Key Points RMDs can be a problem if you don't have a specific plan for that money. You don't have to spend your RMD, so you can invest it to better your finances later on. You can also give the money to charity or spend it on something special. The $23,760 Social Security bonus most retirees completely overlook › There's a reason so many people opt to save for retirement in an IRA or 401(k) plan, as opposed to a taxable brokerage account. Taxable brokerage accounts don't come with restrictions. ...

Tax season always feels like a scramble. You’re hunting for receipts, trying to remember if that donation counts and wondering if you’re leaving money on the table. Chances are, you probably are. Many taxpayers miss valuable deductions simply because they don’t know they exist or assume they don’t qualify. Here are 10 commonly overlooked tax deductions and credits that could save you hundreds or even thousands in 2026. 1. HSA Contributions If you have a high-deductible health plan, contributing to a he ...

At the same time, the study (and the growing research around estimating and communicating advisors' potential value to clients) offers some explanation into why tax planning and preparation are "elements I see time and time again among the fastest growing practices," said Shelby Nicholl, founder of advisor recruiting and consulting firm Muriel Consulting. Since early-career advisors often face difficulty generating organic growth — a problem shared by even some of the most profitable registered investment a ...

Out-of-pocket medical expenses often get overlooked because they’re only deductible if they exceed 7.5% of your adjusted gross income (AGI) . But if you’ve had a high-cost medical year, prepaying January appointments or procedures could push you over that threshold. Dental work, vision care, and prescription costs all count.Timing your charitable donations can help you maximize your tax deduction. If you're close to the itemization threshold, try bunching several years of donations into the current year (e. ...

健康储蓄账户(HSA)的核心优势 - 健康储蓄账户结合了传统IRA、401(k)和罗斯IRA、401(k)的税务优势 提供供款免税、投资收益免税以及用于合格医疗费用时提款免税的三重税务优惠 [1][6] 2026年HSA供款限额 - 2026年 55岁以下个人 自我保险计划的HSA最高供款额为4,400美元 家庭保险计划为8,750美元 [4][7] - 年满55岁或以上的参与者 可在相应限额基础上获得1,000美元的追加供款额度 只要在12月31日前年满55岁即符合资格 [4] 应避免的HSA使用误区 - 误区一：未在财务能力允许的情况下进行最大额度供款 鉴于HSA供款限额在2026年有所提高 最大化供款能充分利用其税务优惠 [3] - 误区二：将HSA当作普通消费账户使用 频繁提取资金支付医疗账单 最佳策略是若能用薪资支付医疗费用 则尽量不动用HSA资金 以便其余额能进行投资并享受免税增长 [5][8] - 误区三：因过去具备资格而假设2026年仍符合HSA供款条件 HSA的参与资格取决于健康保险计划是否符合每年可能变动的特定规则 需在供款前核实计划详情 [9] HSA的参与资格要求 - 2026年 健康保险计划必须满足以下条件才与HSA兼容：自我保险计划的最低自付额不低于1,700美元 家庭保险计划不低于3,400美元 同时自我保险计划的自付费用最高限额不高于8,500美元 家庭保险计划不高于17,000美元 [9][11] - 一旦参加医疗保险 将自动失去向HSA供款的资格 但账户已有余额仍可用于支付医疗保险的自付费用 如共付额和免赔额 [9] 错误供款的潜在后果 - 在不具备资格的情况下向HSA供款 可能导致高昂的税务罚款 [10]

