩效考核与责任追究 - 公司将内部控制情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[41] 制度相关说明 - 本制度术语含义与《公司章程》相同[43] - 本制度由董事会制定、修改和解释，经董事会审议通过[45][46] - 本制度于2025年6月27日发布[47]

证券代码：837403 证券简称：康农种业 公告编号：2025-072 湖北康农种业股份有限公司 对外担保管理制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 公司第三届董事会第二十五次会议审议通过《湖北康农种业股份有限公司对 外担保管理制度》，同意票数 9 票，反对票数 0 票，弃权票数 0 票。该议案尚需 提交股东会审议。 二、 制度的主要内容，分章节列示： 湖北康农种业股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为维护投资者利益，规范湖北康农种业股份有限公司（以下简称"公 司"）的对外担保行为，控制公司资产运营风险，确保公司的资产安全，促进公 司健康稳定地发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《中华人民共和国民法典》《北京证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规 和规范性文件及《湖北康农种业股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的 相关规定，制订本制度。 第八条 公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保的，应当提交股东会 审议。公司为控 ...

制度审议 - 《独立董事专门会议工作制度》获董事会审议通过，将提交股东会[3] 会议规则 - 至少每年开一次定期会议，半数以上独立董事提议可开不定期会议[6] - 定期提前5天、不定期提前3天通知，紧急或全体同意不受限[6] 会议要求 - 2/3以上独立董事出席方可举行，过半数推举一人召集主持[6][7] 决策流程 - 行使特定职权、特定事项需经会议讨论，后者还需全体过半同意[7][8] 表决与保存 - 表决一人一票，有举手表决等方式，资料保存至少十年[8][9]

募集资金管理制度审议 - 《湖北康农种业股份有限公司募集资金管理制度》经董事会审议，待股东会审议[3] 资金支取与通知 - 一次或十二个月内累计从专户支取金额超3000万元或募集资金净额20%，公司及银行通知保荐机构或顾问[9] 募投项目处理 - 募投项目搁置超一年或投入未达计划50%需重新论证[11] - 募投项目年度使用与预计差异超30%，公司调整计划并披露[23] 闲置资金使用 - 闲置募集资金现金管理产品期限不超十二个月[12] - 闲置募集资金临时补流单次不超十二个月[14] 账户管理 - 开立或注销产品专用结算账户2个交易日内披露[13] 资金用途变更 - 取消或终止原募投项目等属改变用途，需董事会决议等并经股东会审议[15] - 募投项目实施主体或地点变更，不视为改变用途，董事会决议即可[16] 三方监管协议 - 募集资金到位一个月内签三方监管协议，2个交易日内披露内容[8] 节余资金处理 - 节余低于200万元且低于净额5%，豁免董事会审议[17] - 节余超200万元或净额5%，董事会审议披露[17] - 节余高于500万元且高于净额10%，股东会审议[17] 资金检查与核查 - 审计部至少每半年检查募集资金存放使用情况[22] - 保荐机构或顾问至少每半年现场核查[24] 审计与鉴证 - 会计师事务所年度审计对募集资金情况出具鉴证报告[24] 资金置换 - 自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位六个月内置换[19] 超募资金管理 - 暂时闲置超募资金现金管理或补流，额度等经董事会审议[18] 人员职责 - 董事和高管督促规范使用募集资金，确保安全[24]