罗斯个人退休账户转换 - 罗斯个人退休账户转换是一个热门话题 其背景是人口老龄化和退休人员试图减轻税务负担 [1] - 传统个人退休账户、401(k)或403(b)的供款在当年无需纳税 其利息或投资收益也无需纳税 但未来所有提款都需作为普通收入纳税 [2] - 罗斯退休账户使用税后资金供款 这意味着账户内的任何收益、增值或提款都无需再纳税 [3] - 可以将传统退休账户的部分或全部资金转换为罗斯账户 以提前缴纳税款 从而避免未来纳税 但转换的时机选择对于实现税务效率可能很复杂 [4] - 对于大多数提前退休者而言 罗斯转换并非最佳选择 [5] 小盘股表现与投资 - 自6月30日至9月25日 小盘股的表现优于标普500指数 [7] - 罗素2000指数是最常被引用的小盘股基准 但它包含数百家未盈利的公司 尽管如此 它近期的表现仍优于筛选更严格的标普小型股600指数 [7] - 标普小型股600指数的初始纳入要求包括公司需连续四个季度盈利 [7] - 投资者可以通过交易所交易基金投资整个罗素2000指数 例如iShares Russell 2000 ETF和Vanguard Russell 2000 ETF [8] - 投资者也可以通过诸如SPDR Portfolio S&P Small Cap ETF等基金投资标普小型股600指数 [8]