A number of changes are coming to 401(k) plans in 2026, including higher contribution limits for all account holders. The amount individuals can contribute to their 401(k) plans will rise to $24,500 in 2026 from $23,500 for 2025, according to the IRS. Trending Now: Suze Orman Says If You’re Doing This, You’re ‘Making the Biggest Mistake in Life’ Try This: 6 Things You Must Do When Your Savings Reach $50,000 Another change, included in the Secure 2.0 Act of 2022, targets high earners over 50 only. This ch ...

NASHVILLE, Tenn., Dec. 11, 2025 (GLOBE NEWSWIRE) -- Truxton Wealth is pleased to announce the addition of Matt Winn as Vice President and Wealth & Tax Strategist. In this role, Matt will deliver comprehensive tax planning solutions tailored for high-net-worth individuals, families, and business entities. "We are thrilled to welcome Matt Winn to Truxton Wealth," said Drew Mallory, Chief Fiduciary Officer. "Sound comprehensive tax strategy is fundamental to delivering our client value proposition. Matt's expe ...

合格慈善分配（QCD）机制 - 合格慈善分配是从个人税前IRA账户直接转账至注册慈善机构的一种方式，资金不经过个人账户从而完全排除在应税收入之外，优于税收扣除[1][5] - 该分配方式可满足要求的最低提款额（RMD）义务，同时避免提款产生的税收影响，对于73岁及以上必须提取RMD的退休人员尤其有效[7][8] - 直接转账至合格501(c)(3)慈善机构能保持交易不出现在税表中，不影响调整后总收入（AGI）[5][14] 适用人群与条件 - 主要适用于年满70½岁、正在提取RMD、不进行分项扣除且IRA余额通常达到中六位数或更高的退休人员[4] - 已婚夫妇若双方均符合条件，每人可捐赠上限为108,000美元，该限额根据《安全法案2.0》每年随通货膨胀调整[3] - 捐赠时年龄至少需达到70½，且SEP和SIMPLE IRA不符合QCD资格[18] 操作流程与注意事项 - 若资金在401(k)或其他退休账户中，需先转入传统IRA才能进行QCD，大多数雇主计划允许此类转账，转账需在60天内完成以避免罚款[14][15] - 必须指示IRA托管人直接将资金转至合格慈善机构，而非个人账户，且需核实接收机构为501(c)(3)资格，捐赠者建议基金和私人基金会不符合条件[14][18] - 联邦层面QCD资金排除在收入外，但各州税务处理可能不同，需提前确认州税务规则[15] 潜在影响与优势 - 对于高净值退休家庭，QCD可同时实现慈善捐赠、降低税负和满足RMD要求的多重目标[16] - 该策略能够有效避免因跳过RMD而面临的IRS罚款，同时保持较低应税收入水平[7][8]

文章核心观点 - 文章探讨了美国上中产阶级的财务定位，指出其处于财务舒适与极端富裕之间的灰色地带，既无需过度担忧金钱，也无法承受财务上的随意挥霍[1] - 针对该群体在2026年的财务状况，文章提出了多项具体的财务管理策略，以帮助其更好地掌控财务[2] 财务策略建议 - 建议将部分储蓄从利息低于1%的传统银行账户，重新配置至收益率达4%或以上的短期国债或国债ETF，以提升资金效益[3] - 选择短期国债的原因在于其能提供安全性、流动性以及在利率仍处于高位但呈下降趋势时更好的收益率[4] 税务规划重点 - 上中产阶级面临的主要挑战之一是管理税负，因其收入高于平均水平，税率也更高，且可能无法享受针对极高或极低收入者的税收优惠[4] - 2026年，大多数上中产阶级收入者将适用24%的税率等级，与2025年相比，单身申报者的标准扣除额将增加350美元，联合申报者将增加700美元[5] - 高收入者在减少工资税方面的选择有限，但可通过其他方式掌控税务，建议包括战略性安排扣除项以抵消高收入，以及确保预扣税设置恰当以避免少缴税款及面临罚金和利息[8] 退休储蓄变化 - 从2026年开始，从单一雇主处收入超过145,000美元的个人将无法再进行税前401退休计划的追加缴费，这将增加上中产阶级储蓄者当年的应税收入，并限制税收递延[6] 上中产阶级定义 - 根据美国人口普查局2022年的数据，上中产阶级的财务指标中位数为：年收入在94,001美元至153,000美元之间，净资产中位数为269,100美元[7]