政策背景与潜在资金流向 - 前总统特朗普提议向符合特定收入限制的美国公民发放来自关税收入的2000美元股息退税支票 该支票可能在2026年发放[1] 投资建议与资产配置策略 - 人工智能模型ChatGPT提供了宽泛的投资组合建议 指出最优决策取决于财务目标、风险承受能力、时间范围、税收等因素[2] - ChatGPT建议将资金投入广泛、以股息为重点的交易所交易基金 例如嘉信理财美国股息股票ETF 该ETF持有约100只跨行业股票 涵盖能源、消费品、医疗保健和工业等领域[3] - 对于股息股票 股息再投资计划是一种选择 通过用股息购买更多股份以及公司提高派息 可以使每季度股息支付增长[4] - 投资组合应进行多元化配置 建议跨多个行业投资于多只基金和公司 以便表现不佳的标的造成的损失可由组合中的赢家弥补[4] - ETF使投资更便捷 允许投资者投资于行业和主题 而非单个公司 并能获得整个行业的敞口 避免在需求旺盛的行业中选到滞涨个股的风险[5] 税务优化与账户选择 - 潜在的2000美元退税支票可存入传统IRA或Roth 401(k)等退休账户 这类账户具有税收优势 传统退休账户允许延迟纳税 Roth计划则享受免税增长[6]

罗斯转换概述 - 罗斯转换是将资金从传统IRA等税前退休投资组合转移至税后罗斯IRA的过程 [7] - 主要优势在于退休后从罗斯账户提款完全免税 且该账户豁免强制最低取款规定 [7] - 主要劣势在于转换时需预先缴纳所得税 转换当年需对全部转换金额缴税 [8] 强制最低取款规定详解 - 强制最低取款规定要求个人从73岁开始 每年必须从税前退休投资组合中提取最低金额并缴纳所得税 [3] - 规定旨在确保个人最终为此类资金纳税 防止退休者将非必需资金留存账户以累积价值 [3] - 取款金额基于投资组合价值与年龄计算 且该规则按每个投资组合单独适用 [4] 案例分析 - 假设一位60岁人士拥有110万美元的IRA 无额外供款且以8%的平衡增长率增长 [5] - 到73岁时 该IRA价值可能达到约299万美元 根据规定需提取112,890美元并缴纳至少17,000美元的税款 [5] 罗斯转换的财务影响 - 通过转换为罗斯IRA可避免强制最低取款规定 因为该规定不适用于罗斯账户 [6] - 转换需权衡预先缴税的成本 从长期看 根据个人税务情况 这可能比缴纳强制最低取款相关税款的总成本更高 [2]

