As filed with the Securities and Exchange Commission on December 15, 2023 Registration No. 333-270726 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 5 TO FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 WETOUCH TECHNOLOGY INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Nevada 3571 20-4080330 (State or jurisdiction of (Primary Standard Industrial (I.R.S. Employer incorporation or organization) Classification Code Number) Identification No.) N ...

业绩数据 - 2023年和2022年前九个月，公司分别实现约3730万美元和约3540万美元收入；2022年和2021年全年，分别实现约3790万美元和约4080万美元收入[35] - 2023年和2022年前九个月，国内销售分别占公司收入的69.2%，国际销售分别占30.8%；2022年和2021年全年，国内销售分别占69.7%和66.7%，国际销售分别占30.3%和33.3%[36] - 2023年前9个月，两名客户分别占应收账款总额的26.7%和14.1%；2022年，三名客户分别占32.2%、22.8%和14.0%；2021年，六名客户分别占25.7%、18.6%、12.5%、11.5%、11.3%和10.2%[99] - 截至2023年9月30日，公司净应收账款约为1390万美元[102] 股票相关 - 公司拟发售400万股普通股，每股面值0.001美元，预计公开发行价在每股5.00 - 7.00美元之间[7] - 2023年11月15日，公司普通股在OTCQB收盘价为每股9.45美元[7] - 2023年9月12日，公司进行1比20的反向股票拆分[10] - 公司已授予承销商45天内额外购买最多60万股普通股的选择权[16] - 公司申请将普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“WETH”[8] - 承销商将获得等于包销总收益7.0%的承销折扣，公司还需支付相关费用[17] - 假设承销商完全行使超额配售权，公司同意发行最多9.2万股普通股的认股权证[18] 历史交易与资产变动 - 2020年10月9日公司完成反向合并，向BVI Wetouch股东发行2800万股普通股[31] - 2021年3月16日四川威图获1.152亿元人民币（约1770万美元）拆迁补偿[50][52] - 2021年3月16日四川微图签订回租协议，后续租期延长且租金上涨[51] - 公司44名售股股东申请转售1588.9371万股普通股的注册声明于2021年1月7日生效[58] 未来规划 - 公司预计在成都医药城购置和建设新设施资本需求约1.7亿元人民币（约2620万美元），2024年10月31日前完成[53] 技术与产品 - 公司专有技术使四川微图能生产特定触摸屏，支持20点触摸和20种手势[66] - 公司生产中大型触摸屏，应用于特定行业[69] 风险因素 - 公司面临境外发行监管、反垄断、网络安全等风险[12] - 中国政府对公司业务有重大影响，可能干预子公司运营[13] - 若违反相关法规，公司和个人将面临罚款[13][76][131][136] - 《外国公司问责法案》可能导致公司股票被禁止交易[14][80][138][139] - 公司依赖大客户、应收账款回收、产品质量等存在风险[72] - 新冠疫情、自然灾害等可能扰乱公司业务[97] - 触摸屏行业竞争激烈，公司可能失去市场份额[105] - 原材料成本、供应和质量波动影响公司运营[115] - 公司依赖关键管理人员，人员流失有不利影响[116][117] - 公司与供应商无长期合同，供应可能受影响[118] - 无法采用新技术适应需求会影响业务[119] - 公司面临客户索赔、负面宣传等风险[120][121] - 中国外汇法规、监管变化等可能影响公司[122][129][130][154][155][156][171][172][173][174][181] - 公司财务报告内部控制存在重大缺陷[194][196] - 公司普通股交易价格可能波动，面临证券集体诉讼等风险[189][190] 资金使用 - 公司对承销发行所得净收益使用有自主权，主要用于业务运营和一般公司用途[199]

