内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制存在固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] 审计事项 - 审计同花顺股份公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3]

内部控制责任 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[4] - 审计公司的责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 审计结果 - 审计公司认为公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有一定风险[6]

内部控制评估 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行自我评估[1] - 评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] 评价范围与重点 - 纳入评价范围的主要事项和业务涵盖多方面[5] - 重点关注销售、采购等高风险业务领域[5] 治理与管理体系 - 公司设立治理机构并制定相关制度[6] - 公司建立人力资源管理体系并完善考核机制[8] 审计与风险管理 - 审计部负责内部审计监督并可报告重大缺陷[9] - 公司将风险管理融入各项活动和业务层面[11] 信息与资金管理 - 公司建立信息传递渠道并实施数字化工厂项目[12] - 公司制定资金管理制度防控资金安全风险[14] 制度制定 - 公司依据准则制定财务报告信息披露制度[17] - 公司制定关联交易等多项管理制度[18][19][21][23] 缺陷标准 - 明确财务报告和非财务报告内部控制缺陷定量标准[30][33] 未来展望 - 公司将强化内控建设，完善监督检查等工作[38]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 审计结论 - 天士力公司2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7][8] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

子公司定义 - 子公司包括绝对控股子公司和相对控股子公司[3] 投资项目审核 - 500万元以上或专业性强的投资项目需成立调研小组[9] - 事业发展部10个工作日内完成《立项申请》审核[9] 交易审议标准 - 资产总额占比10%以上等6种情况提交董事会审议[10] - 资产总额占比50%以上等6种情况提交股东会审议[11] 投资审批权限 - 未达审议标准的对外投资由总经理办公会审批[12] 投资形式及流程 - 对外投资分直接和间接投资[14] - 直接投资需编制《立项申请》和《可行性研究报告》[15] 协议编制与审批 - 法律顾问指导编制《投资协议(合同)》并按制度审批[16] 并购企业管理 - 全资或控股并购企业成立临时管理机构[16] 证券投资管理 - 财务部可进行证券组合投资并编制报告[19] - 建立证券保管制度，至少两人控制有价证券[19] - 月末、年末盘点有价证券并编制盘点表[19] 投资跟踪评价 - 相关部门在投资后前三年全方位跟踪评价[20] 投资减值与收益控制 - 投资企业市价或可收回金额低时计提减值准备[23] - 投资企业加强收益控制，严禁账外账并定期对账[23] 投资收回与转让 - 投资项目期满、破产等情况可收回投资[26] - 投资项目不符战略、亏损等情况可转让投资[27] 信息披露与监督 - 对外投资按规定履行信息披露义务[31] - 审计监察部年末及不定期监督检查投资情况[34] 尽职调查内容 - 尽职调查涵盖主体、业务、财务等多方面内容[39] 立项申请内容 - 立项申请明确项目情况、目的等信息[42] 可行性研究报告内容 - 可行性研究报告包括总论、市场预测等内容[45] 投资协议内容 - 投资协议明确合作方、项目、出资等信息[48]

财务报告内控 - 审计广州市嘉诚国际物流股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 责任与风险 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[3] - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5] 报告信息 - 报告签字日期为2025年2月19日[10]