文章核心观点 - 继承IRA账户涉及复杂的税务规则和财务决策 受益人需采取系统步骤以明智管理遗产 避免因误解规则或不当操作而承担高昂的财务成本 [1][2][3] 关键术语与定义 - **传统IRA**：提供税收减免的缴款 但取款时需缴纳所得税 继承的传统IRA取款需缴纳收入税 [4] - **罗斯IRA**：由税后资金供款 符合条件的取款免税 若账户开设至少五年 继承的罗斯IRA取款也应免税 [4] - **受益人**：继承IRA的个人 其信息由原账户所有者提供给管理该账户的金融机构（托管人） [4] - **最低必要提款额**：适用于传统IRA、401(k)、所有继承的IRA及其他退休账户类型的强制性提款 继承的传统IRA的RMD需纳税 继承的罗斯IRA的RMD免税 若未提取RMD 未提取部分可能面临高达25%的税负 [4] - **必要开始日期**：指已故账户所有者应开始提取RMD的年份 通常传统IRA要求账户所有者年满73岁起每年提取RMD [4] - **10年规则**：要求部分受益人在原账户所有者去世后10年内从继承账户中提取全部资金 提取可为一次性或分期进行 但若传统IRA账户所有者在RBD当日或之后去世 受益人可能还需满足年度RMD要求 [4] - **预期寿命法**：RMD基于账户所有者的预期寿命计算 部分受益人可选择基于自身预期寿命提取RMD 但此情况较少见 [4] 管理继承IRA的五个步骤 - **步骤一：学习IRA术语** 理解退休账户相关术语有助于避免后续问题并加快决策 [1] - **步骤二：咨询经验丰富的顾问** 专业财务顾问可帮助解释规则、选项并推荐适合财务目标的策略 最常见的问题涉及理解提款金额、时间及税务影响的规则 [2][3] - **步骤三：按受益人类型理解选项** 美国国税局将继承IRA的受益人分为三类 配偶受益人、合格指定受益人和指定受益人 每类有不同的账户管理选项 [5] - **步骤四：认识税收递延收益的价值** 立即提取继承资金可能代价高昂 需为传统继承IRA的提款纳税 并放弃传统和罗斯继承IRA余额多年的税收递延增长 [10] - **步骤五：指定您的受益人** 建议立即为继承的IRA指定受益人 即使是从非配偶处继承IRA且在10年全额清算期内去世 此过程应通过联系IRA托管人完成 [13][14] 不同受益人的具体规则与选项 - **配偶受益人**：可将资金转入自己名下的IRA 或保持账户为继承IRA 转入自己名下是更简单的选择 其税务和分配规则与自己拥有的其他IRA相同 [6] - **配偶受益人（保持为继承IRA）**：可根据自身或已故者的预期寿命提取RMD 也可选择遵循10年规则 若已故者在RBD当日或之后去世 则需为传统账户提取RMD [7] - **合格指定受益人**：包括未成年子女、残疾或慢性病患者 以及年龄不大于已故账户持有者10岁的受益人 [7] - **合格指定受益人的选项**：1 根据自身或已故者中较长的预期寿命进行分配 2 遵循10年规则 若已故者在RBD当日或之后去世则提取RMD [11] - **指定受益人**：指不属于配偶或合格指定类别的受益人 例如无慢性病的已故者成年子女 [8] - **指定受益人的要求**：必须遵循10年规则 确保在原所有者去世年份之后的第10年年底前提取全部账户余额 这是IRA非配偶受益人最常见的情况 [9] 财务影响与策略考量 - **立即提取的税务风险**：若立即提取传统继承IRA的资金 该提款将作为收入纳税 大额应税提款可能将个人推入更高的税级 从而引发更高的税收和更高的医疗保险保费 [5] - **税收递延增长的价值**：遵循10年规则 对于无需提取RMD的资金 有十年的税收递延期可用 其财务影响可能非常显著 [12] - **税收递延增长示例**：假设继承100,000美元的罗斯IRA 投资获得7%的平均年回报 将资金留在税收优惠账户中 10年后应增长至约195,000美元 若将资金转入具有相同回报的应税账户 假设边际税率为22% 10年后的税后余额将减少约25,000美元 [13]

You have two options for individual retirement accounts (IRAs): traditional or Roth. Which one can help you secure the retirement you want? Find out now with this breakdown of how traditional and Roth IRAs differ. We'll also cover the factors to consider when choosing between these retirement account types. Learn more: What is an IRA and how does it work? Understanding IRAs Traditional and Roth IRAs have powerful tax advantages that help you save more for retirement. Both offer tax-deferred earnings. T ...

美国企业年终奖金发放与个人财务规划 - 2024年美国企业发放的年终奖金相对慷慨 根据Gusto数据 平均金额为2,503美元[1] - 该平均奖金金额较2023年同比增长2%[2] 消费者债务状况 - 美国消费者面临高额债务压力 根据纽约联邦储备银行数据 信用卡债务总余额高达1.23万亿美元[3] - 当前信用卡平均利率接近22% 使用奖金偿还此类高息债务被认为是强化个人财务基础的最有效步骤之一[4] 奖金在税务优化与储蓄中的应用 - 年终奖金可用于向传统IRA、罗斯IRA或健康储蓄账户注资 以实现税务优化[6] - 传统IRA供款可降低当年应税收入 罗斯IRA退休提取时免税 HSA则提供三重税收优势[6] - 将奖金存入高收益储蓄账户是一种有意义的资金使用方式 通常在线银行提供的利率远高于本地银行[7]