公司股权变动 - 2020年10月9日公司完成反向合并，发行2800万股普通股收购BVI Wetouch全部已发行和流通的股本，合并完成后共有1569820股已发行和流通的普通股[114] - 2023年7月16日公司董事会批准普通股1比20的反向股票分割，9月12日生效[115] 整体财务数据关键指标变化（季度） - 2023年第三季度收入1110万美元，较2022年同期的1160万美元下降4.3%；前三季度收入3730万美元，较2022年同期的3540万美元增长5.4%[121] - 2023年第三季度毛利润480万美元，较2022年同期的510万美元下降5.9%；前三季度毛利润1710万美元，较2022年同期的1440万美元增长21.3%[121] - 2023年第三季度净利润290万美元，较2022年同期的330万美元下降12.1%；前三季度净利润1030万美元，较2022年同期的880万美元增长17.0%[121] - 2023年第三季度总营收1112.36万美元，较2022年同期的1162.30万美元减少49.94万美元，降幅4.3%[130] - 2023年前三季度总营收3730万美元，较2022年同期的3540万美元增加190万美元，增幅5.4%[140] - 2023年第三季度毛利润480万美元，较2022年同期的510万美元减少30万美元，降幅5.9%；毛利率降至42.9%，较2022年同期的43.6%下降0.7%[132] - 2023年第三季度销售费用30万美元，较2022年同期的20万美元增加10万美元，增幅50%[133] - 2023年第三季度管理费用20万美元，较2022年同期的10万美元增加10万美元，增幅100%[134] - 2023年第三季度研发费用20580美元，较2022年同期的20737美元减少157美元，降幅0.8%[135] - 2023年第三季度营业利润430万美元，较2022年同期的470万美元减少40万美元[136] - 2023年第三季度净收入290万美元，较2022年同期的330万美元减少40万美元[139] 整体财务数据关键指标变化（前三季度） - 2023年前三季度毛利润为1710万美元，较2022年同期的1440万美元增长18.8%，毛利率从40.8%提升至45.7%[148] - 2023年前三季度销售费用为40万美元，较2022年同期的120万美元减少66.7%[149] - 2023年前三季度一般及行政费用为190万美元，较2022年同期的90万美元增长111.1%[150] - 2023年前三季度研发费用为61849美元，较2022年同期的65307美元减少5.3%[151] - 2023年前三季度经营收入为1470万美元，高于2022年同期的1220万美元[152] - 2023年前三季度普通股认股权证公允价值变动损失为20万美元，2022年同期为收益35542美元[154] - 2023年前三季度所得税前收入为1440万美元，较2022年同期的1220万美元增长18.0%，所得税费用为410万美元，较2022年同期增长20.6%[155] - 2023年前三季度净利润为1030万美元，高于2022年同期的880万美元[157] 业务线发货量数据关键指标变化 - 2023年第三季度总发货量557503台，较2022年同期的572241台下降2.6%[122] 业务线国内市场数据关键指标变化 - 2023年第三季度国内市场收入740万美元，较2022年同期的810万美元下降8.6%，主要受汇率、销量下降和售价上升综合影响[124][125] - 2023年前三季度国内市场营收2580万美元，较2022年同期的2450万美元增加130万美元，增幅5.3%[141] 业务线海外市场数据关键指标变化 - 2023年第三季度海外市场收入370万美元，较2022年同期的350万美元增长5.7%，主要因销量和平均售价上升[124][128] - 2023年前三季度海外市场营收1150万美元，较2022年同期的1090万美元增加60万美元，增幅5.5%[141] 业务线地区销售额数据关键指标变化 - 2023年第三季度华南、西南和华东地区销售额分别下降6.0%、5.5%和2.2%[127] 子公司业务受疫情影响 - 2020年2月上旬至3月上旬，子公司四川威图因疫情暂时关闭，业务受负面影响，收入和净利润降低[118] 公司资产负债情况 - 截至2023年9月30日，公司流动资产为1.091亿美元，流动负债为730万美元[160] 公司现金流量情况 - 2023年前三季度经营活动提供净现金900万美元，投资活动无现金变动，融资活动提供净现金4000万美元[161]

As filed with the Securities and Exchange Commission on September 22, 2023 Registration No. 333-270726 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 3 TO FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 WETOUCH TECHNOLOGY INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Nevada 3571 20-4080330 (State or jurisdiction of (Primary Standard Industrial (I.R.S. Employer incorporation or organization) Classification Code Number) Identification No.) ...