AI在个人财务咨询中的应用现状 - AI聊天机器人如ChatGPT、Claude、Gemini或Copilot已成为许多人处理日常事务和棘手个人问题的有用工具，包括个人财务咨询[1] - 在在线信息丰富的基础话题上，AI能够提供事实性答案，例如理解FICO信用评分[1] - 许多财务专家对AI在需要深入理解个人财务状况的专业领域提供的见解持谨慎态度，遵循此类建议可能导致严重后果[1] AI生成税务建议的潜在缺陷 - AI常建议通过最大化扣除额来降低税款，但该建议未考虑个人或长期目标，例如某些扣除可能降低合格商业收入扣除额或影响未来融资能力[3][4] - AI常建议所有自由职业者和小企业主通过成立公司来节省税款，但该通用建议缺乏个性化考量[5] - 税务专业人士能够根据个人当前状况、目标、收入水平及州法规提供个性化税务策略，这优于通用方案[4][5]

罗斯转换概述 - 将税前退休账户资金转入税后罗斯IRA是退休储蓄者可考虑的策略 该转换具有多项优势[1] - 逐步转换IRA资金至罗斯账户是一种流行方法 可在当下节省税款并为未来提供免税提款[1] - 每年转换20%的IRA资产可能并非最优方法 在某些情况下完全不转换可能更有效率[1] 罗斯转换的优势 - 罗斯账户不受规定最低提款规则限制 退休人员无需进行可能增加税负的强制性提款[2] - 年满59岁半后 罗斯账户的提款无需缴纳所得税 且不影响社会保障福利的征税[2] - 罗斯账户可为继承人提供延税财富转移 使其在遗产规划中受到欢迎[2] 罗斯转换的税务考量 - 转换决策的主要考量是退休后是否会处于更高的所得税等级 若处于更低等级则罗斯转换可能不具意义[3] - 从IRA等税前退休账户转换的资金在转换发生时需作为普通收入纳税[3] - 若储蓄者预计退休后处于更低所得税等级 以当前更高税率缴税将无法节省资金[3] 罗斯转换的技术方法 - 一次性转换大额IRA资金成本高昂 因为转换资金在发生时被视为应税收入[4] - 逐年转换是流行方法 将转换分摊至多个年份可避免纳税人进入更高税级 从而降低当前及整体税负[4] - 制定转换计划时 每年以固定百分比为目标可能非最佳方法 因影响当期税收的是转换金额的美元价值而非百分比[5] - 常规方法是每年仅转换足够使纳税人收入达到当前税级顶部的IRA资金[5]

税务规划服务需求激增 - 美国投资者去年缴纳了超过2060亿美元的资本利得税[2] - 近70%的高净值客户认为减少税负很重要[2] - 税务规划正迅速成为最受欢迎的咨询服务之一 与投资组合管理和遗产规划并列[2] 行业服务供给缺口 - 仅有不到一半的顾问提供税务规划服务[2] - 管理资产500万美元或以上客户的顾问中约53%提供税务规划[7] - 管理资产低于10万美元客户的顾问中仅38%提供该服务[7] 服务模式演变 - 传统上许多公司仅限于年底的税损收割[4] - 现在更多办公室采用每月、每周甚至每日处理的系统[4] - 税务规划从增值服务变为基本要求 客户希望税务策略成为每个决策的核心[5] 客户需求变化 - 客户问题从简单的“如何减税”转向更复杂的咨询 包括新法规对收入、社会保障、罗斯转换和遗产规划的影响[6] - 客户关注点从投资回报转向服务 使提供税务规划的顾问获得竞争优势[2] 过渡管理的重要性 - 客户将401(k)计划转入时 顾问重组投资组合可能产生大量资本利得税[5] - 建议将过渡视为一个多年过程而非立即彻底改革 以最小化税务影响[5] 行业未来展望 - 专家预测十年后税务规划将成为标准服务 不提供该服务的顾问将处于明显劣势[3] - 尽管认识到自身不足 许多公司仍因成本原因对投资所需专业知识犹豫不决[4] - 缺乏强有力的税务规划可能导致业绩收益迅速被税款侵蚀[4]

