会议信息 - 监事会会议于2024年8月21日召开，8月11日发出通知[4] - 应出席监事3人，出席和授权出席3人[3] 议案表决 - 《关于2024年半年度报告及摘要的议案》全票通过[9] - 《关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》全票通过[10] 报告披露 - 2024年半年度报告及摘要于8月23日在北交所披露[4][5] - 2024年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告于8月23日在北交所披露[6]

公司基本信息 - 公司普通股总股本8270万股，优先股总股本0股，控股股东和实际控制人为任志成[10] - 天津凯华电子专用材料有限公司为控股子公司，注册资本77,650,000.00元，净利润219,141.27元[34] - 董事会人数为6人，监事会人数为3人，高级管理人员人数为4人[55] - 原监事会主席王硕阳于2024年4月1日提出辞职申请，高如芝于2024年5月15日正式成为监事会主席[55] - 公司董事长任志成与董事任开阔为父子关系，其他董监高之间无亲属关系[56] - 全体董监高期初持有普通股40,693,448股，期末持有普通股40,693,448股，期末普通股持股比例49.2062%[58] - 报告期内董事长、总经理、董事会秘书、财务总监、独立董事均未发生变动[59] - 公司员工总数从期初135人增加到期末139人，生产、销售、技术、财务人员数量增加，行政人员减少[61] - 公司核心员工从期初9人减少到期末8人，减少原因是员工离职[63] - 公司于2022年12月22日发行人民币普通股A股在北京证券交易所上市交易[93] - 本财务报表所载财务信息的会计期间为2024年1月1日起至2024年6月30日止[95] - 公司营业周期为12个月[95] 权益分配信息 - 2024年上半年公司新增发明专利1项，2024年5月15日股东大会通过以8270万股为基数，每10股派息1元的2023年年度权益分配预案[1] - 公司以总股本8270.00万股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金红利827.00万元[22] - 公司现有总股本8270万股，向全体股东每10股派1元现金，共计派发现金红利827万元，权益登记日为2024年5月27日，除权除息日为2024年5月28日[91] 财务数据关键指标变化 - 报告期营业收入5739.93万元，上年同期5101.72万元，同比增长12.51% [12] - 报告期归属于上市公司股东的净利润1340.38万元，上年同期832.99万元，同比增长60.91% [12] - 报告期基本每股收益0.16元，上年同期0.10元，同比增长60.00% [12] - 报告期末资产总计2.35亿元，上年期末2.24亿元，同比增长5.10% [13] - 报告期末负债总计2225.71万元，上年期末1597.26万元，同比增长39.34% [13] - 报告期经营活动产生的现金流量净额990.42万元，上年同期1622.57万元，同比下降38.96% [14] - 报告期总资产增长率5.10%，上年同期6.51% [15] - 报告期营业收入增长率12.51%，上年同期 - 15.85% [15] - 非经常性损益合计4690326.20元，净额为3986420.97元[16] - 报告期内实现营业收入57399276.40元，同比增加12.51%[19] - 报告期内毛利率为32.78%，较去年同期提高2.91个百分点[20] - 报告期内投入研发费用2964579.31元[22] - 本期期末货币资金103288125.87元，占总资产43.93%，较上年期末变动-9.62%[24] - 本期期末应收票据11512576.47元，占总资产4.90%，较上年期末变动43.43%[24] - 本期期末应收账款34081673.32元，占总资产14.50%，较上年期末变动22.88%[24] - 本期期末存货24917886.48元，占总资产10.60%，较上年期末变动-4.03%[24] - 本期期末固定资产13063363.28元，占总资产5.56%，较上年期末变动-7.79%[24] - 在建工程金额为25,180,987.65元，占比10.71%，较期初增长126.77%，因募投项目建设工程量增加[25][26] - 营业收入为57,399,276.40元，较上年同期增长12.51%[27] - 营业成本为38,585,518.66元，占比67.22%，较上年同期增长7.85%[27] - 营业利润为15,331,313.89元，占比26.71%，较上年同期增长63.06%，因收入和政府补助增加[27][29] - 净利润为13,403,793.71元，较上年同期增长60.91%，因营业收入和政府上市补贴增加[27][29] - 其他收益为4,693,304.13元，占比8.18%，较上年同期增长44,719.15%，因收到上市奖励补助和进项加计抵减金额增加[27][29] - 信用减值损失为 - 319,169.39元，占比 - 0.56%，较上年同期变动 - 211.74%，因应收账款余额增加坏账准备计提增加[27][28] - 资产减值损失为 - 555,221.54元，占比 - 0.97%，较上年同期变动 - 12,583.94%，因存货跌价准备计提增加[27][29] - 投资收益为0.03元，较上年同期增长100.00%，因理财账户销户产生收益余额[27][29] - 所得税费用为1,924,542.22元，占比3.35%，较上年同期增长85.59%，因利润总额增加[27][29] - 主营业务收入为57,395,843.83元，较上期增长12.51%；其他业务收入为3,432.57元，较上期减少35.35%[30] - 主营业务成本为38,549,415.40元，较上期增长7.75%；其他业务成本为36,103.26元，较上期增长8,399.28%[30] - 