公司股权与合并信息 - 2020年10月9日公司完成反向合并，发行2800万股普通股收购BVI Wetouch全部已发行和流通的股本，合并完成后公司共有31396394股已发行和流通的普通股[94] 财务数据关键指标变化（季度） - 2023年第二季度收入为1280万美元，较2022年同期的1180万美元增长8.4%；毛利润为630万美元，较2022年同期的510万美元增长23.5%；毛利率为49.0%，2022年同期为43.0%；净利润为470万美元，2022年同期为290万美元；总发货量为590140台，较2022年同期的556875台增长4.1%[99] - 2023年第二季度公司毛利润为630万美元，2022年同期为510万美元；毛利率从2022年同期的43.0%增至49.0%，主要因收入增长8.5%，特别是高端产品收入增长，部分被商品销售成本增长1.7%抵消[106] - 2023年第二季度公司净收入为470万美元，2022年同期为290万美元[112] 财务数据关键指标变化（上半年） - 2023年上半年收入为2620万美元，较2022年同期的2370万美元增长10.5%；毛利润为1230万美元，较2022年同期的940万美元增长30.9%；净利润为750万美元，较2022年同期的550万美元增长36.4%[99] - 2023年上半年公司营收为2620万美元，较2022年同期增长250万美元，增幅10.5%[113] - 2023年上半年国内市场营收增长220万美元，增幅13.6%；海外市场营收增长30万美元，增幅4.0%[113][116] - 2023年上半年公司总销量为122.5416万件，较2022年同期减少10.4688万件，减幅7.9%[113] - 2023年上半年公司毛利润为1230万美元，较2022年同期增长290万美元，增幅30.9%；毛利率为46.9%，较2022年同期增加7.5个百分点[119] - 2023年上半年公司一般及行政费用为170万美元，较2022年同期增加90万美元，增幅112.5%[121] - 2023年上半年公司研发费用为41269美元，较2022年同期减少3301美元，减幅7.4%[122] - 2023年上半年公司总运营收入为1040万美元，较2022年同期的750万美元有所增加[123] - 2023年上半年公司所得税前收入为1040万美元，较2022年同期增长270万美元，增幅35.1%[125] - 2023年上半年公司净收入为750万美元，2022年同期为550万美元[127] 各地区业务数据关键指标变化（季度） - 2023年第二季度西南地区销售额较去年增长35.5%，华南地区增长19.4%，华东地区增长13.5%[102] 国内与海外业务数据关键指标变化（季度） - 2023年第二季度国内市场收入增长100万美元，增幅12.3%，主要因销量增长9.3%和平均人民币售价增长8.8%，部分被人民币兑美元贬值带来的6.1%汇率负面影响抵消[100] - 2023年第二季度海外市场收入稳定在370万美元，平均售价增长9.9%，销量持平[103] 各业务线数据关键指标变化（季度） - 2023年第二季度汽车触摸屏收入为3210054美元，较2022年同期增长10.5%；工业控制计算机触摸屏收入为2422606美元，较2022年同期增长3.3%；POS触摸屏收入为2278814美元，较2022年同期增长12.9%；医疗触摸屏收入为1888053美元，较2022年同期增长19.7%[104] 公司生产组合调整 - 公司将生产组合从传统低端产品转向高端产品，如POS触摸屏、医疗触摸屏、多功能打印机触摸屏和汽车触摸屏[105] 疫情对公司业务影响 - 2020年2月上旬至3月上旬，子公司四川威图因疫情按当地政府要求暂时关闭，业务受负面影响，2020年营收和净利润降低[97] 公司资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，公司流动资产为1.074亿美元，其中现金9220万美元，应收账款1400万美元，存货20万美元，预付费用和其他流动资产110万美元[130] - 截至2023年6月30日，公司流动负债为810万美元，包括应付账款240万美元，应付所得税150万美元，应计费用和其他流动负债250万美元，第三方贷款50万美元，应付可转换本票120万美元[130] 公司现金流情况 - 2023年上半年经营活动提供的净现金为680万美元，2022年同期为150万美元[131] - 2023年上半年投资活动提供的净现金为0，2022年同期也为0[131][132] - 2023年上半年融资活动提供的净现金为4000万美元，源于私募股票发行所得；2022年同期为0[131][133] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为9220万美元，2022年12月31日为5130万美元[133] 公司应收账款情况 - 2023年上半年销售未收款天数从2022年底的81天降至79天[134] - 截至2023年6月30日，公司应收账款为1396.3453万美元，2022年12月31日为905.7741万美元[135] 公司资金需求保障 - 公司管理层认为，经营和融资活动提供的现金及现金等价物至少能满足未来12个月的营运资金、资本支出和其他流动性需求[136] 公司内部控制情况 - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序因财务报告内部控制存在重大缺陷而无效[140]

As filed with the Securities and Exchange Commission on June 9, 2023 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 2 TO FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 WETOUCH TECHNOLOGY INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) incorporation or organization) Classification Code Number) Identification No.) (State or jurisdiction of (Primary Standard Industrial (I.R.S. Employer Nevada 3571 20-4080330 No. 29, Third Main Avenue Shigao T ...