财富定义与目标 - 美国人认为需要平均净资产250万美元才能被视为富有 [1] 投资核心原则 - 投资应优先考虑长期增长和多元化，同时寻求专业建议和明智的税务策略 [3] - 投资需要遵守纪律、获取渠道和优化，从小规模开始，随着知识增长而扩大，并在投资组合增长时寻求专业指导 [4] - 应避免让情绪驱动投资决策，并避开不完全理解的投资 [3] 富裕投资者的具体策略 - 跨资产类别多元化配置资金，包括股票、债券、房地产、私募股权以及对冲基金或风险投资等另类投资，以降低风险并捕捉增长机会 [4] - 将部分资金配置于私募实体，如初创公司或风险投资公司，通常需要大量资金才能参与，但部分平台可为较小投资者提供入口 [4] - 聘请专业的财富管理人和税务顾问，并与其他成功投资者建立联系以了解其投资动向 [4] - 最大化利用税收递延投资账户，富裕投资者还使用信托、家族办公室或离岸账户来减少税务负担，但这需要法律和税务专家支持 [4] - 专注于长期价值，投资于具有强劲基本面的优质资产，如蓝筹股或具有良好销售和利润增长记录的企业，避免追逐短期趋势或投机性资产 [4] - 战略性利用低息贷款为投资提供资金，尤其是在房地产或商业投资方面 [5]

文章核心观点 - 针对退休账户大额取款导致的税负和医疗保险保费上涨问题 存在调整取款策略以减轻负担的空间 [1][2] - 医疗保险保费上涨并非永久性 而是基于两年前的收入水平 且收入门槛会随通胀调整 [4][5] - 应税收入和修正调整后总收入分别用于计算税负和医疗保险附加费 是策略调整的关键 [8] 收入相关月度调整金额 - IRMAA是医疗保险B部分和D部分基于收入的附加费 2024年对单身申报者起征点为年收入103,000美元 对夫妻联合申报为206,000美元 [3][4] - IRMAA可使2024年医疗保险B部分月保费最高增至594美元 [4] - 每年IRMAA金额基于纳税人两年前的收入水平计算 例如2024年的IRMAA取决于2022年的收入 [4] 取款策略与收入衡量标准 - 退休账户取款策略需考虑不同收入衡量标准 应税收入用于计算税款 而修正调整后总收入用于确定医疗保险附加费 [8] - 当前年度收入略超IRMAA门槛可能不会导致未来支付附加费 因为收入门槛会随通胀上调 [5]

罗斯转换机制 - 从传统IRA或401(k)转入罗斯IRA需缴纳所得税 因原始资金为税前缴款[4] - 转换金额按普通收入征税 大额转换可能触发高额税款[4] - 尽管需预付税款 但未来免税增长可能带来长期收益[5] 税务优化策略 - 分多年逐步转换可避免进入更高边际税率区间 例如64万美元分四年转换[7] - 选择其他收入来源较低的年份进行转换 控制总体收入水平[8] - 利用市场低迷期转换 账户价值较低时可转换更大比例资产且税负更小[9] 适用性考量 - 临近退休者需评估是否有足够时间通过未来免税增长抵消转换税款[2] - 投资者需根据时间跨度、收入来源等因素综合判断转换可行性[5] - 财务顾问可协助评估罗斯转换是否符合个人退休规划需求[3][5][9]