境外销售营业收入为5,204,253.69元，同比增长14.72%；境内销售营业收入为52,195,022.71元，同比增长12.29%[31] - 经营活动产生的现金流量净额为9,904,183.68元，较上期减少38.96%[32] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 12,580,309.29元，较上期减少861.53%[32] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 8,329,835.62元，较上期减少246.09%[32] - 受限资产账面价值总计837万元，占总资产比例3.56%，其中银行存款837万元因募投项目履约付款保函受限，专利账面价值0元因申请流动资金贷款质押受限[46] - 期初无限售股份总数24663068股，占比29.82%，期末25248892股，占比30.53%；期初有限售股份总数58036932股，占比70.18%，期末57451108股，占比69.47%[48] - 董事、监事、高管期初限售股1020799股，占比1.23%，期末764851股，占比0.92%；期初无限售股0股，期末254948股，占比0.31%[48] - 核心员工期初限售股70000股，占比0.08%，期末0股；期初无限售股100股，占比0.00%，期末100股[48] - 总股本82700000股，本期无变动，普通股股东人数为5540人[48] - 股本结构变动原因一是离职期满6个月人员所持股份解除限售，二是董监高年初25%的股票解除限售[49] - 任志成期末持股20,248,643股，持股比例24.4845%；任开阔期末持股19,425,006股，持股比例23.4885%；刘建慧期末持股17,011,608股，持股比例20.5703%[51] - 全体股东期初持股数58,041,070股，持股变动683,359股，期末持股数58,724,429股，期末持股比例71.0091%[51] - 2024年6月30日货币资金为103,288,125.87元，较2023年12月31日的114,277,853.43元有所下降[65] - 2024年6月30日应收票据为11,512,576.47元，较2023年12月31日的8,026,561.67元增长[65] - 2024年6月30日应收账款为34,081,673.32元，较2023年12月31日的27,736,686.87元增长[65] - 2024年6月30日固定资产为13,063,363.28元，较2023年12月31日的14,167,347.33元下降[66] - 2024年6月30日在建工程为25,180,987.65元，较2023年12月31日的11,104,209.00元大幅增长[66] - 2024年6月30日应付账款为9,223,017.58元，较2023年12月31日的6,794,292.40元增长[66] - 2024年6月30日合同负债为6,954.87元，较2023年12月31日的1,578.76元增长[66] - 2024年6月30日未分配利润为58,658,436.81元，较2023年12月31日的53,524,643.10元增长[67] - 公司2024年流动资产合计141,026,022.02元，较2023年的128,873,907.91元增长9.43%[69] - 公司2024年非流动资产合计93,413,484.90元，较2023年的94,297,575.56元下降0.94%[69] - 公司2024年资产总计234,439,506.92元，较2023年的223,171,483.47元增长5.04%[69] - 公司2024年流动负债合计22,151,847.49元，较2023年的15,798,476.48元增长40.21%[70] - 公司2024年所有者权益（或股东权益）合计212,287,659.43元，较2023年的207,373,006.99元增长2.37%[70] - 公司2024年1 - 6月营业总收入57,399,276.40元，较2023年1 - 6月的51,017,227.12元增长12.51%[72] - 公司2024年1 - 6月营业总成本45,886,875.74元，较2023年1 - 6月的41,906,579.51元增长9.50%[72] - 公司2024年1 - 6月营业利润15,331,313.89元，较2023年1 - 6月的9,402,378.62元增长63.06%[72] - 公司2024年1 - 6月其他收益4,693,304.13元，较2023年1 - 6月的10,471.65元增长44771.74%[72] - 公司2024年1 - 6月信用减值损失 - 319,169.39元，较2023年1 - 6月的285,636.72元下降211.74%[72] - 2024年1 - 6月公司利润总额为15,328,335.93元，2023年同期为9,366,879.47元[73] - 2024年1 - 6月公司净利润为13,403,793.71元，2023年同期为8,329,880.02元[73] - 2024年1 - 6月基本每股收益为0.16元/股，2023年同期为0.10元/股；稀释每股收益为0.11元/股，2023年同期为0.10元/股[73] - 2024年1 - 6月母公司营业收入为57,399,276.40元，2023年同期为51,017,227.12元[74] - 2024年1 - 6月母公司营业利润为15,036,769.08元，2023年同期为9,413,043.21元[74] - 2024年1 - 6月母公司净利润为13,184,652.44元，2023年同期为8,368,223.70元[74] - 2024年1 - 6月母公司综合收益总额为13,184,652.44元，2023年同期为8,368,223.70元[75] - 2024年1 - 6月经营活动销售商品、提供劳务收到的现金为37,680,434.80元，2023年同期为44,571,398.71元[76] - 2024