公司股权与合并信息 - 2020年10月9日公司完成反向合并，发行2800万股普通股收购BVI Wetouch全部已发行和流通的股本，合并完成后公司共有31396394股已发行和流通的普通股[118] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度公司收入为1340万美元，较2022年第一季度的1200万美元增长11.7%；毛利润为600万美元，较2022年第一季度的430万美元增长39.5%；毛利率为45.0%，2022年同期为35.9%；净利润为280万美元，2022年同期为250万美元；总发货量为635276台，较2022年第一季度的559958台增长13.5%[124] - 2023年第一季度毛利润为600万美元，2022年同期为430万美元；毛利率从2022年同期的35.9%增至45.0%，主要因2023年第一季度销售额增长11.7%，特别是高端产品，但商品销售成本增加3.9%部分抵消了增长[131] - 2023年第一季度一般及行政费用为170万美元，较2022年同期的40万美元增加130万美元，增幅325.0%[132] - 2023年第一季度研发费用为20,885美元，较2022年同期的22,857美元减少1,972美元，降幅8.6%[133] - 2023年第一季度总营业收入为430万美元，高于2022年同期的340万美元[134] - 2023年第一季度普通股认股权证公允价值变动损失为97,602美元，2022年同期为收益160,443美元[135] - 2023年第一季度所得税前收入为420万美元，较2022年同期的350万美元增加70万美元，增幅20.0%；所得税费用为140万美元，较2022年同期的100万美元增加40万美元，增幅40.0%[136] - 2023年第一季度净利润为280万美元，高于2022年同期的250万美元[137] - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为270万美元，2022年同期使用140万美元；融资活动提供的净现金为4000万美元，2022年同期为零[141] - 2023年第一季度末应收账款周转天数从2022年末的81天降至74天[145] 各地区业务线数据关键指标变化 - 2023年第一季度国内市场收入为930万美元，较2022年同期的820万美元增长13.4%，主要因销量增长16.2%和平均人民币售价增长5.4%，但受人民币兑美元贬值7.8%的负面影响部分抵消[125] - 2023年第一季度海外市场收入为410万美元，较2022年同期的380万美元增长7.9%，主要因销量增长8.6%，但平均售价下降0.2%部分抵消[128] - 2023年第一季度国内市场销量增长主要集中在西南、华东和华南地区，分别增长49.2%、13.8%和9.0%[127] 各产品业务线数据关键指标变化 - 2023年第一季度汽车触摸屏收入为3234836美元，较2022年同期增长7.4%；工业控制计算机触摸屏收入为2672250美元，较2022年同期增长16.3%；POS触摸屏收入为2066774美元，较2022年同期增长5.6%；游戏触摸屏收入为1911297美元，较2022年同期增长8.4%；医疗触摸屏收入为2094242美元，较2022年同期增长42.3%；多功能打印机触摸屏收入为1454062美元，较2022年同期下降2.3%；其他收入为0美元，较2022年同期下降100.0%[129] 产品生产与售价相关信息 - 公司继续将生产组合从传统低端产品转向高端产品，如POS触摸屏、医疗触摸屏和工业控制计算机触摸屏[130] - 2023年第一季度产品平均售价增长5.4%，主要因国内市场高端新产品销售增加[126] 公司经营受疫情影响情况 - 受新冠疫情影响，公司子公司四川威图于2020年2月上旬至3月上旬暂时关闭，2020年业务受到负面影响，收入和净利润降低，且直到2023年3月31日仍经历多次停工[121][122] 公司资产与负债情况 - 截至2023年3月31日，公司流动资产为1.077亿美元，流动负债为730万美元[140] 公司设施装修合同情况 - 公司于2021年12月20日签订的设施装修合同金额为人民币2000万元（约合310万美元），截至2023年3月31日已预付人民币1500万元（约合220万美元），剩余人民币500万元（约合70万美元）将于2023年底前支付[150] 公司内部控制情况 - 截至2023年3月31日，公司披露控制与程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效[153] - 