Both my son, 34, and daughter, 27, are well accomplished. Each has a master’s degree in the computer-science area and each is employed and living in their own condos that we helped them attain with the down payment. Neither is married yet. We both plan to take up the Social Security benefit at 70. My wife apparently can’t do the spousal benefit because her own benefit would be higher than half of mine. My wife has her own IRAs from her work and we do have a joint investment account with Charles Schwab and a ...

罗斯个人退休账户转换 - 罗斯个人退休账户转换是一个热门话题 其背景是人口老龄化和退休人员试图减轻税务负担 [1] - 传统个人退休账户、401(k)或403(b)的供款在当年无需纳税 其利息或投资收益也无需纳税 但未来所有提款都需作为普通收入纳税 [2] - 罗斯退休账户使用税后资金供款 这意味着账户内的任何收益、增值或提款都无需再纳税 [3] - 可以将传统退休账户的部分或全部资金转换为罗斯账户 以提前缴纳税款 从而避免未来纳税 但转换的时机选择对于实现税务效率可能很复杂 [4] - 对于大多数提前退休者而言 罗斯转换并非最佳选择 [5] 小盘股表现与投资 - 自6月30日至9月25日 小盘股的表现优于标普500指数 [7] - 罗素2000指数是最常被引用的小盘股基准 但它包含数百家未盈利的公司 尽管如此 它近期的表现仍优于筛选更严格的标普小型股600指数 [7] - 标普小型股600指数的初始纳入要求包括公司需连续四个季度盈利 [7] - 投资者可以通过交易所交易基金投资整个罗素2000指数 例如iShares Russell 2000 ETF和Vanguard Russell 2000 ETF [8] - 投资者也可以通过诸如SPDR Portfolio S&P Small Cap ETF等基金投资标普小型股600指数 [8]

罗斯IRA五年规则 - 罗斯IRA存在两条独立的五年规则 可能单独或同时适用 [3] - 第一条规则针对罗斯转换 每笔转换资金均有独立的五年等待期时钟 [4] - 转换资金的五年等待期从转换发生当年的1月1日开始计算 例如2025年4月30日转换5万美元 需等到2030年1月1日方可提取 [6] - 若在五年等待期内提取转换本金且年龄未满59.5岁 将面临10%的提前提取罚金 [6] - 设立此规则旨在防止投资者利用转换来规避提前提取罚金的规定 [7] - 一旦投资者年龄超过59.5岁 则不再适用提前提取罚金 无论转换发生多久 [7] 罗斯IRA五年规则适用条件 - 投资者若满足年龄超过59.5岁且持有任何罗斯IRA账户至少满五年这两个条件 可能现在即可提取收益和本金而无需等待每次转换的五年期 [1][5] - 第二条规则针对罗斯供款 要求从开设首个罗斯IRA账户起算五年 若未满五年提取收益需缴纳所得税 即使年龄超过59.5岁 [8] - 与每条转换有独立时钟不同 供款规则的五年要求只需满足一次 [8]