会议信息 - 董事会会议于2024年8月21日在公司二楼会议室召开[2] - 发出会议通知时间为2024年8月11日，方式为书面[5] 议案表决 - 《关于2024年半年度报告及摘要的议案》等三议案表决均全票通过[6][9] 报告披露 - 《天津凯华绝缘材料股份有限公司2024年半年度报告》等8月23日披露[6]

股份减持 - 董事、高管拟减持公司股份不超1%[1] - 周庆丰等4人公布持股及拟减持数量和比例[3][5][6] - 本次减持计划未违反相关法规规定[10]

产品市场情况 - 环氧粉末包封料市场容量有限但会因新趋势和应用领域拓展而增加，具体增量无法预计 [3] - 环氧粉末包封料发展与消费电子行业趋势紧密相关，2021 年营收 1.3 亿多，2022 年下半年下滑，2023 年下半年逐步恢复，今年上半年形势不错 [4] - 环氧塑封料市场容量远大于环氧粉末包封料，市场竞争压力大，同行都在扩产 [8] 产品技术与设备 - 环氧塑封料技术壁垒主要有原材料、配方和工艺，部分特殊原材料进口困难，生产设备基本国产不受影响 [5] 产品替代情况 - 环氧塑封料不可能完全替代环氧粉末包封料，安规产品应用无法被替代 [6] 在研产品情况 - 公司在研有机硅和硅胶产品，处于客户试样阶段，目的是提高电子元器件高耐湿热性能 [6][7] 募投项目产能消化 - 环氧粉末包封料通过应用领域拓展和提升产品竞争力消化产能 [8] - 环氧塑封料年产 2000 吨规模较小，公司已有部分意向客户，通过培养工人、送样试样、联系现有客户等方式为投产做准备 [8] 客户与销售情况 - 客户一般有定制化需求，定制化产品售价和毛利率高，约一年后会被同行通用，产品价格通过与客户协商定价，毛利率呈下降趋势 [8] - 有两个客户实行寄售模式，是客户要求以实现零库存 [8] 公司未来发展方向 - 公司重点做好募投项目建设，探索新工艺，提高工艺自动化程度 [9]

投资者关系活动基本信息 - 活动类别为现场参观 [1] - 活动时间为2024年8月2日，地点在公司会议室 [1] - 参会单位为开源证券、银河证券，上市公司接待人员有董事长任志成和财务总监兼董事会秘书郝艳艳 [1] 产品市场情况 - 环氧粉末包封料市场容量有限但会增加，因AI、电动汽车等需求及应用领域拓展，具体增量无法预计 [3] - 环氧粉末包封料发展与消费电子行业趋势紧密相关，2021年营收1.3亿多，2022年下半年下滑，2023年下半年恢复，今年上半年形势不错 [4] - 环氧塑封料市场容量远大于环氧粉末包封料，市场竞争压力大，同行都在扩产 [8] 产品技术与设备 - 环氧塑封料技术壁垒有原材料、配方和工艺，部分特殊原材料进口困难，生产设备基本国产不受影响 [5] 产品替代情况 - 环氧塑封料不可能完全替代环氧粉末包封料，非安规产品可能被替代，安规产品难以替代 [6] 在研产品情况 - 公司在研有机硅和硅胶产品，目的是提高电子元器件高耐湿热性能，适用于南方极端高温天气，处于客户试样阶段 [6][7] 募投项目产能消化 - 环氧粉末包封料通过应用领域拓展和提升产品竞争力消化产能 [8] - 环氧塑封料年产2000吨规模小，公司有部分意向客户，通过中试生产线培养工人等，还可向现有环氧粉末包封料客户拓展业务 [8] 客户与销售情况 - 客户有定制化需求，定制化产品售价和毛利率高，约一年后被同行通用，产品通过与客户协商定价，毛利率呈下降趋势 [8] - 有两个客户实行寄售模式，是客户要求以实现零库存 [8] 公司未来发展方向 - 重点做好募投项目建设，探索新工艺，提高工艺自动化程度 [9]