公司因业务有限，员工数量有限，无法实现职责分离[153] - 公司缺乏具备财务专家的正式审计委员会[153] - 报告期内，公司财务报告内部控制无重大影响的变更[154] - 公司会根据业务增长和扩张需求聘请更多员工和专家，但业务能否扩张无法保证[153] 公司法律成本处理情况 - 公司会在法律事项成本可能发生且金额可合理估计时计提相关成本[156] - 公司与损失或有事项相关的法律成本在发生时计入费用[156] 报告签署信息 - 报告签署日期为2023年5月22日[159] - 签署人包括总裁兼首席执行官宗毅连和首席财务官黄玉华[159]

As filed with the Securities and Exchange Commission on May 1, 2023 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 1 TO FORM S-1 Nevada 3571 20-4080330 No. 29, Third Main Avenue Shigao Town, Renshou County Meishan, Sichuan, 620500 China (86) 028-37390666 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 WETOUCH TECHNOLOGY INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or jurisdiction of (Primary Standard Industrial (I.R.S. Employer incorporati ...

公司股权与合并信息 - 2020年10月9日公司完成反向合并，发行2800万股普通股收购BVI Wetouch全部已发行和流通的股本，合并完成后共有31396394股已发行和流通的普通股[170] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司营收3790万美元，较2021年的4080万美元下降7.1%；毛利润1400万美元，较2021年的1840万美元下降23.9%；净利润870万美元，较2021年的1740万美元下降50.0%[172] - 2022年公司毛利润率为37.0%，较2021年的45.3%下降8.3%，主要因销售额下降7.1%和材料成本增加13.2%[181] - 2022年劳动成本下降2.2%，折旧和其他间接成本（如租金和电费）因产量减少下降9.0%[181] - 2022年销售费用为130万美元，较2021年的60万美元增加70万美元，增幅116.7%[182] - 2022年一般及行政费用为130万美元，较2021年的190万美元减少60万美元，降幅31.6%[183] - 2022年研发费用为85,251美元，较2021年的89,477美元减少4,226美元，降幅4.7%[184] - 2022年经营收入为1140万美元，较2021年的1260万美元减少120万美元，降幅9.5%[187] - 2022年资产处置收益为0，较2021年的760万美元减少760万美元[188] - 2022年应付票据转换损失为10万美元，2021年为0[190] - 2022年普通股购买认股权证公允价值变动收益为90万美元，较2021年的80万美元增加10万美元，增幅12.5%[191] - 2022年净利润为870万美元，较2021年的1740万美元减少870万美元[195] - 2022年销售未收款天数为81天，较2021年的88天有所减少[204] - 2022年和2021年年底存货核销分别为74100美元和0美元[226] - 2022年和2021年年底公司记录的普通股购买认股权证负债分别为256957美元和1128635美元[234] - 2022年和2021年公司普通股购买认股权证负债公允价值变动收益分别为871677美元和759471美元[234] 公司业务发货与销售数据关键指标变化 - 2022年总发货量1916976台，较2021年的1922353台下降0.3%[172] - 2022年国内市场营收2644.04万美元，较2021年的2721.37万美元下降2.8%；海外市场营收1148.27万美元，较2021年的1357.18万美元下降15.4%[173] - 2022年国内市场销量1295097台，较2021年的1244438台增长4.1%；海外市场销量621879台，较2021年的677915台下降8.3%[174] - 