核心观点 - 公司制定会计师事务所选聘制度以规范选聘续聘改聘行为 提升审计质量和财务信息可靠性 维护股东利益 [1] 总则 - 制度依据包括公司法 国有企业上市公司选聘会计师事务所管理办法 科创板上市规则及公司章程 [1] - 选聘涵盖财务报表审计和内部控制审计业务 其他专项审计可参照执行 [1] 会计师事务所执业质量要求 - 会计师事务所需具备独立主体资格和证券期货业务执业资格 [2] - 需有固定场所 健全组织机构 完善内控制度 熟悉财务会计法规 [2] - 需拥有足够注册会计师 近三年无证券期货违法刑事处罚记录 [2] - 签字注册会计师近三年无行政处罚记录 能保密公司信息 [2] 选聘程序 - 审计委员会 过半数独立董事或三分之一以上董事可提议选聘 [2] - 选聘方式包括竞争性谈判 公开招标 邀请招标等 需发布选聘文件并公示结果 [4] - 一般程序由财务部门准备文件 审计委员会审议 执行选聘 报董事会和股东会批准 [4] - 审计委员会可调查会计师事务所执业质量 要求现场陈述 [4] 评价标准 - 评价要素包括审计费用报价 资质条件 执业记录 质量管理水平等 [5] - 质量管理水平权重不低于40% 审计费用报价权重不高于15% [5] - 审计费用报价得分以选聘基准价计算 公式为(1-|基准价-报价|/基准价)×权重 [5] - 原则上不设最高限价 确需设置需说明依据 [6] 费用调整与续聘 - 审计费用可根据物价指数 工资水平 业务规模等因素调整 下降20%以上需披露说明 [6] - 续聘时可免招标程序 审计委员会需对会计师事务所年度工作进行全面评价 [7] - 审计项目合伙人和签字注册会计师服务满五年后需暂停五年 重大变动时年限合并计算 [7] 解聘改聘程序 - 解聘需提前30天通知 股东会表决时会计师事务所可陈述意见 [7] - 改聘时审计委员会需约见前后任会计师事务所 调查执业质量并发表意见 [8] - 年度报告审计期间不得改聘 除非出现重大缺陷或人员安排问题 [9] - 改聘需详细披露原因 会计师事务所陈述意见 审计委员会意见等信息 [9] 信息披露与监督 - 需在年度报告中披露会计师事务所 审计项目合伙人 签字注册会计师的服务年限和审计费用 [9] - 每年需披露会计师事务所履职评估报告和审计委员会监督报告 [9] - 更换会计师事务所需在第四季度结束前完成选聘 [9] - 审计委员会需监督审计工作 每年向董事会提交评估报告 [11] - 对特定情形如资产负债表日后变更会计师事务所 连续两年变更等保持关注 [11] 其他规定 - 公司和会计师事务所需遵守信息安全法规 选聘时审查信息安全能力 合同中明确保护责任 [13] - 选聘 应聘 评审 受聘文件需保存至少十年 [13] - 制度由股东会审议生效 董事会负责解释 [14]

员工持股计划预留股份非交易过户完成 - 公司于2025年8月8日完成40万股预留股份非交易过户至员工持股计划证券账户 过户价格为9.73元/股 [3] - 预留股份来源为公司回购专用证券账户持有股份 结合首次受让离职再分配1.3万股 合计完成41.3万股过户 [2][3] - 本次预留份额认购参与员工106人 实际认购缴款总额401.849万元 对应41.3万股 [2] 员工持股计划总体实施情况 - 截至公告日员工持股计划总持股量达200万股 占公司总股本比例2.2201% [3] - 员工持股计划存续期为36个月 自首次受让部分最后一笔股票过户日起计算 [3] - 预留部分标的股票锁定期12个月 锁定期满后一次性解锁 解锁时点按过户满12个月计算 [3] 相关决策程序 - 公司于2024年7月22日召开董事会及监事会 8月12日召开临时股东大会审议通过员工持股计划相关议案 [1] - 2025年7月24日召开董事会及监事会审议通过预留份额分配议案 确定不超过110名参与对象 [2]

监事会会议召开情况 - 会议于2025年6月26日以现场方式召开，由监事会主席王萍女士召集 [1] - 会议通知及资料于2025年6月23日通过邮件发出 [1] - 应参加表决监事3人，实际参加表决监事3人 [1] - 会议召集和召开符合《公司法》及《公司章程》规定 [1] 监事会会议审议情况 - 审议通过《关于公司新增套期保值业务的议案》 [1] - 表决结果为3票赞成，0票反对，0票弃权 [2] 套期保值业务 - 公司开展原材料锡套期保值业务旨在降低大宗原材料价格波动对生产经营的不利影响 [1] - 该业务符合公司业务发展需要 [1] - 公司已建立健全审批程序和风险控制体系，并严格执行 [1] - 业务开展不存在损害上市公司及股东利益的情形 [1] - 监事会同意公司根据实际经营情况开展套期保值业务 [1] 信息披露 - 具体内容详见公司6月27日在上海证券交易所网站披露的公告 [2]