业绩总结 - 凯华材料成交数量为10690736股[1] - 凯华材料成交金额为23847.53万元[1] - 凯华材料当日换手率达20%，为前5只股票之一[1] 交易数据 - 中信证券上海溧阳路营业部买入5661238.44元，卖出2253809.18元[1] - 中国银河证券厦门民族路营业部买入5412244.29元，卖出0元[1] - 东方财富证券拉萨东环路第一营业部买入4376658.92元，卖出3017263.47元[1] - 东兴证券龙海锦江东路营业部买入4331119.05元，卖出2578368.23元[1] - 东方财富证券拉萨东环路第二营业部买入3635716.84元，卖出2363251.6元[1] - 中信建投证券广州珠江新城营业部卖出4373724元，买入0元[1] - 东方财富证券拉萨团结路第一营业部买入2345074.07元，卖出3553112.41元[1]

成交数据 - 华阳变速2024年7月17日成交数量68896602股，金额41127.82万元[1] - 荣亿精密2024年7月17日成交数量34453346股，金额15964.99万元[1] - 晶赛科技2024年7月17日成交数量15503088股，金额19980.64万元[1] 涨跌幅与振幅 - 华阳变速异常期间涨跌幅偏离值累计达58.69%[1] - 荣亿精密异常期间涨跌幅偏离值累计达58.62%[1] - 晶赛科技异常期间涨跌幅偏离值累计达54.77%[1] 收盘价涨幅 - 海达尔2024年7月17日收盘价涨幅达30.00%[1] - 天纺标2024年7月17日收盘价涨幅达30.00%[1] - 中纺标2024年7月17日收盘价涨幅达29.99%[1] 价格振幅与换手率 - 华阳变速2024年7月17日价格振幅达35.32%[1] - 立方控股2024年7月17日换手率达63.49%[1] - 莱赛激光2024年7月17日换手率达46.45%[1] - 凯华材料2024年7月17日换手率达42.34%[1]

业绩总结 - 2023年公司营业收入1.05亿元，同比减少10.81%；净利润1627.11万元，同比减少1.81%；毛利率30.23%，较上年增长4.16个百分点[2] - 2024年一季度营业收入2718.72万元，较上年同期增加13.56%；营业成本1797.74万元，较2023年同期增加6.78%；毛利率33.88%，较2023年增加4.20个百分点；净利润499.63万元，较2023年同期增加26.07%[43][46] 用户数据 - 公司有两家寄售客户，销售金额合计2443.07万元，占比23.35%，第一名客户下属公司销售金额1175.66万元，占比11.24%，第二名客户销售金额1267.41万元，占比12.11%[15] 未来展望 - 无明确相关内容 新产品和新技术研发 - 2023年研发费用其他较上期增加39.75万元，新增委外研发费用33.96万元用于环保型高耐湿热电子封装材料开发项目[109] 市场扩张和并购 - 2021年12月公司以415.76万元收购盛远达49%少数股权，收购时评估价值848.48万元，评估增值率329.39%[68] 其他新策略 - 无明确相关内容 产品数据 - 2022 - 2023年环氧粉末包封料市场占有率分别为18.0%、18.7%，位居国内第一[8] - 2023年环氧粉末包封料毛利率31.27%，较上期增长4.94个百分点；环氧塑封料毛利率 - 4.91%，较上期减少23.04个百分点；其他产品毛利率 - 7.05%，较上期减少20.00个百分点[2] - 2023年境内销售毛利率29.50%，较上年增加3.63个百分点；境外销售毛利率38.21%，较上年增加9.74个百分点[2] - 环氧树脂平均采购单价自2022年的22.87元/KG降至2023年的16.19元/KG，下降幅度达29.22%[9] - 2023年度环氧粉末包封料平均单价30.71元，单位成本21.11元，较2022年单价变动 - 1.82%，单位成本变动 - 8.38%[30] - 2023年度环氧塑封料平均单价29.60元，单位成本31.05元，较2022年单价变动19.55%，单位成本变动53.18%[30] - 2023年度其他产品平均单价40.98元，单位成本44.28元，较2022年单价变动 - 8.08%，单位成本变动12.24%[30] - 2023年度公司产品合计平均单价30.73元，单位成本21.44元，较2022年单价变动 - 1.16%，单位成本变动 - 6.74%[30] - 2023年环氧塑封料产能利用率自上年的20.76%下滑至14.69%[31] 财务数据 - 报告期末公司存货账面余额为2873.31万元，计提存货跌价准备276.96万元，账面价值为2596.35万元[55] - 报告期末原材料账面余额2019.17万元，占比70.27%，计提存货跌价准备235.08万元，账面价值为1784.09万元[56] - 报告期末公司其他非流动资产账面余额284.15万元，较期初增长768.63%[82] - 报告期末其他非流动资产中预付中冶天工集团279.00万元，占比98.19%[86] - 报告期末公司应付职工薪酬账面余额208.90万元，较期初增长82.31%，主要因包含未发放的年终奖[90] - 2023年公司销售费用229.40万元，同比增长45.09%；管理费用580.98万元，同比增长20.37%；研发费用644.71万元，同比增长18.71%[97] - 2022 - 2023年中介机构费分别为36.93万元、129.97万元，同比增长251.81%，主要因新增咨询费用[97][99] - 2023年公司销售费用率、管理费用率、研发费用率分别为2.19%、5.55%、6.16%，较2022年上涨0.84、1.44、1.53个百分点[100]