2022年汽车触摸屏营收929.34万美元，较2021年的1159.75万美元下降19.9%；POS触摸屏营收655.63万美元，较2021年的629.15万美元增长4.2%[179] - 2022年公司产品平均售价以人民币计算下降2.7%，人民币兑美元贬值带来4.4%的汇率负面影响[173] 公司资产与负债情况 - 截至2022年12月31日，公司流动资产为6220万美元，流动负债为400万美元[198] - 2021年12月20日公司签订2000万元人民币（约310万美元）设施装修合同，截至2022年12月31日已预付1500万元人民币（约220万美元），剩余500万元人民币（约70万美元）将于2023年底支付[211] - 截至2022年12月31日，公司无表外安排[212] - 除应收账款和客户预付款外，2022年和2021年年底公司合并资产负债表无其他重大合同资产、负债或递延合同成本[220] 公司会计政策与准则相关 - 公司采用ASC 606确认收入，对合并财务报表无重大影响[216] - 公司产品提供自发货日起三年质保，历史售后及技术支持成本不重大，未记录质保准备金[221][222] - 公司按地理区域分解合同收入，2022年和2021年分解情况披露于财务报表附注14[223] - 2022年和2021年公司未发生重大所得税相关罚款或利息，认为不存在不确定的税务准备金[236] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06简化可转换工具会计处理[245] - 公司采用修正追溯过渡法采用ASU 2016 - 13，对合并财务报表无重大影响[246] - ASU 2019 - 12简化所得税会计，2021年开始的期间生效，允许提前采用[247] - ASU 2021 - 08要求按ASC Topic 606处理收购业务中的合同资产和负债，2022年12月15日后财年生效，公司正评估影响[248] 公司风险相关 - 公司未因利率变动面临重大风险，未使用衍生金融工具管理利率风险[250] - 公司部分收入以人民币收取、费用以人民币支付，面临人民币兑美元汇率转换风险[251] - 2005年7月21日人民币汇率制度改变，对美元升值2.1%，2010年9月30日又升值0.43% [252] - 2012年4月16日和2014年3月17日，人民币兑美元汇率波动幅度分别调整为1%和2%，2022年12月31日汇率为6.8972 [252] - 人民币兑美元贬值会对公司股份价值和股息支付产生不利影响[253] - 2022年12月和2021年12月中国消费者物价指数同比分别增长2.0%和0.9%，目前通胀未对公司运营产生重大影响[254] 公司产品生产策略 - 公司持续将生产组合从传统低端产品转向高端产品，如POS触摸屏和多功能打印机触摸屏[180]

业绩数据 - 2022年9月30日止九个月和2021年同期分别实现约3540万美元和约3710万美元营收[38] - 2021年和2020年12月31日止十二个月分别实现约4080万美元和约3130万美元营收[38] - 2021年和2020年国内销售分别占营收的66.7%和68.4%，国际销售分别占33.3%和31.6%[39] - 2021年和2020年前五大客户分别占总收入的约79.6%和73.31%[103] - 截至2021年12月31日，公司应收账款约为790万美元[105] 股权与交易 - 出售股东将出售3,941,055股普通股[9] - 2023年3月20日，公司普通股最后报告的售价为每股0.245美元[10] - 公司普通股目前在OTCQB市场交易，代码为“WETH”，申请在纳斯达克资本市场上市，代码不变[10][11] - 公司预计进行1 - [ ]反向股票拆分，授权股数将按比例减少[13] - 公司拟以包销方式发售普通股，预计公开发行价在一定区间内[8] - 2020年6月18日，买家收购托管人持有的1714286股公司股份，占已发行和流通股份的50.47%[43] - 2020年9月30日，公司进行70比1反向股票分割，授权普通股增至3亿股，已发行和流通普通股从2.37742066亿股减至339.6394万股[44] - 2020年10月9日，公司通过发行2800万股普通股收购BVI Wetouch全部已发行和流通股本，反向合并后共有3139.6394万股已发行和流通普通股[46] - 2021年3月12日，BVI Wetouch以1万港元收购HK Wetouch全部已发行股份[52] - 2021年1月7日，44名售股股东转售1588.9371万股公司普通股的注册声明生效[64] - 截至2023年3月21日，发售前已发行普通股为193,604,965股[90][96] 财务与法规 - 子公司需每年从税后利润中至少提取10%作为法定储备金，直至达到注册资本的50%[16] - 《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》将于2023年3月31日生效[16] - 2022年12月15日，PCAOB宣布可全面检查和调查中国内地和香港的注册会计师事务所[17] - 2022年12月29日，《加速外国公司问责法》颁布，将禁止交易或摘牌时间从三年减至两年[17] - 承销商将获得相当于承销发行总收益7.0%的承销折扣，公司还同意支付最高18万美元的承销商实报实销费用[21] - 非居民企业投资者的股息需缴纳10%的预提税，证券转让收益也按10%征税[87] - 承销商有45天的超额配售选择权，可购买最多占发售股份15%的额外股份[90] - 发行给承销商代表的认股权证数量为发售股份的2.0%[93] - 认股权证行使价格为每股公开发行价的125.0%[93] - 公司及董事等与承销商签订180天禁售协议[94] - 中国法定企业所得税税率为25%，西部合格企业可享受15%的优惠税率，公司子公司四川Vtouch申请该优惠税率的申请正在审核中[116] 业务运营 - 公司产品组合包括7.0英寸至42英寸的中大型投射电容式触摸屏[36] - 公司产品支持最多20点触控和20种手势[71] - 公司产品结构包括GG、GFF和PG，计划分别对其进行技术改进、专注高端产品和升级生产线[71] - 公司计划通过收购、合作等方式扩大规模，增加市场份额，并投资技术研发和购置新设备[71] - 触摸屏产品市场竞争激烈，公司主要竞争因素包括产品特性和供应商特性[72] - 公司生产的中大型触摸屏面向特定行业，竞争对手相对较少[73] - 公司的潜在竞争对手包括Apex Material Technology Corp.、Elo Touch Systems Inc.和AbonTouch System Inc. [75] 风险因素 - 公司业务面临疫情、客户依赖、应收账款坏账等多种风险[76] - 公司作为中国运营的美国控股公司，面临中国法律法规、监管审查等风险[77][78][79] - 网信办要求拥有超100万用户个人数据的公司境外上市需进行网络安全审查[80] - 若无法获得足够额外融资，公司执行业务计划的能力将受损[110] - 若无法在2023年10月31日前完成新地块的购置、生产线安装及设施建设，公司业务、财务状况和经营业绩可能受重大不利影响[114] - 公司面临原材料成本、供应和质量波动风险，或对经营产生不利影响[118] - 公司依赖关键高管和高素质经理，人员流失或无法吸引人才可能对业务造成重大不利影响[119][120] - 公司与供应商无长期合同，供应商可随时减少订单或终止销售，影响营收和财务状况[121] - 若无法采用新技术以适应客户需求和行业标准，公司业务可能受重大不利影响[122] - 公司可能面临客户索赔、投诉和负面宣传，影响业务、运营和声誉[123][124] - 中国外汇法规对公司股东登记有要求，股东未遵守可能使公司面临罚款、制裁和业务受限[125][126][127][128][129] - 公司无业务责任或中断保险，未投保风险可能导致成本增加和资源分散[130] - 公司可能产生未被保险覆盖的负债，保险成本可能随时间增加[131] - 中国监管变化可能增加公司合规成本、限制业务和影响融资活动，公司需应对调整[132][133][134][135] - 汇率波动可能对公司运营结果和投资价值产生重大不利影响[178] - 公司面临外汇管制，可能限制有效利用收入和支付股息能力[182] 其他事项 - 截至招股说明书日期，公司共有130名员工，无兼职员工或独立承包商[40] - 2021年6月18日香港伟易达电子科技有限公司提交解散申请，并于2022年3月18日解散[30] - 2021年3月16日，四川威图与四川仁寿签订补偿协议，并签订租回协议，租回期限延至2023年10月31日，月租金40万元人民币（约5.9941万美元）[54][55] - 2021年3月18日，四川威图收到四川仁寿1.152亿元人民币（约1770万美元）补偿款，含1.002亿元评估值和1500万元（15%）搬迁奖金[56] - 预计在成都医药城购置和建设新设施需资金约1.7亿元人民币（约2620万美元），预计2023年10月31日前完成[57]