业绩数据 - 2023年公司营业收入1.05亿元，同比减少10.81%；净利润1627.11万元，同比减少1.81%；毛利率30.23%，较上年增长4.16个百分点[2] - 2024年一季度营业收入2718.72万元，较上年同期增加13.56%；营业成本1797.74万元，较上年同期增加6.78%；毛利率33.88%，较上年同期增加4.20个百分点；净利润499.63万元，较上年同期增加26.07%[43] 市场份额 - 2022 - 2023年环氧粉末包封料市场占有率分别为18.0%、18.7%，位居国内第一[8] - 公司2021年全球电子元器件用环氧粉末包封料市场份额约为12.03%，2022年、2023年市场占有率分别为18.0%、18.7%[41] 产品数据 - 2023年度环氧粉末包封料平均单价30.71元，较上年降低1.82%，单位成本21.11元，较上年下降8.38%[28] - 2023年度环氧塑封料平均单价29.60元，较上年增长19.55%，单位成本31.05元，较上年增长53.18%；产能利用率自上年的20.76%下滑至14.69%[28][29] - 2023年度其他产品平均单价40.98元，较上年降低8.08%，单位成本44.28元，较上年增长12.24%[28] - 2023年度产品合计平均单价30.73元，较上年降低1.16%，单位成本21.44元，较上年下降6.74%[28] 销售数据 - 2023年境内销售环氧粉末包封料收入9294.63万元，毛利率30.61%；环氧塑封料收入238.62万元，毛利率 - 4.91%[34] - 2023年境外销售环氧粉末包封料收入872.27万元，毛利率38.22%；其他收入0.26万元，毛利率1.56%[34] - 公司有两家寄售客户，销售金额合计2443.07万元，占比23.35%[15] 成本数据 - 环氧树脂平均采购单价自2022年的22.87元/KG降至2023年的16.19元/KG，下降幅度达29.22%[9] 费用数据 - 2023年销售费用229.40万元，同比增长45.09%；管理费用580.98万元，同比增长20.37%；研发费用644.71万元，同比增长18.71%[96] - 2023年中介机构费129.97万元，同比增长251.81%，主要是咨询审计费增加90.71万元[96][99] 资产数据 - 报告期末公司存货账面余额为2873.31万元，计提存货跌价准备276.96万元，账面价值为2596.35万元[54] - 报告期末其他非流动资产账面余额284.15万元，较期初增长768.63%，为预付工程设备款[82] - 公司预付账款合计5594.30万元，其中预付中冶天工集团有限公司279.00万元，占比98.19%[86][87] - 报告期末应付职工薪酬账面余额208.90万元，较期初增长82.31%，主要因2023年末计提奖金101.12万元未发放[91][93] 收购数据 - 2021年12月公司415.76万元收购盛远达49%少数股权，收购时评估价值848.48万元，评估增值率329.39%[67] - 盛远达2023年资产总计1833513.62元，负债总计234761.31元，资产负债率12.80%；营业收入1704760.04元，毛利率27.64%，净利润 - 20259.47元[70] - 盛远达2023年9月注销，2023年未实际开展生产经营，抵消后营业收入为892262.59元[70]